Empresa Demo 1 A500000001
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Índice
Índice Introducción.................................................................................................................................................................................................... 3 Clasificación total..........................................................................................................................................................................................4 Clasificación por tamaño................................................................................................................................................................... 5 Cuota de mercado....................................................................................................................................................................... 6 Cifra de negocios neta................................................................................................................................................................7 Valor añadido................................................................................................................................................................................8 Resultado de explotación..........................................................................................................................................................9 Total de recursos propios ajustados.................................................................................................................................... 10 Total del balance......................................................................................................................................................................... 11 Número de empleados..............................................................................................................................................................12 Rentabilidad y eficiencia...................................................................................................................................................................13 Ratio de valor añadido............................................................................................................................................................. 14 Margen operativo....................................................................................................................................................................... 15 Margen neto................................................................................................................................................................................ 16 Rentabilidad sobre recursos propios.................................................................................................................................... 17 Rentabilidad sobre activos...................................................................................................................................................... 18 Rentabilidad sobre el capital empleado............................................................................................................................. 19 Cifra de negocios por empleado...........................................................................................................................................20 Valor añadido por empleado.................................................................................................................................................. 21 Resultado de explotación por empleado............................................................................................................................22 Gastos de personal/cifra de negocios..................................................................................................................................23 Deudores comerciales/cifra de negocios............................................................................................................................24 Índice de rotación de capital..................................................................................................................................................25 Consolidación.......................................................................................................................................................................................26 Solvencia....................................................................................................................................................................................... 27 Capital de explotación/cifra de negocios...........................................................................................................................28 Liquidez de caja..........................................................................................................................................................................29 Cobertura contra riesgos.........................................................................................................................................................30 Ratio de endeudamiento..........................................................................................................................................................31 Interés medio de la deuda...................................................................................................................................................... 32 Ratio de cobertura de intereses.............................................................................................................................................33 Ratio de evolución..............................................................................................................................................................................34 Clasificación según las últimas cuentas anuales depositadas..................................................................................................... 35 Clasificación basada en las medianas históricas.............................................................................................................................. 36 Responsabilidad de Faqtum.....................................................................................................................................................................37
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
2
Introducción
Introducción El presente análisis ofrece una comparativa sectorial personalizada, en la que el propio cliente designa aquellas empresas de su sector, con las cuales, quiere ser comparada. Este mapa se compone de una serie de ratios que se centran en la rentabilidad, la eficiencia, la evolución y la cuota de mercado. El informe compara el estado actual de la empresa según las últimas cuentas anuales oficiales y las tendencias de los últimos 10 años. La mediana sostenible de los ratios históricos de la empresa se compara con la mediana de los ratios históricos del conjunto de competidores*. Finalmente, la empresa se clasifica dentro de cada categoría de ratios en comparación con las demás empresas analizadas. * En el conjunto de competidores se incluye la propia empresa y los demás competidores citados. La evolución de la cuota de mercado, la proporción del resultado de explotación y la proporción del valor añadido en el apartado de clasificación según las últimas cuentas anuales depositadas se basa en el último ejercicio común. En caso de que no se hayan publicado las cuentas anuales correspondientes a un determinado ejercicio, el ítem se señala con un "-". Hemos comparado Empresa Demo 1 (A500000001) con las siguientes empresas: • • • • •
Empresa Demo 2 (A500000002) Empresa Demo 3 (A500000003) Empresa Demo 4 (A500000004) Empresa Demo 5 (A500000005) Empresa Demo 6 (A500000006)
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
3
Clasificación total
Clasificación total La evaluación global de las empresas clasificadas se basa en cuatro categorías: tamaño, eficiencia y rentabilidad, crecimiento y consolidación. Debe tenerse en cuenta que la evaluación se basa en el rendimiento sostenido durante un periodo de largo plazo: un histórico de hasta 10 años. Naturalmente, siempre se puede discutir si es mejor ser el más grande y si lo mejor es crecer rápido y más que nadie; en cambio, parece que son pocos los que argumentan en contra de que debe aspirarse a la mejor eficiencia y rentabilidad, al mismo tiempo que la empresa está bien consolidada. Esto se aplica tanto a empresas como a economías particulares. Partiendo del punto de vista de que la mayoría de las empresas tienen la ambición de crecer y, por lo tanto, de influir en el mercado creando empleo, aumentando los ingresos, etc., hemos elegido dejar que también estos parámetros formen la base de la clasificación total entre las empresas comparadas. A continuación sigue una breve descripción de la comparativa entre las 6 empresas. La empresa que ha obtenido la puntuación total más alta es Empresa Demo 5, con 181 puntos del máximo posible de 210.
Clasificación por tamaño Rentabilidad y eficiencia Consolidación Ratio de evolución Puntos totales Posición
Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ... 42 34 20 9 21 21 66 32 47 46 39 27 24 35 20 35 21 14 49 29 42 35 20 20 181 130 129 125 101 82 1 2 3 4 5 6
La tabla muestra la posición total entre las empresas comparadas, ordenadas según la puntuación alcanzada. Puede verse más en detalle cómo cada una de las empresas ha alcanzado su puesto en cada sección dentro del respectivo ámbito. Empresa Demo 1 Empresa Demo 2 Empresa Demo 3 Empresa Demo 4 Empresa Demo 5 Empresa Demo 6
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
4
Clasificación por tamaño
Clasificación por tamaño La empresa con el puesto más alto por tamaño dentro de la mayoría de las categorías es Empresa Demo 5. Esta empresa es la más grande en las siguientes categorías: cuota de mercado, cifra de negocios neta, valor añadido, resultado de explotación, total de recursos propios ajustados, total del balance y número de empleados, y alcanza una puntuación global de 42. Empresa Demo 1 que puede considerarse la segunda más fuerte si se compara desde el punto de vista del tamaño. En total Empresa Demo 1 alcanza 34 puntos, una cifra más alta que la media de las empresas comparadas, que se sitúa en 25 puntos; por lo tanto, puede considerarse más fuerte que las demás empresas del conjunto de comparación en cuanto al tamaño.
Cuota de mercado Cifra de negocios neta Valor añadido Resultado de explotación Total de recursos propios ajustados Total del balance Número de empleados Puntos (máx. 42) Posición
Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ... 6 5 3 4 2 1 6 5 3 4 2 1 6 5 2 4 3 1 6 5 3 1 4 2 6 5 4 1 3 2 6 5 4 2 3 1 6 4 2 5 3 1 42 34 21 21 20 9 1 2 3 4 5 6
La tabla muestra la posición total entre las empresas comparadas, ordenadas según la puntuación alcanzada. Empresa Demo 1 Empresa Demo 2 Empresa Demo 3 Empresa Demo 4 Empresa Demo 5 Empresa Demo 6
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
5
Cuota de mercado (%)
Cuota de mercado (%)
Total de la cifra de negocios neta / cifra de negocios neta del conjunto de competidores Comparaci贸n en 2013 50,0
Empresa Demo 1
40,0 30,0 20,0 10,0
12,3
Empresa Demo 2
9,8
Empresa Demo 3
14,7
Empresa Demo 4
11,7
Empresa Demo 5
43,5
Empresa Demo 6
8,0
0,0
Comparaci贸n de tendencias 2005 - 2013 50,0
40,0
30,0
20,0
10,0
0,0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013 12,3
Empresa Demo 1
-
13,0
12,4
13,9
13,6
13,1
12,3
11,0
Empresa Demo 2
-
13,7
14,4
12,5
12,2
11,2
10,3
9,7
9,8
Empresa Demo 3
-
9,5
10,4
10,8
9,9
12,0
13,0
15,5
14,7
Empresa Demo 4
-
15,0
13,6
13,1
12,7
11,7
12,1
11,1
11,7
Empresa Demo 5
-
45,4
44,5
44,6
45,1
45,6
45,1
43,1
43,5
Empresa Demo 6
-
3,5
4,6
5,1
6,5
6,4
7,0
9,5
8,0
An谩lisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
6
Cifra de negocios neta (EUR '000)
Cifra de negocios neta (EUR '000) Los ingresos procedentes de mercancías vendidas y servicios prestados que forman parte de la actividad normal de la empresa, deduciendo los descuentos concedidos, el IVA y otros impuestos directamente ligados a la cifra de negocios. Comparación según las últimas cuentas anuales depositadas 6.000
4.000
2.000
Empresa Demo 1
1.424
Empresa Demo 2
1.136
Empresa Demo 3
1.692
Empresa Demo 4
1.344
Empresa Demo 5
5.016
Empresa Demo 6
924
Comparación de tendencias 2005 - 2013 6.000
4.000
2.000
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Empresa Demo 1
-
944
1.032
1.342
1.141
1.119
1.217
1.248
1.424
Empresa Demo 2
-
999
1.197
1.204
1.027
959
1.022
1.099
1.136
Empresa Demo 3
696
690
863
1.037
831
1.029
1.289
1.755
1.692
Empresa Demo 4
-
1.090
1.130
1.258
1.064
1.000
1.201
1.259
1.344
Empresa Demo 5
3.007
3.306
3.699
4.294
3.776
3.901
4.465
4.872
5.016
Empresa Demo 6
-
255
383
488
542
547
697
1.072
924
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
7
Valor añadido (EUR '000)
Valor añadido (EUR '000)
Resultado de explotación + amortizaciones + gastos de personal Es un parámetro que se puede utilizar para explicar la diferencia entre lo que la empresa obtiene de las mercancías y servicios vendidos y lo que la propia empresa ha tenido que pagar por estos. Comparación según las últimas cuentas anuales depositadas 2.000 1.500
Empresa Demo 1
564
Empresa Demo 2
397
Empresa Demo 3
573
1.000
Empresa Demo 4
599
Empresa Demo 5
1.710
500
Empresa Demo 6
280
Comparación de tendencias 2005 - 2013 2.000
1.500
1.000
500
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Empresa Demo 1
-
471
519
496
481
501
493
515
564
Empresa Demo 2
-
332
383
376
357
344
334
345
397
Empresa Demo 3
293
245
330
357
408
455
449
598
573
Empresa Demo 4
-
511
508
458
461
485
417
441
599
Empresa Demo 5
951
1.030
1.197
1.332
1.518
1.508
1.632
1.821
1.710
Empresa Demo 6
-
106
141
176
199
167
213
262
280
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
8
Resultado de explotación (EUR '000)
Resultado de explotación (EUR '000) Los ingresos de explotación menos los gastos de explotación son igual al resultado de explotación. El resultado de explotación es, dicho de otro modo, el resultado antes de partidas financieras, dotaciones para otras provisiones e impuestos. Comparación según las últimas cuentas anuales depositadas 400 300
Empresa Demo 1
33
Empresa Demo 2
58
Empresa Demo 3
49
200
Empresa Demo 4
15
Empresa Demo 5
348
100
Empresa Demo 6
27
Comparación de tendencias 2005 - 2013 600
400
200
-200
2005
2006
2007
2008
2009
Empresa Demo 1
-
34
90
13
Empresa Demo 2
-
82
50
27
Empresa Demo 3
38
17
35
Empresa Demo 4
-
32
38
Empresa Demo 5
64
53
131
Empresa Demo 6
-
13
19
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
2010
2011
2012
2013
26
47
86
81
33
3
-19
14
43
58
14
80
75
28
123
49
-104
-41
16
8
-10
15
139
305
292
378
512
348
25
37
-27
19
31
27
9
Total de recursos propios ajustados (EUR '000)
Total de recursos propios ajustados (EUR '000) Partida del balance de la empresa que consiste en la diferencia entre el activo y el pasivo de la empresa. Puede expresarse también del modo siguiente: el activo se financia de dos formas: mediante recursos propios o mediante recursos ajenos (pasivo). La suma de estas dos magnitudes es igual al activo. Comparación según las últimas cuentas anuales depositadas 3.000
Empresa Demo 1
2.500
818
Empresa Demo 2
396
2.000
Empresa Demo 3
523
1.500
Empresa Demo 4
146
Empresa Demo 5
2.890
Empresa Demo 6
218
1.000 500
Comparación de tendencias 2005 - 2013 3.000
2.500
2.000
1.500
1.000
500
2005
2006
2007
2008
2009
Empresa Demo 1
-
Empresa Demo 2
-
Empresa Demo 3
202
2010
2011
2012
2013
498
541
562
577
614
349
353
341
343
318
732
797
818
315
348
217
240
255
327
393
407
396
494
523
Empresa Demo 4
-
172
176
52
-14
-12
163
144
146
Empresa Demo 5
503
528
609
681
916
1.907
2.224
2.658
2.890
Empresa Demo 6
-
83
92
166
221
191
209
215
218
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
10
Total del balance (EUR '000)
Total del balance (EUR '000) El activo total según el balance, o también, total pasivo más fondos propios. Comparación según las últimas cuentas anuales depositadas 5.000
Empresa Demo 1
4.000 3.000 2.000 1.000
1.513
Empresa Demo 2
800
Empresa Demo 3
1.169
Empresa Demo 4
969
Empresa Demo 5
4.402
Empresa Demo 6
427
Comparación de tendencias 2005 - 2013 5.000
4.000
3.000
2.000
1.000
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Empresa Demo 1
-
1.010
1.064
1.135
1.151
1.070
1.328
1.424
1.513
Empresa Demo 2
-
726
910
815
839
792
954
854
800
Empresa Demo 3
528
640
687
689
725
716
1.065
1.340
1.169
Empresa Demo 4
-
520
594
573
538
491
756
756
969
Empresa Demo 5
1.213
1.186
1.621
1.887
1.949
3.153
3.523
4.152
4.402
Empresa Demo 6
-
147
253
290
360
321
316
580
427
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
11
Número de empleados
Número de empleados Comparación según las últimas cuentas anuales depositadas 80 60
Empresa Demo 1
20
Empresa Demo 2
16
Empresa Demo 3
21
40
Empresa Demo 4
36
Empresa Demo 5
68
20
Empresa Demo 6
10
Comparación de tendencias 2005 - 2013 80
60
40
20
2005
2006
2007
2008
2009
2010
Empresa Demo 1
-
20
19
19
19
19
20
19
20
Empresa Demo 2
-
11
12
13
13
12
15
15
16
Empresa Demo 3
-
10
13
14
15
16
17
20
21
Empresa Demo 4
-
20
20
21
21
22
19
19
36
Empresa Demo 5
-
41
43
52
55
55
58
61
68
Empresa Demo 6
-
5
6
7
8
8
8
10
10
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
2011
2012
2013
12
Rentabilidad y eficiencia
Rentabilidad y eficiencia Empresa Demo 5 es la empresa clasificada en el puesto más alto en cuanto a eficiencia en la mayoría de las categorías. Esta empresa es la mejor en la siguiente categoría: margen operativo, margen neto, rentabilidad sobre recursos propios, rentabilidad sobre activos, rentabilidad sobre el capital empleado, resultado de explotación por empleado, deudores comerciales/cifra de negocios y Índice de rotación de capital, y alcanza una puntuación global de 66. Empresa Demo 1 es la empresa que puede considerarse la segunda más pequeña si se compara desde el punto de vista de la rentabilidad y la eficiencia. En esta comparación, la empresa se sitúa en el n.º {1 en 1 categorías, es decir, es la menos eficiente/rentable. En total, Empresa Demo 1 alcanza 32 puntos, una cifra más baja que la media de las empresas comparadas, que se sitúa en 43 puntos; por lo tanto, puede considerarse más fuerte que las demás empresas del conjunto de comparación en cuanto a rentabilidad y eficiencia.
Ratio de valor añadido Margen operativo Margen neto Rentabilidad sobre recursos propios Rentabilidad sobre activos Rentabilidad sobre el capital empleado Cifra de negocios por empleado Valor añadido por empleado Resultado de explotación por empleado Gastos de personal/cifra de negocios Deudores comerciales/cifra de negocios Índice de rotación de capital Puntos (máx. 72) Posición
Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ... 3 4 2 1 5 6 6 5 4 2 4 1 6 4 4 2 5 1 6 4 5 3 2 1 6 4 5 3 2 1 6 4 5 3 2 2 5 4 3 6 2 1 5 4 2 6 3 1 6 4 5 3 2 1 5 4 6 3 2 1 6 3 1 4 2 5 6 3 4 3 1 6 66 47 46 39 32 27 1 2 3 4 5 6
La tabla muestra la posición total entre las empresas comparadas, ordenadas según la puntuación alcanzada. Empresa Demo 1 Empresa Demo 2 Empresa Demo 3 Empresa Demo 4 Empresa Demo 5 Empresa Demo 6
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
13
Ratio de valor añadido (%)
Ratio de valor añadido (%)
(Resultado de explotación + amortizaciones + gastos de personal) / total de cifra de negocios neta La ratio de valor añadido indica la cifra de negocios restante después de deducir gastos externos, gastos de personal, amortizaciones, costes en concepto de tipos de interés, impuestos y beneficios. Comparación según las últimas cuentas anuales depositadas 50,0
Empresa Demo 1
40,0 30,0 20,0 10,0
39,6
Empresa Demo 2
35,0
Empresa Demo 3
33,9
Empresa Demo 4
44,5
Empresa Demo 5
34,1
Empresa Demo 6
30,3
Conjunto de competidores
34,5
0,0
Comparación en relación con el conjunto de competidores 2005 - 2013 60,0
40,0
20,0
0,0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
mediana
Empresa Demo 1
-
49,9
50,3
37,0
42,2
44,8
40,5
41,3
39,6
41,7
Conjunto de competidores
-
38,5
37,6
35,3
41,2
41,5
34,8
34,5
34,5
35,3
Comparación de tendencias 2005 - 2013 60,0
40,0
20,0
0,0
2005
2006
2007
Empresa Demo 1
-
49,9
50,3
Empresa Demo 2
-
33,3
32,0
Empresa Demo 3
42,1
35,5
38,3
Empresa Demo 4
-
46,9
Empresa Demo 5
31,6
31,2
Empresa Demo 6
-
Conjunto de competidores
-
2009
2010
2011
2012
2013
37,0
42,2
44,8
40,5
41,3
39,6
31,3
34,7
35,8
32,7
31,4
35,0
34,4
49,0
44,3
34,8
34,1
33,9
44,9
36,4
43,4
48,5
34,7
35,0
44,5
32,4
31,0
40,2
38,6
36,6
37,4
34,1
41,5
36,8
36,1
36,7
30,5
30,5
24,4
30,3
38,5
37,6
35,3
41,2
41,5
34,8
34,5
34,5
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
2008
14
Margen operativo (%)
Margen operativo (%)
100 * Resultado de explotación / total de cifra de negocios neta Este ratio es una medida de la rentabilidad que muestra la rentabilidad antes de tener en cuenta los ingresos financieros y los gastos. Comparación según las últimas cuentas anuales depositadas 8,0
Empresa Demo 1
6,0
2,4
Empresa Demo 2
5,1
Empresa Demo 3
2,9
4,0
Empresa Demo 4
1,1
Empresa Demo 5
6,9
2,0
Empresa Demo 6
2,9
Conjunto de competidores
2,9
0,0
Comparación en relación con el conjunto de competidores 2005 - 2013 10,0 8,0 6,0 4,0 2,0 0,0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
mediana
Empresa Demo 1
-
3,6
8,7
1,0
2,3
4,2
7,1
6,5
2,4
3,9
Conjunto de competidores
-
3,3
4,1
1,8
4,5
2,9
2,4
5,2
2,9
2,9
Comparación de tendencias 2005 - 2013 12,0 10,0 8,0 6,0 4,0 2,0 0,0 -2,0 -4,0 -6,0 -8,0 -10,0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Empresa Demo 1
-
3,6
8,7
1,0
2,3
Empresa Demo 2
-
8,2
4,2
2,2
0,3
4,2
7,1
6,5
2,4
-2,0
1,3
3,9
Empresa Demo 3
5,4
2,4
4,1
1,4
9,6
7,3
5,1
2,1
7,0
2,9
Empresa Demo 4
-
3,0
3,4
-8,3
-3,9
1,6
0,6
-0,8
1,1
Empresa Demo 5
2,1
1,6
3,6
3,2
8,1
7,5
8,5
10,5
6,9
Empresa Demo 6
-
5,0
4,8
5,0
6,8
-5,0
2,7
2,9
2,9
Conjunto de competidores
-
3,3
4,1
1,8
4,5
2,9
2,4
5,2
2,9
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
15
Margen neto (%)
Margen neto (%)
100 * Resultado después de ingresos y gastos financieros, neto / total de cifra de negocios neta Este ratio muestra que parte de cada euro de ingresos han dado como beneficio las operaciones anuales antes de impuestos, una vez cubiertos todos los gastos normales. Este ratio no indica la magnitud de la rentabilidad total, ya que no sabemos cuánto capital exige la explotación. Comparación según las últimas cuentas anuales depositadas 8,0 6,0
Empresa Demo 1
2,2
Empresa Demo 2
4,8
Empresa Demo 3
2,3
4,0
Empresa Demo 4
0,6
Empresa Demo 5
6,9
2,0
Empresa Demo 6
2,8
Conjunto de competidores
2,5
0,0
Comparación en relación con el conjunto de competidores 2005 - 2013 8,0 6,0 4,0 2,0 0,0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
mediana
Empresa Demo 1
-
2,6
7,6
0,4
1,9
3,9
6,7
6,2
2,2
3,3
Conjunto de competidores
-
2,7
3,4
0,9
4,5
2,2
2,1
4,8
2,5
2,5
Comparación de tendencias 2005 - 2013 12,0 10,0 8,0 6,0 4,0 2,0 0,0 -2,0 -4,0 -6,0 -8,0 -10,0 -12,0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Empresa Demo 1
-
2,6
7,6
0,4
1,9
3,9
6,7
6,2
2,2
Empresa Demo 2
-
7,3
3,4
1,4
-0,3
-2,5
1,0
3,4
4,8
Empresa Demo 3
7,2
2,8
3,1
0,3
8,5
6,9
1,5
6,5
2,3
Empresa Demo 4
-
2,0
1,5
-10,3
-6,1
0,6
0,3
-0,9
0,6
Empresa Demo 5
1,7
1,4
3,5
3,4
8,2
7,3
8,0
10,4
6,9
Empresa Demo 6
-
4,3
3,4
4,5
7,0
-5,1
2,6
2,8
2,8
Conjunto de competidores
-
2,7
3,4
0,9
4,5
2,2
2,1
4,8
2,5
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
16
Rentabilidad sobre recursos propios (%)
Rentabilidad sobre recursos propios (%)
100 * resultado después de ingresos y gastos financieros, neto / total de recursos propios ajustados Este parámetro se denomina a veces rentabilidad económica privada. Por lo general, la rentabilidad sobre recursos propios siempre debe ser igual o mayor que el interés de los depósitos bancarios más una prima de riesgo. De lo contrario, liquidar la empresa puede ser una mejor alternativa económica para los propietarios. Comparación según las últimas cuentas anuales depositadas 14,0 12,0 10,0 8,0
Empresa Demo 1
3,8
Empresa Demo 2
13,7
Empresa Demo 3
7,3
Empresa Demo 4
5,6
6,0
Empresa Demo 5
11,9
4,0
Empresa Demo 6
11,8
2,0
Conjunto de competidores
9,5
0,0
Comparación en relación con el conjunto de competidores 2005 - 2013 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
mediana
Empresa Demo 1
-
5,0
14,6
1,0
3,8
7,0
11,2
9,7
3,8
6,0
Conjunto de competidores
-
10,9
12,8
3,0
17,1
7,0
6,7
12,4
9,5
9,5
Comparación de tendencias 2005 - 2013 50,0
0,0
-50,0
-100,0
-150,0
-200,0
-250,0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Empresa Demo 1
-
5,0
14,6
1,0
3,8
7,0
11,2
9,7
3,8
Empresa Demo 2
-
20,9
11,5
4,8
-0,9
-7,4
3,4
10,8
13,7
Empresa Demo 3
25,0
8,8
11,1
1,3
21,7
18,1
4,6
23,1
7,3
Empresa Demo 4
-
13,0
9,7
-249,2
-
-
2,2
-8,2
5,6
Empresa Demo 5
10,0
8,6
21,5
21,2
33,6
14,9
16,0
19,1
11,9
Empresa Demo 6
-
13,1
14,0
13,1
17,1
-14,8
8,8
14,0
11,8
Conjunto de competidores
-
10,9
12,8
3,0
17,1
7,0
6,7
12,4
9,5
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
17
Rentabilidad sobre activos (%)
Rentabilidad sobre activos (%)
100 * (resultado de explotación + ingresos financieros) / total de activos Esta relación expresa el rendimiento proporcionado por los activos totales. El parámetro que se utiliza no se ve influido por la compensación de quien pone a disposición el capital en cuestión. El parámetro constituye un superávit del cual se paga la compensación a las fuentes de financiación. Comparación según las últimas cuentas anuales depositadas 10,0 8,0 6,0 4,0 2,0
Empresa Demo 1
2,2
Empresa Demo 2
7,3
Empresa Demo 3
4,2
Empresa Demo 4
1,6
Empresa Demo 5
8,1
Empresa Demo 6
6,3
Conjunto de competidores
5,2
0,0
Comparación en relación con el conjunto de competidores 2005 - 2013 10,0 8,0 6,0 4,0 2,0 0,0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
mediana
Empresa Demo 1
-
3,4
8,6
1,3
2,4
4,4
6,5
5,7
2,2
3,9
Conjunto de competidores
-
5,5
6,9
2,9
6,7
3,9
4,2
5,5
5,2
5,2
Comparación de tendencias 2005 - 2013 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0 -5,0 -10,0 -15,0 -20,0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Empresa Demo 1
-
3,4
8,6
1,3
2,4
4,4
6,5
5,7
2,2
Empresa Demo 2
-
11,4
5,7
3,5
0,6
-2,4
1,4
5,1
7,3
Empresa Demo 3
10,7
4,6
5,7
2,3
11,2
10,4
2,6
9,2
4,2
Empresa Demo 4
-
6,2
6,5
-18,2
-7,6
3,3
1,0
-1,3
1,6
Empresa Demo 5
5,4
4,8
8,7
8,7
16,4
9,2
10,7
12,6
8,1
Empresa Demo 6
-
8,7
7,4
8,6
11,0
-8,6
5,9
5,3
6,3
Conjunto de competidores
-
5,5
6,9
2,9
6,7
3,9
4,2
5,5
5,2
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
18
Rentabilidad sobre el capital empleado (%)
Rentabilidad sobre el capital empleado (%)
100 * (resultado de explotación + ingresos financieros) / (total de activos – pasivos que no devengan intereses) Este ratio muestra la eficiencia y rentabilidad sobre la base de las inversiones de capital de la empresa. La rentabilidad sobre el capital empleado siempre debe ser más elevada que el nivel de intereses al que la empresa toma el dinero prestado; de lo contrario, cada incremento de los costes de los créditos disminuirá los beneficios de los accionistas. Una variante de este ratio es la rentabilidad sobre el capital empleado medio, que muestra la rentabilidad media del capital empleado soportado y repercutido durante un periodo de tiempo. Comparación según las últimas cuentas anuales depositadas 12,0
Empresa Demo 1
2,6
Empresa Demo 2
10,2
8,0
Empresa Demo 3
5,7
6,0
Empresa Demo 4
5,6
Empresa Demo 5
10,6
Empresa Demo 6
11,4
10,0
4,0 2,0
Conjunto de competidores
8,0
0,0
Comparación en relación con el conjunto de competidores 2005 - 2013 12,0 10,0 8,0 6,0 4,0 2,0 0,0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
mediana
Empresa Demo 1
-
3,9
10,2
1,7
3,3
5,3
7,6
6,7
2,6
4,6
Conjunto de competidores
-
10,7
10,4
5,4
9,2
8,3
5,6
10,1
8,0
8,3
Comparación de tendencias 2005 - 2013 30,0 20,0 10,0 0,0 -10,0 -20,0 -30,0 -40,0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Empresa Demo 1
-
3,9
10,2
1,7
3,3
5,3
7,6
6,7
2,6
Empresa Demo 2
-
11,7
8,9
6,6
1,1
-3,4
2,1
7,4
10,2
Empresa Demo 3
27,9
8,2
10,5
4,2
16,9
12,1
3,0
13,5
5,7
Empresa Demo 4
-
10,6
9,1
-32,6
-16,4
11,3
3,6
-6,3
5,6
Empresa Demo 5
13,1
10,8
23,0
24,1
25,9
11,9
14,0
17,0
10,6
Empresa Demo 6
-
13,3
16,6
14,8
15,1
-13,2
8,8
12,8
11,4
Conjunto de competidores
-
10,7
10,4
5,4
9,2
8,3
5,6
10,1
8,0
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
19
Cifra de negocios por empleado (EUR '000)
Cifra de negocios por empleado (EUR '000) Total de cifra de negocios neta / número de empleados
Esta relación es un parámetro de lo eficiente que es una empresa que se describe en cifras. Cabe destacar que, si los precios suben, la cifra de negocios por empleado aumenta sin que lo haga el volumen de producción. Un incremento de la cifra de negocios por empleado suele significar una mejor rentabilidad si la situación salarial es relativamente estable. Comparación según las últimas cuentas anuales depositadas 100 80 60 40 20
Empresa Demo 1
71
Empresa Demo 2
71
Empresa Demo 3
81
Empresa Demo 4
37
Empresa Demo 5
74
Empresa Demo 6
92
Conjunto de competidores
72
Comparación en relación con el conjunto de competidores 2005 - 2013 80 60 40 20
2005
2006
Empresa Demo 1
-
47
Conjunto de competidores
-
62
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
mediana
54
71
60
59
61
66
71
60
65
72
64
66
72
77
72
72
Comparación de tendencias 2005 - 2013 120
100
80
60
40
20
2005
2006
2009
2010
Empresa Demo 1
-
47
54
Empresa Demo 2
-
91
100
71
60
59
93
79
80
Empresa Demo 3
-
69
66
74
55
64
76
88
Empresa Demo 4
-
55
81
57
60
51
45
63
66
37
Empresa Demo 5
-
Empresa Demo 6
-
81
86
83
69
71
77
80
74
51
64
70
68
68
87
107
Conjunto de competidores
-
92
62
65
72
64
66
72
77
72
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
2007
2008
2011
2012
2013
61
66
71
68
73
71
20
Valor añadido por empleado (EUR '000)
Valor añadido por empleado (EUR '000)
(Resultado de explotación + amortizaciones + gastos de personal) / número de empleados Muestra el valor añadido medio que cada empleado aporta para cubrir los gastos salariales, amortizaciones, gastos de financiación e impuestos. Comparación según las últimas cuentas anuales depositadas 30
Empresa Demo 1
28
Empresa Demo 2
25
20
Empresa Demo 3
27
15
Empresa Demo 4
17
Empresa Demo 5
25
Empresa Demo 6
28
Conjunto de competidores
26
25
10 5
Comparación en relación con el conjunto de competidores 2005 - 2013 30 25 20 15 10 5 2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
mediana
Empresa Demo 1
-
24
27
26
25
26
25
27
28
26
Conjunto de competidores
-
25
26
26
26
27
26
27
26
26
Comparación de tendencias 2005 - 2013 40
30
20
10
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Empresa Demo 1
-
24
27
26
25
26
25
27
28
Empresa Demo 2
-
30
32
29
27
29
22
23
25
Empresa Demo 3
-
24
25
25
27
28
26
30
27
Empresa Demo 4
-
26
25
22
22
22
22
23
17
Empresa Demo 5
-
25
28
26
28
27
28
30
25
Empresa Demo 6
-
21
24
25
25
21
27
26
28
Conjunto de competidores
-
25
26
26
26
27
26
27
26
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
21
Resultado de explotación por empleado (EUR '000)
Resultado de explotación por empleado (EUR '000) Resultado de explotación / número de empleados
Muestra la contribución de los empleados a la producción de beneficios. Además, el resultado de explotación muestra la contribución de los empleados para cubrir los gastos de financiación de la actividad. Comparación según las últimas cuentas anuales depositadas 6
4
Empresa Demo 1
2
Empresa Demo 2
4
Empresa Demo 3
2
Empresa Demo 4 2
Empresa Demo 5
5
Empresa Demo 6
3
Conjunto de competidores
3
Comparación en relación con el conjunto de competidores 2005 - 2013 5 4 3 2 1 2005
2006
2007
Empresa Demo 1
-
2
5
Conjunto de competidores
-
2
3
2008
2009
2010
2011
2012
2013
mediana
1
1
2
4
4
2
2
2
3
2
2
4
3
3
Comparación de tendencias 2005 - 2013 10 8 6 4 2
-2 -4 -6
2005
2006
2007
2008
2009 1
2010
2011
2012
2013
Empresa Demo 1
-
2
5
1
Empresa Demo 2
-
7
4
2
Empresa Demo 3
-
2
3
1
5
Empresa Demo 4
-
2
2
-5
-2
1
Empresa Demo 5
-
1
3
3
6
5
7
8
5
Empresa Demo 6
-
3
3
4
5
-3
2
3
3
Conjunto de competidores
-
2
3
2
3
2
2
4
3
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
2
4
4
2
-2
1
3
4
5
2
6
2
-1
22
Gastos de personal/cifra de negocios (%)
Gastos de personal/cifra de negocios (%) Este ratio proporciona una imagen del nivel de gasto salarial de la empresa y se compara con empresas equivalentes del mismo sector. Comparación según las últimas cuentas anuales depositadas 40,0 30,0
Empresa Demo 1
25,1
Empresa Demo 2
25,6
Empresa Demo 3
19,7
20,0
Empresa Demo 4
38,9
Empresa Demo 5
23,6
10,0
Empresa Demo 6
20,8
Conjunto de competidores
24,3
0,0
Comparación en relación con el conjunto de competidores 2005 - 2013 40,0 30,0 20,0 10,0 0,0
2005
2006
2007
2008
Empresa Demo 1
-
Conjunto de competidores
-
2009
2010
2011
2012
2013
mediana
32,8
30,1
23,0
26,1
30,3
28,1
28,4
25,1
28,2
28,2
23,9
22,4
25,7
27,5
24,9
22,9
24,3
24,3
Comparación de tendencias 2005 - 2013 50,0
40,0
30,0
20,0
10,0
0,0
2005
2006
Empresa Demo 1
-
32,8
30,1
Empresa Demo 2
-
20,1
21,2
Empresa Demo 3
25,8
24,8
23,8
Empresa Demo 4
-
40,4
36,6
Empresa Demo 5
21,4
21,7
20,5
Empresa Demo 6
-
31,7
24,1
Conjunto de competidores
-
28,2
23,9
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
23,0
26,1
30,3
28,1
28,4
25,1
21,5
25,3
27,6
26,1
22,7
25,6
22,4
26,4
23,5
21,4
18,9
19,7
38,3
41,6
41,4
29,1
31,2
38,9
20,9
23,8
24,5
23,7
23,0
23,6
22,4
21,8
27,4
22,2
18,7
20,8
22,4
25,7
27,5
24,9
22,9
24,3
23
Deudores comerciales/cifra de negocios (%)
Deudores comerciales/cifra de negocios (%) Una forma no atípica de expansión es la venta a crédito. Esta suele resultar en una disminución de la calidad de los clientes y, por consiguiente, de la calidad de los deudores comerciales, es decir, aumenta el riesgo de verse afectado por pérdidas de los clientes, lo cual, a su vez, puede influir en la liquidez. Comparación según las últimas cuentas anuales depositadas 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0
Empresa Demo 1
35,4
Empresa Demo 2
20,7
Empresa Demo 3
26,0
Empresa Demo 4
47,9
Empresa Demo 5
41,6
Empresa Demo 6
39,6
Conjunto de competidores
37,5
0,0
Comparación en relación con el conjunto de competidores 2005 - 2013 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 0,0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
mediana
Empresa Demo 1
-
38,1
41,8
28,9
36,1
34,9
34,1
36,1
35,4
35,7
Conjunto de competidores
-
32,6
30,3
27,1
31,8
34,3
34,8
39,6
37,5
34,3
Comparación de tendencias 2005 - 2013 50,0
40,0
30,0
20,0
10,0
0,0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Empresa Demo 1
-
38,1
41,8
28,9
36,1
34,9
34,1
36,1
35,4
Empresa Demo 2
-
31,4
33,0
29,1
35,4
26,3
30,8
20,2
20,7
Empresa Demo 3
26,4
33,9
31,7
25,2
28,2
33,6
35,5
41,3
26,0
Empresa Demo 4
-
27,2
28,9
21,4
25,2
30,1
38,7
39,1
47,9
Empresa Demo 5
12,2
11,3
12,0
10,3
10,4
36,7
32,9
40,1
41,6
Empresa Demo 6
-
36,8
28,7
33,8
36,9
42,0
36,9
45,5
39,6
Conjunto de competidores
-
32,6
30,3
27,1
31,8
34,3
34,8
39,6
37,5
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
24
Índice de rotación de capital
Índice de rotación de capital Total de cifra de negocios neta / total de activos
Este ratio muestra el nivel de ventas en relación con los pasivos y los recursos propios, es decir, el grado de eficiencia en el aprovechamiento de los activos totales que administra la empresa. Comparación según las últimas cuentas anuales depositadas 3,00
Empresa Demo 1
2,00
1,00
0,94
Empresa Demo 2
1,42
Empresa Demo 3
1,45
Empresa Demo 4
1,39
Empresa Demo 5
1,14
Empresa Demo 6
2,16
Conjunto de competidores
1,40
0,00
Comparación en relación con el conjunto de competidores 2005 - 2013 2,00
1,00
0,00
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
Empresa Demo 1
-
0,93
0,97
1,18
0,99
Conjunto de competidores
-
1,56
1,42
1,60
1,36
2013
mediana
1,05
0,92
1,34
1,24
0,88
0,94
0,96
1,30
1,40
1,40
Comparación de tendencias 2005 - 2013 3,00
2,00
1,00
0,00
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013 0,94
Empresa Demo 1
-
0,93
0,97
1,18
0,99
1,05
0,92
0,88
Empresa Demo 2
-
1,38
1,32
1,48
1,22
1,21
1,07
1,29
1,42
Empresa Demo 3
1,32
1,08
1,26
1,51
1,15
1,44
1,21
1,31
1,45 1,39
Empresa Demo 4
-
2,10
1,90
2,19
1,98
2,04
1,59
1,67
Empresa Demo 5
2,48
2,79
2,28
2,28
1,94
1,24
1,27
1,17
1,14
Empresa Demo 6
-
1,74
1,52
1,68
1,50
1,71
2,21
1,85
2,16
Conjunto de competidores
-
1,56
1,42
1,60
1,36
1,34
1,24
1,30
1,40
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
25
Consolidación
Consolidación Empresa Demo 1 es la empresa que puede considerarse que obtiene mejores resultados desde el punto de vista de la consolidación, el riesgo y la situación de intereses. Esta empresa es la mejor en la siguiente categoría: capital de explotación/cifra de negocios, liquidez de caja, interés medio de la deuda, solvencia, ratio de endeudamiento y interés medio de la deuda, y alcanza una puntuación global de 35. La media de las empresas comparadas se sitúa en 25 puntos.
Solvencia Capital de explotación/cifra de negocios Liquidez de caja Cobertura contra riesgos Ratio de endeudamiento Interés medio de la deuda Ratio de cobertura de intereses Puntos (máx. 42) Posición
Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ... 5 6 4 3 2 1 6 5 1 2 4 3 6 5 4 3 2 1 4 5 6 2 3 1 5 6 4 3 2 1 6 6 4 3 2 1 3 2 1 5 5 6 35 35 24 21 20 14 1 2 3 4 5 6
La tabla muestra la posición total entre las empresas comparadas, ordenadas según la puntuación alcanzada. Empresa Demo 1 Empresa Demo 2 Empresa Demo 3 Empresa Demo 4 Empresa Demo 5 Empresa Demo 6
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
26
Solvencia (%)
Solvencia (%)
100 * Total de recursos propios ajustados / total de activos Este ratio indica la proporción de recursos propios ajustados en relación con los activos totales. Expresa la proporción de activos de la empresa que se financian con recursos propios. Comparación según las últimas cuentas anuales depositadas 80,0 60,0
Empresa Demo 1
54,1
Empresa Demo 2
49,5
Empresa Demo 3
44,8
40,0
Empresa Demo 4
15,1
Empresa Demo 5
65,6
20,0
Empresa Demo 6
51,2
Conjunto de competidores
50,3
0,0
Comparación en relación con el conjunto de competidores 2005 - 2013 60,0
40,0
20,0
0,0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
Empresa Demo 1
-
49,3
50,8
Conjunto de competidores
-
46,3
37,1
2011
2012
49,5
50,1
39,5
46,0
2013
mediana
57,4
55,1
55,9
54,1
52,4
56,2
46,6
39,0
50,3
46,3
Comparación de tendencias 2005 - 2013 80,0
60,0
40,0
20,0
0,0
-20,0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
Empresa Demo 1
-
49,3
50,8
Empresa Demo 2
-
48,1
38,8
Empresa Demo 3
38,2
33,9
34,9
2013
49,5
50,1
57,4
55,1
55,9
54,1
41,9
40,8
40,2
33,1
40,8
49,5
37,1
45,1
54,9
38,2
36,9
44,8
Empresa Demo 4
-
33,0
29,7
9,0
-2,6
-2,5
21,6
19,0
15,1
Empresa Demo 5
41,5
44,5
37,6
36,1
47,0
60,5
63,1
64,0
65,6
Empresa Demo 6
-
56,8
36,5
57,4
61,4
59,5
66,1
37,2
51,2
Conjunto de competidores
-
46,3
37,1
39,5
46,0
56,2
46,6
39,0
50,3
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
27
Capital de explotación/cifra de negocios (%)
Capital de explotación/cifra de negocios (%)
100 * (total de activo circulante – total de deuda a corto plazo) / total de cifra de negocios neta El capital de explotación corresponde a todos los activos que no esté previsto poseer de forma permanente, una vez deducidas las deudas cuyo pago venza en el plazo de un año. Este ratio puede utilizarse para evaluar las necesidades de capital de explotación en caso de un cambio planificado de la cifra de negocios. Comparación según las últimas cuentas anuales depositadas 40,0
Empresa Demo 1
30,0
24,0
Empresa Demo 2
6,5
Empresa Demo 3
10,9
20,0
Empresa Demo 4
5,1
Empresa Demo 5
31,7
10,0
Empresa Demo 6
23,0
Conjunto de competidores
17,0
0,0
Comparación en relación con el conjunto de competidores 2005 - 2013 40,0 30,0 20,0 10,0 0,0
2005
2006
2007
2008
2009
Empresa Demo 1
-
34,7
37,1
22,0
Conjunto de competidores
-
24,0
19,1
16,1
2010
2011
2012
2013
mediana
27,0
28,2
15,9
26,5
23,6
24,7
24,0
25,9
24,1
19,8
17,0
19,1
Comparación de tendencias 2005 - 2013 40,0
30,0
20,0
10,0
0,0
-10,0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Empresa Demo 1
-
Empresa Demo 2
-
34,7
37,1
22,0
27,0
28,2
23,6
24,7
24,0
31,4
16,7
7,9
6,8
8,5
6,7
0,4
Empresa Demo 3
6,5
26,4
12,7
6,4
14,0
16,5
26,5
27,5
20,3
10,9
Empresa Demo 4
-
16,6
26,9
18,2
15,2
19,0
1,4
-0,4
5,1
Empresa Demo 5
1,1
2,0
0,5
0,7
2,6
29,0
24,7
27,8
31,7
Empresa Demo 6
-
35,2
21,6
28,7
25,4
26,5
25,7
19,3
23,0
Conjunto de competidores
-
24,0
19,1
16,1
15,9
26,5
24,1
19,8
17,0
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
28
Liquidez de caja (%)
Liquidez de caja (%)
100 * (total de activo circulante – inventario) / total de deudas a corto plazo Este ratio expresa la liquidez a corto plazo y debe compararse con el indicador del sector. Para que se considere que la empresa tiene una buena liquidez de caja, el activo líquido debe ser superior a las deudas a corto plazo. Comparación según las últimas cuentas anuales depositadas 300,0
Empresa Demo 1
250,0
182,7
Empresa Demo 2
94,1
200,0
Empresa Demo 3
110,6
150,0
Empresa Demo 4
83,0
Empresa Demo 5
254,4
Empresa Demo 6
205,5
Conjunto de competidores
146,7
100,0 50,0 0,0
Comparación en relación con el conjunto de competidores 2005 - 2013 400,0 300,0 200,0 100,0 0,0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
mediana
Empresa Demo 1
-
380,7
317,4
205,5
168,8
256,6
237,0
187,8
182,7
221,2
Conjunto de competidores
-
150,5
103,8
95,7
99,0
171,4
153,5
131,9
146,7
146,7
Comparación de tendencias 2005 - 2013 400,0
300,0
200,0
100,0
0,0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013 182,7
Empresa Demo 1
-
380,7
317,4
205,5
168,8
256,6
237,0
187,8
Empresa Demo 2
-
1.628,8
127,8
91,6
86,7
100,5
73,3
77,2
94,1
Empresa Demo 3
120,5
91,3
89,9
72,5
88,1
117,5
87,8
103,1
110,6
Empresa Demo 4
-
100,8
90,3
60,0
56,6
68,6
81,1
81,1
83,0
Empresa Demo 5
98,9
95,8
95,5
99,8
109,8
225,4
219,2
224,9
254,4
Empresa Demo 6
-
200,3
112,2
164,2
309,3
236,9
289,1
160,7
205,5
Conjunto de competidores
-
150,5
103,8
95,7
99,0
171,4
153,5
131,9
146,7
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
29
Cobertura contra riesgos (%)
Cobertura contra riesgos (%)
Rentabilidad sobre activos – interés medio de la deuda La diferencia entre la rentabilidad sobre activos y el interés de la deuda se denomina cobertura contra riesgos, ya que muestra la disminución de rentabilidad y/o el aumento del interés de la deuda que la empresa puede asumir sin perder su financiación mediante deuda (p. ej. en caso de incremento de los intereses y/o variaciones de la rentabilidad). Una cobertura contra riesgos negativa es una situación grave, sobre todo si se mantiene durante varios años seguidos. Comparación según las últimas cuentas anuales depositadas 8,0 6,0 4,0 2,0 0,0
Empresa Demo 1
1,7
Empresa Demo 2
5,8
Empresa Demo 3
1,6
Empresa Demo 4
0,0
Empresa Demo 5
7,0
Empresa Demo 6
5,5
Conjunto de competidores
3,6
-2,0
Comparación en relación con el conjunto de competidores 2005 - 2013 6,0 4,0 2,0 0,0 -2,0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
mediana
Empresa Demo 1
-
0,6
5,0
-1,1
1,0
3,2
5,5
4,9
1,7
2,4
Conjunto de competidores
-
1,7
2,0
-0,8
4,1
1,1
3,1
5,0
3,6
3,1
Comparación de tendencias 2005 - 2013 15,0 10,0 5,0 0,0 -5,0 -10,0 -15,0 -20,0 -25,0 -30,0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Empresa Demo 1
-
0,6
5,0
-1,1
1,0
3,2
5,5
4,9
1,7
Empresa Demo 2
-
7,5
2,4
-0,5
-2,0
-4,0
0,6
3,3
5,8
Empresa Demo 3
7,7
0,5
1,0
-2,4
7,1
8,9
0,4
7,5
1,6
Empresa Demo 4
-
1,4
-2,2
-27,2
-16,3
-0,9
-0,2
-1,8
0,0
Empresa Demo 5
2,0
2,0
7,2
6,0
14,7
8,3
8,5
11,1
7,0
Empresa Demo 6
-
4,4
1,5
4,9
9,2
-9,3
5,7
5,0
5,5
Conjunto de competidores
-
1,7
2,0
-0,8
4,1
1,1
3,1
5,0
3,6
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
30
Ratio de endeudamiento (%)
Ratio de endeudamiento (%)
100 * total de deudas / total de recursos propios ajustados Este ratio muestra la relación de las deudas con los recursos propios. Como el propio nombre indica, la cuota debe ser tan baja como sea posible. Es difícil indicar valores orientativos significativos; en todo caso es necesario realizar una comparación relevante con los indicadores del sector. Comparación según las últimas cuentas anuales depositadas 600,0
400,0
200,0
Empresa Demo 1
85,0
Empresa Demo 2
102,2
Empresa Demo 3
123,4
Empresa Demo 4
564,2
Empresa Demo 5
52,3
Empresa Demo 6
95,5
Conjunto de competidores
98,8
0,0
Comparación en relación con el conjunto de competidores 2005 - 2013 200,0 150,0 100,0 50,0 0,0
2005
2006
2007
2008
Empresa Demo 1
-
Conjunto de competidores
-
2009
2010
102,8
96,9
116,2
169,8
2011
2012
2013
mediana
101,9
99,5
74,2
81,5
78,8
85,0
91,0
154,2
112,7
74,2
121,7
157,1
98,8
116,2
Comparación de tendencias 2005 - 2013 600,0
400,0
200,0
0,0
2005
2006
2007
2008
Empresa Demo 1
-
Empresa Demo 2
-
Empresa Demo 3 Empresa Demo 4
102,8
96,9
101,9
99,5
74,2
81,5
78,8
85,0
107,8
157,7
138,7
144,9
148,9
202,5
145,3
102,2
161,6
194,7
186,8
169,6
122,0
82,1
161,9
171,3
123,4
-
202,6
237,0
1.007,2
-
-
363,2
426,9
564,2
Empresa Demo 5
141,0
124,6
166,0
176,9
112,7
65,3
58,5
56,2
52,3
Empresa Demo 6
-
76,1
173,6
74,1
62,8
68,0
51,2
169,0
95,5
Conjunto de competidores
-
116,2
169,8
154,2
112,7
74,2
121,7
157,1
98,8
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
2009
2010
2011
2012
2013
31
Interés medio de la deuda (%)
Interés medio de la deuda (%) 100 * total de gastos financieros / total de deudas
El interés medio de la deuda es un parámetro de los gastos en concepto de financiación con recursos ajenos. Dado que los gastos financieros se calculan sobre la deuda total, a veces este parámetro es un poco bajo porque no todas las deudas devengan intereses, p. ej., las cuentas de acreedores comerciales y la deuda tributaria no realizada sobre reservas no gravadas. Comparación según las últimas cuentas anuales depositadas 2,0
Empresa Demo 1
1,0
0,3
Empresa Demo 2
1,0
Empresa Demo 3
1,7
Empresa Demo 4
0,9
Empresa Demo 5
0,9
Empresa Demo 6
0,5
Conjunto de competidores
0,9
0,0
Comparación en relación con el conjunto de competidores 2005 - 2013 3,0
2,0
1,0
0,0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
mediana
Empresa Demo 1
-
1,9
2,4
1,6
0,9
0,9
0,7
0,5
0,3
0,9
Conjunto de competidores
-
2,5
2,6
2,6
1,4
0,9
0,7
0,8
0,9
0,9
Comparación de tendencias 2005 - 2013 6,0
4,0
2,0
0,0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013 0,3
Empresa Demo 1
-
1,9
2,4
1,6
0,9
0,9
0,7
0,5
Empresa Demo 2
-
2,5
2,0
2,5
1,6
1,0
0,5
1,1
1,0
Empresa Demo 3
1,8
2,5
2,9
2,9
2,7
1,1
1,3
1,0
1,7
Empresa Demo 4
-
2,9
5,1
4,7
4,3
2,1
0,7
0,3
0,9
Empresa Demo 5
2,2
1,8
0,9
1,7
1,1
0,7
1,7
1,1
0,9
Empresa Demo 6
-
3,1
3,6
2,6
1,3
0,5
0,2
0,2
0,5
Conjunto de competidores
-
2,5
2,6
2,6
1,4
0,9
0,7
0,8
0,9
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
32
Ratio de cobertura de intereses
Ratio de cobertura de intereses
(resultado de explotación + ingresos financieros) / gastos financieros Este ratio muestra la capacidad de la empresa para pagar los gastos de financiación. Comparación según las últimas cuentas anuales depositadas 30,00
Empresa Demo 1
13,90
Empresa Demo 2
14,27
20,00
Empresa Demo 3
4,52
15,00
Empresa Demo 4
2,11
Empresa Demo 5
27,01
25,00
10,00 5,00
Empresa Demo 6
24,32
Conjunto de competidores
14,09
0,00
Comparación en relación con el conjunto de competidores 2005 - 2013 30,00 25,00 20,00 15,00 10,00 5,00 0,00
2005
2006
2007
2008
2009
2010
Empresa Demo 1
-
3,56
7,27
Conjunto de competidores
-
4,21
3,92
2011
2012
2013
mediana
1,63
5,22
11,74
22,01
25,41
13,90
9,51
2,00
6,46
6,64
10,86
19,82
14,09
6,64
Comparación de tendencias 2005 - 2013 120,00 100,00 80,00 60,00 40,00 20,00 0,00 - 20,00 - 40,00
2005
2006
2007
2008
Empresa Demo 1
-
Empresa Demo 2
-
Empresa Demo 3 Empresa Demo 4
3,56
7,27
8,62
4,59
9,48
2,80
3,06
-
3,19
1,80
Empresa Demo 5
4,27
4,86
14,90
Empresa Demo 6
-
6,61
Conjunto de competidores
-
4,21
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
2009
2010
2011
2012
2013
1,63
5,22
11,74
22,01
25,41
13,90
2,36
0,59
- 4,01
4,32
7,70
14,27
1,26
7,70
21,64
3,16
14,22
4,52
- 4,22
- 1,70
1,54
1,90
- 5,88
2,11
8,19
27,20
35,39
17,40
31,60
27,01
3,25
7,85
22,49
- 39,34
112,13
52,62
24,32
3,92
2,00
6,46
6,64
10,86
19,82
14,09
33
Ratio de evolución
Ratio de evolución Hemos optado por intentar clasificar las empresas del conjunto de comparación desde la perspectiva del crecimiento utilizando una serie de ratios de contabilidad que se han mostrado anteriormente en el informe y, por lo tanto, analizar la evolución en el tiempo de dichos ratios como un cuarto elemento del análisis. Empresa Demo 5 es la empresa que se puede considerar la más fuerte en términos de crecimiento. Esta empresa es la más fuerte en la siguiente categoría: tendencia media de la cifra de negocios, tendencia media del valor añadido, tendencia media del resultado de explotación, cambio medio del número de empleados, tendencia media del total del balance, tendencia media de los recursos propios y cambio de la proporción del valor añadido, y alcanza una puntuación global de 49. La empresa en estudio es la que se puede considerar la tercera más pequeña en la comparación en cuanto al crecimiento. En esta comparación, la empresa se sitúa en el n.º 1 en 1 categorías, es decir, tiene la clasificación más baja. En total, Empresa Demo 1 alcanza 29 puntos, una cifra más baja que la media de las empresas comparadas, que se sitúa en 33 puntos; por lo tanto, puede considerarse más fuerte que las demás empresas del conjunto de comparación en cuanto al crecimiento.
Tendencia media de la cifra de negocios Tendencia media del valor añadido Tendencia media del resultado de explotación Cambio medio del número de empleados Tendencia media del total del balance Tendencia media de los recursos propios Cambio de la cuota de mercado Cambio de la proporción del valor añadido Cambio de la proporción del resultado de explotación Puntos (máx. 54) Posición
Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ... 6 5 4 3 1 2 6 5 4 3 1 2 6 2 3 5 1 4 6
5
5
2
5
2
6 6
4 4
3 3
5 5
1 1
2 2
4 6
6 6
5 4
3 2
1 3
3 1
3
5
4
1
6
2
49 1
42 2
35 3
29 4
20 5
20 6
La tabla muestra la posición total entre las empresas comparadas, ordenadas según la puntuación alcanzada. Empresa Demo 1 Empresa Demo 2 Empresa Demo 3 Empresa Demo 4 Empresa Demo 5 Empresa Demo 6
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
34
Clasificación según las últimas cuentas anuales depositadas
Clasificación según las últimas cuentas anuales depositadas Clasificación por tamaño Cuota de mercado Cifra de negocios neta Valor añadido Resultado de explotación Total de recursos propios ajustados Total del balance Número de empleados Puntos (máx. 42) Posición
Rentabilidad y eficiencia Ratio de valor añadido Margen operativo Margen neto Rentabilidad sobre recursos propios Rentabilidad sobre activos Rentabilidad sobre el capital empleado Cifra de negocios por empleado Valor añadido por empleado Resultado de explotación por empleado Gastos de personal/cifra de negocios Deudores comerciales/cifra de negocios Índice de rotación de capital Puntos (máx. 72) Posición
Consolidación Solvencia Capital de explotación/cifra de negocios Liquidez de caja Cobertura contra riesgos Ratio de endeudamiento Interés medio de la deuda Ratio de cobertura de intereses Puntos (máx. 42) Posición
Ratio de evolución Tendencia media de la cifra de negocios Tendencia media del valor añadido Tendencia media del resultado de explotación Cambio medio del número de empleados Tendencia media del total del balance Tendencia media de los recursos propios Cambio de la cuota de mercado Cambio de la proporción del valor añadido Cambio de la proporción del resultado de explotación Puntos (máx. 54) Posición Puntos totales (máx. 210) Posición total
Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ... 4 2 5 3 6 1 4 2 5 3 6 1 3 2 4 5 6 1 3 5 4 1 6 2 5 3 4 1 6 2 5 2 4 3 6 1 3 2 4 5 6 1 27 18 30 21 42 9 3 5 2 4 1 6
Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ... 5 4 2 6 3 1 2 5 4 1 6 4 2 5 3 1 6 4 1 6 3 2 5 4 2 5 3 1 6 4 1 4 3 2 5 6 3 2 5 1 4 6 6 2 4 1 3 5 2 5 3 1 6 4 3 2 6 1 4 5 4 6 5 1 2 3 1 5 5 5 2 6 32 51 46 23 52 52 5 3 4 6 1 1
Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ... 5 3 2 1 6 4 5 2 3 1 6 4 4 2 3 1 6 5 3 5 2 1 6 4 5 3 2 1 6 4 6 2 1 4 4 5 4 3 5 6 1 2 32 20 18 15 35 28 2 4 5 6 1 3
Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ... 6 3 2 4 5 1 4 5 2 6 1 3 3 5 2 6 1 4 4
4
4
6
5
1
4 3
3 5
1 4
5 1
6 6
2 2
6 4
3 5
2 2
5 6
4 1
1 3
2
6
1
5
3
4
36 3
39 2
20 6
44 1
32 4
21 5
127 3
128 2
114 4
103 6
161 1
110 5
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
35
Clasificación basada en las medianas históricas
Clasificación basada en las medianas históricas Clasificación por tamaño Cuota de mercado Cifra de negocios neta Valor añadido Resultado de explotación Total de recursos propios ajustados Total del balance Número de empleados Puntos (máx. 42) Posición
Rentabilidad y eficiencia Ratio de valor añadido Margen operativo Margen neto Rentabilidad sobre recursos propios Rentabilidad sobre activos Rentabilidad sobre el capital empleado Cifra de negocios por empleado Valor añadido por empleado Resultado de explotación por empleado Gastos de personal/cifra de negocios Deudores comerciales/cifra de negocios Índice de rotación de capital Puntos (máx. 72) Posición
Consolidación Solvencia Capital de explotación/cifra de negocios Liquidez de caja Cobertura contra riesgos Ratio de endeudamiento Interés medio de la deuda Ratio de cobertura de intereses Puntos (máx. 42) Posición
Ratio de evolución Tendencia media de la cifra de negocios Tendencia media del valor añadido Tendencia media del resultado de explotación Cambio medio del número de empleados Tendencia media del total del balance Tendencia media de los recursos propios Cambio de la cuota de mercado Cambio de la proporción del valor añadido Cambio de la proporción del resultado de explotación Puntos (máx. 54) Posición Puntos totales (máx. 210) Posición total
Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ... 5 3 2 4 6 1 5 3 2 4 6 1 5 2 3 4 6 1 5 3 4 1 6 2 5 4 3 1 6 2 5 4 3 2 6 1 4 2 3 5 6 1 34 21 20 21 42 9 2 3 5 3 1 6
Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ... 5 1 4 6 3 2 4 2 5 1 6 4 5 2 4 1 6 4 2 3 4 1 6 5 2 3 4 1 6 5 2 3 4 2 6 5 2 6 4 1 5 3 3 6 4 1 5 2 2 3 4 1 6 5 2 3 4 1 5 6 2 4 3 5 6 1 1 3 3 6 6 4 32 39 47 27 66 46 5 4 2 6 1 3
Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ... 5 3 2 1 4 6 6 2 4 3 1 5 6 3 2 1 4 5 4 2 3 1 6 5 5 3 2 1 4 6 6 3 2 1 4 6 3 5 5 6 1 2 35 21 20 14 24 35 1 4 5 6 3 1
Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ...Empresa Demo ... 3 1 5 2 6 4 3 1 5 2 6 4 5 1 2 4 6 3 2
5
5
2
6
5
5 5
1 1
4 4
2 2
6 6
3 3
3 2
1 3
6 6
3 1
4 6
5 4
1
6
5
2
3
4
29 4
20 5
42 2
20 5
49 1
35 3
130 2
101 5
129 3
82 6
181 1
125 4
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
36
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Responsabilidad de Faqtum Toda la información compilada fue obtenida de fuentes consideradas como fiables. Sin embargo, no se puede garantizar que la información suministrada por dichas fuentes sea completa y exacta. Faqtum no asume ninguna responsabilidad por los daños y perjuicios directos o indirectos de cualquier naturaleza que puedan derivarse por la utilización de este informe de compentencia.
Elaborado el 2014-11-13 por Antonio Gallego, analista.
El grupo FAQTUM realiza valoraciones de empresas en más de cincuenta países.
Análisis de la competencia de Empresa Demo 1 (A500000001)
37