PUC Financiero by design estrada

REPUBLICA DE COLOMBIA SUPERINTENDENCIA BANCARIA

progresiva, a fin de facilitar a las instituciones su correcta aplicación, RESUELVE:

Resolución Número 3600 de 1.988 ( 14 Oct. 1.988 ) Por medio de la cual se adopta el Plan Único de Cuentas para el Sistema Financiero. EL SUPERINTENDENTE BANCARIO, En uso de sus facultades legales, y en especial de las que le confiere el artículo 47 de la Ley 45 de 1.923 y los literales g) y h) del artículo 3 del Decreto 1939 de 1.986, y CONSIDERANDO Primero. Que es competencia de la Superintendencia Bancaria “Fijar las reglas generales que deben seguir las instituciones vigiladas en su contabilidad...”; Segundo. Que corresponde a la Superintendencia bancaria “Instruir a las instituciones vigiladas sobre la manera como deben cumplirse las disposiciones que regulan su actividad, fijando los criterios técnicos y jurídicos que faciliten el cumplimiento de tales normas y señalar los procedimientos para su cabal aplicación”; Tercero. Que la información contable requerida periódicamente de las instituciones vigiladas es instrumento fundamental para la evaluación permanente del sistema financiero en su conjunto, así como de cada una de las entidades que lo integran; Cuarto. Que para lograr una inspección y vigilancia eficaz y oportuna se hace necesario fijar reglas contables uniformes y técnicas; Quinto. Que es necesario regular la presentación de los estados financieros con el fin de que se revele adecuadamente a los usuarios de los mismos, la situación financiera y patrimonial de las entidades vigiladas, y

ARTICULO PRIMERO. Adoptar el siguiente “Plan Único de Cuentas para del Sistema Financiero”, cuya observancia obliga a los Bancos Comerciales, el Banco Central Hipotecario, la Caja Social de Ahorros, las Corporaciones Financieras, las Corporaciones de Ahorro y Vivienda, las Compañías de Financiamiento Comercial, los Organismos Cooperativos de Grado Superior, las Sociedades Fiduciarias, los Almacenes Generales de Depósito y los Fondos Ganaderos: PLAN UNICO DE CUENTAS PARA EL SISTEMA FINANCIERO INTRODUCCION La información requerida periódicamente de las instituciones vigiladas por la Superintendencia Bancaria constituye el mecanismo fundamental para la evaluación permanente de la condición y evolución del sistema financiero en su conjunto así como de cada uno de sus componentes. Dicha información, por lo tanto, debe ser precisa, coherente y oportuna, reflejando fielmente las operaciones efectuadas por cada tipo de entidad mediante un sistema contable especial diseñado y adecuado a las necesidades del sistema financiero. La Ley Colombiana sobre establecimientos bancarios y las normas concordantes han acogido el principio de la contabilidad especializada, otorgándole a la Superintendencia Bancaria la facultad de dictar normas de contabilidad, de acuerdo a los artículos 47 y 87 de la Ley 45 de 1923 y el Articulo 3, Ordinal H del Decreto 1939 de 1986, las cuales tienen el carácter de ser imperativas para las entidades financieras sometidas a su vigilancia y control.

Sexto. Que la adopción de las reglas contables de que trata la presente resolución debe ser

DISPOSICIONES GENERALES 2.

La identificación de las cuentas se basa en el sistema de codificación decimal por considerarlo el más idóneo para implantar el procesamiento computarizado, manual o mecánico de las operaciones.

El Plan está estructurado sobre la base de los siguientes niveles:

APLICACION 1. Las disposiciones contenidas en el Plan Único de Cuentas deberán ser observadas en forma obligatoria por los bancos comerciales, el Banco Central Hipotecario, Corporaciones de Ahorro y Vivienda, Corporaciones Financieras, Compañías de Financiamiento Comercial, Organismos Cooperativos Financieros, Sociedades Fiduciarias, Almacenes Generales de Depósito y los Fondos Ganaderos. 2.

El Plan Único de Cuentas está estructurado atendiendo los principios contables generalmente aceptados. Los informes que de el se derivan son fundamentalmente instrumentos de supervisión y control.

Las entidades mencionadas no podrán utilizar cuentas diferentes a las establecidas en el Plan Único de cuentas sin autorización previa de la Superintendencia Bancaria; sin embargo, podrán abrir cuentas adicionando dígitos a las sub-cuentas de los últimos niveles indicados en el Plan necesarias para el mejor registro y control de sus operaciones, siempre que en Plan de Cuentas no figure el nivel que desee la entidad para sus registros.

El Plan Único de Cuentas contiene la indicación de la entidad usuaria de determinada cuenta. No obstante, se deberá tener presente que tal indicación no implica que se esté autorizando operaciones que por normas vigentes están prohibidas para determinadas entidades.

ESTRUCTURA 1.

El Plan Único de Cuentas está integrado por el Catalogo de cuentas, Descripción, Dinámica, principales Disposiciones Legales y Usuarios de las cuentas.

Clase : El Primer Dígito Grupo : Los Dos Primeros Dígitos Cuenta : Los cuatro Primeros Dígitos Sub-Cuentas : Los Seis Primeros Dígitos 4. Las Clases que identifica el primer dígito, son: ACTIVO

Clase 1

PASIVO

Clase 2

PATRIMONIO

Clase 3

INGRESOS

Clase 4

GASTOS CUENTAS

Clase 5

CONTINGENTES CUENTAS

Clase 6

FIDUCIARIAS CUENTAS

Clase 7

DE ORDEN Clase 8 Las clases 1, 2 y 3 comprenden las cuentas que conforman el Balance General; las Clases 4 y 5 corresponden a las cuentas del estado de Ganancias y Pérdidas o Estado de Resultados; la Clase 6 detalla las cuentas Contingentes, la 7 las Cuentas Fiduciarias y la 8 las Cuentas de Orden, propiamente dichas.

En relación con las operaciones en moneda extranjera, estas se contabilizarán utilizando la misma estructura del Plan Único de Cuentas. Con el propósito de identificar las operaciones que corresponden a moneda nacional o extranjera, se adoptará un (1) dígito a nivel de sufijo que identificará la moneda así: - - - -

Cuando es cero (0) representa el valor total en moneda legal y extranjera. Cuando es uno (1) identifica los saldos en moneda nacional. Cuando es dos (2) identifica los saldos en moneda extranjera. Cuando es tres (3) representa los valores expresados en unidades de Poder Adquisitivo Constante UPAC, por las Corporaciones de Ahorro y Vivienda.

Las cuentas correspondientes al Estado de Resultados se reflejarán en moneda nacional; sin embargo utilizando el mismo procedimiento para identificar la moneda se podrá establecer el origen de los resultados; es decir, si corresponden a moneda nacional o extranjera.

7. Los tipos de Entidad se han identificado, de la siguiente manera: BC BCH CAV CF CFC 8.

Bancos Comerciales Banco Central Hipotecario Corporaciones de Ahorro y Vivienda Corporaciones Financieras Compañías de Financiamiento Comercial

OF -Otros Fideicomisos 9.

Con el fin de permitir su permanente actualización, se ha utilizado el sistema de hojas intercambiables, en previsión de futuras modificaciones que pueden ser introducidas.

ARTICULO SEGUNDO. La presente Resolución deroga todas las disposiciones que le sean contrarias. ARTICULO TERCERO. El Plan Unico de Cuentas regirá a partir del 1 de enero de 1.989 a nivel de reporte. Para efectos de este artículo se entiende por reporte los informes contables y financieros que deberán presentarse periódicamente conforme a la codificación y estructura del Plan Unico de Cuentas, sin que ello implique la modificación del sistema contable interno de cada entidad. A partir del 1 de enero de 1.990 las instituciones deberán ajustar su sistema de contabilidad interno, a nivel de documento fuente, al “Plan Unico de Cuentas para el Sistema Financiero” que por medio de la presente resolución se adopta. PUBLIQUESE Y CUMPLASE. Dada en Bogotá, D.E.,a los 14 días del mes de Octubre de 1.988 EL SUPERINTENDENTE BANCARIO, NESTOR HUMBERTO MARTINEZ NEIRA EL SECRETARIO GENERAL, LUIS ALBERTO GOMEZ ARAUJO

En la clase 7- Cuentas Fiduciarias, los diferentes tipos de fideicomiso han sido identificados de la siguiente manera : FI -Fideicomiso de Inversión FIM -Fideicomiso Inmobiliario FAD -Fideicomiso de Administración

CODIGO 1

DENOMINACION

ACTIVO.

11 1105

DISPONIBLE. CAJA.

110505 Efectivo. 110510 Cheques. 1110

BANCO DE LA REPUBLICA.

111005 111010 111015 111020 1115

Cuenta corriente bancaria. Certificados de cambio propios. Certificados de cambio en administra cion. Depósitos de contracción monetaria.

BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS.

111505 111510 111515 111595

Bancos. Corresponsales. Sucursales en el extranjero. Otras entidades financieras.

1120

CANJE.

1130

REMESAS EN TRANSITO.

113005 Cheques pais. 113010 Cheques sobre el exterior. 1195

1220

COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES DE REPO ABIERTO.

122005 Bancos. 122010 Corporaciones financieras. 122015 Bolsa de valores. 122020 Compañia de financiamiento comercial 122025 Otras entidades financieras. 122030 Banco de la república. 122035 Tesorería general de la nación. 122040 Entidades del sector público. 122045 Residentes del exterior. 122050 Sociedades fiduciarias. 122055 Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías. 122060 Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias. 122065 Sociedades comisionistas de bolsas de valores. 122070 Sociedad administradora de inversión. 122075 Compañías de seguros y de reaseguros 122080 Sociedades de capitalización. 122085 Bolsa de productos agropecuarios y agroindustriales 122090 Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos Agropecuarios y agroindustriales. 122095 Otras. 1222

122205 122210 12 POSICIONES ACTIVAS EN 122215 OPERACIONES DE MERCADO 122220 MONETARIO Y RELACIONADAS. 122225 1205 FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS 122230 ORDINARIOS. 122235 122240 120505 Bancos. 122245 120510 Corporaciones financieras. 122250 120520 Compañia de financiamiento comercial 122255 120525 Banco de la república. 120530 Tesorería general de la nación. 122260 120535 Entidades del sector público.

PROVISION SOBRE EL DISPONIBLE.

120540 Residentes del exterior. 120595 Otras entidades financieras.

COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES REPO CERRADO. Bancos. Corporaciones financieras. Bolsa de valores. Compañias de financiamiento comercial. Otras entidades financieras. Banco de la república. Tesorería general de la nación. Entidades del sector público. Residentes del exterior. Sociedades fiduciarias. sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías. Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias.

122265 122270 122275 122280 122285 122290

Sociedades comisionistas de bolsas de valores Sociedad administradora de inversión. Compañías de seguros y de reaseguros Sociedades de capitalización. Bolsa de productos agropecuarios y agroindustriales . Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales. 122295 Otras. 1226 CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERACIONES REPO. 122605 Bancos. 122610 Corporaciones financieras. 122615 Bolsa de valores. 122620 Compañias de financiamiento comercial. 122625 Otras entidades financieras. 122630 Banco de la república. 122635 Tesorería general de la nación. 122640 Entidades del sector público. 122645 Residentes del exterior. 122650 Sociedades fiduciarias. 122655 Sociedades administradoras de fondos de Pensiones y de cesantías. 122660 Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias. 122665 Sociedades comisionistas de bolsas de valores. 122670 Sociedades administradoras de inversión. 122675 Compañías de seguros y de reaseguros 122680 Sociedades de capitalización. 122685 Bolsa de productos agropecuarios y agroindustriales. 122690 Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos Agropecuarios y agroindustriales. 122695 Otras. 1228

122805 122810 122815 122820

122825 122830 122835 122840 122845 122850 122855 122860 122865 122870 122875 122880 122885 122890 122895 1230

123005 123010 123015 123020 123025 123030 123035 123040 123045 123050 123055 123060 123065 123070 CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIÓN 123075 ANTICIPADA EN OPERACIONES REPO. 123080 123085 Bancos. Corporaciones financieras. 123090 Bolsa de valores. Compañias de financiamiento comercial. 123095

Otras entidades financieras. Banco de la república. Tesorería general de la nación. Entidades del sector público. Residentes del exterior. Sociedades fiduciarias. Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías. Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias Sociedades comisionistas de bolsas de valores Sociedad administradora de inversión. Compañías de seguros y de reaseguros Sociedades de capitalización Bolsa de productos agropecuarios y agroindustriales Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales. Otras. LLAMADO AL MARGEN ENTREGADO EN DINERO EN OPERACIONES REPO. Bancos. Corporaciones financieras. Bolsa de valores. Compañias de financiamiento comercial. Otras entidades financieras. Banco de la república. Tesorería general de la nación. Entidades del sector público. Residentes del exterior. Sociedades fiduciarias. Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías. Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias. Sociedades comisionistas de bolsas de valores. Sociedad administradora de inversión. Compañías de seguros y de reaseguros Sociedades de capitalización. Bolsa de productos agropecuarios y agroindustriales. Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales. Otras.

1232 123205 123210 123215 123220 123225 123230 123235 123240 123245 123250 123255 123260 123265 123270 123275 123280 123285 123290 123295 1236 123605 123610 123615 123620 123625 123630 123635 123640 123645 123650 123655 123660 123665

valores. COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA 123670 Sociedad administrador de inversión. DE INVERSIONES EN OPERACIONES 123675 Compañías de seguros y de reaseguros SIMULTÁNEAS 123680 Sociedades de capitalización. 123685 Bolsa de productos agropecuarios y Bancos. agroindustriales. Corporaciones financieras. 123690 Cámaras de compensación y Bolsa de valores. liquidación de bolsas de productos Compañias de financiamiento agropecuarios y agroindustriales. comercial. 123695 Otras. Otras entidades financieras. Banco de la república. 1238 CUENTAS POR COBRAR POR Tesorería general de la nación. INCUMPLIMIENTO O TERMINACIÓN Entidades del sector público. ANTICIPADA EN OPERACIONES Residentes del exterior. SIMULTÁNEAS Sociedades fiduciarias. Sociedades administradoras de 123805 Bancos. fondos de pensiones y de cesantías. 123810 Corporaciones financieras. Sociedades comisionistas de bolsas 123815 Bolsa de valores. agropecuarias. 123820 Compañias de financiamiento Sociedades comisionistas de bolsas de comercial valores. 123825 Otras entidades financieras. Sociedad administradora de inversión. 123830 Banco de la república. Compañías de seguros y de reaseguros 123835 Tesorería general de la nación. Sociedades de capitalización. 123840 Entidades del sector público. Bolsa de productos agropecuarios y 123845 Residentes del exterior. agroindustriales. 123850 Sociedades fiduciarias. Cámaras de compensación y 123855 Sociedades administradoras de fondos liquidación de bolsas de productos de pensiones y de cesantías. agropecuarios y agroindustriales. 123860 Sociedades comisionistas de bolsas Otras. agropecuarias. 123865 Sociedades comisionistas de bolsas de CUPONES POR RECIBIR DE VALORES valores. EN OPERACIONES SIMULTÁNEAS. 123870 Sociedad administradora de inversión. 123875 Compañías de seguros y de reaseguros Bancos. 123880 Sociedades de capitalización. Corporaciones financieras. 123885 Bolsa de productos agropecuarios y Bolsa de valores. agroindustriales. Compañias de financiamiento 123890 Cámaras de compensación y comercial liquidación de bolsas de productos Otras entidades financieras. agropecuarios y agroindustriales. Banco de la república. 123895 Otras. Tesorería general de la nación. Entidades del sector público. 1240 LLAMADO AL MARGEN ENTREGADO Residentes del exterior. EN DINERO EN OPERACIONES Sociedades fiduciarias SIMULTÁNEAS. Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías. 124005 Bancos. Sociedades comisionistas de bolsas 124010 Corporaciones financieras. agropecuarias. 124015 Bolsa de valores. Sociedades comisionistas de bolsas de 124020 Compañias de financiamiento

124025 124030 124035 124040 124045 124050 124055

124095

comercial Otras entidades financieras. Banco de la república. Tesorería general de la nación. Entidades del sector público. Residentes del exterior. Sociedades fiduciarias. Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías. Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias. Sociedades comisionistas de bolsas de valores. Sociedad administradora de inversión. Compañías de seguros y de reaseguros Sociedades de capitalización . Bolsa de productos agropecuarios y agroindustriales. Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales. Otras.

1242

COMPROMISOS ORIGINADOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES.

124205 124210 124215 124220 124225 124230 124235 124240 124245 124250 124255

Bancos. Corporaciones financieras. Bolsa de valores. Compañias de financiamiento comercial Otras entidades financieras. Banco de la república. Tesorería general de la nación. Entidades del sector público. Residentes del exterior. Sociedades fiduciarias. Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías. Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias. Sociedades comisionistas de bolsas de valores. Sociedad administradora de inversión Compañías de seguros y de reaseguros Sociedades de capitalización. Bolsa de productos agropecuarios y agroindustriales . Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos

124060 124065 124070 124075 124080 124085 124090

124260 124265 124270 124275 124280 124285 124290

agropecuarios y agroindustriales. 124295 Otras 1244

RENDIMIENTOS POR COBRAR DE COMPROMISOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES.

124405 124410 124415 124420 124425 124430 124435 124440 124445 124450 124455

Bancos Corporaciones financieras Bolsa de valores Compañias de financiamiento comercial Otras entidades financieras Banco de la república Tesorería general de la nación Entidades del sector público Residentes del exterior Sociedades fiduciarias Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías 124460 Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias 124465 Sociedades comisionistas de bolsas de valores 124470 Sociedad administrador de inversión 124475 Compañías de seguros y de reaseguros 124480 Sociedades de capitalización. 124485 Bolsa de productos agropecuarios y agroindustriales. 124490 Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales. 124495 Otras. 1246

CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES.

124605 124610 124615 124620 124625 124630 124635 124640 124645 124650

124655 Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías. 124660 Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias 124665 Sociedades comisionistas de bolsas de valores 124670 Sociedad administradora de inversión 124675 Compañías de seguros y de reaseguros 124680 Sociedades de capitalización 124685 Bolsa de productos agropecuarios y agroindustriales 124690 Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales 124695 Otras 1248 124805 124810 124815 124820 124825 124830 124835 124840 124845 124850 124855

124895

Bancos. Corporaciones financieras. Bolsa de valores. Compañias de financiamiento comercial. Otras entidades financieras. Banco de la república. Tesorería general de la nación. Entidades del sector público. Residentes del exterior. Sociedades fiduciarias. Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías. Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias. Sociedades comisionistas de bolsas de valores. Sociedad administrador de inversión. Compañías de seguros y de reaseguros Sociedades de capitalización . Bolsa de productos agropecuarios y agroindustriales . Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales. Otras.

1250

LLAMADO AL MARGEN EN

124860 124865 124870 124875 124880 124885 124890

CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIÓN ANTICIPADA EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES.

OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

125005 125010 125015 125020 125025 125030 125035 125040 125045 125050 125055

Bancos Corporaciones financieras Bolsa de valores Compañias de financiamiento comercial Otras entidades financieras Banco de la república Tesorería general de la nación Entidades del sector público Residentes del exterior Sociedades fiduciarias Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías Sociedades comisionistas de bolsas gropecuarias Sociedades comisionistas de bolsas de valores Sociedad administradora de inversión Compañías de seguros y de reaseguros Sociedades de capitalización Bolsa de productos agropecuarios y agroindustriales Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales. Otras.

125060 125065 125070 125075 125080 125085 125090 125095 1294

PROVISIÓN SOBRE POSICIONES ACTIVAS EN OPERACIONES DEL MERCADO MONETARIO Y RELACIONADAS

129405 Cuentas por cobrar por incumplimiento o terminación anticipada de operación repo. 129410 Cuentas por cobrar por incumplimiento o terminación anticipada de operaciones simultáneas. 129415 Cuentas por cobrar incumplimiento o terminación anticipada de transferencia temporal de valores. 13

INVERSIONES

1304 Inversiones negociables en titulos de deuda 130401 Titulos de deuda publica interna

emitidos o garantizados por la nacion 130402 Titulos de deuda publica externa emitidos o garantizados por la nacion 130403 Otros titulos de deuda publica 130404 Titulos emitidos, avalados o garantizados por el fogafin 130405 Titulos emitidos, avalados o garantizadospor el fogacoop 130406 Titulos emitidos por el banco de la republica 130407 Bonos hipotecarios 130408 Titulos hipotecarios 130409 Titulos de contenido crediticio derivados de procesos de titularizacion de cartera hipotecaria 130410 Titulos de contenido crediticio derivados de procesos de titularizacion de subyacentes distintos de cartera hipotecaria 130411 Titulos emitidos, avalados, aceptados o garantizados por instituciones vigiladas por la superintendencia bancaria (incluidos los bonos obligatoria u opcionalmente convertibles en acciones) 130414 Titulos emitidos por entidades no vigiladas por la superintendencia bancaria (incluidos los bonos obligatoria u opcionalmente convertibles en acciones) 130415 Titulos emitidos, avalados o garantizados por gobiernos extranjeros 130416 Titulos emitidos, avalados o garantizados por bancos centrales extranjeros 130417 Titulos emitidos, avalados, garantizados o aceptados por bancos del exterior 130418 Titulos emitidos, avalados o garantizados por organismos multilaterales de crĂŠdito 130442 Titulos emitidos por residentes en el exterior 130495 Otros titulos 1306

INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS.

130601 Acciones con alta liquidez bursatil 130602 Acciones con media liquidez bursatil

130605 Participaciones en fondos comunes ordinarios 130606 Participaciones en fondos comunes especiales 130607 Participaciones en fondos de valores 130608 Titulos participativos derivados de procesos de titularizacion 130609 Titulos mixtos derivados de procesos de titularizacion 130610 Participaciones en fondos mutuos de inversion internacionales que inviertan exclusivamente en titulos de renta fija 130611 Participaciones en fondos indice 130612 Participacion en fondos mutuos de inversion internacionales que inviertan exclusivamente en renta variable 130613 Participacion en fondos de inversion 130614 Participacion en fondos de pensiones y cesantias 1308

INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO.

130801 Titulos de deuda publica interna emitidos o garantizados por la nacion 130802 Titulos de deuda publica externa emitidos o garantizados por la nacion 130803 Otros titulos de deuda publica 130804 Titulos emitidos, avalados o garantizados por el fogafin 130805 Titulos emitidos, avalados o garantizados por el fogacoop 130806 Titulos emitidos por el banco de la republica 130807 Bonos hipotecarios. 130808 Titulos hipotecarios. 130809 Titulos de contenido crediticio derivados de procesos de titularizacion de cartera hipotecaria. 130810 Titulos de contenido crediticio derivados de procesos de titularizacion de subyacentes distintos de cartera hipotecaria 130811 Titulos emitidos, avalados, aceptados o garantizados por instituciones vigiladas por la superintendencia bancaria (incluidos los bonos obligatoria u opcionalmente convertibles en acciones)

130814 Titulos emitidos por entidades no vigiladas por la superintendencia bancaria (incluidos los bonos obligatoria u opcionalmente convertibles en acciones) 130815 Titulos emitidos, avalados o garantizados por gobiernos extranjeros 130816 Titulos emitidos, avalados o garantizados por bancos centrales extranjeros 130817 Titulos emitidos, avalados, garantizados o aceptados por bancos del exterior 130818 Titulos emitidos, avalados o garantizados por organismos multilaterales de crédito 130842 Titulos emitidos por residentes en el exterior 130895 Otros titulos 1313

INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA.

131301 Titulos de deuda publica interna emitidos o garantizados por la nacion 131302 Titulos de deuda publica externa emitidos o garantizados por la nacion 131303 Otros titulos de deuda publica 131304 Titulos emitidos, avalados o garantizados por el fogafin 131305 Titulos emitidos, avalados o garantizados por el fogacoop 131306 Titulos emitidos por el banco de la republica 131307 bonos hipotecarios 131308 Titulos hipotecarios 131309 Titulos de contenido crediticio derivados de procesos de titularizacion de cartera hipotecaria 131310 Titulos de contenido crediticio derivados de procesos de titularizacion de subyacentes distintos de cartera hipotecaria 131311 Titulos emitidos, avalados, aceptados o garantizados por instituciones vigiladas por la superintendencia bancaria (incluidos los bonos obligatoria u opcionalmente convertibles en acciones) 131314 Titulos emitidos por entidades

131342 131395

no vigiladas por la superintendencia bancaria (incluidos los bonos obligatoria u opcionalmente convertibles en acciones) Titulos emitidos, avalados o garantizados por gobiernos extranjeros Titulos emitidos, avalados o garantizados por bancos centrales extranjeros Titulos emitidos, avalados, garantizados o aceptados por bancos del exterior Titulos emitidos, avalados o garantizados por organismos multilaterales de crédito Titulos emitidos por residentes en el exterior Otros titulos

1316

INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS.

131601 131602 131604 131608 131609 131695

Acciones con alta liquidez bursatil Acciones con media liquidez bursatil Acciones con baja y mínima liquidez bursatil o sin cotizacion en bolsa Titulos participativos derivados de procesos de titularizacion Titulos mixtos derivados de procesos de titularizacion Otros titulos

1331

DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS O VALORES DE DEUDA.

131315 131316 131317 131318

133101 Titulos de deuda publica interna emitidos o garantizados por la nacion 133102 Titulos de deuda publica externa emitidos o garantizados por la nacion 133103 Otros titulos de deuda publica 133104 Titulos emitidos, avalados o garantizados por el fogafin 133105 Titulos emitidos, avalados o garantizados por el fogacoop 133106 Titulos emitidos por el banco de la republica 133107 Bonos hipotecarios 133108 Titulos hipotecarios 133109 Titulos de contenido crediticio

133110 133111

derivados de procesos de titularizacion de cartera hipotecaria Titulos de contenido crediticio derivados de procesos de titularizacion de subyacentes distintos de cartera hipotecaria Titulos emitidos, avalados, aceptados o garantizados por instituciones vigiladas por la superintendencia bancaria (incluidos los bonos obligatoria u opcionalmente convertibles en acciones) titulos emitidos por entidades no vigiladas por la superintendencia bancaria (incluidos los bonos obligatoria u opcionalmente convertibles en acciones) Titulos emitidos, avalados o garantizados por gobiernos extranjeros Titulos emitidos, avalados o garantizados por bancos centrales extranjeros Titulos emitidos, avalados, garantizados o aceptados por bancos del exterior Titulos emitidos, avalados o garantizados por organismos multilaterales de crédito Titulos emitidos por residentes en el exterior Otros titulos

133303 133304 133305 133306 133307 133308 133309 133310 133311

1332

DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS O VALORES PARTICIPATIVOS.

133317

133201 133202 133208 133209

Acciones con alta liquidez bursatil Acciones con media liquidez bursatil Titulos participativos derivados de procesos de titularizacion Titulos mixtos derivados de procesos de titularizacion

1333

DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO.

133114

133115 133116 133117 133118 133142 133195

133314

133315 133316

133318 133342 133395 1335

133301 Titulos de deuda pública interna emitidos o garantizados por la nacion. 133302 Titulos de deuda pública externa emitidos o garantizados por la nacion

Otros titulos de deuda pública titulos emitidos, avalados o garantizados por el fogafin Titulos emitidos, avalados o garantizados por el fogacoop Titulos emitidos por el banco de la republica Bonos hipotecarios Titulos hipotecarios Titulos de contenido crediticio derivados de procesos de titularizacion de cartera hipotecaria Titulos de contenido crediticio derivados de procesos de titularizacion de subyacentes distintos de cartera hipotecaria titulos emitidos, avalados, aceptados o garantizados por instituciones vigiladas por la superintendencia bancaria (incluidos los bonos obligatoria u opcionalmente convertibles en acciones) titulos emitidos por entidades no vigiladas por la superintendencia bancaria (incluidos los bonos obligatoria u opcionalmente convertibles en acciones) titulos emitidos, avalados o garantizados por gobiernos extranjeros Titulos emitidos, avalados o garantizados por bancos centrales extranjeros Titulos emitidos, avalados, garantizados o aceptados por bancos del exterior Titulos emitidos, avalados o garantizados por organismos multilaterales de crédito Titulos emitidos por residentes en el exterior Otros titulos DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS O VALORES DE DEUDA.

133501 Titulos de deuda publica interna emitidos o garantizados por la nacion 133502 Titulos de deuda publica externa emitidos o garantizados por la nacion

133503 133504 133505 133506 133507 133508 133509 133510 133511

133514

133515 133516 133517 133518 133542 133595 1336

Otros titulos de deuda publica Titulos emitidos, avalados o garantizados por el fogafin Titulos emitidos, avalados o garantizados por el fogacoop Titulos emitidos por el banco de la republica Bonos hipotecarios Titulos hipotecarios Titulos de contenido crediticio derivados de procesos de titularizacion de cartera hipotecaria Titulos de contenido crediticio derivados de procesos de titularizacion de subyacentes distintos de cartera hipotecaria Titulos emitidos, avalados, aceptados o garantizados por instituciones vigiladas por la superintendencia bancaria (incluidos los bonos obligatoria u opcionalmente convertibles en acciones) Titulos emitidos por entidades no vigiladas por la superintendencia bancaria (incluidos los bonos obligatoria u opcionalmente convertibles en acciones) Titulos emitidos, avalados o garantizados por gobiernos extranjeros Titulos emitidos, avalados o garantizados por bancos centrales extranjeros Titulos emitidos, avalados, garantizados o aceptados por bancos del exterior Titulos emitidos, avalados o garantizados por organismos multilaterales de crédito Titulos emitidos por residentes en el exterior Otros titulos DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS O VALORES PARTICIPATIVOS.

133601 Acciones con alta liquidez bursatil 133602 Acciones con media liquidez bursatil 133604 Acciones con baja y mínima liquidez

bursatil o sin cotizacion en bolsa 133695 Otros 1340 INVERSIONES NEGOCIABLES ENTREGADAS EN GARANTÍA EN OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS, PRODUCTOS ESTRUCTURADOS Y OTROS, EN TÍTULOS O VALORES DE DEUDA. 134001 Títulos de deuda pública interna emitidos o garantizados por la nacion 134002 Títulos de deuda pública externa emitidos o garantizados por la nacion 134003 Otros títulos de deuda pública 134004 Títulos emitidos, avalados o garantizados por el fogafin 134005 Títulos emitidos, avalados o garantizados por el fogacoop 13006 Títulos emitidos por el banco de la república 134007 Bonos hipotecarios 134008 Títulos hipotecarios 134009 Títulos de contenido crediticio derivados de procesos de titularizacion de cartera hipotecaria 134010 Títulos de contenido crediticio derivados de procesos de titularizacion de subyacentes distintos de cartera hipotecaria 134011 Títulos emitidos, avalados, aceptados o garantizados por instituciones vigiladas por la superintendencia bancaria (incluidos los bonos obligatoria u opcionalmente convertibles en acciones) 134014 Títulos emitidos por entidades no vigiladas por la superintendencia bancaria (incluidos los bonos obligatoria u opcionalmente convertibles en acciones) 134015 Títulos emitidos, avalados o garantizados por gobiernos extranjeros 134016 Títulos emitidos, avalados o garantizados por bancos centrales extranjeros 134017 Títulos emitidos, avalados, garantizados o aceptados por bancos del exterior 134018 Títulos emitidos, avalados o garantizados por organismos

multilaterales de crédito 134042 Títulos emitidos por residentes en el exterior 134095 Otros títulos 1342

INVERSIONES NEGOCIABLES ENTREGADAS EN GARANTÍA EN OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS, PRODUCTOS ESTRUCTURADOS Y OTROS, EN TÍTULOS O VALORES PARTICIPATIVOS.

134201 Acciones con alta liquidez bursatil 134202 Acciones con media liquidez bursatil 134205 Participaciones en fondos comunes ordinarios 134206 Participaciones en fondos comunes especiales 134207 Participaciones en fondos de valores 134208 Títulos participativos derivados de procesos de titularizacion 134209 Títulos mixtos derivados de procesos de titularizacion 134210 Participaciones en fondos mutuos de inversion internacionales que inviertan exclusivamente en títulos de renta fija 134211 Participaciones en fondos índice 134212 Participacion en fondos mutuos de inversion internacionales que inviertan exclusivamente en renta variable 134213 Participacion en fondos de inversion 134214 Participacion en fondos de pensiones y cesantias 1344

INVERSIONES HASTA EL VENCIMIENTO ENTREGADAS EN GARANTÍA EN OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS, PRODUCTOS ESTRUCTURADOS Y OTROS.

134401 Títulos de deuda pública interna emitidos o garantizados por la nacion 134402 Títulos de deuda pública externa emitidos o garantizados por la nacion 134403 Otros títulos de deuda pública 134404 Títulos emitidos, avalados o garantizados por el fogafin 134405 Títulos emitidos, avalados o

134406 134407 134408 134409 134410 134411

134414

134415 134416 134417 134418 134442 134495 1346

garantizados por el fogacoop Títulos emitidos por el banco de la república Bonos hipotecarios Títulos hipotecarios Títulos de contenido crediticio derivados de procesos de titularizacion de cartera hipotecaria Títulos de contenido crediticio derivados de procesos de titularizacion de subyacentes distintos de cartera hipotecaria Títulos emitidos, avalados, aceptados o garantizados por instituciones vigiladas por la superintendencia bancaria (incluidos los bonos obligatoria u opcionalmente convertibles en acciones) Títulos emitidos por entidades no vigiladas por la superintendencia bancaria (incluidos los bonos obligatoria u opcionalmente convertibles en acciones) Títulos emitidos, avalados o garantizados por gobiernos extranjeros Títulos emitidos, avalados o garantizados por bancos centrales extranjeros Títulos emitidos, avalados, garantizados o aceptados por bancos del exterior Títulos emitidos, avalados o garantizados por organismos multilaterales de crédito Títulos emitidos por residentes en el exterior Otros títulos INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA ENTREGADAS EN GARANTÍA EN OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS, PRODUCTOS ESTRUCTURADOS Y OTROS, EN TÍTULOS O VALORES DE DEUDA

134601 Títulos de deuda pública interna emitidos o garantizados por la nacion 134602 Títulos de deuda pública externa emitidos o garantizados por la nacion

134603 Otros títulos de deuda pública 134604 Títulos emitidos, avalados o garantizados por el fogafin 134605 Títulos emitidos, avalados o garantizados por el fogacoop 134606 Títulos emitidos por el banco de la república 134607 Bonos hipotecarios 134608 Títulos hipotecarios 134609 Títulos de contenido crediticio derivados de procesos de titularizacion de cartera hipotecaria 134610 Títulos de contenido crediticio derivados de procesos de titularizacion de subyacentes distintos de cartera hipotecaria 134611 Títulos emitidos, avalados, aceptados o garantizados por instituciones vigiladas por la superintendencia bancaria (incluidos los bonos obligatoria u opcionalmente convertibles en acciones) 134614 Títulos emitidos por entidades no vigiladas por la superintendencia bancaria (incluidos los bonos obligatoria u opcionalmente convertibles en acciones) 134615 Títulos emitidos, avalados o garantizados por gobiernos extranjeros 134616 Títulos emitidos, avalados o garantizados por bancos centrales extranjeros 134617 Títulos emitidos, avalados, garantizados o aceptados por bancos del exterior 134618 Títulos emitidos, avalados o garantizados por organismos multilaterales de crédito 134642 Títulos emitidos por residentes en el exterior 134695 Otros títulos 1348

INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA ENTREGADAS EN GARANTÍA EN OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS, PRODUCTOS ESTRUCTURADOS Y OTROS, EN TÍTULOS O VALORES PARTICIPATIVOS

134801 134802 134804 134808

Acciones con alta liquidez bursatil Acciones con media liquidez bursatil Acciones con baja y mínima liquidez bursatil o sin cotizacion en bolsa Títulos participativos derivados de procesos de titularizacion 134809 Títulos mixtos derivados de procesos de titularizacion 134895 Otros títulos 1386

PROVISION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA.

138605 138610 138615 138620 138625 138630 138635 138640 138645 138650 138655 138695

Largo plazo bb+, bb, bbLargo plazo b+, b, bLargo plazo ccc Largo plazo dd, ee Corto plazo 3 Corto plazo 4 Corto plazo 5, 6 Categoria b – riesgo aceptable, superior al normal Categoria c – riesgo apreciable Categoria d – riesgo significativo Categoria e – incobrable Otras provisiones

1387

PROVISION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS.

138740 138745 138750 138755 138795

Categoria b – riesgo aceptable, superior al normal Categoria c – riesgo apreciable Categoria d – riesgo significativo Categoria e – incobrable Otras provisiones

1388

PROVISION DE INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO.

138805 138810 138815 138820 138825 138830 138835 138840

Largo plazo bb+, bb, bbLargo plazo b+, b, bLargo plazo ccc Largo plazo dd, ee Corto plazo 3 Corto plazo 4 Corto plazo 5, 6 Categoria b – riesgo aceptable, superior al normal

138845 138850 138855 138895

Categoria c – riesgo apreciable Categoria d – riesgo significativo Categoria e – incobrable Otras provisiones

1390

PROVISION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA.

139005 139010 139015 139020 139025 139030 139035 139040 139045 139050 139055 139095

1391

PROVISION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS.

139105 139110 139115 139120 139140 139145 139150 139155 139195

Largo plazo bb+, bb, bbLargo plazo b+, b, bLargo plazo ccc Largo plazo dd, ee Categoria b – riesgo aceptable, superior al normal Categoria c – riesgo apreciable Categoria d – riesgo significativo Categoria e – incobrable Otras provisiones

CARTERA DE CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO.

1404 140405 140410 140415 140420 140425

Creditos de vivienda Categoria a riesgo normal Categoria b riesgo aceptable Categoria c riesgo apreciable Categoria d riesgo significativo Categoria e riesgo de incobrabilidad

1411

CATEGORIA A RIESGO NORMAL, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO.

141105 141110 141115 141125 141130 141140 141143 141145 141155 141160 141165 141172 141180 141183 141184 141185 141187 141190 141198

Descubiertos en cuenta corriente bancaria Tarjetas de credito Prestamos ordinarios Prestamos con recursos del banco de la republica Prestamos con recursos de otras entidades Descuentos Factoring sin recurso Prestamos a constructores Creditos sobre el exterior reembolsados Reintegros anticipados Cartas de credito cubiertas Avales y garantias cubiertas Aceptaciones (bancarias) cubiertas Maquinaria y equipo dados en leasing Vehiculos dados en leasing Muebles y enseres dados en leasing Equipo de computacion dados en leasing Semovientes dados en leasing Otros bienes dados en leasing

1419

CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO.

141905 141910 141915 141925 141930 141940 141943 141945 141955 141960 141965 141972 141980

141983 141984 141985 141987 141990 141998

Maquinaria y equipo dados en leasing Vehiculos dados en leasing Muebles y enseres dados en leasing Equipo de computacion dados en leasing Semovientes dados en leasing Otros bienes dados en leasing

1432

CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO.

143205 143210 143215 143225 143230 143240 143243 143245 143255 143260 143265 143272 143280 143283 143284 143285 143287 143290 143298

1433

CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO.

143305 143310 143315 143325 143330 143340

Descubiertos en cuenta corriente bancaria Tarjetas de credito Prestamos ordinarios Prestamos con recursos del banco de la republica Prestamos con recursos de otras entidades Descuentos

143343 143345 143355 143360 143365 143372 143380 143383 143384 143385 143387 143390 143398

Factoring sin recurso Prestamos a constructores Creditos sobre el exterior reembolsados Reintegros anticipados Cartas de credito cubiertas Avales y garantias cubiertas Aceptaciones (bancarias) cubiertas Maquinaria y equipo dados en leasing Vehiculos dados en leasing Muebles y enseres dados en leasing Equipo de computacion dados en leasing Semovientes dados en leasing Otros bienes dados en leasing

1436

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO

143605 143610 143615 143625 143630 143640 143643 143645 143655 143660 143665 143672 143680 143683 143684 143685 143687 143690 143698

1441

CATEGORIA A RIESGO NORMAL, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO.

144105 Descubiertos en cuenta corriente

144110 144115 144125 144130 144140 144143 144145 144155 144160 144165 144172 144180 144183 144184 144185 144187 144190 144198

bancaria Tarjetas de credito Prestamos ordinarios Prestamos con recursos del banco de la republica Prestamos con recursos de otras entidades Descuentos Factoring sin recurso Prestamos a constructores Creditos sobre el exterior reembolsados Reintegros anticipados Cartas de credito cubiertas Avales y garantias cubiertas Aceptaciones (bancarias) cubiertas Maquinaria y equipo dados en leasing Vehiculos dados en leasing Muebles y enseres dados en leasing Equipo de computacion dados en leasing Semovientes dados en leasing Otros bienes dados en leasing

1442

CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO.

144205 144210 144215 144225 144230 144240 144243 144245 144255 144260 144265 144272 144280 144283 144284 144285 144287 144290 144298

1444

CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO

144405 144410 144415 144425 144430 144440 144443 144445 144455 144460 144465 144472 144480 144483 144484 144485 144487 144490 144498

1445

CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO Descubiertos en cuenta corriente bancaria Tarjetas de credito Prestamos ordinarios Prestamos con recursos del banco de la republica Prestamos con recursos de otras entidades Descuentos Factoring sin recurso Prestamos a constructores Creditos sobre el exterior reembolsados Reintegros anticipados Cartas de credito cubiertas Avales y garantias cubiertas Aceptaciones (bancarias) cubiertas Maquinaria y equipo dados en leasing

144505 144510 144515 144525 144530 144540 144543 144545 144555 144560 144565 144572 144580 144583

144584 144585 144587 144590 144598

Vehiculos dados en leasing Muebles y enseres dados en leasing Equipo de computacion dados en leasing Semovientes dados en leasing Otros bienes dados en leasing

1450

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO.

145005 145010 145015 145025 145030 145040 145043 145045 145055 145060 145065 145072 145080 145083 145084 145085 145087 145090 145098

1456

MICROCREDITOS, GARANTIA IDĂ&#x201C;NEA

145605 145610 145615 145620 145625 145630 145635 145640 145645

Categoria a riesgo normal Categoria b riesgo aceptable Categoria c riesgo apreciable Categoria d riesgo significativo Categoria e riesgo de incobrabilidad Categoria a riesgo normal bienes dados en leasing Categoria b riesgo aceptable bienes dados en leasing Categoria c riesgo apreciable bienes dados en leasing Categoria d riesgo significativo bienes

dados en leasing 145650 Categoria e riesgo de incobrabilidad bienes dados en leasing 1457

MICROCREDITOS, OTRAS GARANTIAS.

145705 145710 145715 145720 145725 145730 145735 145740 145745 145750

Categoria a riesgo normal Categoria b riesgo aceptable Categoria c riesgo apreciable Categoria d riesgo significativo categoria e riesgo de incobrabilidad Categoria a riesgo normal bienes dados en leasing Categoria b riesgo aceptable bienes dados en leasing Categoria c riesgo apreciable bienes dados en leasing Categoria d riesgo significativo bienes dados en leasing Categoria e riesgo de incobrabilidad bienes dados en leasing

1459

CATEGORIA A RIESGO NORMAL, GARANTIA IDĂ&#x201C;NEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES.

145905 145910 145915 145925 145930 145940 145943 145945 145955 145960 145965 145972 145980 145982 145983 145984 145985 145986 145987

Descubiertos en cuenta corriente bancaria Tarjetas de credito Prestamos ordinarios Prestamos con recursos del banco de la republica Prestamos con recursos de otras entidades Descuentos Factoring sin recurso Prestamos a constructores Creditos sobre el exterior reembolsados Reintegros anticipados Cartas de credito cubiertas Avales y garantias cubiertas Aceptaciones (bancarias) cubiertas Prestamos a microempresas y pymes Maquinaria y equipo dados en leasing Vehiculos dados en leasing Muebles y enseres dados en leasing Barcos, trenes, aviones y similares dados en leasing Equipo de computacion dados en

145988 145989 145990 145998

leasing Bienes inmuebles dados en leasing Bienes inmuebles dados en leasing habitacional Semovientes dados en leasing Otros bienes dados en leasing

1460

CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES.

146005 146010 146015 146025 146030 146040 146043 146045 146055 146060 146065 146072 146080 146082 146083 146084 146085 146086 146087 146088 146089 146090 146098

Descubiertos en cuenta corriente bancaria Tarjetas de credito Prestamos ordinarios Prestamos con recursos del banco de la republica Prestamos con recursos de otras entidades Descuentos Factoring sin recurso Prestamos a constructores Creditos sobre el exterior reembolsados Reintegros anticipados Cartas de credito cubiertas Avales y garantias cubiertas Aceptaciones (bancarias) cubiertas Prestamos a microempresas y pymes maquinaria y equipo dados en leasing Vehiculos dados en leasing Muebles y enseres dados en leasing Barcos, trenes, aviones y similares dados en leasing Equipo de computacion dados en leasing Bienes inmuebles dados en leasing Bienes inmuebles dados en leasing habitacional Semovientes dados en leasing Otros bienes dados en leasing

1462

CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES.

146205 Descubiertos en cuenta corriente bancaria

146210 146215 146225 146230 146240 146243 146245 146255 146260 146265 146272 146280 146282 146283 146284 146285 146286 146287 146288 146289 146290 146298

Tarjetas de credito Prestamos ordinarios Prestamos con recursos del banco de la republica Prestamos con recursos de otras entidades Descuentos Factoring sin recurso Prestamos a constructores Creditos sobre el exterior reembolsados Reintegros anticipados Cartas de credito cubiertas Avales y garantias cubiertas Aceptaciones (bancarias) cubiertas Prestamos a microempresas y pymes Maquinaria y equipo dados en leasing Vehiculos dados en leasing Muebles y enseres dados en leasing Barcos, trenes, aviones y similares dados en leasing Equipo de computacion dados en leasing Bienes inmuebles dados en leasing Bienes inmuebles dados en leasing habitacional Semovientes dados en leasing Otros bienes dados en leasing

1463

CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES.

146305 146310 146315 146325 146330 146340 146343 146345 146355 146360 146365 146372 146380 146382 146383

146384 146385 146386 146387 146388 146389 146390 146398

Vehiculos dados en leasing Muebles y enseres dados en leasing Barcos, trenes, aviones y similares dados en leasing Equipo de computacion dados en leasing Bienes inmuebles dados en leasing Bienes inmuebles dados en leasing habitacional Semovientes dados en leasing Otros bienes dados en leasing

1465

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, GARANTIA IDĂ&#x201C;NEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES.

146505 146510 146515 146525 146530 146540 146543 146545 146555 146560 146565 146572 146580 146582 146583 146584 146585 146586 146587 146588 146589 146590 146598

Descubiertos en cuenta corriente bancaria Tarjetas de credito Prestamos ordinarios Prestamos con recursos del banco de la republica Prestamos con recursos de otras entidades Descuentos Factoring sin recurso Prestamos a constructores Creditos sobre el exterior reembolsados Reintegros anticipados Cartas de credito cubiertas Avales y garantias cubiertas Aceptaciones (bancarias) cubiertas Prestamos a microempresas y pymes Maquinaria y equipo dados en leasing Vehiculos dados en leasing Muebles y enseres dados en leasing Barcos, trenes, aviones y similares dados en leasing Equipo de computacion dados en leasing Bienes inmuebles dados en leasing Bienes inmuebles dados en leasing habitacional Semovientes dados en leasing Otros bienes dados en leasing

1466

CATEGORIA A RIESGO NORMAL, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES.

146605 146610 146615 146625 146630 146640 146643 146645 146655 146660 146665 146672 146680 146682 146683 146684 146685 146686 146687 146688 146689 146690 146698

Descubiertos en cuenta corriente bancaria Tarjetas de credito Prestamos ordinarios Prestamos con recursos del banco de la republica Prestamos con recursos de otras entidades Descuentos Factoring sin recurso Prestamos a constructores Creditos sobre el exterior reembolsados Reintegros anticipados Cartas de credito cubiertas Avales y garantias cubiertas Aceptaciones (bancarias) cubiertas Prestamos a microempresas y pymes Maquinaria y equipo dados en leasing Vehiculos dados en leasing Muebles y enseres dados en leasing Barcos, trenes, aviones y similares dados en leasing Equipo de computacion dados en leasing Bienes inmuebles dados en leasing Bienes inmuebles dados en leasing habitacional Semovientes dados en leasing Otros bienes dados en leasing

1467

CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES.

146705 146710 146715 146725 146730 146740 146743 146745 146755 146760 146765 146772

146780 146782 146783 146784 146785 146786 146787 146788 146789 146790 146798

Aceptaciones (bancarias) cubiertas Prestamos a microempresas y pymes Maquinaria y equipo dados en leasing Vehiculos dados en leasing Muebles y enseres dados en leasing Barcos, trenes, aviones y similares dados en leasing Equipo de computacion dados en leasing Bienes inmuebles dados en leasing Bienes inmuebles dados en leasing habitacional Semovientes dados en leasing Otros bienes dados en leasing

1468

CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES.

146805 146810 146815 146825 146830 146840 146843 146845 146855 146860 146865 146872 146880 146882 146883 146884 146885 146886 146887 146888 146889 146890 146898

Descubiertos en cuenta corriente bancaria Tarjetas de credito Prestamos ordinarios Prestamos con recursos del banco de la republica Prestamos con recursos de otras entidades Descuentos Factoring sin recurso Prestamos a constructores Creditos sobre el exterior reembolsados Reintegros anticipados Cartas de credito cubiertas Avales y garantias cubiertas Aceptaciones (bancarias) cubiertas Prestamos a microempresas y pymes Maquinaria y equipo dados en leasing Vehiculos dados en leasing Muebles y enseres dados en leasing Barcos, trenes, aviones y similares dados en leasing Equipo de computacion dados en leasing Bienes inmuebles dados en leasing Bienes inmuebles dados en leasing habitacional Semovientes dados en leasing Otros bienes dados en leasing

1469

CATEGORIA DE RIESGO SIGNIFICATIVO, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES.

146905 146910 146915 146925 146930 146940 146943 146945 146955 146960 146965 146972 146980 146982 146983 146984 146985 146986 146987 146988 146989 146990 146998

Descubiertos en cuenta corriente bancaria Tarjetas de credito Prestamos ordinarios Prestamos con recursos del banco de la republica Prestamos con recursos de otras entidades Descuentos Factoring sin recurso Prestamos a constructores Creditos sobre el exterior reembolsados Reintegros anticipados Cartas de credito cubiertas Avales y garantias cubiertas Aceptaciones (bancarias) cubiertas Prestamos a microempresas y pymes Maquinaria y equipo dados en leasing Vehiculos dados en leasing Muebles y enseres dados en leasing Barcos, trenes, aviones y similares dados en leasing Equipo de computacion dados en leasing Bienes inmuebles dados en leasing Bienes inmuebles dados en leasing habitacional Semovientes dados en leasing Otros bienes dados en leasing

1470

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES.

147005 147010 147015 147025 147030

Descubiertos en cuenta corriente bancaria Tarjetas de credito Prestamos ordinarios Prestamos con recursos del banco de la republica Prestamos con recursos de otras entidades

147040 147043 147045 147055 147060 147065 147072 147080 147082 147083 147084 147085 147086 147087 147088 147089 147090 147098

Descuentos Factoring sin recurso Prestamos a constructores Creditos sobre el exterior reembolsados Reintegros anticipados Cartas de credito cubiertas Avales y garantias cubiertas Aceptaciones (bancarias) cubiertas Prestamos a microempresas y pymes Maquinaria y equipo dados en leasing Vehiculos dados en leasing Muebles y enseres dados en leasing Barcos, trenes, aviones y similares dados en leasing Equipo de computacion dados en leasing Bienes inmuebles dados en leasing Bienes inmuebles dados en leasing habitacional Semovientes dados en leasing Otros bienes dados en leasing

1486

DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE CARTERA DE CRÉDITOS POR OPERACIONES DE APOYOS TRANSITORIOS DE LIQUIDEZ

148605 148610 148615 148620

Vivienda Consumo Microcrédito Comercial

1489

PROVISION CREDITOS DE VIVIENDA

148905 148907 148910 148912 148915 148917 148920 148922

Categoria a - credito normal, garantia idónea Categoria a - credito normal, otras garantias Categoria b - credito aceptable, garantia idónea Categoria b - credito aceptable, otras garantias Categoria c ‑ credito apreciable, garantia idónea Categoria c ‑ credito apreciable, otras garantias Categoria d ‑ credito significativo, garantia idónea Categoria d ‑ credito significativo, otras garantias

148925 148927 148990

Categoria e ‑ credito irrecuperable, garantia idónea Categoria e ‑ credito irrecuperable, otras garantias Por aplicacion del coeficiente de riesgo

1491

PROVISION CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO

149105 149107 149109 149110 149112 149114 149115 149117 149119 149120 149122 149124 149125 149127 149129 149190

Categoria a - credito normal, garantia idónea Categoria a - credito normal, otras garantias Categoria a - credito normal, bienes dados en leasing Categoria b - credito aceptable, garantia idónea Categoria b - credito aceptable, otras garantias Categoria b - credito aceptable, bienes dados en leasing Categoria c ‑ credito apreciable, garantia idónea Categoria c ‑ credito apreciable, otras garantias Categoria c - credito apreciable, bienes dados en leasing Categoria d ‑ credito significativo, garantia idónea Categoria d ‑ credito significativo, otras garantias Categoria d - credito significativo, bienes dados en leasing Categoria e ‑ credito irrecuperable, garantia idónea Categoria e ‑ credito irrecuperable, otras garantias Categoria e - credito irrecuperable, bienes dados en leasing Por aplicacion del coeficiente de riesgo

1493

PROVISION MICROCREDITOS

149305 149307 149309 149310

Categoria a - credito normal, garantia idónea Categoria a - credito normal, otras garantias Categoria a - credito normal, bienes dados en leasing Categoria b - credito aceptable,

149312 149314 149315 149317 149319 149320 149322 149324 149325 149327 149329 149390

garantia idónea Categoria b - credito aceptable, otras garantias Categoria b - credito aceptable, bienes dados en leasing Categoria c ‑ credito apreciable, garantia idónea Categoria c ‑ credito apreciable, otras garantias Categoria c - credito apreciable, bienes dados en leasing Categoria d ‑ credito significativo, garantia idónea Categoria d ‑ credito significativo, otras garantias Categoria d - credito significativo, bienes dados en leasing Categoria e ‑ credito irrecuperable, garantia idónea Categoria e ‑ credito irrecuperable, otras garantias Categoria e - credito irrecuperable, bienes dados en leasing Por aplicacion del coeficiente de riesgo

149519 149520 149522 149523 149524 149525 } 149527 149528 149529 149590

Categoria c - credito apreciable, inmuebles en leasing habitacional Categoria d ‑ credito significativo, garantia idónea Categoria d ‑ credito significativo, otras garantias Categoria d - credito significativo, bienes dados en leasing Categoria d - credito significativo, inmuebles en leasing habitacional Categoria e ‑ credito irrecuperable, garantia idónea Categoria e ‑ credito irrecuperable, otras garantias Categoria e - credito irrecuperable, bienes dados en leasing Categoria e - credito irrecuperable, inmuebles en leasing habitacional Por aplicacion del coeficiente de riesgo

1498

PROVISION GENERAL

1495

PROVISION CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES

149505 149507 149508 149509 149510 149512 149513 149514 149515 149517 149518

Categoria a - credito normal, garantia 1504 idónea Categoria a - credito normal, otras 150420 garantias 150425 Categoria a - credito normal, bienes 150430 dados en leasing Categoria a - credito normal, inmuebles 150435 en leasing habitacional Categoria b - credito aceptable, 1505 garantia idónea Categoria b - credito aceptable, otras garantias 1510 Categoria b - credito aceptable, bienes dados en leasing5 Categoria b - credito aceptable, 1512 inmuebles en leasing habitacional Categoria c ‑ credito apreciable, 151205 garantia idónea 151206 Categoria c ‑ credito apreciable, otras 151210 garantias 151215 Categoria c - credito apreciable, bienes 151220 dados en leasing 151225

149805 Cartera de créditos 149810 Operaciones de leasing financiero ACEPTACIONES, OPERACIONES DE CONTADO Y CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS OPERACIONES CARRUSEL Derechos en compromisos de compra Derechos en compromisos de venta Obligaciones en compromisos de compra Obligaciones en compromisos de venta ACEPTACIONES (BANCARIAS) EN PLAZO ACEPTACIONES (BANCARIAS) DESPUES DEL PLAZO OPERACIONES DE CONTADO Derechos de compra sobre divisas Derechos de venta sobre divisas Derechos de compra sobre titulos Derechos de venta sobre titulos Derechos - otros Obligaciones de compra sobre divisas

151226 151235 151236 151240

Obligaciones de venta sobre divisas Obligaciones de compra sobre titulos Obligaciones de venta sobre titulos Obligaciones – otros

1515

CONTRATOS FORWARD - DE ESPECULACIÓN

151505 Derechos de compra de monedas (peso/dólar) 151506 Derechos de venta de monedas (peso/ dólar) 151507 Derechos de compra de monedas (diferentes peso/dólar) 151508 Derechos de venta de monedas (diferentes peso/dólar) 151510 Derechos de tasas de interés 151515 Derechos de compra de títulos 151516 Derechos de venta de títulos 151520 Derechos - otros 151525 Obligaciones de compra de monedas (peso /dólar) 151526 Obligaciones de venta de monedas (peso/dólar) 151527 Obligaciones de compra de monedas (diferentes peso /dólar) 151528 Obligaciones de venta de monedas (diferentes peso/dólar 151530 Obligaciones de tasas de interés 151535 Obligaciones de compra de títulos 151536 Obligaciones de venta de títulos 151540 Obligaciones – otros

1516

CONTRATOS DE FUTUROS – DE ESPECULACIÓN

151605 151606 151610 151615 151616 151617 151618 151620 151625 151626 151630 151635 151636 151637 151638

Derechos de compra de monedas Derechos de venta de monedas Derechos de tasas de interés Derechos de compra de títulos Derechos de venta de títulos Derechos de compra de índices Derechos de venta de índices Derechos - otros Obligaciones de compra de monedas Obligaciones de venta de monedas Obligaciones de tasas de interés Obligaciones de compra de títulos Obligaciones de venta de títulos Obligaciones de compra de índices Obligaciones de venta de índices

151640 Obligaciones - otros 1517

SWAPS – DE ESPECULACIÓN

151705 151710 151715 151720 151725 151730

Derechos de monedas Derechos de tasas de interés Derechos - otros Obligaciones de monedas Obligaciones de tasas de interés Obligaciones - otros

1518

OPCIONES DE ESPECULACIÓN

151805 151806 151810 151811 151815 151816 151817 151818 151820 151821 151825 151826 151830 151831 151835 151836 151837 151838 151840 151841 151865 151866

Compras de calls de monedas Emisión o venta de calls de monedas Compras de calls de tasas de interés Emisión o venta de calls de tasas de interés Compras de calls de títulos Emisión o venta de calls de títulos Compras de calls de índices Emisión o venta de calls de índices Compras de calls – otras Emisión o venta de calls - otras Compras de puts de monedas Emisión o venta de puts de monedas Compras de puts de tasas de interés Emisión o venta de puts de tasas de interés Compras de puts de títulos Emisión o venta de puts de títulos Compras de puts de índices Emisión o venta de puts de índices Compras de puts – otras Emisión o venta de puts - otras Compras de opciones – otras Emisión o venta de opciones – otras

1565

CONTRATOS FORWARD - DE COBERTURA

156505 Derechos de compra de monedas (peso/dólar) 156506 Derechos de venta de monedas (peso/ dólar) 156507 Derechos de compra de monedas (diferentes peso/dólar) 156508 Derechos de venta de monedas (diferentes peso/dólar) 156510 Derechos de tasas de interés 156515 Derechos de compra de títulos

156516 Derechos de venta de títulos 156520 Derechos - otros 156525 Obligaciones de compra de monedas (peso/dólar) 156526 Obligaciones de venta de monedas (peso/dólar) 156527 Obligaciones de compra de monedas (diferentes peso/dólar) 156528 Obligaciones de venta de monedas (diferentes peso/dólar) 156530 Obligaciones de tasas de interés 156535 Obligaciones de compra de títulos 156536 Obligaciones de venta de títulos 156540 Obligaciones - otros 1566

CONTRATOS DE FUTUROS – DE COBERTURA

156605 156606 156610 156615 156616 156617 156618 156620 156625 156626 156630 156635 156636 156637 156638 156640

Derechos de compra de monedas Derechos de venta de monedas Derechos de tasas de interés Derechos de compra de títulos Derechos de venta de títulos Derechos de compra de índices Derechos de venta de índices Derechos - otros Obligaciones de compra de monedas Obligaciones de venta de monedas Obligaciones de tasas de interés Obligaciones de compra de títulos Obligaciones de venta de índices Obligaciones de compra de índices Obligaciones de venta de títulos Obligaciones - otros

1567 156705 156710 156715 156720 156725 156730 1568 156805 156806 156810 156811

156815 156816 156817 156818 156820 156821 156825 156826 156830 156831 156835 156836 156837 156838 156840 156841 156865 156866

Compras de calls de títulos Emisión o venta de calls de títulos Compras de calls de índices Emisión o venta de calls de índices Compras de calls – otras Emisión o venta de calls - otras Compras de puts de monedas Emisión o venta de puts de monedas Compras de puts de tasas de interés Emisión o venta de puts de tasas de interés Compras de puts de títulos Emisión o venta de puts de títulos Compras de puts de índices Emisión o venta de puts de índices Compras de puts – otras Emisión o venta de puts - otras Compras de opciones – otras Emisión o venta de opciones - otras

CUENTAS POR COBRAR

1605

INTERESES

160505 160506 160508 160512 160514 160516 160518 160522 160524 SWAPS – DE COBERTURA 160526 Derechos de monedas 160528 Derechos de tasas de interés Derechos - otros 160532 Obligaciones de monedas Obligaciones de tasas de interés 160534 Bligaciones - otros 160536 OPCIONES DE COBERTURA 160538 Compras de calls de monedas Emisión o venta de calls de monedas 160540 Compras de calls de tasas de interés Emisión o venta de calls de tasas de 160542 interés 160544

Fondos interbancarios vendidos y pactos de reventa Categoria a riesgo normal, vivienda Categoria b riesgo aceptable, vivienda Categoria c riesgo apreciable, vivienda Categoria d riesgo significativo, vivienda Categoria e riesgo de incobrabilidad, vivienda Categoria a riesgo normal, consumo Categoria b riesgo aceptable, consumo Categoria c riesgo apreciable, consumo Categoria d riesgo significativo, consumo Categoria e riesgo de incobrabilidad, consumo Categoria a riesgo normal, microcredito Categoria b riesgo aceptable, microcredito Categoria c riesgo apreciable, microcredito Categoria d riesgo significativo, microcredito Categoria e riesgo de incobrabilidad, microcredito Categoria a riesgo normal, comercial Categoria b riesgo aceptable, comercial

160546 Categoria c riesgo apreciable, comercial 160548 160549 160550 160555 160560 160595

Categoria d riesgo significativo, comercial Categoria e riesgo de incobrabilidad, comercial Mora en traslado de cesantias al fna Diferencial de tasas Depósitos de contracción monetaria Otros

1608

COMPONENTE FINANCIERO OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO

160802 160804 160806 160808 160810 160812 160814 160816 160818 160820 160822 160824 160826 160828 160830 160832 160834 160836 160838 160840

Categoria a riesgo normal, leasing habitacional Categoria b riesgo aceptable, leasing habitacional Categoria c riesgo apreciable, leasing habitacional Categoria d riesgo significativo, leasing habitacional Categoria e riesgo de incobrabilidad, leasing habitacional Categoria a riesgo normal, consumo Categoria b riesgo aceptable, consumo Categoria c riesgo apreciable, consumo Categoria d riesgo significativo consumo Categoria e riesgo de incobrabilidad, consumo Categoria a riesgo normal, microcredito Categoria b riesgo aceptable, microcredito Categoria c riesgo apreciable, microcredito Categoria d riesgo significativo, microcredito Categoria e riesgo de incobrabilidad, microcredito Categoria a riesgo normal, comercial Categoria b riesgo aceptable, comercial Categoria c riesgo apreciable, comercial Categoria d riesgo significativo, comercial Categoria e riesgo de incobrabilidad, comercial

1610

COMISIONES

161005 161010 161015 161020 161025 161030 161035 161040 161053 161060 161061 161062 161065 161066 161067 161068 161070 161075 161095

Aceptaciones bancarias Cartas de credito Avales Garantias bancarias Servicios bancarios Negocios fiduciarios Giros Uso medios de pago diferentes de efectivo Administracion fondo de cesantia Administracion fondo de pensiones obligatorias Administración pensiones por retiro programado Administración recursos afiliados cesantes Administracion fondo de pensiones voluntarias Administración pasivos pensionales entidades territoriales y sus descentralizadas Administración fonpet Administración pasivos pensionales por reactivación económica Privatizaciones Capital garantía Otras

1615

SERVICIOS DE ALMACENAJE

161505 161510 161515 161520 161525 161530 161535 161539 161544 161549 161595

Almacen bodegas propias Almacen bodegas particulares Almacen mercancias en transito Almacen silos Agenciamiento aduanero Operaciones compra venta Manejo y distribucion Tratamiento de mercancias Movilizacion y transporte de mercancias Almacenaje Otras

1617

CUENTAS POR COBRAR A RETROGARANTES

1618

Cesantías causadas sector público

1620

DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES

162005 Matriz, filiales, subsidiarias 162010 Otras personas juridicas 1625 ARRENDAMIENTOS 162505 De bienes propios 162510 De bienes adjudicados 1627

CANONES DE BIENES DADOS EN LEASING OPERACIONAL

162756 162758 162760 162762 162764 162766 162768 162770 162772 162774 162776 162778 162780 162782 162784 162786 162788

Categoria a - credito normal, consumo Categoria b - credito aceptable, consumo Categoria c – credito apreciable, consumo Categoria d – credito significativo, consumo Categoria e – credito irrecuperable, consumo Por aplicacion del coeficiente de riesgo, consumo Categoria a - credito normal, comercial Categoria b - credito aceptable, comercial Categoria c – credito apreciable, comercial Categoria d – credito significativo, comercial Categoria e – credito irrecuperable, comercial Por aplicacion del coeficiente de riesgo, comercial Categoria a – credito normal, microcreditos Categoria b - credito aceptable, microcreditos Categoria c – credito apreciable, microcreditos Categoria d – credito significativo, microcreditos Categoria e – credito irrecuperable, microcreditos

1630

VENTA DE BIENES Y SERVICIOS

163005 163010 163015

Bienes Servicios Transferencia de fondos de Compensación y liquidación

1635

PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES

163525 Privatizaciones 163530 Giros del exterior 163595 Otros 1636

PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES, VIVIENDA

163605 163610 163615 163620 163625

Categoria a riesgo normal Categoria b riesgo aceptable Categoria c riesgo apreciable Categoria d riesgo significativo Categoria e riesgo de incobrabilidad

1637

PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES, CONSUMO.

163705 163710 163715 163720 163725

Categoria a riesgo normal Categoria b riesgo aceptable Categoria c riesgo apreciable Categoria d riesgo significativo Categoria e riesgo de incobrabilidad

1638

PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES, MICROCREDITO

163805 163810 163815 163820 163825

Categoria a riesgo normal Categoria b riesgo aceptable Categoria c riesgo apreciable Categoria d riesgo significativo Categoria e riesgo de incobrabilidad

1639

PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES, COMERCIAL

163905 163910 163915 163920 163925

Categoria a riesgo normal Categoria b riesgo aceptable Categoria c riesgo apreciable Categoria d riesgo significativo Categoria e riesgo de incobrabilidad

1640

PROMETIENTES VENDEDORES

164005 Bienes inmuebles 164010 Bienes muebles 1645

ANTICIPOS DE CONTRATOS Y PROVEEDORES

164505 Anticipos de contratos

164510 Proveedores 1650

HONORARIOS

1655

ADELANTOS AL PERSONAL

165505 Anticipos laborales 165510 Gastos de viaje 165595 Otros 1658

ENTIDADES EN INTERVENCION

165805 165810 165815 165895

Seguros de depósito pagados Derechos por compra de acreencias Prestamos y/o apoyos de liquidez Otros

1661

PRESTAMOS A ENTIDADES INSCRITAS Y VINCULADOS

1665

FONDOS DE GARANTIAS

166505 Seguro de depósitos 166510 Costo de garantia 166520 Recaudos pendientes cartera hipotecaria 166525 Nacion – capitalizaciones 166530 Fogacoop 1670

PROCESO DE TITULARIZACIÓN

167005 Emisor 167010 Inversionista 1687

DIVERSAS

168705 168710 168715 168720 168725

Cuotas,partes pensiones de jubilacion Faltantes en caja Faltantes en canje Reclamos a compañias aseguradoras Impuesto a las ventas por pagar debito 168730 Contribuciones 168760 Primas de seguro de invalidez y sobrevivencia 168795 Otras 1692

PROVISION CUENTAS POR COBRAR, MICROCRÉDITOS

169205 Categoria a - credito normal, intereses

169210 Categoria b - credito aceptable, intereses 169215 Categoria c ‑ credito apreciable, intereses 169220 Categoria d ‑ credito significativo, intereses 169225 Categoria e ‑ credito irecuperable, intereses 169230 Categoria a – credito normal, por cuenta de clientes 169235 Categoria b - credito aceptable, por cuenta de clientes 169240 Categoria c ‑ credito apreciable, por cuenta de clientes 169245 Categoria d ‑ credito significativo, por cuenta de clientes 169250 Categoria e ‑ credito irrecuperable, por cuenta de clientes 169255 Categoria a ‑ credito normal, canones bienes dados en leasing operacional 169260 Categoria b ‑ credito aceptable, canones bienes dados en leasing operacional 169265 Categoria c ‑ credito apreciable, canones bienes dados en leasing operacional 169270 Categoria d ‑ credito significativo, canones bienes dados en leasing operacional 169275 Categoria e ‑ credito irrecuperable, canones bienes dados en leasing operacional 169276 Categoria a – riesgo normal, componente financiero 169278 Categoria b – riesgo aceptable, componente financiero 169280 Categoria c – riesgo apreciable, componente financiero 169282 Categoria d – riesgo significativo, componente financiero 169284 Categoria e – riesgo de incobrabilidad, componente financiero 1694

PROVISION CUENTAS POR COBRAR

COMERCIALES 169410 169415 169430 169440 169450 169452 169453 169454 169456 169457 169462 169463 169464 169466 169467 169469 169470 169471 169472 169473 169474 169476

COMISIONES SERVICIOS DE ALMACENAJE VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Prometientes vendedores Honorarios Categoria a – credito normal, intereses Categoria b - credito aceptable, intereses Categoria c ‑ credito apreciable, intereses Categoria d ‑ credito significativo, intereses Categoria e ‑ credito irrecuperable, intereses Categoria a – credito normal, por cuenta de clientes Categoria b - credito aceptable, por cuenta de clientes Categoria c ‑ credito apreciable, por cuenta de clientes Categoria d ‑ credito significativo, por cuenta de clientes Categoria e ‑ credito irrecuperable, por cuenta de clientes Categoria a ‑ credito normal, cánones bienes dados en leasing operacional Categoria b ‑ credito aceptable, canones bienes dados en leasing operacional Categoria c ‑ credito apreciable, canones bienes dados en leasing operacional Categoria d ‑ credito significativo, canones bienes dados en leasing operacional Categoria e ‑ credito irrecuperable, canones bienes dados en leasing operacional Por aplicacion del coeficiente de riesgo Categoria a – riesgo normal, componente financiero

169478 169480 169482 169484 169486 169488 169490 169492

169494

169495

Categoria b – riesgo aceptable, componente financiero Categoria c – riesgo apreciable, componente financiero Categoria d – riesgo significativo, componente financiero Categoria e – riesgo de incobrabilidad, componente financiero Categoria a – riesgo normal, componente financiero, leasing habitacional Categoria b – riesgo aceptable, componente financiero, leasing habitacional Categoria c – riesgo apreciable, componente financiero, leasing habitacional Categoria d – riesgo significativo, componente financiero, leasing habitacional Categoria e – riesgo de incobrabilidad, componente financiero, leasing habitacional Otras

1696 P R O V I S I O N CUENTAS POR COBRAR DE CONSUMO 169610 169615 169630 169640 169650 169652 169653 169654 169656 169657 169662 169663

Comisiones Servicios de almacenaje Venta de bienes y servicios Prometientes vendedores Honorarios Categoria a – credito normal, intereses Categoria b – credito aceptable, intereses Categoria c ‑ credito apreciable, intereses Categoria d ‑ credito significativo, intereses Categoria e ‑ credito irrecuperable, intereses Categoria a – creditonormal, por cuenta de clientes Categoria b – credito

aceptable, por cuenta de clientes 169664 Categoria c ‑ credito apreciable, por cuenta de clientes 169666 Categoria d ‑ credito significativo, por cuenta de clientes 169667 Categoria e ‑ credito irrecuperable, por cuenta de clientes 169669 Categoria a – credito normal, cánones bienes dados en leasing operacional 169670 Categoria b – credito aceptable, cánones bienes dados en leasing operacional 169671 Categoria c ‑ credito apreciable, cánones bienes dados en leasing operacional 169672 Categoria d ‑ credito significativo, cánones bienes dados en leasing operacional 169673 Categoria e ‑ credito irrecuperable, cánones bienes dados en leasing operacional 169674 Por aplicacion delcoeficiente de riesgo 169676 Categoria a – riesgo normal, componente financiero 169678 Categoria b – riesgo aceptable, componente financiero 169680 Categoria c – riesgo apreciable, componente financiero 169682 Categoria d – riesgo significativo, componente financiero 169684 Categoria e – riesgo de incobrabilidad, componente financiero 169695 Otras 1697

PROVISION CUENTAS POR COBRAR DE VIVIENDA

169752 Categoria a – credito normal, intereses 169753 Categoria b - credito aceptable, intereses 169754 Categoria c ‑ credito apreciable, intereses 169756 Categoria d ‑ credito significativo, intereses 169757 Categoria e ‑ credito irrecuperable, intereses

169762 Categoria a – credito normal, por cuenta de clientes 169763 Categoria b - credito aceptable, por cuenta de clientes 169764 Categoria c ‑ credito apreciable, por cuenta de clientes 169765 Categoria d ‑ credito significativo, por cuenta de clientes 169766 Categoria e ‑ credito irrecuperable, por cuenta de clientes 1698

OTRAS PROVISIONES CUENTAS POR COBRAR.

169820 dividendos y participaciones 169825 Arrendamientos 169831 Comisiones pagos por cuenta de clientes-giros del exterior 169845 Anticipos de contratos y proveedores 169855 Adelantos al personal 169860 Entidades en intervencion 169861 Prestamos a entidades inscritas 169895 Otras 17

BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO Y BIENES RESTITUIDOS

1705

BIENES REALIZABLES

170505 170510 170515 170520 170525 170530 170535 170540 170545 170550 170555

Terrenos Materiales de construccion y materias primas Construcciones en curso Productos en proceso Vivienda Locales y oficinas Bienes terminados Mercancias en transito Importaciones en curso Mercancias VehiculoS

1710

BIENES RECIBIDOS EN PAGO

171010 Bienes muebles 171020 Bienes inmuebles destinados a vivienda 171025 Bienes inmuebles diferentes a vivienda 1715

INVENTARIO DE SEMOVIENTES

171530 Semovientes en participación cria

171535 171540 171545 171550 171555 171560

Semovientes en participación levante Semovientes en participación ceba Gastos capitalizables Semovientes en administración directa cria Semovientes en administración directa levante Semovientes en administración directa ceba

1805

TERRENOS

1810

CONSTRUCCIONES EN CURSO

1815

EDIFICIOS

1820

EQUIPO, MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA

1720

BIENES RESTITUIDOS DE CONTRATOS DE LEASING

1825

EQUIPO DE COMPUTACION

1830

VEHICULOS

172005 172010 172015 172020 172025 172030 172033 172035 172090

Maquinaria y equipo Vehiculos Muebles y enseres Barcos, trenes, aviones y similares Equipo de computacion Bienes inmuebles Bienes inmuebles en leasing habitacional Semovientes Otros

1835

EQUIPO DE MOVILIZACION Y MAQUINARIA

1725

BIENES NO UTILIZADOS EN EL OBJETO SOCIAL

172505 172510 172515 172520 172530 172590 172595

Terrenos Construcciones en curso Edificios Equipo, muebles y enseres de oficina Vehiculos Otros Depreciación acumulada (-)

1799

PROVISION BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO, BIENES RESTITUIDOS Y DEJADOS DE UTILIZAR EN EL OBJETO SOCIAL

179905 179915 179920 179925 179930 179935

Bienes realizables Semovientes Bienes recibidos en pago destinados a vivienda Bienes recibidos en pago diferentes a vivienda Bienes restituidos Bienes no utilizados en el objeto social

PROPIEDADES Y EQUIPO

183530 EQUIPO DE MOVILIZACION 183535 MAQUINARIA 1840

SILOS

1845

BODEGAS

1850

IMPORTACIONES EN CURSO

1855

SEMOVIENTES

1861

BIENES DADOS EN LEASING OPERATIVO

186105 186110 186115 186120 186125 186130 186135 186140

Maquinaria y equipo Vehiculos Muebles y enseres Barcos, trenes, aviones y similares Equipo de computacion Bienes inmuebles Semovientes Programas para computador -software

1865

BIENES RURALES.

186505 186510 186515 186520

Terrenos Edificaciones Maquinaria, muebles y equipo Cercas, corrales y establos

1895

DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA

189505 Edificios

189510 189515 189520 189525 189530 189535 189545 189548 189550 189552 189554 189556 189557 189558 189560 189590

Equipo, muebles y enseres de oficina Equipo de computacion Vehiculos Equipo de movilizacion y maquinaria Silos Bodegas Bienes rurales Maquinaria y equipo en leasing operativo Vehiculos en leasing operativo Muebles y enseres en leasing operativo Barcos, trenes, aviones y similares en leasing operativo Equipo de computacion en leasing operativo Programas para computador - software en leasing operativo Bienes inmuebles en leasing operativo Amortizacion semovientes en leasing operativo Amortizacion acumulada (-)

1898

DEPRECIACION DIFERIDA

189805 Exceso fiscal sobre la contable 189810 Defecto fiscal sobre la contable (‑)

1899

PROVISION PROPIEDADES Y EQUIPO

189905 189910 189956

Propiedades y equipo Bienes dados en leasing operativo Provision general bienes dados en leasing operativo

OTROS ACTIVOS.

1904

SUCURSALES Y AGENCIAS.

190405 190410 190415 190420 190495

Traslado de fondos Traslado de cartera de creditos Traslado de propiedades y equipo Traslado de gastos Otros traslados

1912

APORTES PERMANENTES.

191205 191210 191215 191220

Organismos cooperativos Clubes sociales Entidades sin animo de lucro nacionales Entidades sin animo de lucro

internacionales 191295 Otros entes 1915

GASTOS ANTICIPADOS

191505 191507 191510 191515 191535 191575 191595

Intereses Intereses bonos obligatoriamente convertibles en acciones Seguros Arrendamientos Mantenimiento equipos Comisiones pagadas por productos derivados Otros

1917

ACTIVOS INTANGIBLES

191705 Crédito mercantil 1920

CARGOS DIFERIDOS

192005 192010 192015 192020 192025 192030 192035 192037 192038 192040 192045 192050 192055 192060 192063 192075 192085 192091 192095

Organizacion y preoperativos Remodelacion Estudios y proyectos Programas para computador (software) Utiles y papeleria Mejoras a propiedades tomadas en arrendamiento Descuento colocacion titulos de inversion Descuento en colocacion boceas Comision colocacion titulos de inversion Impuesto de renta diferido “debito” por diferencias temporales Publicidad y propaganda Impuestos Contribuciones y afiliaciones Depósitos y exigibilidades en uvr Comision afiliacion fondo de pensiones Comisiones pagadas por productos derivados Pérdida por ajuste en valoración de títulos de renta fija, instrumentos financieros derivados y productos estructurados Exceso del costo de la inversión sobre el valor en libros Otros

1930

CERTIFICADOS DE CAMBIO EN

ADMINISTRACION

1935

DEPOSITOS PROVISIONALES BANCO DE LA REPUBLICA

193505 Reembolsos de la entidad 193510 Pagos exterior ‑ clientes 193515 Depositos colaterales 1945

CARTAS DE CREDITO DE PAGO DIFERIDO

1947

CARGO POR CORRECCION MONETARIA DIFERIDA

194718 Propiedades y equipo 194719 Otros activos 1950

CREDITOS A EMPLEADOS

195020 195022 195024 195026 195028 195030 195032 195034 195036 195038 195095

Categoria a riesgo normal, vivienda Categoria b riesgo aceptable, vivienda Categoria c riesgo apreciable, vivienda Categoria d riesgo significativo, vivienda Categoria e riesgo de incobrabilidad, vivienda Categoria a riesgo normal, consumo Categoria b riesgo aceptable, consumo Categoria c riesgo apreciable, consumo Categoria d riesgo significativo, consumo Categoria e riesgo de incobrabilidad, consumo Otros

1955

ESPECIES VALORADAS

195505 Maquinas porteadoras 195510 Estampillas 195595 Otras 1960

DEPOSITOS

196005 196010 196015 196075

En garantia Judiciales En contratos de futuros - efectivo Por transferencia temporal de valores

1963

BIENES POR COLOCAR EN CONTRATOS LEASING

196305 196310 196315 196320 196325 196327 196330 196335 196340 196345 196350 196355 196360 196362 196365 196370

Maquinaria y equipo (nuevos) Vehiculos (nuevos) Muebles y enseres (nuevos) Barcos, trenes, aviones y similares (nuevos) Equipo de computacion (nuevo) Programas para computador ‑ software (nuevos) Bienes inmuebles (nuevos) Semovientes Maquinaria y equipo (restituidos) Vehiculos (restituidos) Muebles y enseres (restituidos) Barcos, trenes, aviones y similares (restituidos) Equipo de computacion (restituido) Programas para computador ‑ software (restituidos) Bienes inmuebles (restituidos) Semovientes (restituidos)

1965

BIENES DE ARTE Y CULTURA.

196505 Obras de arte 196510 Biblioteca 1975

BIENES ENTREGADOS EN COMODATO.

197505 Bienes inmuebles 197510 Bienes muebles 197599 Amortizacion acumulada (‑) 1980

DERECHOS EN FIDEICOMISOS.

198013 198014 198017 198018 198019

Inversiones Cartera de creditos y cuentas por cobrar Bienes realizables, recibidos en pago y bienes restituidos Propiedades y equipo Otros activos

1985

OPERACIONES DE APOYO A ENTIDADES INSCRITAS.

198505 Capitalizaciones 198510 Activos adquiridos 1990

DIVERSOS.

199003 Aportes en sucursales extranjeras

199005 199010 199012 199015 199020 199030 199035 199040 199045 199095

Anticipos imporrenta Retencion en la fuente Sobrantes de anticipos y retenciones Muebles y enseres en almacen Remesas en transito no confirmadas Caja menor Anticipo impuesto de industria y comercio Iva descontable en el impuesto de renta Consorcios o uniones temporales Otros

199923 199924 199926 199928 199932 199934 199936 199938 199942 199944 199965 199985 199995

Categoria a – credito normal, vivienda, empleados Categoria b - credito aceptable, vivienda, empleados Categoria c ‑ credito apreciable, vivienda, empleados Categoria d ‑ credito significativo, vivienda, empleados Categoria e ‑ credito irrecuperable, vivienda, empleados Categoria a – credito normal, consumo, empleados Categoria b - credito aceptable, consumo, empleados Categoria c ‑ credito apreciable, consumo, empleados Categoria d ‑ credito significativo, consumo, empleados Categoria e ‑ credito irrecuperable, consumo, empleados Bienes de arte y cultura Operaciones de apoyo a entidades inscritas Otras provisiones

1995

VALORIZACIONES.

199507 199510 199515 199520 199530 199535 199550 199580

Aportes permanentes Propiedades y equipo Bienes recibidos en pago Semovientes Patrimonio autonomo - saneamiento fogafin Patrimonio autonomo – saneamiento voluntario Inversiones disponibles para la venta en titulos participativos de baja o minima bursatilidad o sin cotizacion en bolsa Bienes de arte y cultura

PASIVO.

DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES.

1996

DESVALORIZACIONES (CR).

2105

DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA.

199650

Inversiones disponibles para la venta en titulos participativos de baja o minima bursatilidad o sin cotizacion en bolsa (cr)

210515 210520 210525 210530

Cuentas corrientes privadas activas Cuentas corrientes privadas inactivas Cuentas corrientes oficiales activas Cuentas corrientes oficiales inactivas

1997

CUENTA ACTIVA DE REPORTE ‑ SECCIONES ESPECIALES.

2110

DEPOSITOS SIMPLES

199705 Seccion de seguros 199710 Areas comerciales

2115

CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO.

1998 199805 199810

CUENTA ACTIVA DE REPORTE ‑ SECCIONES ESPECIALES. Seccion valor constante Seccion tradicional

1999

PROVISION OTROS ACTIVOS.

211505 211515 211525 211530

Emitidos menos de 6 meses Emitidos igual a 6 meses y menor de 12 meses Emitidos igual a 12 meses y menor de 18 meses Emitidos igual o superior a 18 meses

2120

DEPOSITOS DE AHORRO

199904 Aportes permanentes

212005 Ordinarios activos 212008 Ordinarios inactivos 212010 Con certificado a termino 2125

CUENTAS DE AHORRO DE VALOR REAL

212505 Cuentas activas 212510 Cuentas inactivas 2127

CUENTAS DE AHORRO ESPECIAL

212705 En unidades de valor real 212710 En pesos 2130

CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR REAL

213007 213010 213015 213025 213030

Inferior a 6 meses Igual a 6 e inferior a 12 meses Plazo fijo de 1 año Superior a 12 meses e inferior a 18 meses Superior o igual a 18 meses

2135

DOCUMENTOS POR PAGAR

2140

CUENTA CENTRALIZADA

2145

FONDOS EN FIDEICOMISO Y CUENTAS ESPECIALES.

214505 214510 214515 214595

Fideicomisos de inversion Fideicomisos inmobiliarios Fideicomisos de administracion Otros fideicomisos

2150

CESANTIAS ADMINISTRADAS FONDO NACIONAL DE AHORRO

215005 215010 215015 215020 215025 215030 215035 215040 215045

Afiliados sector publico Afiliados sector privado Doceavas partes estimadas Intereses doceavas partes estimadas Cesantias sin reporte Ipc cesantias sin reporte Saldos inactivos Ipc saldos inactivos Saldos a favor de entidades nominadoras

2155

BANCOS Y CORRESPONSALES

215505 Bancos 215510 Corresponsales 215515 Sucursales en el extranjero 2160

DEPOSITOS ESPECIALES

216005 216010 216015 216020 216025 216030 216035 216040 216045 216050 216055 216060 216065 216070 216095

De la nacion Del banco de la republica De garantia Para compra certificados de cambio Para pagos al exterior Judiciales Cauciones judiciales Pago arrendamientos Pago titulos valores Para compra de mercancias Anticipos clientes aduana Depósitos contractuales Depósitos permanentes Depósitos para la ejecución de proyectos Otros

2165

EXIGIBILIDADES POR SERVICIOS BANCARIOS

216505 216510 216515 216520 216525 216530

Giros por pagar Cobranzas por liquidar Cheques de gerencia Cheques certificados Cheques viajeros Cheques con provision garantizada

2170

SERVICIOS BANCARIOS DE RECAUDO

217095 Otros 2175

ESTABLECIMIENTOS AFILIADOS

POSICIONES PASIVAS EN OPERACIONES DE MERCADO MONETARIO Y RELACIONADAS

2205

FONDOS INTERBANCARIOS COMPRADOS ORDINARIOS

220505 Bancos 220510 Corporaciones financieras 220520 Compañias de financiamiento

220525 220530 220535 220540 220595

Comercial Banco de la república Tesorería general de la nación Entidades del sector público Residentes del exterior Otras entidades financieras

2220

COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES REPO ABIERTO.

222005 222010 222015 222020 222025 222030 222035 222040 222045 222050 222055 222060 222065 222070 222075 222080 222085 222090

Bancos Corporaciones financieras Bolsa de valores Compañias de financiamiento comercial Otras entidades financieras Banco de la república Tesorería general de la nación Entidades del sector público Residentes del exterior Sociedades fiduciarias Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias Sociedades comisionistas de bolsas de valores Sociedad administradora de inversión Compañías de seguros y de reaseguros Sociedades de capitalización Bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales 222095 Otras

2222

COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES REPO CERRADO.

222205 222210 222215 222220 222225 222230 222235 222240 222245 222250

222255 222260 222265 222270 222275 222280 222285 222290

Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias Sociedades comisionistas de bolsas de valores Sociedade administradora de inversión Compañías de seguros y de reaseguros Sociedades de capitalización Bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales 222295 Otras 2226

CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE VALORES EN OPERACIONES REPO

222605 222610 222615 222620 222625 222630 222635 222640 222645 222650 222655 222660 222665 222670 222675 222680 222685 222690

Bancos Corporaciones financieras Bolsa de valores Compañias de financiamiento comercial Otras entidades financieras Banco de la república Tesorería general de la nación Entidades del sector público Residentes del exterior Sociedades fiduciarias Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias Sociedades comisionistas de bolsas de valores Sociedad administradora de inversión Compañías de seguros y de reaseguros Sociedades de capitalización Bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales. 222695 Otras 2228

CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIÓN ANTICIPADA EN OPERACIONES REPO

222805 222810 222815 222820 222825 222830 222835 222840 222845 222850 222855 222860 222865 222870 222875 222880 222885 222890

Bancos Corporaciones financieras Bolsa de valores Compañias de financiamiento comercial Otras entidades financieras Banco de la república Tesorería general de la nación Entidades del sector público Residentes del exterior Sociedades fiduciarias Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias Sociedades comisionistas de bolsas de valores Sociedades administradoras de inversión Compañías de seguros y de reaseguros Sociedades de capitalización Bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales. 222895 Otras 2230

LLAMADO AL MARGEN RECIBIDO EN DINERO DE OPERACIONES REPO

223005 223010 223015 223020 223025 223030 223035 223040 223045 223050 223055 223060 223065 223070 223075

223080 223085 223090

Sociedades de capitalización Bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales. 223095 Otras 2232

COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONES EN CORTO DE OPERACIONES REPO ABIERTO

223205 223210 223215 223220 223225 223230 223235 223240 223245 223250 223255 223260 223265 223270 223275 223280 223285 223290

Bancos Corporaciones financieras Bolsa de valores Compañias de financiamiento comercial Otras entidades financieras Banco de la república Tesorería general de la nación Entidades del sector público Residentes del exterior Sociedades fiduciarias Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias Sociedades comisionistas de bolsas de valores Sociedad administradora de inversión Compañías de seguros y de reaseguros Sociedades de capitalización Bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales. 223295 Otras

2234 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES SIMULTÁNEAS 223405 223410 223415 223420 223425

Bancos Corporaciones financieras Bolsa de valores Compañias de financiamiento comercial Otras entidades financieras

223430 223435 223440 223445 223450 223455 223460 223465 223470 223475 223480 223485 223490

Banco de la república Tesorería general de la nación Entidades del sector público Residentes del exterior Sociedades fiduciarias Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias Sociedades comisionistas de bolsas de valores Sociedad administradora de inversión Compañías de seguros y de reaseguros Sociedades de capitalización Bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales. 223495 Otras 2236

223605 223610 223615 223620 223625 223630 223635 223640 223645 223650 223655 223660 223665 223670 223675 223680 223685 223690

CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE VALORES EN OPERACIONES SIMULTÁNEAS

Bancos Corporaciones financieras Bolsa de valores Compañias de financiamiento comercial Otras entidades financieras Banco de la república Tesorería general de la nación Entidades del sector público Residentes del exterior Sociedades fiduciarias Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias Sociedades comisionistas de bolsas de valores Sociedad administradora de inversión Compañías de seguros y de reaseguros Sociedades de capitalización Bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales. 223695 Otras

2240

CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACION ANTICIPADA EN OPERACIONES SIMULTÁNEAS.

224005 224010 224015 224020

Bancos Corporaciones financieras Bolsa de valores Compañias de financiamiento comercial otras entidades financieras Banco de la república Tesorería general de la nación Entidades del sector público Residentes del exterior Sociedades fiduciarias Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias Sociedades comisionistas de bolsas de valores Sociedades administradoras de inversión Compañías de seguros y de reaseguros Sociedades de capitalización Bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales. Otras

224025 224030 224035 224040 224045 224050 224055 224060 224065 224070 224075 224080 224085 224090 224095 2242

LLAMADO AL MARGEN RECIBIDO EN DINERO DE OPERACIONES SIMULTÁNEAS

224205 224210 224215 224220 224225 224230 224235 224240 224245 224250 224255

224260 224265 224270 224275 224280 224285 224290

Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias Sociedades comisionistas de bolsas de valores Sociedad administradora de inversión Compañías de seguros y de reaseguros Sociedades de capitalización Bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales. 224295 Otras 2244

COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONES EN CORTO DE OPERACIONES SIMULTÁNEAS

224405 224410 224415 224420 224425 224430 224435 224440 224445 224450 224455 224460 224465 224470 224475 224480 224485 224490

Bancos Corporaciones financieras Bolsa de valores Compañias de financiamiento comercial Otras entidades financieras Banco de la república Tesorería general de la nación Entidades del sector público Residentes del exterior Sociedades fiduciarias Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias Sociedades comisionistas de bolsas de valores Sociedade administradora de inversión Compañías de seguros y de reaseguros Sociedades de capitalización Bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales. 224495 Otras 2246

COMPROMISOS DE OPERACIONES POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

224605 Bancos 224610 Corporaciones financieras

224615 224620 224625 224630 224635 224640 224645 224650 224655 224660 224665 224670 224675 224680 224685 224690

Bolsa de valores Compañias de financiamiento comercial Otras entidades financieras Banco de la república Tesorería general de la nación Entidades del sector público Residentes del exterior Sociedades fiduciarias Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias Sociedades comisionistas de bolsas de valores Sociedad administradora de inversión Compañías de seguros y de reaseguros Sociedades de capitalización Bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales. 224695 Otras 2248

RENDIMIENTOS RECIBIDOS POR PAGAR EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

224805 224810 224815 224820 224825 224830 224835 224840 224845 224850 224855 224860 224865 224870 224875 224880

Bancos Corporaciones financieras Bolsa de valores Compañias de financiamiento comercial Otras entidades financieras Banco de la república Tesorería general de la nación Entidades del sector público Residentes del exterior Sociedades fiduciarias Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias Sociedades comisionistas de bolsas de valores Sociedad administradora de inversión Compañías de seguros y de reaseguros Sociedades de capitalización

224885 Bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales 224890 Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales. 224895 Otras 2250

CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE VALORES EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

225005 225010 225015 225020 225025 225030 225035 225040 225045 225050 225055 225060 225065 225070 225075 225080 225085 225090

Bancos Corporaciones financieras Bolsa de valores Compañias de financiamiento comercial Otras entidades financieras Banco de la república Tesorería general de la nación Entidades del sector público Residentes del exterior Sociedades fiduciarias Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias Sociedades comisionistas de bolsas de valores Sociedad administradora de inversión Compañías de seguros y de reaseguros Sociedades de capitalización Bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos gropecuarios y agroindustriales. 225095 Otras

2252

CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIÓN ANTICIPADA EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

225205 225210 225215 225220 225225

Bancos Corporaciones financieras Bolsa de valores Compañias de financiamiento comercial Otras entidades financieras

225230 225235 225240 225245 225250 225255 225260 225265 225270 225275 225280 225285 225290

225405 225410 225415 225420 225425 225430 225435 225440 225445 225450 225455 225460 225465 225470 225475 225480 225485 225490

LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

Bancos Corporaciones financieras Bolsa de valores Compañias de financiamiento comercial Otras entidades financieras Banco de la república Tesorería general de la nación Entidades del sector público Residentes del exterior Sociedades fiduciarias Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias Sociedades comisionistas de bolsas de valores Sociedad administradora de inversión Compañías de seguros y de reaseguros Sociedades de capitalización Bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales. 225495 Otras

2255

COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONES EN CORTO DE OPERACIONES TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

225505 225510 225515 225520 225525 225530 225535 225540 225545 225550 225555 225560 225565 225570 225575 225580 225585 225590

Bancos Corporaciones financieras Bolsa de valores Compañias de financiamiento comercial Otras entidades financieras Banco de la república Tesorería general de la nación Entidades del sector público Residentes del exterior Sociedades fiduciarias Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias Sociedades comisionistas de bolsas de valores Sociedad administradora de inversión Compañías de seguros y de reaseguros Sociedades de capitalización Bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales. 225595 Otras 2256

COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZACIÓN DE OPERACIONES REPO SOBRE REPO

225605 225610 225615 225620 225625 225630 225635 225640 225645 225650 225655 225660

225665 225670 225675 225680 225685 225690

Sociedades comisionistas de bolsas de valores Sociedad administradora de inversión Compañías de seguros y de reaseguros Sociedades de capitalización Bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales Cámaras de compensación y liquidación lde bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales. 225695 Otras 2258

COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZACIÓN DE OPERACIONES REPO SOBRE SIMULTÁNEAS

225805 225810 225815 225820 225825 225830 225835 225840 225845 225850 225855 225860 225865 225870 225875 225880 225885 225890

Bancos Corporaciones financieras Bolsa de valores Compañias de financiamiento comercial Otras entidades financieras Banco de la república Tesorería general de la nación Entidades del sector público Residentes del exterior Sociedades fiduciarias Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias Sociedades comisionistas de bolsas de valores Sociedad administradora de inversión Compañías de seguros y de reaseguros Sociedades de capitalización Bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales. 225895 Otras 2260

COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZACIÓN DE OPERACIONES SIMULTÁNEAS SOBRE SIMULTÁNEAS

226005 Bancos 226010 Corporaciones financieras 226015 Bolsa de valores

226020 226025 226030 226035 226040 226045 226050 226055 226060 226065 226070 226075 226080 226085 226090

Compañias de financiamiento comercial Otras entidades financieras Banco de la república Tesorería general de la nación Entidades del sector público Residentes del exterior Sociedades fiduciarias Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias Sociedades comisionistas de bolsas de valores Sociedades administradoras de inversión Compañías de seguros y de reaseguros Sociedades de capitalización Bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales. 226095 Otras

2262

COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZACIÓN DE OPERACIONES SIMULTÁNEAS SOBRE REPO

226205 226210 226215 226220 226225 226230 226235 226240 226245 226250 226255 226260 226265 226270 226275 226280 226285

Bancos Corporaciones financieras Bolsa de valores Compañias de financiamiento comercial Otras entidades financieras Banco de la república Tesorería general de la nación Entidades del sector público Residentes del exterior Sociedades fiduciarias Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías Sociedades comisionistas de bolsas agropecuarias Sociedades comisionistas de bolsas de valores Sociedad administradora de inversión Compañías de seguros y de reaseguros Sociedades de capitalización Bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales

226290 Cámaras de compensación y liquidación de bolsas de productos agropecuarios y agroindustriales. 226295 Otras 23

ACEPTACIONES (BANCARIAS) EN CIRCULACIÓN E INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS

2305

ACEPTACIONES BANCARIAS EN PLAZO

2310

ACEPTACIONES BANCARIAS DESPUES DEL PLAZO

2315

CONTRATOS FORWARD - DE ESPECULACIÓN

231505 Derechos de compra de monedas (peso/dólar) 231506 Derechos de venta de monedas (peso/dólar) 231507 Derechos de compra de monedas (diferentes peso/dólar) 231508 Derechos de venta de monedas (diferentes peso/dólar) 231510 Derechos de tasas de interés 231515 Derechos de compra de títulos 231516 Derechos de venta de títulos 231520 Derechos - otros 231525 Obligaciones de compra de monedas (peso/dólar) 231526 Obligaciones de venta de monedas (peso/dólar) 231527 Obligaciones de compra de monedas (diferentes peso/dólar) 231528 Obligaciones de venta de monedas (diferentes peso/dólar) 231530 Obligaciones de tasas de interés 231535 Obligaciones de compra de títulos 231536 Obligaciones de venta de títulos 231540 Obligaciones - otros 2316

CONTRATOS DE FUTUROS – DE ESPECULACIÓN

231605 231606 231610 231615 231616 231617

Derechos de compra de monedas Derechos de venta de monedas Derechos de tasas de interés Derechos de compra de títulos Derechos de venta de títulos Derechos de compra de índices

231618 231620 231625 231626 231630 231635 231636 231637 231638 231640 2317 231705 231710 231715 231720 231725 231730 2318

Derechos de venta de índices Derechos - otros Obligaciones de compra de monedas Obligaciones de venta de monedas Obligaciones de tasas de interés Obligaciones de compra de títulos Obligaciones de venta de títulos Obligaciones de compra de índices Obligaciones de venta de índices Obligaciones - otros SWAPS – DE ESPECULACIÓN Derechos de monedas Derechos de tasas de interés Derechos - otros Obligaciones de monedas Obligaciones de tasas de interés Obligaciones - otros

(peso/dólar) 236506 erechos de venta de monedas (peso/dólar) 236507 Derechos de compra de monedas (diferentes peso/dólar) 236508 Derechos de venta de monedas (diferentes peso/dólar) 236510 Derechos de tasas de interés 236515 Derechos de compra de títulos 236516 Derechos de venta de títulos 236520 Derechos - otros 236525 Obligaciones de compra de monedas 236526 Obligaciones de venta de monedas 236530 Obligaciones de tasas de interés 236535 Obligaciones de compra de títulos 236536 Obligaciones de venta de títulos 236540 Obligaciones - otros 2366

CONTRATOS DE FUTUROS – DE COBERTURA

236605 236606 236610 236615 236616 236617 236618 236620 236625 236626 236630 236635 236636 236637 236638 236640

2367

SWAPS – DE COBERTURA

236705 236710 236715 236720 236725 236730

Derechos de monedas Derechos de tasas de interés Derechos - otros Obligaciones de monedas Obligaciones de tasas de interés Obligaciones - otros

2368

OPCIONES DE COBERTURA

OPCIONES DE ESPECULACIÓN

231805 231806 231810 231811 231815 231816 231817 231818 231820 231821 231825 231826 231830 231831 231835 231836 231837 231838 231840 231841 231865 231866

2365

CONTRATOS FORWARD - DE COBERTURA

236505 Derechos de compra de monedas

236805 Compras de calls de monedas 236806 Venta de calls de monedas

236810 236811 236815 236816 236817 236818 236820 236821 236825 236826 236830 236831 236835 236836 236837 236838 236840 236841 236865 236866

Compras de calls de tasas de interés Emisión o venta de calls de tasas de interés Compras de calls de títulos Emisión o venta de calls de títulos Compras de calls de índices Emisión o venta de calls de índices Compras de calls – otras Emisión o venta de calls - otras Compras de puts de monedas Emisión o venta de puts de monedas Compras de puts de tasas de interés Emisión o venta de puts de tasas de interés Compras de puts de títulos Emisión o venta de puts de títulos Compras de puts de índices Emisión o venta de puts de índices Compras de puts – otras Emisión o venta de puts - otras Compras de opciones – otras Emisión o venta de opciones – otras

241515 Descuento creditos interes social

CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS

2405

BANCO DE LA REPUBLICA

240505 240520 240560 240565 240570

Descuentos Creditos de convenio Entidades financieras exterior Organismos internacionales Apoyos transitorios de liquidez

2410

BANCO DE COMERCIO EXTERIOR

241005 Creditos 241010 Descuentos

2420

INSTITUTO DE FOMENTO INDUSTRIAL IFI

2425

FINANCIERA ENERGETICA NACIONAL FEN

242505 fondo de desarrollo electrico 2430

OTROS BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS ‑ PAIS

243005 243010 243015

Creditos Descubiertos en cuenta corriente bancaria Creditos hipotecarios

2435

BANCOS EXTERIOR

2437

FINANCIACION INVERSIONES EN EL EXTERIOR

2440

ENTIDADES FINANCIERAS EXTERIOR

2445

ORGANISMOS INTERNACIONALES

244505 244510 244515 244595

Banco mundial Banco interamericano de desarrollo Corporacion andina de fomento Otros

2450

ORGANISMOS NACIONALES

245005 Federacion nacional de cafeteros 245010 Fondo financiero de desarrollo urbano 245095 Otros 2495

2412

OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS

FONDOS DE GARANTIAS 249595 otras

241205 Para su solidez patrimonial 241295 Otros

CUENTAS POR PAGAR

2413

FINAGRO

2505

INTERESES

2414

FINDETER

2415

BANCO CENTRAL HIPOTECARIO

250505 250510 250515

Depositos y exigibilidades Operaciones de mercado monetario y relacionadas Creditos de bancos y otras obligaciones financieras

241505 Creditos

250520 250525 250530 250535 250595

Titulos de inversion en circulacion Bonos obligatoriamente convertibles en acciones Por multas y sanciones Diferencial de tasas Otros

2510

COMISIONES Y HONORARIOS

251005 Comisiones 251010 Honorarios 2515

IMPUESTOS

251505 251510 251515 251520 251525 251595

Renta y complementarios Industria y comercio Predial Timbres Vehiculos Sobretasas y otros

2520

DIVIDENDOS Y EXCEDENTES

2525

ARRENDAMIENTOS

2530

CONTRIBUCION SOBRE TRANSACCIONES

253005 253010 253015 253020 253025 253030 253035

Sobre cuentas corrientes Sobre cuentas de ahorro Sobre abonos en cuenta Sobre expedicion de cheques de gerencia Sobre recompra de cartera o de titulos Sobre pagos por creditos interbancarios Autoretencion sobre recursos en cuentas de deposito en el banco de la republica 253090 Contribucion descontable (db) 253095 Sobre otras transacciones 2535

IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR

2540

PROMETIENTES COMPRADORES

254005 Bienes inmuebles 254010 Bienes muebles 2545

PROVEEDORES

2550

CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES

255005 255010 255015 255020 255025 255030 255035 255037 255045 255050 255055 255060 255065 255095

Superintendencia bancaria Asociacion bancaria y de entidades financieras de colombia Asociacion nacional de instituciones financieras ‑ anif Fondo de garantias instituciones financieras Servibanca Ascredibanco Red multicolor Redeban Confederacion de cooperativas de colombia Confederacion latinoamericana de cooperativas de ahorro y credito Contraloria general de la republica Federacion nacional de agentes de aduana Federacion colombiana de compañias de leasing - fedeleasing Otras

2555

RETENCIONES Y APORTES LABORALES

255505 255510 255515 255520 255525 255530 255535 255540 255595

Retenciones en la fuente Seguros Judiciales Sindicatos Cooperativas Fondo de empleados Instituto de seguros sociales Caja compensacion familiar, icbf y sena Otros

2560

PROCESO DE TITULARIZACIÓN

256005 Originador 2565

MULTAS Y SANCIONES, LITIGIOS, INDEMNIZACIONES Y DEMANDAS

256505 256510 256515 256520 256525 256530

Multas y sanciones ‑ superintendencia bancaria Multas y sanciones otras autoridades administrativas Indemnizaciones a clientes Otras indemnizaciones Demandas laborales Demandas por incumplimiento de

256535 256595

contratos Otros litigios fallados con obligacion de pago Otras

2570

PRIMAS DE SEGURO

257005 Invalidez y sobrevivencia 257095 Otras 2572

GIROS

Bonos opcionalmente convertibles en acciones Otros menor de 18 meses Otros igual o superior a 18 meses Bonos hipotecarios

2610

CEDULAS

261005 Cedulas de capitalizacion 261010 Cedulas hipotecarias 261015 Cedulas de ahorro y vivienda

257205 Del exterior 257210 Del pais

2612

TITULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO

2575

SEGURO DE DEPÓSITOS LIQUIDADO POR PAGAR

2580

FONDO DE GARANTIAS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

261205 261210 261215

Titulos de desarrollo agropecuario clase “a” Titulos de desarrollo agropecuario clase “b” Titulos de desarrollo agropecuario clase “c”

2613

TITULOS COLOCADOS EN PROCESO DE TITULARIZACIÓN

258010 Recaudos cartera de fogafin 258015 Creditos fogafin capital 258020 Creditos fogafin intereses

260550 260580 260585 260590

2595

DIVERSAS

259505 259510 259515 259520 259525 259533 259535 259538 259570 259580 259595

Cuotas partes pensiones de jubilacion Nomina Cheques girados no cobrados Valores reintegrar ‑ dacion en pago Donaciones de terceros por pagar Valores recibidos por privatizaciones Incentivo produccion ganadera (icg) Cuentas por pagar exasociados Recaudos realizados Nacion ley 546 de 1999 Otras

TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACION

2605

BONOS

260515 260530 260535 260540 260545

Bonos de fomento urbano Bonos de vivienda de interes social ‑ bch Bonos de vivienda ‑ cav De garantia general menor de 18 meses De garantia general igual o superior a 18 meses.

261305 Titulos por emitir 261310 Títulos autorizados por emitir 2615

Otros titulos de inversion

261505 Certificados electricos valorizables 261510 Titulos energeticos de rentabilidad 261595 Otros 27

OTROS PASIVOS

2704

SUCURSALES Y AGENCIAS

270406 270407 270411 270416 270421 270426 270431 270440

Depositos, aceptaciones y pasivos fiduciarios Depositos y pasivos fiduciarios sector público Depositos a término igual o superior a 12 meses Depositos a termino entre 6 y 12 meses Depositos a término menor a 6 meses Depositos ordinarios y de ahorro y negociaciones de cartera Depositos judiciales instituciones nacionalizadas Traslado de ingresos

270495 Otros traslados 2710

OBLIGACIONES LABORALES CONSOLIDADAS

271005 271010 271015 271095

Cesantias consolidadas Intereses sobre cesantias Vacaciones consolidadas Otras prestaciones sociales

2715

INGRESOS ANTICIPADOS

271505 271510 271515 271520 271528 271575 271595

Intereses Comisiones Arrendamientos Servicios de almacen Primas seguro de depósitos Comisiones recibidas por productos derivados Otros

2720

ABONOS DIFERIDOS

272005 272010 272015 272035 272060 272080 272085

Prima en colocacion titulos de inversion Prima en colocacion de boceas Utilidades por venta de activos Intereses originados en procesos de reestructuracion Cartera de creditos expresada en uvr Credito mercantil Utilidad por ajuste en valoración de títulos de renta fija, instrumentos financieros derivados y productos estructurados 272091 Defecto del costo de la inversión sobre el valor en libros 272095 Otros 2730

CERTIFICADOS DE CAMBIO EN ADMINISTRACION

2735

DEPOSITOS EN TRAMITE PAGOS EXTERIOR

2740

PENSIONES DE JUBILACION

274005 274010

Calculo actuarial pensiones de jubilacion (cr) Pensiones de jubilacion por amortizar (db)

2745

CARTAS DE CREDITO DE PAGO DIFERIDO

2747

CREDITO POR CORRECCION MONETARIA DIFERIDA

274718 Propiedades y equipo 274719 Otros activos 2750

ANTICIPOS INCREMENTO DE CAPITAL

2751

APORTES PENDIENTES POR RECAUDAR

2755

IMPUESTO DE RENTA DIFERIDO

2760

PROGRAMA EXTENSION AGROPECUARIA SUSTITUTIVO DE IMPUESTO DE RENTA

2765 276505 276510

Exigibilidad disponible 10% art.6 Ley 4/80 Acciones forzosas Dividendos de acciones forzosas

2770

CUENTAS CANCELADAS

277005 Cuenta corriente bancaria 277020 Cuentas de ahorro 277025 Cuentas de ahorro de valor real 2775

FONDOS COOPERATIVOS ESPECIFICOS

277505 277510 277515 277520 277525 277595

De educacion De solidaridad Para recreacion Mejoras de vivienda Prevencion y seguridad social Otros

2780

RESERVAS TECNICAS SEGURO DE DEPÓSITOS

278005 278010 278015 278020

Seguro de depósitos instituciones financieras Seguro de depósitos entidades cooperativas Garantias otorgadas fondos de cesantias Tecnicas garantias otorgadas fondos de pensiones

278025 278030

Pensiones administradoras de riesgos profesionales Administración del riesgo de garantías –fng- (reserva de siniestralidad)

2795

DIVERSOS

279505 279510 279515 279520 279525 279530 279545 279595

Abonos para aplicar a obligaciones al cobro Sobrantes en caja Sobrantes en canje Sobrantes seguro de depósitos Sobrantes costo de garantia Contribuciones Consorcios o uniones temporales Otros

2797

CUENTA PASIVA DE REPORTE ‑ SECCIONES ESPECIALES.

279705 Seccion de seguros 279710 Areas comerciales 279715 Caja de compensacion familiar 2798

CUENTA PASIVA DE REPORTE ‑ SECCIONES ESPECIALES

279805 Seccion valor constante 279810 Seccion tradicional 28

PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

2805

INTERESES

280505 Depositos de ahorro 280510 Cuentas de ahorro de valor constante 280515 Ley 546 de 1999

2810

OBLIGACIONES LABORALES

281005 281010 281015 281020 281025 281030 281035 281040 281045 281095

Cesantias Intereses sobre cesantias Vacaciones Prima legal Prima extralegal Prima de vacaciones Bonificaciones Prima de antigüedad Instituto de seguros sociales Otras prestaciones

2815

IMPUESTOS

281505 281510 281515 281520 281595

Renta y complementarios Industria y comercio Predial Vehiculos Otros

2820

CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES

282005 282010 282015 282020 282025 282030 282035 282037 282045 282050 282055 282060 282065 282095

2860

MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA BANCARIA

286005 286010 286015 286020 286025 286030 286035 286095

relacion activos ponderados por riesgo Excesos (defectos) de colocaciones de cartera Exceso en adquisicion inversiones o activos fijos Defectos en inversiones Defectos de encaje Margen de solvencia Posicion propia Otras

2865

MULTAS Y SANCIONES, LITIGIOS, INDEMNIZACIONES Y DEMANDAS

286510 Multas y sanciones otras autoridades administrativas

286515 286520 286525 286530 286535 286540 286595

Indemnizaciones a clientes Otras indemnizaciones Demandas laborales Demandas por incumplimiento de contratos Litigios en proceso ejecutivo Otros litigios en proceso administrativo judicial o arbitral Otras

2870

RIESGOS DE LIQUIDEZ Y DE TASA DE INTERES

3105

CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO

310505 310510 310515 310520

Capital autorizado Capital por suscribir (‑) Capital suscrito Capital suscrito por cobrar (‑)

3135

APORTES SOCIALES

3140

CAPITAL MINIMO E IRREDUCIBLE ‑ SECCION AHORROS

287005 Riesgo de liquidez 287010 Riesgo de tasa de interes

3150

AJUSTE POR CONVERSIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS

2885

RESERVAS

3205 320505 320510 320515 320520

RESERVA LEGAL Apropiacion de utilidades liquidas Prima en colocacion de acciones Prima en colocacion de acciones por cobrar (-) Para proteccion de aportes sociales

3210

RESERVAS ESTATUTARIAS

3215

RESERVAS OCASIONALES

321505 321510 321515 321520 321525 321530 321531 321535 321540 321590 321595

A disposicion de la junta directiva Para proteccion de inversiones Para proteccion de cartera de creditos Para beneficencia y donaciones Por disposiciones fiscales Para readquisicion de acciones Acciones propias readquiridas (‑) Para adquisicion, mejora o remodelacion de propiedades y equipo Para reposicion de semovientes Para la seccion de seguros Otras

PARA ALCANZAR LA RENTABILIDAD MINIMA

288505 Fondo de cesantia 288510 Fondo de pensiones 2890

OTROS PASIVOS ESTIMADOS

2895

DIVERSOS

289505 Intereses por multas y sanciones 289595 Otros 2896

PROVISIONES FONDOS DE GARANTÍAS

289605 289610 289611 289615 289695

Siniestros avisados Riesgos en curso Devolucion primas Capital garantia Otras

2898

INTERÉS MINORITARIO

289805 Sector financiero 29

BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES

2905

BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES

PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL

3220 OTRAS RESERVAS 322005 Reservas de estabilización 33

FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA

3315

AMORTIZACION DE APORTES SOCIALES

3325

FONDOS DE CAPITAL

3330

FONDO DE REVALORIZACION DE APORTES

3335

FONDOS SOCIALES CAPITALIZABLES

333505 333510 333515 333520 333525 333595

De educacion De solidaridad Para recreacion Mejoras de vivienda Prevención y seguridad social Otros

3350

FONDO ESPECIAL

SUPERAVIT O DEFICIT

3407

CONTRIBUCIONES

3410

DONACIONES

3413

GANANCIAS O PERDIDAS ACUMULADAS NO REALIZADAS EN INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA

341305 341310 341315 341320

Titulos de deuda Titulos participativos de alta o media bursatilidad Titulos participativos o mixtos de procesos de titularizacion En transferencia temporal de valores

3414

GANANCIAS O PÉRDIDAS ACUMULADAS NO REALIZADAS EN OPERACIONES CON DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA

341415 Por coberturas de flujos de efectivo 341420 Por coberturas de inversiones en operaciones activas o pasivas en moneda extranjera

3415

VALORIZACIONES

341507 341510 341515 341520

Aportes permanentes Propiedades y equipo Bienes recibidos en pago Semovientes

341525 341530 341535 341550

Bienes de arte y cultura Patrimonio autonomo - saneamiento fogafin Patrimonio autonomo – saneamiento voluntario Inversiones disponibles para la venta en titulos participativos de baja o minima bursatilidad o sin cotizacion en bolsa

3416

DESVALORIZACIONES (DB)

341650

Inversiones disponibles para la venta en titulos participativos de baja o minima bursatilidad o sin cotizacion en bolsa (db)

3417

REVALORIZACION DEL PATRIMONIO

341707 Propiedades y equipo 341710 Ajustes al patrimonio 3430

EJECUCION PROGRAMA DE EXTENSION AGROPECUARIA

3435 ARTICULO 6 LEY 4/80 343505 Acciones forzosas 343510 Dividendos de acciones forzosas 35

RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

RESULTADOS DEL EJERCICIO

DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES

3705

DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES

PATRIMONIO SECCIONES ESPECIALES

3905

SECCION VALOR CONSTANTE

3910

SECCION TRADICIONAL

3915

SECCIÓN DE AHORRO Y CRÉDITO ENTIDADES COOPERATIVAS

INGRESOS

OPERACIONALES

4102

INTERESES Y DESCUENTO AMORTIZADO CARTERA DE CREDITOS

410202 410203 410204 410205 410206 410207 410208 410209 410210 410217 410218 410219

Creditos comerciales Creditos de consumo Cartera de tarjetas de credito Cartera de descubiertos en cuenta corriente Cartera de redescuento banco de la republica Cartera de redescuento otras entidades Creditos de vivienda Microcreditos Moratorios Operaciones de descuento de cartera Operaciones factoring Conceptos reputados intereses

4104

RENDIMIENTOS EN OPERACIONES REPO, SIMULTÁNEAS TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES Y OTROS INTERESES

410402 410403 410409 410410 410421

410435 410450 410480 410485 410490 410495

Depositos a la vista Fondos interbancarios vendidos ordinarios Titulos de inversion en circulacion Mora en traslado de cesantias al fna Rendimientos por compromisos de transferencia en operaciones repo Rendimientos por compromisos de transferencia en operaciones simultáneas Rendimientos por compromisos en operaciones de transferencia temporal de valores Diferencial de tasas Rendimientos financieros por la ejecución de proyectos Intereses ganados fogafin Depósitos de contracción monetaria Utilidad por participación en la formación del ibr Otros intereses

4107 410706

UTILIDAD EN VALORACION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA Por incremento en el valor de mercado (cr)

410423 410424

410712 Por disminucion en el valor de mercado (db) 4108

UTILIDAD EN VALORACION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS

410806 Por incremento en el valor de mercado (cr) 410811 Por disminucion en el valor de mercado (db) 4109

UTILIDAD EN VALORACION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA

410906 Por incremento en el valor presente (cr) 410912 Por disminucion en el valor presente (db) 4110

REAJUSTE DE LA UNIDAD DE VALOR REAL ‑ UVR

411005 Depositos a la vista 411015 Cartera de creditos 411018 Operaciones de leasing financiero 4111

UTILIDAD EN VALORACION INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO

411106 Por incremento en el valor presente (cr) 411112 Por disminucion en el valor presente (db) 4112

UTILIDAD EN LA VALORACION DE CARRUSELES

411205 Por compromisos de compra 411210 Por compromisos de venta 4115

COMISIONES Y/O HONORARIOS

411505 411510 411515 411520 411525 411530

Aceptaciones (bancarias) Cartas de credito Avales Garantias bancarias Servicios bancarios Negocios fiduciarios (comisiones y honorarios)

411535 411540 411543 411553 411555 411560 411561 411562 411563 411564 411565 411566 411567 411568 411570 411572 411573 411575 411580 411595

Establecimientos afiliados a tarjetas de credito Uso medios de pago diferentes de efectivo Servicio red de oficinas Comision de administracion - fondo de cesantia Comision retiros parciales - fondo de cesantia Comision de administracion fondo de pensiones obligatorias Comisión de administración pensiones por retiro programado Comisión de administración recursos afiliados cesantes Comisión por traslado de afiliados Administración aportes voluntarios fondos de pensiones obligatorias Comisión de administración fondo de pensiones voluntarias Comisión de administración pasivos pensionales entidades territoriales y sus descentralizadas Comisión de administración fonpet Comisión de administración pasivos pensionales por reactivación económica Comisiones por giros Privatizaciones Capital garantia Comisiones por productos derivados Comisiones por garantías –fngOtras

412020 412025 412030 412035 412039 412044 412049 412095

Almacen silos Agenciamiento aduanero Operaciones compra venta Manejo y distribucion Tratamiento de mercancias Movilizacion y transporte de mercancias Almacenaje Otras

4123

UTILIDAD EN POSICIONES EN CORTO DE OPERACIONES REPO ABIERTO, SIMULTÁNEAS Y TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

412305 412310 412315

Operaciones repo abierto Operaciones simultáneas Operaciones de transferencia temporal de valores

4125

UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES

412504 412506 412507 412509 412511

Negociables en titulos de deuda Negociables en titulos participativos Para mantener hasta el vencimiento Disponibles para la venta en titulos de deuda Disponibles para la venta en titulos participativos

4127

UTILIDAD EN VENTA DE CARTERA

4116 411605 411610 411615 411620

GANANCIA REALIZADA EN INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA Titulos de deuda Titulos participativos de alta o media bursatilidad Titulos participativos o mixtos de procesos de titularizacion En transferencia temporal de valores

4128

UTILIDAD EN LA VALORACION DE OPERACIONES DE CONTADO

412805 412806 412815 412816 412820

Contratos de compra de divisas Contratos de venta de divisas Contratos de compra de titulos Contratos de venta de titulos Contratos – otros

4129 4117

INGRESOS POR RETROGARANTES

UTILIDAD EN LA VALORACION DE DERIVADOS - DE ESPECULACIÓN

4120

SERVICIOS DE ALMACEN

412005 Almacen bodegas propias 412010 Almacen bodegas particulares 412015 Almacen mercancias en transito

412705 utilidad en venta de cartera

412905 Forwards de compra de monedas (peso/dólar) 412906 Forwards de venta de monedas (peso/ dólar 412907 Forwards de compra de monedas

(diferentes peso/dólar) 412908 Forwards de venta de monedas (diferentes peso/dólar) 412910 Forwards sobre tasas de interés 412915 Forwards de compra de títulos 412916 Forwards de venta de títulos 412920 Forwards - otros 412925 Futuros de compra de monedas 412926 Futuros de venta de monedas 412930 Futuros sobre tasas de interés 412935 Futuros de compra de títulos 412936 Futuros de venta de títulos 412937 Futuros de compra de índices 412938 Futuros de venta de índices 412940 Futuros - otros 412945 Swaps de monedas 412950 Swaps de tasas de interés 412955 Swaps - otros 412960 Compra de opciones calls sobre monedas 412961 Compra de opciones puts de monedas 412963 Emisiones o ventas de opciones call sobre monedas 412964 Emisiones o venta de opciones put sobre monedas 412965 Compra de opciones calls sobre tasas de interés 412966 Compra de opciones puts sobre tasas de interés 412968 Emisiones o ventas de opciones call sobre tasas de interés 412969 Emisiones o ventas de opciones put sobre tasas de interés 412970 Compras de opciones calls sobre títulos 412971 Compras de opciones puts sobre títulos 412973 Emisiones o ventas de opciones call sobre títulos 412974 Emisiones o ventas de opciones put sobre títulos 412975 Compra de opciones calls - otros 412976 Emisiones o ventas de opciones call otros 412978 Compras de opciones call sobre índices 412979 Emisiones o ventas de opciones call sobre índices 412980 Compras de opciones put sobre índices 412981 Emisiones o ventas de opciones put

412985 412990

sobre índices Compra de opciones puts – otras Emisiones o ventas de opciones puts otras

4130

VENTA DE BIENES REALIZABLES

413005 413010 413015 413020 413025 413030 413035

Vivienda Locales y oficinas Bienes terminados Mercancias Vehiculos Semovientes Terrenos

4135

CAMBIOS

413525 413530 413535 413540 413545 413550 413555 413560

Por reexpresion de activos de la posicion propia Por realizacion de activos de la posicion propia Por reexpresion de otros activos Por realizacion de otros activos Por reexpresion de pasivos de la posicion propia Por liquidacion de pasivos de la posicion propia Por reexpresion de otros pasivos Por liquidacion de otros pasivos

4137

UTILIDAD EN LA VENTA DE DERIVADOS - DE ESPECULACIÓN

413705 Forwards de compra de monedas (peso/dólar) 413706 Forwards de venta de monedas (peso/dólar) 413707 Forwards de compra de monedas (diferentes peso/dólar) 413708 Forwards de venta de monedas (diferentes peso/dólar) 413710 Forwards sobre tasas de interés 413715 Forwards de compra de títulos 413716 Forwards de venta de títulos 413720 Forwards - otros 413725 Futuros de compra de monedas 413726 Futuros de venta de monedas 413730 Futuros sobre tasas de interés 413735 Futuros de compra de títulos 413736 Futuros de venta de títulos 413737 Futuros de compra de índices

413738 413740 413745 413750 413755 413760 413761 413763 413764 413765 413766 413768 413769 413770 413771 413773 413774 413775 413776 413778 413779 413780 413781 413785 413790 4138

Futuros de venta de índices Futuros - otros Swaps de monedas Swaps de tasas de interés Swaps - otros Compra de opciones calls sobre monedas Compra de opciones puts de monedas Emisiones o ventas de opciones call sobre monedas Emisiones o venta de opciones put sobre monedas Compra de opciones calls sobre tasas de interés Compra de opciones puts sobre tasas de interés Emisiones o ventas de opciones call sobre tasas de interés Emisiones o ventas de opciones put sobre tasas de interés Compras de opciones calls sobre títulos Compras de opciones puts sobre títulos Emisiones o ventas de opciones call sobre títulos Emisiones o ventas de opciones put sobre títulos Compra de opciones calls - otros Emisiones o ventas de opciones call otros Compras de opciones call sobre índices Emisiones o ventas de opciones call sobre índices Compras de opciones put sobre índices Emisiones o ventas de opciones put sobre índices Compra de opciones puts – otras Emisiones o ventas de opciones puts otras UTILIDAD EN LA VENTA DE DERIVADOS - DE COBERTURA

413805 Forwards de compra de monedas (peso/dólar) 413806 Forwards de venta de monedas (peso/dólar)

413807 Forwards de compra de monedas (diferentes peso/dólar) 413808 Forwards de venta de monedas (diferentes peso/dólar) 413810 Forwards sobre tasas de interés 413815 Forwards de compra de títulos 413816 Forwards de venta de títulos 413820 Forwards - otros 413825 Futuros de compra de monedas 413826 Futuros de venta de monedas 413830 Futuros sobre tasas de interés 413835 Futuros de compra de títulos 413836 Futuros de venta de títulos 413837 Futuros de compra de índices 413838 Futuros de venta de índices 413840 Futuros - otros 413845 Swaps de monedas 413850 Swaps de tasas de interés 413855 Swaps - otros 413860 Compra de opciones calls sobre monedas 413861 Compra de opciones puts de monedas 413863 Emisiones o ventas de opciones call sobre monedas 413864 Emisiones o venta de opciones put sobre monedas 413865 Compra de opciones calls sobre tasas de interés 413866 Compra de opciones puts sobre tasas de interés 413868 Emisiones o ventas de opciones call sobre tasas de interés 413869 Emisiones o ventas de opciones put sobre tasas de interés 413870 Compras de opciones calls sobre títulos 413871 Compras de opciones puts sobre títulos 413873 Emisiones o ventas de opciones call sobre títulos 413874 Emisiones o ventas de opciones put sobre títulos 413875 Compra de opciones calls - otros 413876 Emisiones o ventas de opciones call otros 413878 Compras de opciones call sobre índices 413879 Emisiones o ventas de opciones call sobre índices 413880 Compras de opciones put sobre índices

413881 413885 413890

Emisiones o ventas de opciones put sobre índices Compra de opciones puts – otras Emisiones o ventas de opciones puts otras

4139

UTILIDAD EN LA VALORACION DE DERIVADOS - DE COBERTURA

413905 Forwards de compra de monedas (peso/dólar) 413906 Forwards de venta de monedas (peso/dólar) 413907 Forwards de compra de monedas (diferentes peso/dólar) 413908 Forwards de venta de monedas (diferentes peso/dólar) 413910 Forwards sobre tasas de interés 413915 Forwards de compra de títulos 413916 Forwards de venta de títulos 413920 Forwards - otros 413925 Futuros de compra de monedas 413926 Futuros de venta de monedas 413930 Futuros sobre tasas de interés 413935 Futuros de compra de títulos 413936 Futuros de venta de títulos 413937 Futuros de compra de índices 413938 Futuros de venta de índices 413940 Futuros - otros 413945 Swaps de monedas 413950 Swaps de tasas de interés 413955 Swaps - otros 413960 Compra de opciones calls sobre monedas 413961 Compra de opciones puts de monedas 413963 Emisiones o ventas de opciones call sobre monedas 413964 Emisiones o venta de opciones put sobre monedas 413965 Compra de opciones calls sobre tasas de interés 413966 Compra de opciones puts sobre tasas de interés 413968 Emisiones o ventas de opciones call sobre tasas de interés 413969 Emisiones o ventas de opciones put sobre tasas de interés 413970 Compras de opciones calls sobre títulos 413971 Compras de opciones puts sobre títulos

413973 413974 413975 413976 413978 413979 413980 413981 413985 413990

Emisiones o ventas de opciones call sobre títulos Emisiones o ventas de opciones put sobre títulos Compra de opciones calls - otros Emisiones o ventas de opciones call otros Compras de opciones call sobre índices Emisiones o ventas de opciones call sobre índices Compras de opciones put sobre índices Emisiones o ventas de opciones put sobre índices Compra de opciones puts – otras Emisiones o ventas de opciones puts otras

4140

DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES

414005 Matriz, filiales, subsidiarias 414010 Otras personas juridicas 4145

ARRENDAMIENTOS

414505 Cajillas de seguridad 414510 Medios de pago 4150

DESCUENTO DE PROVEEDORES

415005 En adquisicion de mercancias 415010 En financiacion por compra de mercancias 4160

RECUPERACIONES OPERACIONALES

416008 Reintegro provisiones cuentas por cobrar 416009 Reintegro provisiones de cartera de creditos 416011 Reintegro provisiones de operaciones de leasing financiero 416012 Reintegro provisiones de operaciones de leasing operativo 416015 Reintegro provisiones de seguros de depósito 416020 Reintegro provisiones de capital garantia 4165

PRIMAS

416505 Seguro de depósitos 416510 Costo de garantía 4170

INSCRIPCIÓN DE ENTIDADES

417005 Seguro de depósitos 417010 Costo de garantía 4172

OPERACIONES DE APOYO Y TRANSFERENCIAS

417205 Operaciones de apoyo 417210 Transferencias de la nacion 4190 RECUPERACIONES OPERATIVO

financiero -comercial Componente financiero de leasing financiero -microcrédito Componente financiero de leasing habitacional Cánones de arrendamiento de leasing operativo Utilidad en venta de activos en leasing financiero Utilidad en venta de activos en leasing operativo Sanciones por incumplimiento en contratos de leasing financiero Sanciones por incumplimiento en contratos de leasing operativo

4197

CUENTA DE REPORTE INGRESOS OPERACIONALES ‑ SECCIONES ESPECIALES

RIESGO

419005 Recuperaciones por seguros - riesgo operativo 419010 Recuperaciones diferentes a segurosriesgo operativo 4194

OPERACIONES FONDOS GANADEROS

419405 419410 419415 419420 419425 419430 419435 419495

Venta de semovientes en participacion Venta de semovientes administracion directa Venta de semovientes de servicio Venta de insumos agropecuarios Venta de productos conexos Servicios agricolas y ganaderos Actividades de fomento Otros

4195

DIVERSOS

419505 419510 419515 419520 419530 419545 419595

Venta de chequeras Informacion comercial Cables, portes, telefono Clausula penal Contribuciones Ingresos operacionales consorcios o uniones temporales Otros

4196

INGRESOS OPERACIONALES LEASING

419620 Componente financiero de leasing financiero -consumo 419622 Componente financiero de leasing

419624 419626 419628 419630 419632 419634 419636

419705 Seccion de seguros 419710 Areas comerciales 4198

CUENTA DE REPORTE INGRESOS OPERACIONALES ‑ SECCIONES ESPECIALES

419805 Seccion valor constante 419810 Seccion tradicional 42

NO OPERACIONALES

4205

UTILIDAD EN VENTA DE BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y RESTITUIDOS

420505 Bienes inmuebles 420510 Bienes muebles 4210

UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES Y EQUIPO

421005 421010 421015 421020 421025 421030 421035 421040 421045

Terrenos Edificios Equipo, muebles y enseres de oficina Equipo de computacion Vehiculos Equipo de movilizacion y maquinaria Silos Bodegas Bienes rurales

421050 Semovientes 4215

UTILIDAD EN VENTA DE OTROS ACTIVOS

421506 Aportes permanentes 421510 Bienes de arte y cultura 4220

4298

CUENTA DE REPORTE INGRESOS NO OPERACIONALES - SECCIONES ESPECIALES

429805 Seccion valor constante 429810 Seccion tradicional 43

INGRESOS COMPENSADOS

ARRENDAMIENTOS 4305

INGRESOS COMPENSADOS

422005 Bienes propios 422010 Bienes adjudicados

GASTOS Y COSTOS

4225

RECUPERACIONES

OPERACIONALES

422505 422506 422507 422512 422513 422514 422515 422517 422530 422595

Bienes castigados Reintegro provisiones propiedades y equipo Reintegro provisiones bienes realizables, recibidos en pago y restituidos Reintegro provisiones de inversiones Reintegro otras provisiones Reintegro provisiones otros activos Devoluciones Reintegro provisiones para proteccion semovientes Recuperaciones por siniestros Otras recuperaciones

5102

INTERESES DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES

4250

APLICACIÓN DE RESERVAS TÉCNICAS

4295

DIVERSOS

510202 510203 510204 510205 510206 510207 510250 510260 510295 510297

Depositos de ahorro ordinario Depositos de ahorro de valor constante Certificados de ahorro a termino Cdt o certificados de ahorro de valor constante emitidos a menos de 6 meses Cdt o certificados de ahorro de valor constante emitidos igual a 6 meses y menor a 12 meses Cdt o certificados de ahorro de valor constante emitidos igual o superior a 12 meses Perdida de poder adquisitivo - cesantias Intereses doceavas partes estimadas Otros intereses Riesgo operativo

429510 429545 429550 429555 429580 429595

Ingresos bienes recibidos en pago y restituidos Ingresos no operacionales consorcios o uniones temporales Amortización defecto del costo de la inversión sobre el valor en libros Interes minoritario Amortizacion credito mercantil Otros

5103

INTERESES CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS

4297

CUENTA DE REPORTE INGRESOS NO OPERACIONALES ‑ SECCIONES ESPECIALES

510302 510303 510304 510305 510310 510395 510397

Creditos ordinarios y extraordinarios banco de la republica Redescuentos banco de la republica Redescuentos otras entidades Bancos del exterior y lineas de redescuento en dolares Moratorios Otros creditos Riesgo operativo

5104

RENDIMIENTOS EN OPERACIONES

429705 Seccion de seguros 429710 Areas comerciales

REPO, SIMULTÁNEAS, TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES Y OTROS INTERESES

510402 510406 510407 510408 510421

Fondos interbancarios comprados ordinarios Prima amortizada de cartera Intereses y amortizacion descuento titulos de inversion Intereses y amortizacion descuento boceas Rendimientos por compromisos de transferencia en operaciones repo Rendimientos por compromisos de transferencia en operaciones simultáneas Por compromisos en operaciones de transferencia temporal de valores Diferencial de tasas Aporte contractual por la ejecución de proyectos Intereses devengados a favor de fogafin Pérdida por participación en la formación del ibr Otros intereses Riesgo operativo

510423 510424 510435 510450 510480 510490 510495 510497

5106

PERDIDA EN VALORACION INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

5108

PERDIDA EN VALORACION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS

5109

PERDIDA EN VALORACION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA

5110

REAJUSTE DE LA UNIDAD DE VALOR REAL ‑ UVR

511005 511011 511012 511013 511015 511020

Cuentas de ahorro de valor constante Certificados de ahorro de valor constante hasta 6 meses Certificados de ahorro de valor constante entre 6 y 12 meses Certificados de ahorro de valor constante mas de 12 meses Creditos Bonos de fomento urbano

511025 Bonos de garantia general 511095 Otros 5111

PERDIDA EN VALORACION DE INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO

5112

PERDIDA EN LA VALORACION DE CARRUSELES

511205 Por compromisos de compra 511210 Por compromisos de venta 5115

COMISIONES

511505 Aceptaciones bancarias 511510 Cartas de credito 511515 Avales 511520 Servicios bancarios 511525 Garantias bancarias 511530 Negocios fiduciarios 511543 Servicio red de oficinas 511555 Por afiliaciones al fondo de cesantia 511565 servicio de procesamiento de información a los operadores 511566 servicio de recaudo de aportes a las instituciones financieras 511563 Por afiliaciones a los fondos de pensiones 511575 Por productos derivados 511580 Comisiones por garantías –fng511593 Precio por transferencia temporal de valores 511595 Otros servicios 511597 Riesgo operativo 5116

PERDIDA REALIZADA EN INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA

511605 511610 511615 511620 511697

Titulos de deuda Titulos participativos de alta o media bursatilidad Titulos participativos o mixtos de procesos de titularizacion En transferencia temporal de valores Riesgo operativo

5117

GASTOS POR RETROGARANTES

511705 Gastos por retrogarantes 511797 Riesgo operativo

5120

GASTOS DE PERSONAL

512003 512005 512010 512015 512020 512025 512030 512035 512040 512045 512050 512055 512060 512065 512070 512075 512080 512085 512090

Salario integral Sueldos Horas extras Auxilio de transporte Subsidio de alimentacion Cesantias Intereses sobre cesantias Prima legal Prima extralegal Vacaciones Prima de vacaciones Prima de antiguedad Pensiones de jubilacion Otras prestaciones sociales Bonificaciones Indemnizaciones Viaticos Aportes iss Aportes caja compensacion familiar, icbf y sena 512092 Aportes caja compensacion, icbf y sena ‑ salario integral 512095 Otros aportes 512096 Auxilios al personal 512097 Riesgo operativo 5122

SERVICIOS DE ALMACENADORAS

512205 Servicios de almacenaje 512295 Otros 512297 Riesgo operativo 5123

PÉRDIDA EN POSICIONES EN CORTO DE OPERACIONES REPO ABIERTO, SIMULTÁNEAS Y TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

512305 512310 512315

Operaciones repo Operaciones simultáneas Operaciones de transferencia temporal de valores

5125

PERDIDA EN VENTA DE INVERSIONES

512504 512506 512507 512509

Negociables en titulos de deuda Negociables en titulos participativos Para mantener hasta el vencimiento Disponibles para la venta en titulos de

512511 512597

deuda Disponibles para la venta en titulos participativos Riesgo operativo

5127

PERDIDA EN VENTA DE CARTERA

512705 Perdida en venta de cartera 512797 Riesgo operativo 5128

PERDIDA EN LA VALORACION DE OPERACIONES DE CONTADO

512805 512806 512815 512816 512820

Contratos de compra de divisas Contratos de venta de divisas Contratos de compra de titulos Contratos de venta de titulos Contratos - otros

5129

PÉRDIDA EN LA VALORACION DE DERIVADOS – DE ESPECULACIÓN

512905 Forwards de compra de monedas (peso/dólar) 512906 Forwards de venta de monedas (peso/ dólar) 512907 Forwards de compra de monedas (diferentes peso/dólar) 512908 Forwards de venta de monedas (diferentes peso/dólar 512910 Forwards sobre tasas de interés 512915 Forwards de compra de títulos 512916 Forwards de venta de títulos 512920 Forwards - otros 512925 Futuros de compra de monedas 512926 Futuros de venta de monedas 512930 Futuros sobre tasas de interés 512935 Futuros de compra de títulos 512936 Futuros de venta de títulos 512937 Futuros de compra de índices 512938 Futuros de venta de índices 512940 Futuros - otros 512945 Swaps de monedas 512950 Swaps de tasas de interés 512955 Swaps - otros 512960 Compra de opciones calls sobre monedas 512961 Compra de opciones puts de monedas 512963 Emisiones o ventas de opciones call sobre monedas 512964 Emisiones o venta de opciones put

512965 512966 512968

512970 512971 512973 512974 512975 512976 512978 512979 512980 512981 512985 512990

sobre monedas Compra de opciones calls sobre tasas de interés Compra de opciones puts sobre tasas de interés Emisiones o ventas de opciones call sobre tasas de interés Emisiones o ventas de opciones put sobre tasas de interés Compras de opciones calls sobre títulos Compras de opciones puts sobre títulos Emisiones o ventas de opciones call sobre títulos Emisiones o ventas de opciones put sobre títulos Compra de opciones calls - otros Emisiones o ventas de opciones call otros Compras de opciones call sobre índices Emisiones o ventas de opciones call sobre índices Compras de opciones put sobre índices Emisiones o ventas de opciones put sobre índices Compra de opciones puts – otras Emisiones o ventas de opciones puts – otras

5130

HONORARIOS

513005 513010 513015 513020 513025 513030 513095 513097

Junta directiva Revisoria fiscal y auditoria externa Avaluos Asesorias juridicas Asesorias financieras Negocios fiduciarios Otros Riesgo operativo

5135

CAMBIOS

513525 513530 513535 513540

Por reexpresion de pasivos de la posicion propia Por liquidacion de pasivos de la posicion propia Por reexpresion de otros pasivos Por liquidacion de otros pasivos

512969

513545 513550 513555 513560

Por reexpresion de activos de la posicion propia Por realizacion de activos de la posicion propia Por reexpresion de otros activos Por realizacion de otros activos

5137

PÉRDIDA EN LA VENTA DE DERIVADOS - DE ESPECULACIÓN

513705 Forwards de compra de monedas (peso/dólar) 513706 Forwards de venta de monedas (peso/dólar) 513707 Forwards de compra de monedas (diferentes peso/dólar) 513708 Forwards de venta de monedas (diferentes peso/dólar) 513710 Forwards sobre tasas de interés 513715 Forwards de compra de títulos 513716 Forwards de venta de títulos 513720 Forwards - otros 513725 Futuros de compra de monedas 513726 Futuros de venta de monedas 513730 Futuros sobre tasas de interés 513735 Futuros de compra de títulos 513736 Futuros de venta de títulos 513737 Futuros de compra de índices 513738 Futuros de venta de índices 513740 Futuros - otros 513745 Swaps de monedas 513750 Swaps de tasas de interés 513755 Swaps - otros 513760 Compra de opciones calls sobre monedas 513761 Compra de opciones puts de monedas 513763 Emisiones o ventas de opciones call sobre monedas 513764 Emisiones o venta de opciones put sobre monedas 513765 Compra de opciones calls sobre tasas de interés 513766 Compra de opciones puts sobre tasas de interés 513768 Emisiones o ventas de opciones call sobre tasas de interés 513769 Emisiones o ventas de opciones put sobre tasas de interés 513770 Compras de opciones calls sobre títulos 513771 Compras de opciones puts sobre

513773 513774 513775 513776 513778 513779 513780 513781 513785 513790

títulos Emisiones o ventas de opciones call sobre títulos Emisiones o ventas de opciones put sobre títulos Compra de opciones calls - otros Emisiones o ventas de opciones call otros Compras de opciones call sobre índices Emisiones o ventas de opciones call sobre índices Compras de opciones put sobre índices Emisiones o ventas de opciones puts sobre índices Compra de opciones puts – otras Emisiones o ventas de opciones puts otras

5138

PÉRDIDA EN LA VENTA DE DERIVADOS - DE COBERTURA

513805 Forwards de compra de monedas (peso/dólar) 513806 Forwards de venta de monedas (peso/dólar) 513807 Forwards de compra de monedas (diferentes peso/dólar) 513808 Forwards de venta de monedas (diferentes peso/dólar) 513810 Forwards sobre tasas de interés 513815 Forwards de compra de títulos 513816 Forwards de venta de títulos 513820 Forwards - otros 513825 Futuros de compra de monedas 513826 Futuros de venta de monedas 513830 Futuros sobre tasas de interés 513835 Futuros de compra de títulos 513836 Futuros de venta de títulos 513837 Futuros de compra de índices 513838 Futuros de venta de índices 513840 Futuros - otros 513845 Swaps de monedas 513850 Swaps de tasas de interés 513855 Swaps - otros 513860 Compra de opciones calls sobre monedas 513861 Compra de opciones puts de monedas 513863 Emisiones o ventas de opciones call sobre monedas

513864 513865 513866 513868 513869 513870 513871 513873 513874 513875 513876 513878 513879 513880 513881 513885 513890 5139

Emisiones o venta de opciones put sobre monedas Compra de opciones calls sobre tasas de interés Compra de opciones puts sobre tasas de interés Emisiones o ventas de oipciones call sobre tasas de interés Emisiones o ventas de opciones put sobre tasas de interés Compras de opciones calls sobre títulos Compras de opciones puts sobre títulos Emisiones o ventas de opciones call sobre títulos Emisiones o ventas de opciones put sobre títulos Compra de opciones calls - otros Emisiones o ventas de opciones call otros Compras de opciones call sobre índices Emisiones o ventas de opciones call sobre índices Compras de opciones put sobre índices Emisiones o ventas de opciones put sobre índices Compra de opciones puts – otras Emisiones o ventas de opciones puts otras PÉRDIDA EN LA VALORACION DE DERIVADOS – DE COBERTURA

513905 Forwards de compra de monedas (peso/dólar) 513906 Forwards de venta de monedas (peso/dólar) 513907 Forwards de compra de monedas (diferentes peso/dólar) 513908 Forwards de venta de monedas (diferentes peso/dólar) 513910 Forwards sobre tasas de interés 513915 Forwards de compra de títulos 513916 Forwards de venta de títulos 513920 Forwards - otros 513925 Futuros de compra de monedas 513926 Futuros de venta de monedas 513930 Futuros sobre tasas de interés

513935 513936 513937 513938 513940 513945 513950 513955 513960 513961 513963 513964 513965 513966 513968

513970 513971 513973 513974 513975 513978 513979 513980 513981 513985 513990

Futuros de compra de títulos Futuros de venta de títulos Futuros de compra de índices Futuros de venta de índices Futuros - otros Swaps de monedas Swaps de tasas de interés Swaps - otros Compra de opciones calls sobre monedas Compra de opciones puts de monedas Emisiones o ventas de opciones call sobre monedas Emisiones o venta de opciones put sobre monedas Compra de opciones calls sobre tasas de interés Compra de opciones puts sobre tasas de interés Emisiones o ventas de opciones call sobre tasas de interés Emisiones o ventas de opciones put sobre tasas de interés Compras de opciones calls sobre títulos Compras de opciones puts sobre títulos Emisiones o ventas de opciones call sobre títulos Emisiones o ventas de opciones put sobre títulos Misiones o ventas de opciones call otros Compras de opciones call sobre índices Emisiones o ventas de opciones call sobre índices Compras de opciones put sobre índices Emisiones o ventas de opciones put sobre índices Compra de opciones puts – otras Emisiones o ventas de opciones puts otras

5140

IMPUESTOS

514005 514010 514015 514020

Registro y anotacion Industria y comercio Predial Vehiculos

513969

514025 514030 514035 514095 514097

Timbre Para la estabilizacion de cartera Gravamen a los movimientos financieros gmf Sobretasas y otros Riesgo operativo

5145

ARRENDAMIENTOS

514505 514510 514515 514520 514525 514535 514540 514595 514597

Equipo de computacion Locales y oficinas Parqueaderos Musica ambiental Predios rurales Maquinaria y equipo Bodegas y silos Otros Riesgo operativo

5150

CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES

515005 515010 515015 515020 515025 515030 515035 515037 515045 515050 515055 515060 515065 515095 515097

5155

SEGUROS

515505 515510 515515 515520 515525

Manejo Cumplimiento Corriente debil Vida colectiva Incendio

515530 515535 515540 515545 515550 515595 515597

Terremoto Sustraccion Vehiculos Accidentes personales Seguro de depositos Otros Riesgo operativo

5160

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES

516005 516010 516015 516020 516025 516035 516040 516095 516097

ESTIMADOS

517205 Provisiones otros pasivos estimados 5173

PROVISIONES RESERVAS TECNICAS FONDOS DE GARANTIAS

Equipo de computacion Equipo de oficina Muebles y enseres Vehiculos Predios rurales Equipo de movilizacion y maquinaria Bodegas y silos Otros Riesgo operativo

517305 517310 517315 517320 517325 517330

Seguro de depósito de instituciones financieras Seguro de depósito de entidades cooperativas Garantias otorgadas fondos de cesantias Garantias otorgadas fondos de pensiones Pensiones administradoras de riesgos profesionales Reserva por administración del riesgo de garantías –fng-

5165

ADECUACION E INSTALACION DE OFICINAS

5174

PAGOS SINIESTROS SIN RECUPERACIÓN

516505 516510 516515 516597

Instalaciones electricas Arreglos ornamentales Reparaciones locativas Riesgo operativo

517405 Pagos siniestros sin recuperaciones 517497 Pagos siniestros sin recuperación-riesgo operati vo

5170

PROVISIONES

517003 517004 517005 517010 517011 517012 517015 517023 517030 517035 517040 517070 517072 517073 517075 517081 517085 517095 5172

Disponible Posiciones activas del mercado monetario y relacionadas Inversiones Cartera de creditos Operaciones de leasing financiero Operaciones de leasing operativo Cuentas por cobrar Bienes realizables, recibidos en pago y restituidos Propiedades y equipo Para proteccion semovientes Otros activos Riesgo de liquidez Fondo de cesantia Fondo de pensiones Riesgo de tasa de interes Primas devueltas Capital garantía - fogafin Otras PROVISIONES OTROS PASIVOS

5175

DEPRECIACIONES

517505 517510 517515 517520 517525 517530 517535 517545 517548 517550 517552 517554 517556 517558

Edificios Equipo, muebles y enseres de oficina Equipo de computacion Vehiculos Equipo de movilizacion y maquinaria Silos Bodegas Bienes rurales Maquinaria y equipo en leasing Vehiculos en leasing Muebles y enseres en leasing Barcos, trenes, aviones y similares en leasing Equipo de computacion en leasing Bienes inmuebles en leasing

5180

AMORTIZACIONES

518005 518010 518015 518020

Organizacion y preoperativos Remodelacion Estudios y proyectos Programas para computador (software)

518025 518060 518061 518070 518080 518095

Mejoras a propiedades tomadas en arrendamiento Semovientes en leasing Programas para computador ‑ software dados en leasing Bienes entregados en comodato Credito mercantil Otras

5185

GASTOS CAPITALIZABLES

518504 518509 518510 518516 518597

Gastos capitalizables Gastos de personal de haciendas y departamento tecnico Gastos de semovientes Gastos capitalizados (cr) Riesgo operativo

5190

DIVERSOS

519005 519010 519015 519020 519025 519030 519035 519040 519045 519046 519050 519055 519060 519065 519095 519097

Servicio de aseo y vigilancia Servicios temporales Publicidad y propaganda Relaciones públicas Servicios publicos Procesamiento electronico de datos Gastos de viaje Transporte Utiles y papeleria Gastos operacionales consorcios o uniones temporales Muerte de ganado Extravio y hurto de ganado Donaciones Perdida en venta de activos en leasing Otros Riesgo operativo

5194

COSTO DE VENTAS BIENES REALIZABLES Y NO UTILIZADOS EN EL OBJETO SOCIAL

519405 519410 519415 519420 519425 519435 519440 519497 5195

Vivienda Locales y oficinas Bienes terminados Mercancias Vehiculos Terrenos Bienes no utilizados en el objeto social Riesgo operativo COSTO DE VENTAS SEMOVIENTES

519505 519510 519515 519597

Costo de ventas semovientes Costo de ventas semovientes en participacion Costo de ventas semovientes administracion directa Riesgo operativo

5197

CUENTA DE REPORTE GASTOS Y COSTOS OPERACIONALES ‑ SECCIONES ESPECIALES

519705 Seccion de seguros 519710 Areas comerciales 519797 Riesgo operativo 5198

CUENTA DE REPORTE GASTOS Y COSTOS OPERACIONALES ‑ SECCIONES ESPECIALES

519805 Seccion valor constante 519810 Seccion tradicional 519897 Riesgo operativo 52

NO OPERACIONALES

5205

PERDIDA EN VENTA DE BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y RESTITUIDOS

520505 Bienes inmuebles 520510 Bienes muebles 520597 Riesgo operativo 5210

PERDIDA EN VENTA DE PROPIEDADES Y EQUIPO

521005 521010 521015 521020 521025 521030 521035 521040 521045 521050 521097

Terrenos Edificios Equipo, muebles y enseres de oficina Equipo de computacion Vehiculos Equipo de movilizacion y maquinaria Silos Bodegas Bienes rurales Semovientes Riesgo operativo

5215

PERDIDA EN VENTA DE OTROS

ACTIVOS

521506 Aportes permanentes 521510 Bienes de arte y cultura 521597 Riesgo operativo

529515 529545 529550 529555 529595 529597

restituidos Pérdida en recuperacion de cartera Gastos no operacionales consorcios o uniones temporales Amortización exceso del costo de la inversión sobre el valor en libros Interés minoritario Otros Riesgo operativo

5297

CUENTA DE REPORTE GASTOS Y COSTOS NO OPERACIONALES ‑ SECCIONES ESPECIALES

5217

PERDIDA POR SINIESTROS-RIESGO OPERATIVO

521710 521715 521720 521725 521730 521735 521740 521745 521795

Construcciones en curso Edificios Maquinaria muebles y enseres Equipo de computacion Vehiculos Efectivo y canje Titulos valores Cartera de creditos Otros activos

5225

AMORTIZACION BIENES ENTREGADOS EN COMODATO

5230

MULTAS Y SANCIONES, LITIGIOS, INDEMNIZACIONES Y DEMANDASRIESGO OPERATIVO

529805 Seccion valor constante 529810 Seccion tradicional 529897 Riesgo operativo

523006 523007 523008 523009 523010 523015 523020 523025 523030 523035 523040 523095

Multas y sanciones superintendencia bancaria - desencaje Multas y sanciones superintendencia bancaria - apalancamiento Multas y sanciones superintendencia bancaria - posicion propia Multas y sanciones superintendencia bancaria - otras Multas y sanciones otras autoridades administrativas Indemnizaciones a clientes Otras indemnizaciones Demandas laborales Demandas por incumplimiento de contratos Litigios en proceso ejecutivo Otros litigios en proceso administrativo judicial o arbitral Otras

GASTOS COMPENSADOS

5305

GASTOS COMPENSADOS

IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS

5405

IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS

5295

DIVERSOS

529705 Seccion de seguros 529710 Areas comerciales 529797 Riesgo operativo 5298

529505 Intereses por multas y sanciones riesgo operativo 529510 Gastos bienes recibidos en pago y

CUENTA DE REPORTE GASTOS Y COSTOS NO OPERACIONALES ‑ SECCIONES ESPECIALES

540505 Impuesto de renta y complementarios 540597 Riesgo operativo 59

GANANCIAS (EXCEDENTES) Y PERDIDAS

CUENTAS CONTINGENTES

ACREEDORAS POR CONTRA

6105

ACREEDORAS POR CONTRA (DB)

6106

AVALES POR CONTRA (DB)

610605 Obligacion estipulada en m/l

610610 Obligacion estipulada en m/e

6108

613005 Obligacion estipulada en m/l 613010 Obligacion estipulada en m/e

VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES REPO Y SIMULTÁNEAS POR CONTRA (DB)

6132 610805 Operaciones repos y simultáneas 6109

VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES POR CONTRA (DB)

610905 Valores en operaciones de transferencia temporal de valores

VIAJERO POR CONTRA (DB)

CUPOS DE CONTRAPARTE PARA TERCEROS POR OPERACIONES CON DERIVADOS POR CONTRA

613205 Instrumentos financieros derivados y productos estructurados 6135

UNDERWRITING EN FIRME POR CONTRA (DB)

613505 Obligacion estipulada en m/l 613510 Obligacion estipulada en m/e 6110

GARANTIAS BANCARIAS POR CONTRA(DB)

611005 Obligacion estipulada en m/l 611010 Obligacion estipulada en m/e 6115

CARTAS DE CREDITO POR CONTRA (DB)

611505 611507 611510 611512

Emitidas por la entidad estipuladas en m/l Emitidas por la entidad estipuladas en m/e Confirmadas por la entidad estipuladas en m/lven Confirmadas por la entidad estipuladas en m/e

6120

CREDITOS APROBADOS NO DESEMBOLSADOS POR CONTRA (DB)

612005 Obligacion estipulada en m/l 612010 Obligacion estipulada en m/e

6125

APERTURAS DE CREDITO POR CONTRA (DB)

612505 612507 612510 612512

Creditos estipulados en m/l Creditos estipulados en m/e Tarjetas de credito estipuladas en m/l Tarjetas de credito estipuladas en m/e

6130

RESPONSABILIDAD POR CHEQUES DE

6140

DIVIDENDOS ACUMULADOS ACCIONES PREFERENTES POR CONTRA(DB)

614005 Obligacion estipulada en m/l 614010 Obligacion estipulada en m/e 6195

OTRAS CONTINGENCIAS ACREEDORAS POR CONTRA (DB)

619505 619507 619595 619597

Por litigios estipulados en m/l Por litigios estipulados en m/e Otras estipuladas en m/l Otras estipuladas en m/e

ACREEDORAS

6205

AVALES

6207

GARANTÍAS FONDO NACIONAL DE GARANTÍAS

620705 Garantías otorgadas por el fondo nacional de garantías 6208

VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES REPO Y SIMULTÁNEAS

620805 620810 620815

Valores en operaciones repos abiertos sin descuento (sin “haircut”) Valores en operaciones repos abiertos con descuento (con “haircut”) Valores en operaciones repos cerrado

620820 620825 620830 620835

sin descuento (sin “haircut”) Operaciones repos cerrado-con descuento (con “haircut”) Valores por llamado al margen en operaciones repo Valores en operaciones simultáneas Valores por llamado al margen en operaciones simultáneas

6209

VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

620905 Valores principales en operaciones de transferencia temporal de valores 620910 Valores secundarios en operaciones de transferencia temporal de valores 620915 Valores por llamado al margen en operaciones de transferencia temporal de valores 6210 6215

GARANTIAS BANCARIAS CARTAS DE CREDITO

621505 Emitidas por la entidad 621510 Confirmadas por la entidad 6220

CREDITOS APROBADOS NO DESEMBOLSADOS

6225

APERTURAS DE CREDITO

622505 Creditos 622510 Tarjetas de credito 6227

6240

DIVIDENDOS ACUMULADOS ‑ ACCIONES PREFERENTES

6245

OBLIGACIONES EN OPCIONES – DE ESPECULACIÓN

624504 Emitidas calls sobre divisas 624508 Emisión o venta de call sobre monedas 624512 Emitidas calls sobre titulos 624516 Emisión o venta de call sobre tasas de interes 624520 Emitidas puts sobre divisas 624524 Emisión o venta de call sobre titulos 624528 Emitidas puts sobre titulos 624532 Emisión o venta de call sobre indices 624536 Emitidas caps, floors, collars y otras sobre divisas 624540 Emisión o venta de call - otras 624544 Emitidas caps, floors, collars y otras sobre titulos 624548 Emisión o venta de puts sobre monedas 624552 Compradas calls sobre divisas 624556 Emisión o venta de puts sobre tasas de interes 624560 Compradas calls sobre titulos 624564 Emisión o venta de puts sobre titulos 624568 Compradas puts sobre divisas 624572 Emisión o venta de puts sobre indices 624576 Compradas puts sobre títulos 624580 Emisión o venta de puts - otras 624584 Compradas caps, floors, collars y otras sobre divisas 624588 Emisión o venta de opciones – otras

RESERVAS DE CUPOS DE GARANTÍAS 6250

OBLIGACIONES EN OPCIONES – DE COBERTURA

625008 625016 625024 625032 625040 625048 625056

Emisión o venta de call sobre monedas Emisión o venta de call sobre tasas de interes Emisión o venta de call sobre titulos Emisión o venta de call sobre indices Emisión o venta de call - otras Emisión o venta de puts sobre monedas Emisión o venta de puts sobre tasas de interes

622705 Establecimientos de crédito bancarios 622710 Otras entidades 6230

RESPONSABILIDAD POR CHEQUES DE VIAJERO

6235

UNDERWRITING EN FIRME

6232

CUPOS DE CONTRAPARTE PARA TERCEROS POR OPERACIONES CON DERIVADOS 623205 Instrumentos financieros derivados y productos estructurados

625064 Emisión o venta de puts sobre titulos 625072 Emisión o venta de puts sobre indices 625080 Emisión o venta de puts - otras 625088 Emisión o venta de opciones - otras 6255

CAPITAL GARANTÍA

6260

DERECHOS CEDIDOS POR AHORRADORES EN ENTIDADES EN LIQUIDACIÓN

6262

CUENTA POR PAGAR NACIÓN LEY 546 DE 1999

6265

INSTRUCCIONES DE PAGO DE GIROS

626505 Giros por pagar

TÍTULOS O VALORES ENDOSADOS EN PROPIEDAD AL BANCO DE LA REPÚBLICA

631105 Inversiones financieras 631110 Pagarés de cartera 6330

INTERESES CARTERA DE CREDITOS POR CONTRA (CR)

633005 633007 633010 633012 633015 633017

Creditos comerciales estipulados en m/l Creditos comerciales estipulados en m/e Creditos de consumo estipulados en m/l Creditos de consumo estipulados en m/e Creditos de vivienda estipulados en m/l Creditos de vivienda estipulados en m/e 633019 Microcreditos estipulados en m/l 633021 Microcreditos estipulados en m/e

6295

OTRAS CONTINGENCIAS ACREEDORAS

629505 629510 629515 629595

Por litigios Sustitucion de cartera Seguro de credito Otras

DEUDORAS POR CONTRA

DEUDORAS

6305

DEUDORAS POR CONTRA (CR)

6407

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES REPO Y SIMULTÁNEAS

6307

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES REPO Y SIMULTÁNEAS POR CONTRA (CR)

640705 640710 640715 640720 640725 640730 640735

Valores en operaciones repo abierto (sin descuento sin “haircut”) Valores en operaciones repo abierto (con descuento con “haircut”) Valores en operaciones repo cerrado (sin descuento sin “haircut”) Valores en operaciones repo cerrado (con descuento con “haircut”) Valores por llamado al margen en operaciones repo Valores en operaciones simultáneas Valores por llamado al margen en operaciones simultáneas

6408

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

630705 Valores en operaciones repo y simultáneas 6308

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES POR CONTRA (CR)

630805 Valores entregados en operaciones de transferencia temporal de valores 6309

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES RELACIONADAS POR CONTRA (CR)

630905 Valores entregados en operaciones relacionadas

6311

640805 Valores principales entregados en operaciones de transferencia temporal

de valores 640810 Valores secundarios entregados en operaciones de transferencia temporal de valores 640815 Valores por llamado al margen en operaciones de transferencia temporal de valores 6409

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES RELACIONADAS

640905 640910 640915 640920 640925

Valores en operaciones repo sobre repo Valores en operaciones repo sobre simultáneas Valores en operaciones simultáneas sobre simultáneas Valores en operaciones simultáneas sobre repo Valores en operaciones repo sobre transferencia temporal de valores 640930 Valores en operaciones simultáneas sobre transferencia temporal de valores 640935 Valores en otras operaciones relacionadas 6411

TÍTULOS O VALORES ENDOSADOS EN PROPIEDAD AL BANCO DE LA REPÚBLICA

641105 Inversiones financieras 641110 Pagarés de cartera 6413

COMISION RETIROS PARCIALES

6430

INTERESES CARTERA DE CREDITOS

643020 643022 643024 643026 643028 643030 643032 643034 643036 643038 643040

643042 643044 643046 643048 643050 643052 643054 643056 643058

microcreditos Categoria b riesgo aceptable, microcreditos Categoria c riesgo apreciable, microcreditos Categoria d riesgo significativo, microcreditos Categoria e riesgo de incobrabilidad, microcreditos Categoria a riesgo normal, comercial Categoria b riesgo aceptable, comercial Categoria c riesgo apreciable, comercial Categoria d riesgo significativo, comercial Categoria e riesgo de incobrabilidad, comercial

6432

INTERESES DE LEASING FINANCIERO

643230 643232 643234 643236 643238 643240 643242 643244 643246 643248 643250 643252 643254 643256 643258

Categoria a riesgo normal, consumo Categoria b riesgo aceptable, consumo Categoria c riesgo apreciable, consumo Categoria d riesgo significativo, consumo Categoria e riesgo de incobrabilidad, consumo Categoria a riesgo normal, microcreditos Categoria b riesgo aceptable, microcreditos Categoria c riesgo apreciable, microcreditos Categoria d riesgo significativo, microcreditos Categoria e riesgo de incobrabilidad, microcreditos Categoria a riesgo normal, comercial Categoria b riesgo aceptable, comercial Categoria c riesgo apreciable, comercial Categoria d riesgo significativo, comercial Categoria e riesgo de incobrabilidad, comercial

6435

CORRECCION MONETARIA CARTERA DE CREDITOS

643505 Creditos comerciales 643515 Creditos de vivienda 6436

CORRECCION MONETARIA DE

OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO

643605 Comerciales 643615 Habitacionales 6437

CANONES Y SANCIONES EN CONTRATOS DE LEASING OPERATIVO

643710 643722 643724 643726 643732 643734 643736 643738 643742 643744 643746 643748 643750 643754 643756 643758

Sanciones por incumplimiento de contratos Categoria a – credito normal, consumo Categoria b – credito aceptable, consumo Categoria c ‑ credito apreciable, consumo Categoria d ‑ credito significativo, consumo Categoria e ‑ credito irrecuperable, consumo Categoria a – credito normal, comercial Categoria b – credito aceptable, comercial Categoria c ‑ credito apreciable, comercial Categoria d ‑ credito significativo, comercial Categoria e ‑ credito irrecuperable, comercial Categoria a – credito normal, microcreditos Categoria b – credito aceptable, microcreditos Categoria c ‑ credito apreciable, microcreditos Categoria d ‑ credito significativo, microcreditos Categoria e ‑ credito irrecuperable, microcreditos

6440

CORRESPONSALES – GIROS Y COMISIONES

644005 Giros 644010 Comisiones 6445 644504 644508

DERECHOS EN OPCIONES – DE ESPECULACIÓN Compras calls sobre monedas Emitidas calls sobre tasas de interes

644512 644516 644520 644524 644528 644532 644536 644540

Compras de call sobre tasas de interes Emitidas calls-otras Compras de call sobre titulos Emitidas puts sobre tasas de interes Compras de call sobre indices Emitidas puts - otras Compra de call -otras Emitidas caps, floors, collars y otras sobre tasas de interes 644544 Compra de puts sobre monedas 644548 Emitidas caps, floors, collars y otras otras 644552 Compras de puts sobre tasas de interes 644556 Compradas calls sobre tasas de interes 644560 Compras de puts sobre titulos 644564 Compradas calls - otras 644568 Compras de puts sobre indices 644572 Compradas puts sobre tasas de interes 644576 Compras de puts - otras 644580 Compradas puts - otras 644584 Compras de opciones - otras 644588 Compradas caps, floors, collars y otras sobre tasas de interes 6450

DERECHOS EN OPCIONES – DE COBERTURA

645004 645012 645020 645028 645036 645044 645052 645060 645068 645076 645084

Compras calls sobre monedas Compras de call sobre tasas de interes Compras de call sobre titulos Compras de call sobre indices Compra de call -otras Compra de puts sobre monedas Compras de puts sobre tasas de interes Compras de puts sobre titulos Compras de puts sobre indices Compras de puts - otras Compras de opciones – otras

6455

DERECHOS POR CAPITAL GARANTÍA

6462

CARTERA DE VIVIENDA ALIVIO LEY 546 DE 1999

646205 Capital 646210 Intereses 646215 Seguros

646220 Otros conceptos 6463

CONTRIBUCIONES PENDIENTES DE RECAUDO

6475

CANONES POR RECIBIR

CUBIERTAS 810705 Coberturas de flujos de efectivo posiciones activas 810710 Coberturas de operaciones activas en moneda extranjera

647505 Parte corriente 647510 Parte no corriente

8111

6480

811105 Bienes muebles 811110 Bienes inmuebles destinados a vivienda 811115 Bienes inmuebles diferentes a vivienda

OPCIONES DE COMPRA POR RECIBIR

648005 Parte corriente 648010 Parte no corriente

8112

VALORIZACIONES DE BIENES RECIBIDOS EN PAGO

BIENES INMUEBLES DESTINADOS A VIVIENDA RECIBIDOS EN PAGO DADOS EN ARRENDAMIENTO

6485

GARANTÍAS CEDIDAS POR EL FONDO NACIONAL DE GARANTÍAS –FNG-

6495

OTRAS CONTINGENCIAS DEUDORAS

649505 649510 649595

Perdidas fiscales por amortizar Exceso entre rentas presuntiva y liquida ordinaria Otras

CUENTAS DE ORDEN

811505 Pais 811510 Exterior

DEUDORAS

8119

CHEQUES NEGOCIADOS IMPAGADOS

8101

CAPITAL GARANTIA

8120

ACTIVOS CASTIGADOS

812005 812010 812015 812020

Inversiones Cartera de creditos Cuentas por cobrar Otros activos

8125

CREDITOS A FAVOR NO UTILIZADOS

810105 Gobierno nacional 810110 Fondo de garantias 8105

BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN CUSTODIA

810505 Bienes y valores entregados en custodia 810510 Compensación electrónica 8110

BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN GARANTIA

811005 Inmuebles 811010 Valores mobiliarios 811020 Otros bienes muebles

811205 Bienes dados en arrendamiento 811210 Canon de arrendamiento 8115

812505 Pais 812510 Exterior 8128

PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONES PRIMARIAS ACTIVAS

LINEAS DE CREDITO DIRECTO

812805 Por utilizar 812810 Utilizadas 8131

8107

REMESAS Y OTROS EFECTOS ENVIADOS AL COBRO

INTERESES CAPITALIZADOS CARTERA DE CREDITOS EN MORA

813105 Cartera comercial 813110 Cartera de consumo

813115 Cartera de vivienda 8132

REAJUSTE DE LA UNIDAD DE VALOR REAL CONTABILIZADA EN CARTERA DE CREDITOS EN MORA

813205 Cartera comercial 813210 Cartera de consumo 813215 Cartera de vivienda 8133

AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIOS POR REEXPRESION DE CARTERA DE CREDITOS

8139

CREDITOS FINANCIADOS CON BONOS HIPOTECARIOS

8140

TITULOS DE INVERSION NO COLOCADOS

814005 814010 814015 814095

Acciones Bonos Cedulas Otros titulos de inversion

8145

TITULOS DE INVERSION AMORTIZADOS

814505 Bonos 814510 Cedulas 814595 Otros titulos de inversion

8153

SEMOVIENTES EN PARTICIPACION

815305 815315 815325 815395

Ganado de cria Ganado de levante Ganado de ceba Otros

8154

VALOR A APROPIAR PARA REPOSICION DE SEMOVIENTES

8155

CREDITOS A ACCIONISTAS Y VINCULADOS

8156

CUENTAS POR COBRAR RENDIMIENTOS INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

815605 Intereses 815610 Unidad de valor real - uvr 815615 Titulos mixtos 8158

CUENTAS POR COBRAR DIVIDENDOS DECRETADOS EN TITULOS PARTICIPATIVOS DE ALTA Y MEDIA BURSATILIDAD

8159

INTERESES Y CAPITAL DE INVERSIONES EN TITULOS DE DEUDA VENCIDOS Y NO COBRADOS

8146

AJUSTES POR INFLACION ACTIVOS

814614 814617 814618 814619

Inversiones disponibles para la venta en titulos participativos Bienes realizables y recibidos en pago Propiedades y equipo Otros activos

815905 Intereses 815910 Capital 8160

CREDITOS A MATRIZ, FILIALES Y SUBSIDIARIAS

8147

DISTRIBUCION DEL CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO

816005 816010 816015 816020 816025

Entidades sector financiero Entidades sector asegurador Entidades sector real Entidades sector bursátil Entidades sector previsional

8162

NUEVOS PRESTAMOS CARTERA AGROPECUARIA

814705 Acciones con dividendo preferencial 814710 Acciones ordinarias 8151

FONDO DE LIQUIDEZ

815105 Depósitos de ahorro 815110 Depósitos de ahorro con certificado a término

815115 Certificados de depósito a término 815120 Otros depósitos

816205 Pequeños productores 816210 Diferente pequeños productores

816215 Pequeños productores cultivos de subsistencia 8165

MERCANCIAS ENTREGADAS A OTROS ALMACENES

816505 Mercancias entregadas a otros almacenes

8177

INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA

817705 817710 817715

Garantizados por la nacion Garantizados por el banco de la republica Aceptados por establecimientos de credito

8190

OPERACIONES RECÍPROCAS ACTIVAS CON MATRICES Y SUBORDINADAS

8166

DIVIDENDOS EN ESPECIE POR REVALORIZACIÓN DEL PATRIMONIO

816615 816620

Inversiones negociables en titulos participativos Inversiones disponibles para la venta en 819002 Disponible titulos participativos 819004 Operaciones del mercado monetario y relacionadas PROPIEDADES Y EQUIPO 819006 Inversiones negociables en titulos de TOTALMENTE DEPRECIADOS deuda 819008 Inversiones negociables en titulos Edificios participativos Equipo muebles y enseres de oficina 819009 Inversiones para mantener hasta el Equipo de computacion vencimiento Vehiculos 819010 Inversiones disponibles para la venta Equipo de movilizacion y maquinaria en titulos de deuda Silos 819012 Inversiones disponibles para la venta Bodegas en titulos participativos Bienes rurales 819020 Derechos de transferencia de inversiones negociables VALOR FISCAL DE LOS ACTIVOS 819021 Derechos de transferencia de inversiones para mantener al PROVISION PERSONAS EN vencimiento SITUACION CONCORDATARIA 819022 Derechos de transferencia de inversiones disponibles para la venta INVERSIONES NEGOCIABLES EN 819026 Provisión de inversiones TITULOS DE DEUDA 819028 Provisión creditos comerciales 819030 Provisión creditos de consumo Garantizados por la nacion 819032 Provisión creditos de vivienda Garantizados por el banco de la 819033 Provision microcreditos republica 819036 Provisión general Aceptados por establecimientos de 819038 Aceptaciones y derivados credito 819040 Cuentas por cobrar 819042 Provisión cuentas por cobrar INVERSIONES PARA MANTENER 819044 Bienes realizables y recibidos en pago HASTA EL VENCIMIENTO 819046 Provisión bienes realizables y recibidos en pago Garantizados por la nacion 819048 Propiedades y equipo Garantizados por el banco de la 819050 Depreciación acumulada republica 819052 Depreciación diferida Aceptados por establecimientos de 819054 Provisión propiedades y equipo credito 819056 Bienes dados en leasing

8170 817005 817010 817015 817020 817025 817030 817035 817045 8171 8173 8174 817405 817410 817415 8176 817605 817610 817615

819058 819060 819062 819064 819066 819068 819070 819072 819074 819076 819078 819080 819082 819084

Provisión bienes dados en leasing Sucursales y agencias Aportes permanentes Gastos anticipados Cargos diferidos Certificados de cambio en administración Depósitos Bienes por colocar en contratos leasing Bienes entregados en comodato Derechos en fideicomiso Diversos Valorizaciones Desvalorizaciones (cr) Provisión otros activos

CREDITOS

821105 821110 821115 821120

Inmuebles Valores mobiliarios Otros bienes muebles Equiparables a garantia admisible

8212

GARANTIAS PENDIENTES DE CANCELAR

821205 821210 821215 821220

Inmuebles Valores mobiliarios Otros bienes muebles Equiparables a garantia idónea

8213

BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN GARANTIA - GARANTIA IDÓNEA

8192

OPERACIONES RECIPROCAS QUE AFECTAN GASTOS Y COSTOS CON MATRICES Y SUBORDINADAS

819201 Operacionales 819202 No operacionales

821305 821310 821315 821320 821395

Creditos comerciales Creditos de consumo Creditos de vivienda Microcreditos Otros activos

8195

OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

8214

BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN GARANTIA - OTRAS GARANTIAS

819502 819515 819520 819595

Cheques postfechados Valor asignado bienes en fideicomiso Servicios facturados por anticipado Otras

821405 821410 821415 821420 821495

Creditos comerciales Creditos de consumo Creditos de vivienda Microcreditos De otros activos

ACREEDORAS 8215

COBRANZAS RECIBIDAS

8205

BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN CUSTODIA

820505 Bienes y valores recibidos en custodia 820510 Compensación electrónica 8207

PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONES PRIMARIAS PASIVAS CUBIERTAS

820705 Coberturas de flujos de efectivo posiciones pasivas 820710 Coberturas de operaciones pasivas en moneda extranjera 8211

BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN GARANTIA PARA FUTUROS

821505 Pais 821510 Exterior 8219

BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN ADMINISTRACIÓN

821905 cartera fogafin 8220

UNDERWRITING AL MEJOR ESFUERZO

8221

CONVENIOS SUSCRITOS CON TERCEROS PARA ADMINISTRACION DE PROYECTOS

822103 Valor total de los convenios suscritos y adiciones

822105 Valor pendiente de ejecución de los convenios 822110 Valor ejecutado de los convenios

824225 Con retencion a favor de terceros 824230 Obligacion prendaria 824235 Manejo y distribucion

8225

MERCANCIAS EN DEPOSITO ‑ BODEGAS PROPIAS

8243

822505 822510 822515 822520 822525 822530 822535

Con certificado de depósito Con certificado y bono de prenda Deposito simple Deposito provisional Con retencion a favor de terceros Obligacion prendaria Manejo y distribucion

824305 Mercancias recibidas de otros almacenes

8230

MERCANCIAS EN BODEGAS PARTICULARES

823005 823010 823015 823020 823025 823030 823035

Con certificado de deposito Con certificado y bono de prenda Deposito simple Deposito provisional Con retencion a favor de terceros Obligacion prendaria Manejo y distribucion

8235

MERCANCIAS EN TRANSITO

823505 823510 823515 823525 823530 823535

Con certificado de deposito Con certificado y bono de prenda Deposito simple Con retencion a favor de terceros Obligacion prendaria Manejo y distribucion

8240

MERCANCIAS RECIBIDAS DE OTROS ALMACENES

8246

AJUSTES POR INFLACION PATRIMONIO

824631 824632 824633 824634 824635 824637

Capital social Reservas Fondos de destinacion especifica Superavit Resultados de ejercicios anteriores Dividendos decretados en acciones

8247

CORRECCION MONETARIA FISCAL

8249

CAPITALIZACION POR REVALORIZACION DEL PATRIMONIO

8250

MERCANCIAS CONSIGNADAS EN TRAMITE DE NACIONALIZACION

825004 Mercancias consignadas en tramite de nacionalizacion 8255

BONOS DE PRENDA DESCONTADOS

825505 Entidades financieras 825510 Particulares

MERCANCIAS EN SILOS PROPIOS

824005 824010 824015 824020 824025 824030 824035

Con certificado de deposito Con certificado y bono de prenda Deposito simple Deposito provisional Con retencion a favor de terceros Obligacion prendaria Manejo y distribucion

8242

MERCANCIAS EN SILOS PARTICULARES

824205 824210 824215 824220

Con certificado de deposito Con certificado y bono de prenda Deposito simple Deposito provisional

8261

RENDIMIENTOS DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

826105 Intereses 826110 Unidad de valor real - uvr 826112 Cambios 8262

RENDIMIENTOS DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS

826215 Titulos de participacion 8263 DIVIDENDOS DECRETADOS DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN

TITULOS PARTICIPATIVOS

8264

RENDIMIENTOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

826405 Intereses 826410 Unidad de valor real - uvr 826415 Derechos en titulos mixtos

8271

VALOR FISCAL DEL PATRIMONIO

8274

CALIFICACIÓN OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO

827402 827404 827406 827408 827410 827412 827414 827416 827418 827420 827422 827424 827426 827428 827430 827432 827434 827436

Consumo capital - vigente y mora hasta 1 mes Consumo capital - mora mayor a 1 mes hasta 2 meses Consumo capital - mora mayor a 2 meses hasta 3 meses Consumo capital - mora mayor a 3 meses hasta 6 meses Consumo capital - mora mayor a 6 meses Consumo intereses - vigente y mora hasta 1 mes Consumo intereses - mora mayor a 1 mes hasta 2 meses Consumo intereses - mora mayor a 2 meses hasta 3 meses Consumo intereses - mora mayor a 3 meses hasta 6 meses Consumo intereses - mora mayor a 6 meses Consumo otros conceptos - vigente y mora hasta 1 mes Consumo otros conceptos - mora mayor a 1 mes hasta 2 meses Consumo otros conceptos - mora mayor a 2 meses hasta 3 meses Consumo otros conceptos - mora mayor a 3 meses hasta 6 meses Consumo otros conceptos - mora mayor a 6 meses Microcréditos capital - vigente y mora hasta 1 mes Microcréditos capital - mora mayor a 1 mes hasta 2 meses Microcréditos capital - mora mayor a 2

827438 827440 827442 827444 827446 827448 827450 827452 827454 827456 827458 827460 827462 827464 827466 827468 827470 827472 827474 827476 827478 827480 827482 827484

meses hasta 3 meses Microcréditos capital - mora mayor a 3 meses hasta 4 meses Microcréditos capital - mora mayor a 4 meses Microcréditos intereses - vigente y mora hasta 1 mes Microcréditos intereses - mora mayor a 1 mes hasta 2 meses Microcréditos intereses - mora mayor a 2 meses hasta 3 meses Microcréditos intereses - mora mayor a 3 meses hasta 4 meses Microcréditos intereses - mora mayor a 4 meses Microcréditos otros conceptos - vigente y mora hasta 1 mes Microcréditos otros conceptos - mora mayor a 1 mes hasta 2 meses Microcréditos otros conceptos - mora mayor a 2 meses hasta 3 meses Microcréditos otros conceptos - mora mayor a 3 meses hasta 4 meses Microcréditos otros conceptos - mora mayor a 4 meses Comercial capital - vigente y mora hasta 1 mes Comercial capital - mora mayor a 1 mes hasta 3 meses Comercial capital - mora mayor a 3 meses hasta 6 meses Comercial capital - mora mayor a 6 meses hasta 12 meses Comercial capital - mora mayor a 12 meses Comercial intereses - vigente y mora hasta 1 mes Comercial intereses - mora mayor a 1 mes hasta 3 meses Comercial intereses - mora mayor a 3 meses hasta 6 meses Comercial intereses - mora mayor a 6 meses hasta 12 meses Comercial intereses - mora mayor a 12 meses Comercial otros conceptos - vigente y mora hasta 1 mes Comercial otros conceptos - mora mayor a 1 mes hasta 3 meses 827486 Comercial otros conceptos - mora

827488 827490

mayor a 3 meses hasta 6 meses Comercial otros conceptos - mora mayor a 6 meses hasta 12 meses Comercial otros conceptos - mora mayor a 12 meses

8280

CALIFICACIÓN DE CONTRATOS DE LEASING OPERATIVO

828005 Comercial, vigente y mora hasta 1 mes 828010 Comercial, mora mayor a 1 mes hasta 3 meses 828015 Comercial, mora mayor a 3 meses hasta 6 meses 828020 Comercial, mora mayor a 6 meses hasta 12 meses 828025 Comercial, mora mayor a 12 meses 828030 Consumo, vigente y mora hasta 1 mes 828035 Consumo, mora mayor a 1 mes hasta 2 meses 828040 Consumo, mora mayor a 2 meses hasta 3 meses 828045 Consumo, mora mayor a 3 meses hasta 6 meses 828050 Consumo, mora mayor a 6 meses 828055 Microcreditos, vigente y mora hasta 1 mes 828060 Microcreditos, mora mayor a 1 mes hasta 2 meses 828065 Microcreditos, mora mayor a 2 meses hasta 3 meses 828070 Microcreditos, mora mayor a 3 meses hasta 4 meses 828075 Microcreditos, mora mayor a 4 meses 8281

CALIFICACIÓN CREDITOS DE VIVIENDA, GARANTÍA IDÓNEA

828102 828103 828104 828105 828106 828108 828110 828112

Capital – vigente y mora hasta 1 mes Capital – mora mayor a 1 mes hasta 4 meses Cuota en mora mayor a 1 mes hasta 4 meses Capital – mora mayor a 4 meses hasta 6 meses Capital - mora mayor a 6 meses hasta 12 meses Capital - mora mayor a 12 meses hasta 18 meses Capital – mora mayor a 18 meses Intereses - vigente y mora hasta 1 mes

828113 828114 828116 828118 828120 828122 828123 828124 828126 828128 828130

Intereses - mora mayor a 1 mes hasta 4 meses Intereses - mora mayor a 4 meses hasta 6 meses Intereses - mora mayor a 6 meses hasta 12 meses Intereses - mora mayor a 12 meses hasta 18 meses Intereses - mora mayor a 18 meses Otros conceptos - vigente y mora hasta 1 mes Otros conceptos - mora mayor a 1 mes hasta 4 meses Otros conceptos - mora mayor a 4 meses hasta 6 meses Otros conceptos - mora mayor a 6 meses hasta 12 meses Otros conceptos - mora mayor a 12 meses hasta 18 meses Otros conceptos - mora mayor a 18 meses

8282

CALIFICACION CREDITOS DE VIVIENDA, OTRAS GARANTIAS

828202 828203 828204 828206 828208 828210 828212 828213 828214 828216 828218 828220 828222 828223 828224

Capital - vigente y mora hasta 1 mes Capital - mora mayor a 1 mes hasta 4 meses Capital - mora mayor a 4 meses hasta 6 meses Capital - mora mayor a 6 meses hasta 12 meses Capital - mora mayor a 12 meses hasta 18 meses Capital - mora mayor a 18 meses Intereses - vigente y mora hasta 1 mes Intereses - mora mayor a 1 mes hasta 4 meses Intereses - mora mayor a 4 meses hasta 6 meses Intereses - mora mayor a 6 meses hasta 12 meses Intereses - mora mayor a 12 meses hasta 18 meses Intereses - mora mayor a 18 meses Otros conceptos - vigente y mora hasta 1 meses Otros conceptos - mora mayor a 1 mes hasta 4 meses Otros conceptos mora mayor a 4 meses hasta 6 meses

828226 828228 828230

Otros conceptos mora mayor a 6 meses hasta 12 meses Otros conceptos - mora mayor a 12 meses hasta 18 meses Otros conceptos - mora mayor a 18 meses

8283

CALIFICACION CREDITOS DE CONSUMO, GARANTIA IDÓNEA

828302 828304 828306 828308 828310 828312 828314 828316 828318 828320 828322 828324 828326 828328 828330

Capital - vigente y mora hasta 1 mes Capital - mora mayor a 1 mes hasta 2 meses Capital - mora mayor a 2 meses hasta 3 meses Capital - mora mayor a 3 meses hasta 6 meses Capital - mora mayor a 6 meses Intereses - vigente y mora hasta 1 mes Intereses - mora mayor a 1 mes hasta 2 meses Intereses - mora mayor a 2 meses hasta 3 meses Intereses - mora mayor a 3 meses hasta 6 meses Intereses - mora mayor a 6 meses Otros conceptos - vigente y mora hasta 1 mes Otros conceptos - mora mayor a 1 mes hasta 2 meses Otros conceptos - mora mayor a 2 meses hasta 3 meses Otros conceptos - mora mayor a 3 meses hasta 6 meses Otros conceptos - mora mayor a 6 meses

8284

CALIFICACION CREDITOS DE CONSUMO, OTRAS GARANTIAS

828402 828404 828406 828408 828410 828412 828414

828416 828418 828420 828422 828424 828426 828428 828430

Intereses - mora mayor a 2 meses hasta 3 meses Intereses - mora mayor a 3 meses hasta 6 meses Intereses - mora mayor a 6 meses Otros conceptos - vigente y mora hasta 1 mes Otros conceptos - mora mayor a 1 mes hasta 2 meses Otros conceptos - mora mayor a 2 meses hasta 3 meses Otros conceptos - mora mayor a 3 meses hasta 6 meses Otros conceptos - mora mayor a 6 meses

8285

CALIFICACION MICROCREDITOS, GARANTIA IDÓNEA

828502 828504 828506 828508 828510 828512 828514 828516 828518 828520 828522 828524 828526 828528 828530

Capital - vigente y mora hasta 1 mes Capital - mora mayor a 1 mes hasta 2 meses Capital - mora mayor a 2 meses hasta 3 meses Capital - mora mayor a 3 meses hasta 4 meses Capital - mora mayor a 4 meses Intereses - vigente y mora hasta 1 mes Intereses - mora mayor a 1 mes hasta 2 meses Intereses - mora mayor a 2 meses hasta 3 meses Intereses – mora mayor a 3 meses hasta 4 meses Intereses - mora mayor a 4 meses Otros conceptos - vigente y mora hasta 1 mes Otros conceptos - mora mayor a 1 mes hasta 2 meses Otros conceptos - mora mayor a 2 meses hasta 3 meses Otros conceptos - mora mayor a 3 meses hasta 4 meses Otros conceptos - mora mayor a 4 meses

8286

CALIFICACION MICROCREDITOS, OTRAS GARANTIAS

828602 Capital - vigente y mora hasta 1 mes

828604 828606 828608 828610 828612 828614 828616 828618 828620 828622 828624 828626 828628 828630

Capital - mora mayor a 1 mes hasta 2 meses Capital - mora mayor a 2 meses hasta 3 meses Capital - mora mayor a 3 meses hasta 4 meses Capital - mora mayor a 4 meses Intereses - vigente y mora hasta 1 mes Intereses - mora mayor a 1 mes hasta 2 meses Intereses - mora mayor a 2 meses hasta 3 meses Intereses - mora mayor a 3 meses hasta 4 meses Intereses - mora mayor a 4 meses Otros conceptos - vigente y mora hasta 1 mes Otros conceptos - mora mayor a 1 mes hasta 2 meses Otros conceptos - mora mayor a 2 meses hasta 3 meses Otros conceptos - mora mayor a 3 meses hasta 4 meses Otros conceptos - mora mayor a 4 meses

8287

CALIFICACION CREDITOS COMERCIALES, GARANTIA IDÓNEA

828702 828704 828706 828708 828710 828712 828714 828716 828718 828720 828722 828724 828726

Capital - vigente y mora hasta 1 mes Capital - mora mayor a 1 mes hasta 3 meses Capital - mora mayor a 3 meses hasta 6 meses Capital - mora mayor a 6 meses hasta 12 meses Capital - mora mayor a 12 meses Intereses - vigente y mora hasta 1 mes Intereses - mora mayor a 1 mes hasta 3 meses Intereses - mora mayor a 3 meses hasta 6 meses Intereses - mora mayor a 6 meses hasta 12 meses Intereses - mora mayor a 12 meses Otros conceptos - vigente y mora hasta 1 mes Otros conceptos - mora mayor a 1 mes hasta 3 meses Otros conceptos - mora mayor a 3 meses hasta 6 meses

828728 828730

Otros conceptos - mora mayor a 6 meses hasta 12 meses Otros conceptos - mora mayor a 12 meses

8288

CALIFICACION CREDITOS COMERCIALES, OTRAS GARANTIAS

828802 828804 828806 828808 828810 828812 828814 828816 828818 828820 828822 828824 828826 828828 828830

Capital - vigente y mora hasta 1 mes Capital - mora mayor a 1 mes hasta 3 meses Capital - mora mayor a 3 meses hasta 6 meses Capital - mora mayor a 6 meses hasta 12 meses Capital - mora mayor a 12 meses Intereses - vigente y mora hasta 1 mes Intereses - mora mayor a 1 mes hasta 3 meses Intereses - mora mayor a 3 meses hasta 6 meses Intereses - mora mayor a 6 meses hasta 12 meses Intereses - mora mayor a 12 meses Otros conceptos - vigente y mora hasta 1 mes Otros conceptos mora mayor a 1 mes hasta 3 meses Otros conceptos - mora mayor a 3 meses hasta 6 meses Otros conceptos - mora mayor a 6 meses hasta 12 meses Otros conceptos - mora mayor a 12 meses

8290

OPERACIONES RECIPROCAS PASIVAS CON MATRICES Y SUBORDINADAS

829005 829010 829015 829020 829025 829030 829035 829040 829045

Depósitos y exigibilidades Operaciones del mercado monetario y relacionadas Aceptaciones bancarias en circulación Créditos de bancos y otras obligaciones financieras Cuentas por pagar Títulos de inversión en circulación Pasivos estimados y provisiones Bonos obligatoriamente convertibles en acciones. Otros pasivos

8292

OPERACIONES RECIPROCAS QUE AFECTAN PATRIMONIO CON MATRICES Y SUBORDINADAS

829205 829210 829215 829217

Capital social Aportes sociales Reservas Ganancias o p茅rdidas acumuladas no realizadas en inversiones disponibles para la venta Revalorizaci贸n del patrimonio Super谩vit por valorizaci贸n Desvalorizaciones Resultados de ejercicios anteriores Resultados del ejercicio Dividendos decretados en acciones Otros conceptos

829220 829225 829230 829235 829240 829245 829295 8294

OPERACIONES RECIPROCAS QUE AFECTAN INGRESOS CON MATRICES Y SUBORDINADAS

829401 Operacionales 829402 No operacionales 8295

OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

829595 Otras cuentas de orden acreedoras 83

DEUDORAS POR CONTRA

8305

DEUDORAS POR CONTRA (CR)

8307

PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONES PRIMARIAS ACTIVAS CUBIERTAS POR CONTRA

830705 Coberturas de flujos de efectivo posiciones activas 830710 Coberturas de operaciones activas en moneda extranjera

ACREEDORAS POR CONTRA

8405

ACREEDORAS POR CONTRA (DB)

8407

PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONES PRIMARIAS PASIVAS CUBIERTAS POR CONTRA

840705 Coberturas de flujos de efectivo posiciones pasivas 840710 Coberturas de operaciones activas en moneda extranjera