Ă…rsredovisning 2010
Vi hjälper utsatta människor för att vi vill, inte för att vi måste Ersta diakoni är en ideell förening som grundades 1851. Vårt mål är att människor, oavsett livssituation, ska kunna leva ett så bra liv som möjligt, såväl fysiskt och psykiskt som andligt och socialt. Vi är idag en av Sveriges största aktörer inom ideellt driven vård och omsorg på non-profitbasis. Detta ger oss en unik position och en plattform att verka utifrån.
Vi erbjuder vård och omsorg med hög kvalitet och en vilja att ständigt förbättra oss. För oss handlar kvalitet ytterst om upplevelser. Vi lyckas bäst när patienter och brukare upplever oss som medvetna, mänskliga och ibland till och med lite modiga. På Ersta diakoni möter vi människor - inte livskriser, sjukdomar och symptom.
Bilden på framsidan är hästen Anders från Kranglan som är sköthäst på behandlingshemmet Ersta flickhem. Hästarna är en del i den terapi som ges till flickorna. Flera av hästarna ägs av Anders Gernandts minnesfond som lånar ut dem
Innehåll Verksamhetsredovisning
Ekonomisk redovisning
05 Året som gått 07 Ersta sjukhus 09 Ersta socialt arbete 11 Ersta fastigheter 13 Ersta kyrka 15 Insamling 17 Medarbetare 17 Kvalitetsarbete 18 Ledning 21 Hur styrs den ideella föreningen Ersta diakoni? 24 Styrelse
28 Förvaltningsberättelse 31 Resultaträkning 32 Balansräkning 34 Kassaflödesanalys 35 Noter 43 Revisionsberättelse
Årsredovisningens produktion Ansvar: Helena Söderlind Paues, Ersta diakoni Form: Done Foto: Åsa Dahlström sid 1, Björn Dalin sid 19 och sid 22. Övriga Alison De Mars von Blixen Tryck: Done
Ersta diakoni - Årsredovisning 2010 03
På Freys Hotel säljs rara nallar. Överskottet från försäljningen går bland annat till Lilla Erstagårdens barn- och ungdomshospice. Vi har också fått nallar som funnits sig väl tillrätt bland barn och syskon.
4
Ersta diakoni - Årsredovisning 2010
Året som gått
F
ör Ersta diakoni var 2010 ett år av konsolidering. Efter ett 2009 med en oklar ledningssituation kunde vi åter se framåt. Vi är båda nya i våra roller som ordförande respektive direktor, flera i ledningsgruppen är också nyrekryterade. Inriktningen på årets arbete har varit att skapa en samsyn kring inriktning och prioritering i vår mångfacetterade verksamhet.
hemtjänst då vi inte kunde få god ekonomi med bibehållen kvalité. Under året har två nya verksamheter startat; Lilla Erstagården, barn- och ungdomshospice, samt Pelarbacken som erbjuder vård till hemlösa. Både dessa är unika i sitt slag och saknar motsvarighet i Norden respektive Stockholm. En annan förändring är att Ersta Sköndal Högskola fått en tredje delägare i Bräcke Diakoni.
Det totala resultatet för 2010 visar på ett överskott på cirka 86 miljoner, inräknat positiva engångsposter om cirka 54 miljoner som härrör sig från fastighetsförsäljning. Sjukhuset har haft en bra utveckling verksamhetsmässigt och redovisar ett positivt resultat på drygt 6 miljoner kr. De sociala verksamheterna visar en förlust på drygt 11 miljoner kr. Kapitalförvaltningen har varit framgångsrik under 2010. Efter ett antal år då Ersta diakoni tvingats ta av egna tillgångar för att täcka verksamhetsunderskott behöver vi sträva efter ett ekonomiskt överskott för att återställa och förmera det egna kapitalet.
De närmaste åren bör ägnas åt att se hur organisationen kan effektiviseras samt att söka möjligheter att expandera. Vår verksamhet präglas därför av ett intensivt förbättringsarbete vilket nu har formaliserats i ett kvalitetsledningssystem. Det pågår ett arbete med att ta fram en strategisk affärsutvecklingsplan för såväl Ersta sjukhus och Ersta socialt arbete.
Ersta diakoni har flera olika finansieringskällor, till största delen finansieras vi genom avtal med landsting och kommuner. Vi får också generösa gåvor och donationer från privata givare och stiftelser. Alla finansiärer är viktiga för oss men vi känner naturligtvis stor tacksamhet till alla enskilda givare.
Vi vill avslutningsvis framföra ett varmt tack till alla medarbetare för insatserna under det gångna året. Det är i mötet mellan er och vård- och omsorgstagare som intrycket av Ersta diakoni skapas!
Staffan Bohman Stefan Nilsson Ordförande Direktor
Som non-profitsektorn inom vård och omsorg finns det en förväntan och en stark tilltro till oss och vår verksamhet. Vi hjälper utsatta människor för att vi vill, inte för att vi måste. Denna handlingsfrihet är ovärderlig i vår professionella bedömning av kvalitet i vård och omsorg. När uppdragen ger rimliga förutsättningar för god kvalitet kliver vi på. När rimliga förutsättningar saknas kliver vi av. Flera verksamhetsförändringar har skett under året. I september beslutade styrelsen att avveckla vår
Ersta diakoni - Årsredovisning 2010 05
Modern utrustning ger oss möjligheterna att hjälpa våra patienter på bästa sätt. Vår nya endoskopiutrustning är finansierad med hjälp av Rut och Richard Julins stiftelse.
6
Ersta diakoni - Årsredovisning 2010
Ersta sjukhus
E
rsta sjukhus är ett non-profitsjukhus och ett sjukhus för planerad vård. Sjukhusets medicinklinik tar emot patienter med besvär från mage, tarm, lever, bukspottskörtel och hjärta. Här finns också en diabetesmottagning. Vår röntgenklinik tar emot patienter från andra delar av Ersta sjukhus samt patienter med remisser från primärvård och från andra sjukhus.
hemlösa på Östgötagatan 10. Erstabacken är Ersta diakonis vårdavdelning för hemlösa och har under året överförts organisatoriskt till Ersta sjukhus. I december tog Lilla Erstagården, barn- och ungdomshospice, emot sin första patient. Lilla Erstagården ligger i Hästhagen, Nacka, och har sju vårdplatser.
Fokus på upphandling och utveckling Kirurgkliniken är sjukhustes största klinik och har sin tyngdpunkt inom tarmkirurgin med cancerdiagnoser. Under de senaste åren har obesitaskirurgi, så kallade fetmaoperationer, ökat i antal. En viktig tillgång för såväl kirurgi som annan vård är anestesikliniken och dess intensivvårdsavdelning. Vi har flera verksamheter för vård i livets slutskede på hospicekliniken. Under året har verksamheten utvidgats med Lilla Erstagården, barn- och ungdomshospice. Vår psykiatriska klinik har ett huvudsakligt uppdrag att ta emot vårdanställd personal inom Stockholms läns landsting. I Farsta finns vår sjukgymnastikverksamhet. Även här har ett målmedvetet utvecklingsarbete skapat en stabil och kompetent grupp sjukgymnaster.
Flera av våra verksamheter kommer att bli föremål för upphandlingar under 2011. Vi vet att utvecklingen inom Stockholms läns landsting är sådan att efterfrågan på vård kommer att öka. Ersta sjukhus står rustat för att ställa mera kapacitet till förfogande inom främst det somatiska vårdområdet. Vi ser också möjligheter att tillföra behandlingsuppdrag kopplat till våra nuvarande diagnosområden. Det är vår övertygelse att non profitsektorn inom hälso- och sjukvården kommer att utvecklas. Där har Ersta sjukhus en tydlig position att trovärdigt driva på utvecklingen. Vill du veta mer är du välkommen att kontakta: Jan-Åke Zetterström Chef för Ersta sjukhus Telefon: 08 714 61 50 jan-ake.zetterstrom@erstadiakoni.se
Två nya verksamheter under 2010 Under året har Ersta sjukhus expanderat med flera spännande delar. Verksamhet för hemlösa innehåller två delar, Pelarbacken och Erstabacken. Pelarbacken öppnade i september och är en allmänläkarverksamhet för hemlösa med resurser inom psykiatri och beroendevård. Till verksamheten är tandvård och gynekologisk kompetens kopplad. Pelarbacken är samlokaliserad med Stockholms stads verksamhet för
Ersta diakoni - Årsredovisning 2010 07
Dockskåpet är skänkt av stiftelsen Tummelisa och finns i ett av rummen på Lilla Erstagården. Stiftelsen har till syfte att stödja forskningen och omvårdnaden av de allra minsta för tidigt födda barnen samt de allra svårast sjuka nyfödda.
8
Ersta diakoni - Årsredovisning 2010
Ersta socialt arbete
E
rsta socialt arbete består av ett stort antal verksamheter inom olika områden. Ett flertal är inriktade på äldre; Mariahemmet, ett äldreboende med somatisk vård, och Villa Cederschiöld, ett demensboende samt dagverksamhet och gruppverksamhet för Alzheimerdrabbade och deras familjer, och hemtjänst för boende på Södermalm.
Ersta flickhem flyttade i november till Valåkers gård nära Järna. Flytten innebär att vi på sikt kommer att kunna ta emot dubbelt så många flickor som idag. Vi har också kunnat starta ett skolprojekt knutet till verksamheten, en stor kvalitetshöjning och något vi är i stort sett är ensamma om.
Vi arbetar också med flickor som utsatts för brott och kvinnor med barn som lever i våldsutsatta relationer. Det gör vi genom verksamheterna Ersta flickhem, ett HVB-hem för flickor mellan 12–18 år som utsatts för sexuella övergrepp, samt Ersta fristad, ett skyddat boende i kombination med gruppbehandling för kvinnor samt mammor med barn.
Ny verksamhet och nya ledare
Vi har också en stödverksamhet för anhöriga till missbrukare genom Ersta vändpunkten. Vårdavdelningen för hemlösa, Erstabacken, har fram till 1 september 2010 organiserats under Ersta socialt arbete.
Avslut för hemtjänst och nytt flickhem Under hösten beslutade styrelsen att säga upp vårt hemtjänstavtal med Stockholms stad och därmed att lägga ner vår hemtjänst. Under de år vi utfört hemtjänst har vi fått gott betyg från brukar och beställare. Beslutet fattades då ersättningen inte var tillräcklig för att hålla god kvalité i omsorgen och samtidigt få en ekonomi i balans. Efter beslutet har vi fört diskussioner med stadens tjänstemän och beslutsfattare om en översyn av ersättningssystemet och fått positiva signaler om detta. Verksamheten upphörde vid årsskiftet 2010-2011, förlusten blev drygt 3 miljoner kr.
Under 2010 har vi påbörjat ett projekt kallat Barnrättsbyrån. Verksamheten ska erbjuda stöd, rådgivning och praktisk hjälp till utsatta barn och unga samt tillse att deras rättigheter är tillvaratagna. Målsättningen är verksamhet ska starta hösten 2011. Under hösten rekryterades Ann-Sofie Wetterstrand som ny områdeschef för Ersta socialt arbete. AnnSofie började sin anställning i februari 2010. Under våren kommer också nya verksamhetschefer för Ersta fristad och Ersta vändpunkten att rekryteras. Vill du veta mer är du välkommen att kontakta: Ann-Sofie Wetterstrand Chef för Ersta socialt arbete Telefon: 08 714 64 20 ann-sofie.wetterstrand@erstadiakoni.se
Ersta diakoni - Årsredovisning 2010 09
En av våra patienter satt vid det här fönstret och beundrade utsikten. Efter sin vistelse övertygade han ett antal företag att hjälpa till för att få en kikare och fåtölj på plats. Vid fönstret finns bland annat en karta över fåglar som skådats från platsen.
10 Ersta diakoni - Årsredovisning 2010
Ersta fastigheter
E
rsta fastigheter omsätter årligen cirka 115 miljoner och ansvarar för Ersta diakonis fastigheter samt hotell och konferensanläggning . Fastighetsbestånd är cirka 75 000 kvm bebyggd yta samt cirka 60 hektar skogs- och jordbruksmark, majoriteten ligger inom Stockholms län. Byggnaderna är av varierande ålder och typ. Förvaltningsobjekten består av bostäder, kontorslokaler, sjukhus, kliniker, äldreboende, fritidshus, hotell- och konferensanläggning samt kyrka och parkeringsgarage. Överskottet från Ersta fastigheter går tillbaka till Ersta diakonis arbete med vård och omsorg.
Flera stora händelser under året Under sommaren förvärvades en vackert belägen hästgård i Sörmland, Valåkra Gård, dit Ersta flickhem flyttat sin verksamhet. Årets största händelse, och utmaning, har varit färdigställandet av Lilla Erstagården i Erstavik, Nacka. Ett mycket krävande projekt där projektering och byggande gick i stort sett parallellt. Efter goda insatser från alla inblandade kunde verksamheten invigas i september. Därefter har verksamheten kommit igång samtidigt som ytterligare anpassning av lokalerna sker löpande. Antalet konferenser har ökat under året och prognosen för 2011 tyder på en fortsatt ökning. Det innebär att vi förhoppningsvis kommer att ha hämtat igen den nedgång som skedde under 2009. Konferensköparna kommer från hela landet, många från landstingssfären men ett flertal är privata företag. Vi ser också en ökning från utbildningssektorn och utbildningsföretag.
Under året har hotell- och konferensreceptionen på Erstagatan 1 K renoverats. Sedan mitten av hösten sitter Ersta diakonis växeltelefonister samlokaliserade med hotell- och konferensreceptionen. Växeln har under hösten återtagits i egen regi. Ersta diakoni innehar Miljöcertifieringen ISO 14001. Under slutet av året genomförde vi en recertifiering och har nu tre nya år med det värdefulla certifikatet. Många medarbetare i organisation arbetar aktivt för ett bra miljöarbete.
Upprustning, utveckling och utredning Det pågår successiv upprustning av personalbostäderna på Erstaklippan med stambyten och upprustning av kök och badrum. Fler etapper kommer utföras närmaste åren tills alla lägenheter är upprustade. Andra utmaningar är ombyggnation av Ersta sjukhus största operationssal och i anslutning till det en stor del av avdelningen. Beträffande Erstaklippan ser vi nu möjligheter att göra allvar av något som diskuterats under fler år; att i samarbete med Stockholms stad, utreda utvecklingsmöjligheter för våra fastigheter på Erstagatan, Fjällgatan samt Stigbergsgatan. Under året ska vi slutföra fastighetsdelen av utredningen om Mariahemmets framtid. Likaså utreda eventuell utbyggnad av vår fastighet i Erstavik, Nacka. Vill du veta mer är du välkommen att kontakta: Sven Strand Chef för Ersta fastigheter Telefon: 08 714 61 08 sven.strand@erstadiakoni.se
Ersta diakoni - Årsredovisning 2010 11
Om man är svårt sjuk försvinner ofta aptiten. Fint och färgglatt porslin gör att vi blir ”hungriga med ögonen”. Fat och porslin på bilden kommer från Mateus Design.
12 Ersta diakoni - Årsredovisning 2010
Ersta kyrka
A
llt sedan sin tillkomst 1872 har Ersta kyrka varit en knutpunkt för Ersta diakoni. Genom kyrkan vill vi skapa en plats för möten med Gud, med oss själva och med andra människor. Det sker genom gudstjänster och andakter, genom samtal eller musik och konserter. Kyrkan är en viktig mötesplats för boende, besökare samt anställda och är öppen på vardagar och på helger i samband med gudstjänster. En del i kyrkans verksamhet är oblatbageriet som tillverkat nattvardsoblater sedan år 1909. Idag är vi den största tillverkaren i landet. Drygt tre miljoner oblater om året produceras av anställda och volontärer.
Musik och samtal - viktiga delar Musiken har en framträdande roll i Ersta kyrka. Under hösten genomförde vi en välbesökt konsertserie med bland andra Staffan Scheja och Robert Wells. Av biljettintäkterna gick 50 kronor per biljett gick till verksamheter inom Ersta diakoni. Genom ett antal jazzmässor med de två musikgrupperna Jazzin´Dukes och Pleasure principle har vi låtit olika musikaliska stilar berika gudstjänsterna. Vår medarbetare Anders Westius har uder året förtjänstfullt lagt fram sin licentiatavhandling The significance of view of life in persons with Alzheimer’s disease. Alzheimer och demens är ett område där Ersta diakoni har flera verksamheter. Några av kyrkans medarbetare har under året medverkat som samtalsledare för grupper av anhöriga till personer med demens. Samtalen ingick i ett projekt kallat Alzheimer café som har startats av Ersta diakoni i samarbete med Alzheimerföreningen i Sverige.
landet. På sjukhuset har vi regelbundet funnits med i etiksamtal tillsammans med vårdpersonal.
Eftertanke och reflektion Vi ser två parallella spår för framtiden – eftertanke och reflektion. Kyrkan har såväl i hög- som i lågkonjunkturer en viktig roll att påminna om att människans värde inte är förknippat med det hon producerar utan i det faktum att hon finns till. När nu samhället är på väg in i en hög konjunktur är det viktigt att vi finns för att skapa utrymme för eftertanke och reflektion. Ett sätt att göra detta praktiskt är genom retreat och pilgrimsvandringar. Genom retreaten och moderna pilgrimsvandring har människan fått ett sätt att söka sig tillbaka till det enkla och grundläggande. En övning både i inbromsning när verksamhetslusten blivit för stor på bekostnad av annat i livet och hjälp att omvärdera våra prioriteringar. Här har Ersta kyrka har en viktig uppgift att fylla och kommer att erbjuda flera retreats och pilgrimsvandringar under året. Vill du veta mer är du välkommen att kontakta: Paul Westerlund Chef för Ersta kyrka Telefon: 08 714 62 65 paul.westerlund@erstadiakoni.se
Vi har belyst livsåskådningens betydelse för identiteten vid en rad föreläsningar och kurser både för medarbetare på Ersta och för vårdpersonal och diakoner i
Ersta diakoni - Årsredovisning 2010 13
Lilla Erstagårdens bioanläggning kommer från Panasonic. De har också skänkt TV-apparater till alla rum. De fina och roliga möblerna kommer från Gulled AB.
14 Ersta diakoni - Årsredovisning 2010
Insamling
T
ack vare gåvor och donationer kan Ersta diakoni erbjuda en mänskligare vård och omsorg. Med hjälp av dessa har vi möjlighet att hjälpa utsatta barn och kvinnor, personer med demenssjukdomar, investera i ny utrustning till sjukhuset och mycket mer.
Givare Församlingar & syföreningar 1% Företag 2% Person
Stiftelser & organisationer
8%
81 %
Dödsbon 8%
Gåvor och donationer stärker vår forskning inom bland annat omvårdnadens betydelse i livets slut, eller komplicerade mag- och tarmsjukdomar.
Framgångsrikt gåvoår Under året har vi fått flera gåvor i samband med öppnandet av Lilla Erstagården, från möbler till böcker och leksaker. En av de större gåvorna är en musikutrustning som göra att barnen som vistas hos oss kan spela instrument. Det finns många som vill hjälpa till och bidra, både med gåvor men också genom volontärarbete. Under 2010 har flera företag besökt oss och gett oss stor hjälp i form av arbetstid. Resultatet för gåvoåret 2010 är nästan 29 miljoner kronor. Volontärer och företag bidragit med praktiska insatser och varor till ett sammanlagt värde av drygt 1,7 miljoner kr. Vi har valt att visa några av våra gåvor i årsredovisningen. Vi hoppas att det ger en bra bild av det stora engagemang som finns hos våra gåvogivare.
En kanal för engagemang Vi vill fortsätta vara kanalen för människors engagemang för att bekämpa sociala orättvisor, att ge barn och ungdomar bättre förutsättningar till ett normalt vuxenliv och en god vård.
Diagrammet visar resultatet av årets insamling. Vårt 90-konto kontrolleras av Svensk Insamlingskontroll, som garanterar en trygg insamling med sunda marknadsföringsmetoder.
Ändamål Ersta diakoni 4%
Ersta socialt arbete 37 %
Forskning, ESH 13 %
Forskning, Ersta sjukhus 18 % Ersta sjukhus 28 %
Vill du stödja oss? Ta kontakt med oss så berättar vi mer. Per Larhed Chef för kommunikation och insamling Telefon: 08 714 61 15 per-larhed@erstadiakoni.se Du kan också ge ditt stöd på postgiro 90 00 54-8
Under 2011 vill vi knyta till oss flera företag såväl som gåvogivare men också som företagsvolontärer.
Ersta diakoni - Årsredovisning 2010 15
Ulla Gillberg vårdades under lång tid på Ersta sjukhus. Både hon och hennes man uppskattade vården och bemötandet och beslutade att skänka pengar efter hennes död. Pengar som bland annat gått till mikroskop med tillhörande datautrustning.
16 Ersta diakoni - Årsredovisning 2010
Medarbetare
E
rsta diakoni är en organisation med hög utbildningsnivå och som ofta har många sökande när vi rekryterar. Att arbeta kontinuerlig med personalutveckling och ledarskap är en förutsättning för att bibehålla och utveckla vår personal och därmed kvaliteten i vårt arbete.
Många chefer har under året deltagit i ledarutvecklingsprogram för den ideella sektorn samt i utvecklingssatsningar kopplade till vår medarbetarundersökning.
Rekrytering och psykosocial arbetsmiljö
Under 2011 kommer fokus att ligga på den psykosociala arbetsmiljön och ledarskapet. Personalfunktionen kommer också att utveckla sitt arbetssätt gentemot verksamheterna.
Under året har två verksamheter etablerats, i samband med det har ett flertal rekryteringar av nyckelpersoner skett. Flera chefer och ledare har också rekryterats. Vi har också avvecklat vår hemtjänstverksamhet. Ur personalperspektiv har avvecklingen skett med bra resultat där majoriteten av personalen fått arbete hos andra hemtjänstutövare eller fått annat arbete inom Ersta diakoni.
Fortsatt fokus 2011
Vill du veta mer är du välkommen att kontakta: Rein Nyman Personalchef Telefon: 08 714 61 25 rein.nyman@erstadiakoni.se
Ersta diakoni genomför kontinuerligt medarbetarundersökningar. Uppföljningsarbetet har under året haft fokus på den psykosociala arbetsmiljön.
Kvalitetsarbete
E
rsta diakonis kvalitetsarbete omfattar alla medarbetare och verksamheter. Syftet är att patienter, kunder och brukare ska känna trygghet i att våra tjänster håller hög kvalitet.
Vi arbetar systematiskt med förbättringar för att säkerställa och visa hur synpunkter och krav tas tillvara. Patientsäkerhet, att minska och förhindra vårdskador är ett exempel på en angelägen och viktig fråga i detta arbete.
Arbetet, som även innefattar förbättringar av vårt kvalitetsledningssystem, bedrivs i projektform fram till utgången av 2011 och kommer därefter att ingå som en del av ordinarie förbättrings- och utvecklingsarbete. Vill du veta mer är du välkommen att kontakta: Kerstin Dahlgren Kvalitetssamordnare Telefon: 08 714 65 26 kerstin.dahlgren@erstadiakoni.se
Ersta diakoni - Årsredovisning 2010 17
Ledning
Stefan Nilsson Direktor
Kerstin Burén Ekonomichef
Mats Hagner IT-chef
Ola Kroon Inköpschef
Per Larhed Chef för kommunikation och insamling
Rein Nyman Personalchef
18 Ersta diakoni - Årsredovisning 2010
Ann-Sofie Wetterstrand Chef för Ersta socialt arbete Tillträdde februari 2011
Sven Strand Chef för Ersta fastigheter
Paul Westerlund Chef för Ersta kyrka
Jan- Åke Zetterström Chef för Ersta Sjukhus Tillträdde januari 2011
Under verksamhetsåret har följande personer ingått i ledningsgruppen: Anders Klintemo, tf ekonomichef, fram till 2010-10-07 Ylva Sjöberg, chef för sociala verksamheter, fram till 2010-10-29 Georg Engel, verksamhetschef för hospicekliniken, fram till 2010-12-31 Jan-Håkan Hansson, tf direktor, fram till 2010-04-05 Anders Sätterberg, sjukhuschef, fram till 2011-01-06 Helena Conning, chef för kommunikation och insamling, fram till 2010-09-14
Ersta diakoni - Årsredovisning 2010 19
Patienterna som medicineras med dropp måste ibland stanna på sjukhuset en hel dag. Genom att få sitta skönt istället för att ligga i en sjuksäng gör att vistelsen känns lättare. Möblerna är skänkta av Evert Gillberg.
20 Ersta diakoni - Årsredovisning 2010
Hur styrs den ideella föreningen Ersta diakoni?
S
tyrning och kontroll utgår från gällande svensk lagstiftning samt regler och rekommendationer som ges ut av relevanta organisationer, exempelvis Frivilligorganisationernas Insamlingsråd, FRII. Ersta diakonis kvalitetskod grundar sig på den av Frivilligorganisationernas Insamlingsråd, FRII, beslutade och antagna Kvalitetskoden vars syfte är att bibehålla och öka förtroendet för organisationerna som står bakom koden. En kodrapport har i enlighet med nämnda kvalitetskod upprättats för verksamhetsåret 2010. Styrelsen för Ersta diakoni har fastlagt en värdegrund i vilken beskrivs de viktigaste hörnstenarna i det arbete som bedrivs inom Ersta diakoni. Värdegrunden gäller för samtliga företrädare och anställda i arbetet inom och för Ersta diakoni.
Vid årsmötet 2010 valdes en valberedning bestående av Arved Arvedson, Ann-Margret Bergman, Maud Lundin Olsson, Charlotte Ryd samt Dan Brändström, tillika valberedningens sammankallande.
Styrelsen Styrelseledamöterna väljs på årsmötet för en mandatperiod om fyra år enligt ett roterande system. Sällskapets stadgar innehåller inga restriktioner angående styrelseledamöternas valbarhet. Enligt stadgarna ska styrelsen bestå av lägst åtta och högst tolv ledamöter.
Årsmöte
Vid årsmötet 2010-05-29 omvaldes Åke Dahlman samt nyvaldes Lotta Persson och Göran Wrangö Callmer, varefter styrelsen består av ovan nämnda tre ledamöter samt tidigare valda ledamöter, Staffan Bohman, Inga-May Petersson, Erik Blennberger, Christer Engelhardt, Anders Milton samt Anette Sand.
Ersta diakoni är en ideell förening vars högsta beslutande organ är årsmötet. Vid årsmötet har varje betalande medlem en röst. Årsmötet fastställer arvode till styrelseledamöter och revisorer samt väljer styrelse och revisorer.
Vid konstituerande styrelsemöte utsåg styrelsen Staffan Bohman till ordförande, Inga-May Petersson till 1:e vice ordförande samt Åke Dahlman till 2:a vice ordförande.
Årsmötet fastställer årligen ett årsmötesdirektiv som beskriver valberedningens och styrelsens uppgifter, arbetsformer, arvodering m.m.
Valberedning Föreslår styrelsesammansättning samt arvode för styrelsen och revisorerna.
Under 2010 har styrelsen således haft nio ledamöter samt två representanter för de anställda, Mikael Machado och Kari Bergman Ahlén. Kari Bergman Ahlén har avgått under året. En plats som personalrepresentant i styrelsen är således vakant. Årsmötet beslutade om arvode till styrelsens ledamöter med 150 000 kronor till ordföranden,
Ersta diakoni - Årsredovisning 2010 21
35 000 kronor till respektive vice ordförande samt 25 000 kronor vardera till samtliga övriga ledamöter. Dessutom avsattes en klumpsumma om 100 000 kr för utskottsarbete. Dessa pengar fördelas av styrelsen.
Styrelsens arbete Styrelsen svarar för sällskapets organisation och förvaltningen av sällskapets angelägenheter. Styrelsen tillsätter och avsätter sällskapets direktor och kontrollerar att direktorn uppfyller ansvaret för den löpande förvaltningen av sällskapets angelägenheter. Styrelsen bedömer sällskapets ekonomiska situation. Styrelsen ska se till att sällskapets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och sällskapets ekonomiska förhållanden i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. En gång per år antar styrelsen riktlinjer för styrelsens arbete och fördelningen av arbetsuppgifter mellan styrelsen och sällskapets direktor, en ”Arbetsordning”, samt Arbetsinstruktion för sällskapets direktor. Ordföranden ansvarar för att styrelsens arbete årligen utvärderas och att valberedningen delges resultatet av utvärderingen. Ersta diakonis styrelse hade under 2010 åtta styrelsemöten. Viktiga frågor som särskilt behandlats under året omfattar bland annat • direktorsrekrytering • fastställande av verksamhetspolicies • utredning kring sjukhusets ställning inom sällskapet • strategiska fastighetsfrågor inklusive försäljningar och förvärv • äldreboendets lokalbehov • större investeringsbeslut inom sjukhuset • ägarstrukturen inom Ersta Sköndal Högskola • kommunikationsplattform • övergripande strategidiskussioner för sällskapets inriktning • regelbundna genomgångar av periodbokslut samt ekonomisk och finansiell planering • inriktning och finansiering av enskilda verksamheter inom den sociala omsorgen
22 Ersta diakoni - Årsredovisning 2010
Utskottsorganisation Sedan tidigare har styrelsen inom sig utsett ett ersättningsutskott, ett revisionsutskott och ett placeringsutskott. Ersättningsutskottet Bereder frågor om ersättning och andra anställningsvillkor för sällskapets ledning där beslut ska fattas av styrelsen. Ersättningsutskottets ledamöter är: Staffan Bohman, ordförande, Inga-May Petersson och Åke Dahlman. Revisionsutskottet Bereder styrelsens arbete med att kvalitetssäkra sällskapets finansiella rapportering, träffar fortlöpande sällskapets revisor för att informera sig om revisionens inriktning och omfattning samt samordna den externa och interna revisionen, synen på sällskapets risker, fastställa riktlinjer för vilka andra tjänster än revision som sällskapet får upphandla av sällskapets revisor, utvärdera revisionsinsatsen samt biträda valberedningen vid framtagandet av förslag till revisor och arvodering av revisionsinsatsen. Revisionsutskottets ledamöter är: Anders Milton, ordförande, Åke Dahlman och Lotta Persson. Placeringsutskottet Förvaltar sällskapets värdepappersportfölj och andra placeringstillgångar i enlighet med särskild placeringspolicy fastställd av styrelsen. Placeringsutskottets ledamöter är: Staffan Bohman, ordförande, Åke Dahlman, Anette Sand och Stefan Nilsson. Styrelsen har därutöver utsett fyra nya utskott vars arbete påbörjades under 2010, sjukhusutskottet, sociala utskottet, kyrkoutskottet och fastighetsutskottet. Utskottet ska, utifrån direktiv och förutsättningar som ges av Ersta diakonis styrelse och direktor, bereda övergripande strategiska frågor för respektive verksamhet, bereda budget, investeringsplaner upphandlingsärenden m.m., följa upp och utvärdera verksamhet, ekonomi, förvaltning och organisationens funktion samt bistå respektive verksamhetsledning i omvärldsbevakning och kontaktskapande åtgärder.
Sjukhusutskottet Sjukhusutskottets ledamöter är: Anders Sätterberg, ordförande, Åke Dahlman, Anders Milton, Anette Sand och Stefan Nilsson. Sociala utskottet Sociala utskottets ledamöter är: Stefan Nilsson, ordförande, Erik Blennberger, Lotta Persson och Gun-Lis Angsell. Kyrkoutskottet Kyrkoutskottets ledamöter är: Stefan Nilsson, ordförande, Inga-May Petersson, Christer Engelhardt och Göran Wrangö Callmer. Fastighetsutskottet Fastighetsutskottet är samordnat med placeringsutskottet. Ordföranden i respektive utskott utses av styrelsen.
Revisorer och intern kontroll Vid årsmötet 2010-05-29 valdes Ulf Järlebro, auktoriserad revisor, med Jan Nyström, auktoriserad revisor, som ersättare för perioden fram till årsmötet 2011, båda från BDO Nordic Stockholm AB. Årsmötet beslutade även att välja, för perioden fram till årsmötet 2011, Ann Margret Bergman som förtroenderevisor, med Björn Larsson som ersättare. Styrelsen ska minst en gång per år, utan närvaro av direktorn eller annan person från sällskapets ledning, träffa sällskapets revisor för att gå igenom revisorernas rapporter. Vidare ska styrelsen årligen upprätta en beskrivning av de viktigaste inslagen i sällskapets system för intern kontroll och riskhantering avseende den finansiella rapporteringen.
Ersta diakoni - Årsredovisning 2010 23
Styrelse
Ordförande Staffan Bohman Civilekonom, född 1949 År i styrelsen: 2 Andra uppdrag: Styrelseledamot i Boliden, Atlas Copco, Ratos, InterIkea Holding, OSM, CibesLift mfl. Vice ordförande i SNS Förtroenderåd.
1:e vice ordförande Inga-May Peterson Fängelsediakon, född 1955 År i styrelsen: 10
2:e vice ordförande Åke Dahlman Civilingenjör, senior project manager, född1950 År i styrelsen: 12 Andra uppdrag: Styrelseledamot i Ersta Sköndal Högskola
Erik Blennberger Docent och teologie doktor, född 1948 År i styrelsen: 9 Andra uppdrag: Ledamot i Socialstyrelsens etiska råd
Christer Engelhardt Diakon, född 1969 År i styrelsen: 3 Andra uppdrag: Riksdagsledamot för Gotlands län (socialdemokraterna) Ledamot i riksdagens socialutskott
Anders Milton Läkare, född 1947 År i styrelsen: 3 Andra uppdrag: Ordförande i Vironova AB, Evidens AB, Uppsala Monitoring Centre, ledamot i Tikemed AB, WeMind, Stiftelsen Gundua, Stiftelsen Star for Life, Charity Rating Sverige ideell förening
24 Ersta diakoni - Årsredovisning 2010
Lotta Persson Socialchef, född 1949 År i styrelsen: 1 Andra uppdrag: Ordförande i föreningen Sveriges socialchefer, styrelseledamot i European social Network, vice ordförande i Centralföreningen för socialt arbete
Anette Sand VD i Fastighets AB Förvaltaren, född 1957 År i styrelsen: 2 Andra uppdrag:Ordförande i Sundbybergs Stadsnät AB, Ordförande i Sundbybergs Bredband AB, Ordförande i BFAB:s fastighetskommitté, Suppleant i Haninge Bostäders styrelse
Göran Wrangö Callmer Kyrkoherde, prost, född 1948 År i styrelsen: 1 Andra uppdrag: Ordförande och ledamot i ett 25-tal stiftelser i Malmö S:t Petri församling och Malmö stad
Mikael Machado Kirurg, född 1957 År i styrelsen: 3
Under året har personalrepresentant Kari Bergman Ahlén lämnat styrelsen.
Ersta diakoni - Årsredovisning 2010 25
Oavsett om man är sjuk eller frisk så tycker barn om att höra sagor.Tack vare Bonnier Förlag har vi ett litet bibliotek av barnböcker för barnen på Lilla Erstagården.
26 Ersta diakoni - Årsredovisning 2010
Ekonomisk redovisning ››
Med hjälp av MP3-spelare med musik kan patienter lättare koppla av vid undersökningar. Den här gåvan kommer från en anonym givare.
Ersta diakoni - Årsredovisning 2010 27
Förvaltningsberättelse Styrelse och direktor för Ersta diakonisällskap får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2010. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Aktier
Ersta diakonisällskap är en ideell förening som bedriver sjukvård, omsorg samt forskning och utbildning, professionellt och non-profit. Verksamheten finansieras huvudsakligen genom avtal med staten, landsting, kommuner, Svenska kyrkan och försäkringsbolag. Gåvor och bidrag erhålls från privatpersoner, stiftelser, församlingar inom svenska kyrkan, syföreningar och företag. Ersta diakonisällskap grundades 1851 och kommer därmed att fira 160 år under 2011.
Finansiella instrument Under året antog styrelsen ett placeringsreglemente för kapitalförvaltningen. Den övergripande målsättningen med förvaltningen är att tillgångarna ska generera en långvarig real avkastning om 4 % per år. Kapitalförvaltningen följer placeringsreglementets framtagna etiska riktlinjer och restriktioner. Etiska restriktioner grundas på Global Ethical Standard (GES) som utgår ifrån internationella normer för mänskliga rättigheter, arbete, miljö, mutor, korruption och vapen. Vidare skall man även undvika att investera i företag vars huvudsakliga verksamhetsområde är vapen, alkohol, tobak, spel och pornografi. Enligt fastställt placeringsreglemente ska totalportföljen förvaltas med nedanstående strategiska normalallokering som riktmärke men där de angivna limiterna är absoluta, dvs får ej överträdas.
Max
45 %
60 %
varav globala aktier
0%
20 %
Räntebärande papper
40 %
100 %
40 %
100 %
0%
50 %
15 %
20 %
varav nom obligationer varav reala obligationer Alternativa placeringar
Information om verksamheten
Normal
Under 2010 har den totala portföljen ökat i värde med ca 8,0 % vilket kan jämföras med SIX Return Index (svenskt börsindex) som för helåret 2010 ökat med +26,7 %.
Resultat och ställning Årets resultat uppgår till 83.953 tkr (13.651 tkr). Verksamhetens resultat, dvs resultatet efter avskrivningar, uppgår till 41.296 tkr (-11.014 tkr). I verksamhetsresultatet ingår resultat vid avyttring av fastigheter och mark med 55.145 tkr. Utan dessa poster av engångskaraktär är verksamhetsresultatet -13.849 tkr (-11.014 tkr). Sjukhuset uppvisar ett positivt resultat för 2010 vilket kan jämföras med föregående års underskott. Den sociala verksamheten redovisar ungefär lika stort underskott i år som föregående år. Styrelsen fattade i september beslut om att säga upp avtalet med Stockholms stad vad gäller utförande av hemtjänst då det inte gick att få god ekonomi i verksamheten med bibehållen kvalité. Hemtjänstverksamheten upphörde i januari 2011. Ersta diakoni har ett fastighetsbestånd på drygt 70.000 kvm. Ett omfattande fastighetsunderhåll har genomförts i stambyten, fönsterrenovering och renovering av hissar till EU standard. Målsättningen är att verksamheterna skall uppvisa ett positivt verksamhetsresultat. Detta kräver avtal som ger kostnadstäckning, anpassad bemanning, effektivitet samt styrning mot uppsatta mål. Kassalikviditeten 135 % (127 %) och soliditeten 45 % (39 %) har förbättrats jämfört med föregående år. Personalkostnader i förhållande till verksamhetens totala kostnader utgör 62 % (67 %).
28 Ersta diakoni - Årsredovisning 2010
Flerårsöversikt 2010
2009
2008
2007
2006
Antal medlemmar
884
887
878
925
918
varav diakonissor/diakoner
406
443
427
501
515
Verksamhetens intäkter
666 980
645 337
587 978
604 908
581 270
varav gåvor och bidrag
34 164
36 498
25 861
26 476
36 310
Verksamhetens kostnader
625 684
656 351
672 003
623 609
573 764
varav personalkostnader
390 733
441 128
459 249
411 358
395 438
Resultat före finansiella poster
41 296
-11 014
-84 025
-18 701
7 506
Årets resultat
83 953
13 651
-99 596
2 660
591
412 463
341 924
325 929
430 578
425 629
45
39
38
48
48
Kassalikviditet, %
135
127
122
96
101
Skuldsättningsgrad
1,09
Allmänna förutsättningar
Intäkts och kostnadsanalys (tkr)
Ekonomisk ställning Eget kapital, (tkr) Soliditet, %
1,22
1,59
1,62
1,10
Personalkostnader i förhållande till verksamhetens totala kostnader %
62
67
68
66
69
Av- och nedskrivningar i förhållande till verksamhetens totala kostnader %
5,3
5,3
3,5
2,9
5,1
Väsentliga händelser under räkenskapsåret
Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång
Styrelsen tillsatte 2009 en utredning för att utröna möjligheten till en bolagisering av sjukhuset. Utredningen presenterades 2010 varpå styrelsen fattade beslut om att sjukhuset inte skulle bolagiseras. Styrelsen beslöt att istället tillsätta utskott för verksamheterna, dvs sjukhusutskott, socialutskott, utskott för kyrka och medlemmar samt fastighets- och placeringsutskott.
Ersta diakoni har under många år utfört hemtjänst åt Stockholms stad. Tyvärr har det inte gått att få god ekonomi i verksamheten med bibehållen kvalité. Styrelsen fattade därför beslut under 2010 att upphöra med hemtjänsten fr o m 10 januari 2011.
I september 2010 invigdes Lilla Erstagården, Ersta diakonis barnhospice. Det är Nordens första och hitintills enda barnhospice. Ytterligare en ny verksamhet som öppnade under året är Pelarbacken, en sjuk- och tandvårdsmottagning som bedrivs både mobilt och stationärt. Ersta flickhem bedriver verksamhet med hästterapi som speciell inriktning. Verksamheten flyttade från Marsta Gård till den nyförvärvade fastigheten Valåkers Gård som är bättre anpassad för verksamheten. Marsta Gård kommer att avyttras 2011. Skolverksamhet för flickorna togs i drift under året.
Investering kommer att ske i två nya röntgenutrustningar vilket möjliggör utökad kapacitet till en bättre kvalitet. Ersta diakoni kommer dessutom att bygga om operationssalar, installera ny ventilation samt investera i ny medicinsk utrustning på avdelningen för kirurgi.
Medlemskap i FRII Ersta diakoni är medlem i FRII, insamlingsorganisationernas egen branschorganisation, och följer därmed FRIIs kvalitetskod. Koden har tillkommit för att stärka det etiska insamlingsarbetet, transparensen och öppenheten vad gäller att uppfylla mål, god styrning och intern kontroll. Kvalitet och professionalitet i verksamheterna är avgörande för att insamlingsbranschen skall behålla allmänhetens förtroende.
Ersta diakoni - Årsredovisning 2010 29
Andelar i Ersta Sköndal Högskola AB
Förvaltade stiftelser
Ersta diakonisällskap äger 40 % (50 %) av andelarna i Ersta Sköndal högskola AB. Övriga delägare är stiftelsen Stora Sköndal 40 % (50 %) och stiftelsen Bräcke diakoni 20 % (0 %). Högskolan bedriver grund- och vidareutbildningar samt forskning i vårdvetenskap, socialt arbete, det civila samhället, vårdetik, teologi och kyrkomusik.
Ersta diakonisällskap förvaltar 14 (14) stiftelser där det totala egna kapitalet uppgår till 79.579 tkr (79.129 tkr). Därutöver finns en stiftelse som är anknuten till men inte förvaltas av Ersta diakoni.
Högskolan har av regeringen tillstånd att utfärda sjuksköterskeexamen, specialistsjuksköterskeexamen i äldrevård och i psykiatrisk vård, socionomexamen, psykoterapeutexamen, högskoleexamen i kyrkomusik och teologi, kandidatexamen i vårdvetenskap, socialt arbete och kyrkomusik samt magisterexamen i vårdvetenskap och i socialt arbete. För Svenska kyrkan utfärdas kantorsexamen samt bevis över genomgången diakonutbildning.
30 Ersta diakoni - Årsredovisning 2010
Framtida utveckling Ersta diakonisällskap bedriver en verksamhet som även i framtiden kommer att vara mycket konkurrensutsatt. Ersta diakonis breda och differentierade verksamheter med kvalitet och professionalism möjliggör vårt koncept att sätta individens behov i fokus. Föreningen kommer därför även i framtiden att spela en viktig roll i samhället som aktör inom sjukvård och social omsorg.
Resultaträkning Not
2010
2009
233
263
Kollekter, testamentsmedel och gåvor
2
7 407
14 760
Erhållna bidrag
3
26 757
21 738
Nettoomsättning
4
614 605
604 653
Övriga rörelseintäkter
5
54 697
6 564
Verksamhetens intäkter Årsavgifter
Pågående projekt
-36 719
-2 641
Summa verksamhetens intäkter
666 980
645 337
-218 062
-180 700
-390 733
-441 128
-47 275
-34 524
30 386
1
-625 684
-656 351
41 296
-11 014
Verksamhetens kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader
6
Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar Pågående projekt Summa verksamhetens kostnader
Verksamhetsresultat
Resultat från finansiella investeringar Resultat från värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar
7
39 637
38 786
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter
8
74
95
Räntekostnader och liknande resultatposter
-10 466
-11 873
Summa resultat från finansiella investeringar
29 245
27 008
Resultat efter finansiella poster
70 541
15 994
13 266
1 280
Resultatdispositioner Ianspråktagande av disponibla fonder Ianspråktagande av ändamålsbestämda medel
5 804
4 499
Reservering av fonder och ändamålsbestämda medel
-5 658
-8 122
Summa resultatdispositioner
13 412
-2 343
Årets resultat
83 953
13 651
Ersta diakoni - Årsredovisning 2010 31
Balansräkning Not
2010-12-31
2009-12-31
9
2 112
317
Byggnader och mark
10
239 806
241 915
Inventarier
11
47 194
51 412
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar
12
1 201
3 248
288 201
296 575
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar Andelar i intresseföretag
13
500
500
Långfristiga värdepappersinnehav
14
479 991
433 151
480 491
433 651
770 804
730 543
162
176
92 366
88 483
19 458
13 308
Summa anläggningstillgångar
Omsättningstillgångar
Varulager Handelsvaror
Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Kassa och bank
15
9 076
38 992
120 900
140 783
24 254
12 449
Summa omsättningstillgångar
145 316
153 408
Summa tillgångar
916 120
883 951
32 Ersta diakoni - Årsredovisning 2010
Not
2010-12-31
2009-12-31
Eget kapital och skulder
Eget kapital
16
Bundet eget kapital Förvaltade fonder
3 973
3 969
Kapitalbehållning
200 000
200 000
203 973
203 969
Egna disponibla fonder
16 163
29 183
Ändamålsbestämda medel
39 144
39 539
Balanserat resultat
69 230
55 580
Årets resultat
83 953
13 651
208 490
137 953
412 463
341 922
17
187 962
197 516
18
202 044
202 044
5 882
22 347
207 926
224 391
Leverantörsskulder
28 763
28 469
Pågående projekt
12 273
13 085
Övriga kortfristiga skulder
12 271
12 935
54 462
65 633
Summa kortfristiga skulder
107 769
120 122
Summa eget kapital och skulder
916 120
883 951
Fritt eget kapital
Summa eget kapital
Avsättningar Avsättning för pensioner och liknande förpliktelser
Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Övriga långfristiga skulder Summa långfristiga skulder
Kortfristiga skulder
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
19
Ställda säkerheter
20
360 305
360 325
Ansvarsförbindelser
21
3 759
3 950
Ersta diakoni - Årsredovisning 2010 33
Kassaflödesanalys 2010
2009
41 296
-11 015
Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster
Justering för poster som inte ingår i kassaflödet, mm Av- och nedskrivningar Reaförlust + reavinst - på anläggningstillgångar Ökning +, minskning - av långfristiga avsättningar Minskning av långa fordringar Kassaflöde före räntor och inkomstskatter m.m.
Erhållen ränta och utdelningar Erlagd ränta Kassaflöde före förändring i rörelsekapital
Ökning- minskning+ av lager Ökning- minskning+ kortfristiga fordringar Ökning- minskning+ kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten
47 275
34 522
-56 646
11 626
-9 554
-176
800
1 600
23 171
36 557
74
439
-10 127
-13 219
13 118
23 777
14
46
17 011
-8 093
-12 693
-15 003
17 450
727
-2 121
-334
Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar Förvärv av övriga finansiella anläggningstillgångar Erhållna räntor och utdelningar på finansiella anläggningstillgångar Försäljning av anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten
-38 419
-76 569
-403 479
-301 892
18 504
24 281
436 334
301 439
10 819
-53 075
-
30 197
Finansieringsverksamheten Upptagna lån Amortering av skuld
-16 465
-
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
-16 465
30 197
Årets kassaflöde
11 804
-22 151
Likvida medel vid årets början
12 450
34 601
Likvida medel vid årets slut
24 254
12 450
34 Ersta diakoni - Årsredovisning 2010
Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Om inte annat framgår, är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. Intäktsredovisning Intäkter redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Intäkter i form av gåvor intäktsförs som huvudregel när gåvan sakrättsligt är genomförd. Intäkter i form av bidrag intäktsförs när villkoren för bidraget är uppfyllda. Om bidraget avser en bestämd tidsperiod periodiseras bidraget över denna period. Gåvor av pengar redovisas normalt enligt kontantprincipen. I den mån det på balansdagen finns löften om bidrag från företag och organisationer intäktsförs dessa efter individuell prövning. Medlemsavgifter Medlemsavgifter omfattar inbetalningar för medlemskap i Ersta Diakonisällskap. Medlemsavgifter intäktsförs vid inbetalning från medlem. Gåvor Som gåvor inkluderas mottagna gåvor från allmänheten, företag, organisationer, samfund, privata och ideella fonder och stiftelser samt sponsring. Till gåvor räknas även testamentsmedel och donationer samt värdet av skänkta tillgångar. Med gåva avses tillgång som lämnats utan krav på ekonomisk motprestation. Gåvan utgör anläggningstillgång om den är avsedd att stadigvarande brukas eller innehas i verksamheten. Övriga gåvor utgör omsättningstillgångar. Erhållna gåvor värderas till verkligt värde, dvs försäljningsvärde eller återanskaffningsvärde. Erhållna gåvor redovisas netto, dvs efter avdrag för försäljnings- och hanteringskostnader.
Gåvor som utgörs av annat än kontanta medel värderas till marknadsvärdet vid gåvotillfället. Bidrag från kommuner, landsting, stat m fl Som bidrag räknas likvida medel som erhålls från en bidragsgivare som är ett offentligrättsligt organ. Ett villkorat bidrag är ett bidrag som förenats med villkor som innebär återbetalningsskyldighet om villkoret inte uppfyllts. Ett bidrag intäktsredovisas i den period när bidraget utbetalats till föreningen. En förening som erhåller bidrag från en svensk myndighet eller kommun kan istället välja att intäktsföra bidraget redan i den period när myndigheten eller kommunen fattat ett beslut att bevilja bidraget. Om bidraget är till för att täcka specifika kostnader, exempelvis ett administrationsbidrag, sker intäktsredovisning på sådant sätt att intäkten ställs mot de kostnader som bidraget är avsett att täcka. Intäktsredovisning sker endast när det med hög grad av sannolikhet kan bedömas att bidraget inte kommer att återkrävas. Villkorade bidrag skuldförs till dess att de utgifter som bidraget ska täcka uppkommer. Inga bidrag nettoredovisas mot kostnader. Stöd som avser förvärv av anläggningstillgång reducerar tillgångens anskaffningsvärde. Det innebär att tillgången redovisas till nettoanskaffningsvärde, som också utgör grund för beräkning av avskrivningarnas storlek. Erhållna gåvor i form av tillgångar Tillgångar, framför allt fastigheter, aktier och andra värdepapper, som doneras till föreningen värderas till verkligt värde vid gåvotillfället. Gåvan bokas som en omsättningstillgång om tillgången ska avyttras snarast möjligt. Om syftet är att behålla tillgången redovisas den som materiell eller finansiell anläggningstillgång. Intäkten som uppstår vid värderingen till marknadsvärde redovisas bland föreningens intäkter (i posten Gåvor).
Ersta diakoni - Årsredovisning 2010 35
Anläggningstillgångar Materiella och immateriella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar enligt plan. Avskrivning görs systematiskt över den bedömda nyttjandeperioden. Avskrivningar görs med procentsatser enligt nedan. Balanserade utgifter för programvara 20 % Byggnader 1,5-5 % Inventarier 10-33 % Aktier och andelar Aktier och andelar värderas till det lägsta av anskaffningsvärdet och verkligt värde (marknadsvärde). Långfristiga innehav värderas till anskaffningsvärdet. Om värdet på aktier och/eller andelar minskat och denna värdenedgång kan antas vara varaktig görs nedskrivning. Aktier och andelar som erhållits genom testamente eller gåva värderas till verkligt värde (ofta börskursen) vid gåvotillfället. Obligationer förvärvade i syfte att innehas till inlösentidpunkt värderas vid förvärvet till anskaffningsvärde. Skillnaden mellan anskaffningsvärde och inlösenvärde periodiseras över löptiden. Övriga långfristiga obligationer värderas till anskaffningsvärde minskat med eventuella nedskrivningar.
Kassalikviditet visar föreningens kortsiktiga betalningsförmåga. Skuldsättningsgrad Skuldsättningsgraden är ett mått på hur mycket skulder föreningen har i förhållande till det egna kapitalet. Personalkostnader i förhållande till verksamhetens kostnader Anger hur stor del av de totala kostnaderna som är personalkostnader. Av- och nedskrivningar i förhållande till verksamhetens kostnader Anger hur stor del av de totala kostnaderna som är avoch nedskrivningar.
Not 2 Erhållna gåvor 2010
2009
270
386
6
5
2 342
5 158
200
6 300
Övriga gåvogivare
4 589
2 912
Summa erhållna gåvor
7 407
14 761
2010
2009
Kommuner
1 591
2 820
Socialstyrelsen
1 570
700
21 325
16 616
Gåvor fördelar sig enligt följande:
Kollekter Kyrkokassor och syföreningar Testamentsmedel
Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Varulager Varulagret värderas, med tillämpning av först-in förstut-principen, till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen. För homogena varugrupper tillämpas kollektiv värdering. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital i förhållande till balansomslutningen. Soliditet anger hur stor andel av tillgångarna som är finansierade med eget kapital.
Gåvor från fonder och stiftelser
Not 3 Erhållna bidrag
Bidrag fördelar sig enligt följande:
Bidrag från fonder och stiftelser Övriga bidragsgivare
Kassalikviditet Omsättningstillgångar exklusive lager och pågående arbeten i procent av kortfristiga skulder.
36 Ersta diakoni - Årsredovisning 2010
Summa erhållna bidrag
2 271
1 602
26 757
21 738
Not 4 Nettoomsättning
Not 6 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2010
2009
466 367
473 914
Social verksamhet
76 991
80 059
Antal anställda
Fastigheter
62 708
41 815
8 539
8 865
614 605
604 653
Sjukhus
Övriga verksamheter Summa nettoomsättning
Föregående år ingick pågående projekt i nettoomsättningen med totalt 2 641 tkr vilket minskade nettoomsättningen till 602 012 tkr. I år redovisas det på egen rad, därav den högre nettoomsättningen.
2010
2009
Kvinnor
532
660
Män
116
126
Totalt
648
786
Löner och andra ersättningar Styrelse och direktor
999
1 217
Övriga anställda
267 492
286 291
Totala löner och ersättningar
268 491
287 508
90 868
99 925
139
189
26 234
41 877
Sociala kostnader Pensionskostnader för styrelse och direktor
Not 5 Jämförelsestörande poster
Pensionskostnader för övriga anställda 2010
2009 Styrelseledamöter och ledande befattningshavare
I övriga rörelseintäkter ingår nedanstående poster av engångskaraktär
Försäljning av fastighet Försäljning av mark Summa jämförelsestörande poster
Antal styrelseledamöter på balansdagen
47 775
-
7 370
7 075
55 145
7 075
11
10
Kvinnor
4
3
Män
7
7
Antal personer i ledningsgruppen
8
9
Kvinnor
1
3
Män
7
6
Sjukfrånvaro i olika grupper i % (sjukfrånvaro/ordinarie arbetstid) Total sjukfrånvaro
5,50
6,15
43,85
44,51
Kvinnor
5,98
6,45
Män
3,28
4,66
<29 år
4,85
6,88
30-49 år
5,58
5,59
>50 år
5,47
6,57
Långtidssjukfrånvaro
Ersta diakoni - Årsredovisning 2010 37
Not 7 Resultat från värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar
Not 10 Byggnader och mark 2010-12-31
2009-12-31
701 114
672 899
1 051
-
2010
2009
4 671
7 206
Årets förändringar
Räntor
13 515
18 579
-Omklassificeringar
Realisationsresultat vid försäljningar
12 299
-1 907
-Inköp
27 430
29 289
9 152
14 907
-Försäljningar och utrangeringar
-4 596
-1 074
39 637
38 785
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
724 999
701 114
Ingående avskrivningar
-296 365
-282 435
Ingående anskaffningsvärden Utdelningar
Återföring av nedskrivningar Summa
Not 8 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter
Årets förändringar -Försäljningar och utrangeringar
3 427
989
-15 282
-14 919
Utgående ackumulerade avskrivningar
-308 220
-296 365
Ingående nedskrivningar
-173 882
-171 805
-14 138
-2 077
Utgående ackumulerade nedskrivningar
-188 020
-173 882
Ingående uppskrivningar
11 047
11 047
-Årets avskrivningar
2010
2009
Räntor
74
95
Summa
74
95
Årets förändringar -Nedskrivningar
Not 9 Immateriella anläggningstillgångar
Ingående anskaffningsvärden
2010-12-31
2009-12-31
334
-
Årets förändringar -Inköp
2 121
334
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
2 455
334
-17
-
-Avskrivningar
-326
-17
Utgående ackumulerade avskrivningar
-343
-17
2 112
317
Ingående avskrivningar Årets förändringar
Utgående bokfört värde
38 Ersta diakoni - Årsredovisning 2010
Utgående ackumulerade uppskrivningar
11 047
11 047
Utgående bokfört värde
239 806
241 914
Bokfört värde på fastigheter med taxeringsvärde i Sverige
239 806
241 914
Taxeringsvärden för fastigheter i Sverige
185 737
151 697
Not 11 Inventarier
Ingående anskaffningsvärden
Not 13 Andelar i intresseföretag 2010-12-31
2009-12-31
218 717
177 153
10 238
44 032
Årets förändringar -Inköp -Försäljningar och utrangeringar
-43 095
-2 468
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
185 860
218 717
Ingående avskrivningar
-152 152
-142 349
46 167
1 015
-12 184
-10 818
-118 169
-152 152
Årets förändringar -Försäljningar och utrangeringar -Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar
Ingående nedskrivningar
Ersta Sköndal högskola AB org.nr 556688-5280
Röstandel
Kapitalandel
Antal andelar
40 %
40 %
15 000
Under året gjorde Ersta Sköndal Högskola AB en riktad nyemission mot Stiftelsen Bräcke Diakoni som gav dem en andel på 20 %. Detta innebär att Ersta Diakonisällskaps andel har minskat från tidigare 50 % till nuvarande 40 %.
Ingående anskaffningsvärde Årets inköp
-15 152
-8 461
Utgående ackumulerat anskaffningsvärde
-5 345
-6 691
Ingående nedskrivningar
2010-12-31
2009-12-31
6 750
6 750
-
-
6 750
6 750
-6 250
-6 250
-
-
-6 250
-6 250
500
500
Årets förändringar -Nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående bokfört värde
-20 497
-15 152
47 194
51 413
Årets nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående bokfört värde
Not 12 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar
Ingående balans
Not 14 Långfristiga värdepappersinnehav
2010-12-31
2009-12-31
3 248
17 463
Årets förändringar -Under året nedlagda kostnader
2009-12-31
442 303
436 381
403 479
301 892
-365 791
-295 970
479 991
442 303
-9 152
-24 059
9 152
14 907
Årets förändringar 1 201
3 248
-Utrangeringar
-2 197
-17 463
-Omklassificering
-1 051
-
1 201
3 248
Utgående balans
Ingående anskaffningsvärde
2010-12-31
-Förvärv -Försäljningar Utgående ackumulerat anskaffningsvärde
Ingående ackumulerade nedskrivningar Årets förändringar -Återföring av nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående bokfört värde
0
-9 152
479 991
433 151
Ersta diakoni - Årsredovisning 2010 39
Not 15 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2010
2009
Upplupna vårdintäkter
1 043
6 851
Upplupna ränteintäkter
3 884
5 956
321
515
Övriga poster
3 828
25 670
Summa
9 076
38 992
Förutbetald försäkringspremie
Not 16 Eget kapital
Ingående balans
Förvaltade fonder
Kapitalbehållning
Disponibla fonder
Ändamålsbestämda medel
Balanserade vinstmedel/ Årets resultat
Totalt kapital
3 969
200 000
29 184
39 539
69 230
341 922
Avsättning till förvaltade fonder
4
-
-
-
-
4
Avsättning till disponibla fonder
-
-
245
-
-
245
Ianspråktagande av disponibla fonder
-
-
-13 266
-
-
-13 266
Avsättning till ändamålsbestämda medel
-
-
-
5 409
-
5 409
Ianspråktagande av ändamålsbestämda medel
-
-
-
-5 804
-
-5 804
Årets resultat
-
-
-
-
83 953
83 953
3 973
200 000
16 163
39 144
153 183
412 463
Utgående balans
Redovisning av de olika fonderna inom eget kapital är till för att på ett tydligt sätt redovisa de under året insamlade medel som ändamålsbestämts av givaren eller föreningens styrelse för ett visst framtida ändamål. Balanserat kapital utgörs därmed endast av medel som inte är öronmärkta för ett visst ändamål och som därmed fritt kan disponeras av styrelsen. Om styrelsen vid ett senare tillfälle skulle vilja ändamålsbestämma detta balanserade kapital görs omföring i noten över eget kapital.
Not 17 Avsättning för pensioner och liknande förpliktelser
Avsättning till pensioner KPA
40 Ersta diakoni - Årsredovisning 2010
2010-12-31
2009-12-31
187 962
197 516
Not 18 Långfristiga skulder
Not 20 Ställda säkerheter 2010-12-31
Långfristiga skulder som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen: Summa
2009-12-31
Fastighetsinteckningar -202 044 -202 044
-202 044 -202 044
Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till 50 000tkr (50 000tkr)
Värdepappersdepå
2010-12-31
2009-12-31
273 208
273 228
87 097
87 097
360 305
360 325
2010-12-31
2009-12-31
Pensionsgaranti PRI
3 759
3 950
Summa
3 759
3 950
Summa
Not 20 Ansvarsförbindelser
Not 19 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2010
2009
Upplupna löner, semester, komp- och övertidsskulder
19 523
21 364
Upplupna sociala avgifter
13 315
13 791
Upplupen löneskatt på pensionskostnader
2 425
6 132
Upplupna räntekostnader
2 946
4 360
Övriga poster
16 253
19 985
Summa
54 462
65 632
Ersta diakoni - Årsredovisning 2010 41
Stockholm 2011-04-04
Staffan Bohman Ordförande
Inga-May Petersson 1:e v ordförande
Åke Dahlman 2:e v ordförande
Erik Blennberger
Christer Engelhardt
Lotta Persson
Anders Milton
Anette Sand
Göran Wrangö Callmer
42 Ersta diakoni - Årsredovisning 2010
Revisionsberättelse Till årsmötet i ERSTA DIAKONISÄLLSKAP Org nr 802000-6717 Vi har granskat årsredovisningen, bokföringen samt styrelsens förvaltning för räkenskapsåret 2010-01-01 – 2010-12-31. Det är styrelsen som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpats vid upprättande av årsredovisningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Vi har granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot har handlat i strid med föreningens stadgar. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av föreningens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Styrelsens ledamöter har enligt vår bedömning inte handlat i strid med föreningens stadgar. Vi tillstyrker att styrelsens ledamöter beviljas ansvarsfrihet för räkenskapsåret.
Stockholm
5 april 2011
Ulf Järlebro Auktoriserad revisor BDO Stockholm AB
Ann-Margret Bergman
Ersta diakoni - Årsredovisning 2010 43
Stort tack till alla som p책 olika s채tt bidrar till v책r verksamhet
Ersta diakoni 08 - 714 61 00 Box 4619 116 91 Stockholm www.erstadiakoni.se Pg 90 00 54-8