Relatório & contas 2012 by GTIC EMAS

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EM EMPRESA MUNICIPAL OE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJAEEM

Relatório &Contas

2012

EMAS

c4)

EMPRESA

MUNICIPAL sr

[RELATÓRIO & CONTAS 2012

AGITA E SANEAMENTO DE SFJA.EEM

Conselho de Administração Jorge Pulido Valente (Presidente) José Domingos Negreiros Vélez (Vogal) Cristina Maria Gomes Martins Valadas (Administrador)

Órgão de Fiscalização: Fiscal Único: P. Matos Silva, Garcia JR, P. Caiado & Associados

—

SROC, Lda.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

[

EMAS

(—!: )

[RELATÓRIO & CONTAS 2012 -

EMPREGA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BElA EEM

Mensagem do Conselho de Administração O ano de 2012 representou para a empresa o final de um triénio em que foi necessário por em prática urri rigoroso plano de ajustamento que levou ao nível de consolidação financeira atual. Este esforço coletivo foi conseguido pela aplicação de uma estratégia focada em três objetivos essenciais:

Política rigorosa de recuperação sustentável de custos;

Empenhamento e compromisso da maioria dos colaboradores com os objetivos da empresa;

Diminuição sistemática da despesa.

Talvez seja importante destacar que foi por esta razão que, na altura em que é mais necessário apoiar o orçamento das famílias e das empresas, não foi introduzido qualquer aumento nas tarifas quer de água quer de saneamento para o ano de 2013. Refira-se que esta não constitui uma medida isolada de apoio à comunidade já que no quadro da responsabilidade social e empresarial, foi também criado um tarifário específico para famílias numerosas, entre outras medidas de especial relevância para o atual contexto socioeconómico. Numa outra dimensão da atuação da empresa, ao nível do investimento em infraestruturas, importa destacar a empreitada de remodelação da rede de águas de beja, intervenção estruturante que vai modernizar e preparar a cidade para as próximas gerações. Ainda no contexto para os grandes investimentos de obras públicas, um destaque especial para a requalificação urbana processada em Beringel. A entrada em funcionamento da totalidade da nova rede de águas de Beringel, permitiu que o volume de água distribuído baixasse para índices bastante inferiores e compatíveis com aquilo que é tecnicamente aceitável para infraestrutura desta natureza, da ordem dos 10%. Complementarmente foi possível dar um contributo decisivo para a melhoria da qualidade de vida da população. Ao nível da captação de investimentos, para além de a EMAS ter mantido a capacidade de se financiar na banca comercial em condições bastante favoráveis em função das atuais condições de mercado, foi possível a obtenção de financiamento do BEl o que demonstra a robustez financeira da empresa e a sua capacidade para assegurar uma recuperação de custos suficiente para fazer face aos gastos de financiamento com a modernização das suas infraestruturas. No quadro da inovação e disponibilização de novas ferramentas tecnológicas há que destacar o Balcão digital que enquanto portal online, permite de uma forma simples, cómoda e segura gerir os contratos de água e toda a informação que lhe está associada. Com o lançamento deste novo portal, a EMAS de Beja, iniciou também a disponibilização da fatura eletrónica. O Conselho de Administração da empresa demonstra o seu reconhecimento pela forma como a maioria dos seus colaboradores se comprometeu com os objetivos de serviço público que deve pautar a nossa atuação conjunta. Este comprometimento assume ainda especial importância num cenário de alteração das relações laborais cujos efeitos negativos temos tentado minimizar com as ferramentas ao nosso dispor Por tudo isto e em especial pela importância da nossa atuação diária, é importante que nos mantenhamos no rumo certo, consolidando o caminho para a excelência da qualidade de serviço e da melhoria da qualidade de vida das populações.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPRESA MUNICIPAL

AGUA E

SANEAMENTO

AE)A.EEM

Beja, 20 de Março de 2012

O Conselho de Administração

J+e Pulido Vale te (Presidente)

iósé Domingos Negreiros Vélez (Vogal)

Crista aria Gomes Martins Valadas (Administrador)

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS [RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPOE TU MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE DE JACEM

Dados/Indicadores da Empresa

Dados Gerais Dados de Atividade 2010 a 2012

Tabela 1.

6.740.000 € 3.492.433 2.202.247 20.408 107,91 2.728.414 111

Capital Social ) T Volume de Água Distribuída (m ) T Volume de Água Vendida (m Número de Clientes 3 Água fornecida por consumidor, m Água Faturada (€) N.e de Trabalhadores

0,0% 7,3% -3,9% -0,4% -3,5% -8,7% -5,4%

2012

2011

2010

Dados de Atividade

6.740.000 € 3.746.229 2.116.236 20.329 104,10 2.489.962 105

0,0% -10,3% -1,9% -016%

-1,3% 4,6% 1,0%

6.740.000 € 3.361.900 2.077.008 20.205 102,80 2.604.765 106

Indicadores Económico-Financeiros Dados Eciómico-Financeiros 2010 a 2012

Tabela 2.

Volume de Negócios (€) Venda de água (€) Prestações de serviço (€) Ganhos totais de exploração (€) Proveitos da venda de água/totais, (%) Gastos/reversões depreciação e amort, Gastos totais de exploração (€) Gastos com Pessoal/Gastos Totais (%) Fse/Gastos Totais (%) Cmvm/Gastos Totais (%) Endividamento bancário MLP (€) Investimento (€) RADFI (EBITDA) Resultado Operacional Resultado antes de impostos Imposto sobre rendimento do período Resultado líquido do período

2010

Económico-financeiros

4.680.849 € 2.728.414€ 1.952.435 € 5.653.560€ 48% 801.876 € 5.540.396 € 39% 21% 24% 753.053 € 529.628€ 924.213 € 122.336 € 113.162€ 24.406 € 88.757 €

10% -9% 36% -2% -3% -38% -4% -3% -6% 14% 17% 110% -21% 90% 94% 350% 24%

2011 5,153.022 € 2.489.962€ 2.663.061 € 5.546,278 € 45% 496.346 € 5.326.499€ 36% 14% 38% 878.644 € 1.110.142€ 728.538€ 232.192 € 219.778 € 109.720€ 110.057€

2012

% 16% 5% 27% 14% -4% 0% 8% -4% 4% -6% 13% 210% 50% 157% 161% 45% 276%

5.996.791 € 2.604.765 € 3.392.026€ 6.309.034 € 41% 495.551 € 5.735.308€ 32% 19% 33% 991.542 € 3.437.821€ 1.093.055€ 597.504 € 573.726€ 159.581 € 414.145 €

Indicadores de Recursos Humanos Tabela 3.

Recursos Humanos (lndicadores) 2010 a 2012 Recursos Humanos

N9 de trabalhadores no final do período N médio de trabalhadores ao longo do período Idade média dos trabalhadores Horas de formação totais Média de horas de formação por trabalhador Gastos com pessoal VAB por trabalhador Volume de negócios por trabalhador Absentismo total Taxa geral de absentismo Total de acidentes de trabalho Média de acidentes de trabalho por trabalhador

2010 111 114 38,84 3402 29,84 2.158.665 € 27.646€ 41.060€ 2047 7,35 1 O

2011 105 108 39,66 2204 20,99 1.913.805€ 24.323 € 49.076€ 1529 5,69 3 O

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

2012 106 98 41 4115 38,82 1.509.741 € 32.565 € 61.192 € 1327 5,02 O O

9,,,

EMAS

)

—

RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE NEJA.EEM

Índice Mensagem do Conselho de Administração

Dados / Indicadores da Empresa

Dados Gerais

Indicadores Económico-Financeiros

Indicadores de Recursos Humanos

Gabinete de Controlo e Qualidade (GCQ)

10 11

Qualidade da Água Programa de Controlo do Qualidade do Água (PCQA)

Plano de Controlo Operacional (PCO)

Controlo Operacional- Controlo analítico

Controlo Operacional Controlo analítico

Distribuição de água

Estação Elevatória da Pia Quebrada

Indicadores Qualidade dos Serviços de Águas e Resíduos prestados aos utilizadores

Balanço hídrico O Laboratório da EMAS de Beja

16 17

Missão

Visão

Valores

Alguns resultados

Atividades de desenvolvimento

Considerações finais

Planeamento para o ano seguinte

Divisão de Projetos, Empreitadas e lnfraestruturas (DPEI)

Empreitada de Renovação da Rede de Águas de Beja

Empreitada de Construção das Redes de Água e Águas Pluviais de Beringel

Renovação das Redes de Águas e Águas Residuais do Bairro da Mouraria e Baixa de Beja

Divisão de Operação e Manutenção—Abastecimento (DOMA) Atividades realizadas Manutenção de redes

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

27 28 28

EMAS -

EMPRtSA MUNICIPAL

ACUA E

SANEAMENIO DE

RELATÓRIO & CONTAS 2012

OrJA.EEM

Serviços requisitados

Manutenção eletromecânica

Manutenção de pavimentos

Administração direta

Deteção de fugas

Garantia e segurança ao nível da prestação do serviço

Reforço de meios e melhoria da capacidade de intervenção

Redução de perdas

Exemplo de um caso concreto

Deteção ativa de fugas

A atividade da DOMA em 2012, notas finais

Núcleo de SIG e Cadastro (NSC)

Cadastro de infraestruturas

Sistema de Gestão de Intervenções (SGI)

Ocorrências registadas pelo Sistema de Gestão de Intervenções (SGI) Divisão de Operação e Manutenção

—

Saneamento (DOMSA)

Atividades Desenvolvidas Identificação e Contabilização Estações de Tratamento de Águas Residuais

35 36 37 37 41

Volumes Rejeitados

Resultados Analíticos

Gabinete de Controlo de Gestão e Segurança no Trabalho (GCG e ST) Áreas de envolvência do Gabinete Gabinete de Tecnologias de Informação e Comunicação (GTIC)

42 43 45

A equipa GTIC

Tecnologias de Informação

Migração do Sistema UBS

Equipamentos Informáticos

Comunicação

Eventos realizados pelo GTIC em 2012

Ovibeja 2012

15Q Encontro Nacional de Engenharia San itária e Ambiental

Dia Mundial da Criança

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS [RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPRESA MUNIEIPAL SE AOAA

SANEAMENTO DE DEJA.EEM

Dia Nacional da Água 1 de Outubro

48-

URBESFORUMbyASSECOS

Requalificação Urbana de Beringel

Spots “minuto poupança

Semana aberta de Beringel

Semana aberta de Baleizão

Semana aberta de Cabeça Gorda

O mundo das experiências Portas de Mértola (ateliês)

Este Natal os teus pedidos vão chegar bem alto

EMAS vai às escolas (Projeto Heróis da Água)

Gestão de Cliente

Contratos

Serviços Prestados em 2012

ClientesAtendidos

Consumos

56 56

Água Vendida Volume total de Água vendida em 2012

Água Faturada

Volume total de Água Faturada em 2012

Saneamento

Saneamento Faturado em 2012/2011

60 60

Faturação Faturação Total em Dezembro de 2012/2011/2010

Recursos Humanos

Estrutura Etária

Distribuição por Grupo Profissional

Habilitações

Medicina do Trabalho

Estágios Curriculares

Formação Profissional

Situação Económico Financeira

Rendimentos

Volume de Negócios

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS [RElATÓRIO & CONTAS 2012

EPUESA MUUICIPAL DE ACUA E SANEAMEUTO DE DEJAEEM

Gastos

Evolução dos Gostos totais em 2012/2011/2010

Gastos Operacionais 2012

Resultados

Resultados Liquido do Exercício (antes de impostos)

Evolução dos Resultados

Indicadores e Rcios

68 68

Rócios Indicadores Económicos Indicadores do Balanço

69 70 70

Ativo Dívidas de clientes

Execução Anual do Plano Plurianual de Investimentos

Execução Anual do PPI por Objetivos em 2012

Factos Relevantes Ocorridos Após o Termo de Período

Perspetivas para o ano de 2013

Proposta de Aplicação de Resultados

Demonstrações Financeiras

Balanço

Demonstração de resultados por natureza

Demonstração de resultados por funções

Demonstração das Alterações no Capital Próprio

Demonstração dos fluxos de caixa

Execução do Plano Plurianual de Investimentos em 2012

NOTAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS

Deliberação do Conselho de Administração

102

Parecer do Fiscal Único e

103

Certificação Legal das Contas

104

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

Gabinete de Controlo e QualidadE (GCQ

EMAS EMPRESA MUNICIPAL

) AGUA E

SANEAMENIO DE

REIATÓRIO&CONTASZO12

BEJADEM

Qualidade da Água

\—

A qualidade da água para consumo humano é regulamentada pelo Decreto-Lei n.306/2007, de 27 de agosto. o controlo da qualidade da água distribuída e a verificação da conformidade são efetuados através da implementação dos seguintes elementos: Programa de Controlo da Qualidade da Água (PCQA) e Plano de Controlo Operacional. De destacar a preocupação permanente da EMAS em dar cumprimento aos planos de monitorização por forma a garantir a qualidade da água distribuída. Programa de Controlo da Qualidade da Água (PCQA) o PCQA EMAS baixa 2012 foi submetido pela EMAS e aprovado pela ERSAR (oficio 0-0104842011) no 2 306/2007, de 27 de agosto. cumprimento do número 2 do artigo 14 do decreto-lei n. A verificação da conformidade, isto é, a verificação do cumprimento dos valores paramétricos fixados no decreto-lei n. 2 306/2007, de 27 de agosto, é efetuada no ponto em que no interior de uma instalação ou estabelecimento, sai das torneiras normalmente utilizadas para consumo humano. De acordo com o número 3 do artigo 10.2 a responsabilidade das Entidades Gestoras (EG) cessa sempre que se comprove que o incumprimento dos valores paramétricos é imputável ao sistema de distribuição predial ou à sua manutenção, exceto nas instalações e nos estabelecimentos em que se fornece água ao público, tais como escolas, hospitais e restaurantes, caso em que se deve esclarecer, por escrito, os responsáveis desses estabelecimentos, dando conhecimento à Autoridade de Saúde. Sempre que possível a EMAS seleciona os pontos de amostragem com base na disponibilidade para a recolha das amostras, o tipo de utilização das torneiras e opta por efetuar colheitas em escolas, centros de saúde, hospital, juntas de freguesia, restaurantes, cafés, e outro comércio, instituições públicas. Da implementação do PCQA baixa 2012 resultaram os seguintes dados:

Pontos de arnostragem (n.): 162 Determinações efetuadas (n.2): 1.687 : 1.158 (n. ) Determinações com valor paramétrico 9 :5 (n. ) lncumprimentos de valor paramétrico 9 Cumprimento dos valores paramétricos da qualidade da água (%): 99,6%

Comparativamente ao último ano verificou-se a manutenção da excelente percentagem de cumprimento dos valores paramétricos da qualidade da água, considerando a média nacional de 98% e os objetivos de 99% da ERSAR para 2013. Desde o ano 2009 que a EMAS apresenta percentagens de cumprimento dos valores paramétricos da qualidade da água de acima de 99%. Estes dados podem ser comprovados no gráfico seguinte.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPUESA MUCIPAL DE ÁGUA E UANEAMENUO DE BEJAEEG

99,7% 99,6% 99,5% 99,4%

-.--------

993% 99,2%

99,1% 99,0% 98,9% 98,8% 98,7% — —

2010

2011

Cumprimento valores parametncos (%) lncumprimentos valor paramétrico (n.°)

2012

Evoluçáo dados qualidade da água para consumo humano (PCO.A)

Gráfico 1.

2 306/2007, de 27 de agosto, No cumprimento do disposto no número 1 do artigo 18.9 do decreto-lei n todos os incumprimentos foram comunicados à ERSAR e Autoridade de Saúde, até ao fim do dia útil seguinte ao que tivemos conhecimento da ocorrência. Após a verificação da ocorrência de incumprimento o procedimento é o seguinte: 1. Investigação imediata das causas; 2. Adoção de medidas corretivas necessárias para restabelecer a qualidade da água.

É dada especial atenção ao desvio em relação ao valor paramétrico e o perigo potencial para a saúde humana. A eficácia das medidas corretivas é sempre comprovada pela realização de contra-análises

Plano de Controlo Operacional (PCO) O Controlo Operacional engloba o conjunto de observações, avaliações analíticas e ações a implementar no sistema de abastecimento que contribuem para assegurar a adequada qualidade da água para consumo humano. O Plano de Controlo Operacional inclui: Controlo analítico Implementação de plano de amostragem e análise mais abrangente do que obrigatoriamente está estabelecido na legislação; Operações e procedimentos preventivos programa de controlo preventivo e corretivo ao longo do sistema; Utilização de técnicas de tratamento apropriadas e o controlo de reagentes a aplicar e materiais em contacto com -

água. O controlo operacional é adaptado ao sistema de abastecimento e às características do ponto de controlo.

Controlo Operacional Controlo analítico -

No âmbito do Plano de Controlo Operacional em 2012, foi efetuado controlo analítico em captações, reservatórios e rede de distribuição. Para o efeito o GCQ recorreu ao Laboratório LALA e ao Laboratório EMAS. Complementarmente a ACST efetua o controlo do desinfetante residual e outros parâmetros de campo.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS

[RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPRESA UUNICIPA

ÁGUA E

SANEAMENTO

Tabela 4.

OEJAEEM

Controlo Operacional

N de determinações

Laboratório LALA

279

Laboratório EMAS

10.643

ACST

748

De assinalar o número de determinações efetuadas pelo Laboratório EMAS, “instrumento” importantíssimo no plano definido pelo GCQ. Tabela 5.

Controlo Operacional

—

Resumo por tipo de controlo N. lN2determ. coj N.2 Incump. VP determinaçõ p es 27 3.162 6.676 .

Ponto de amostragem

N. PA

1 Rede de distribuiçâo

parâmetros 36

Reservatórios

4.146

Captações

172

Total

10.994

2.031 -

5.193

Cumpriment

99,1% 97,5%

98,9%

87 e a percentagem de 10.994, o número de pontos de amostragem O número de determinações cumprimento dos valores paramétricos da qualidade da água 99%, demonstram mais uma vez o papel determinante do controlo operacional no contributo para um eficaz controlo e gestão preventiva na garantia da qualidade e minimização do risco. —

—

Controlo Operacional Controlo analítico -

No âmbito do Controlo Operacional, em 2012 a Área de Controlo de Sistemas de Tratamento desenvolveu ações de operações de verificação e manutenção preventivas, que se podem agrupar da seguinte forma Gráfico infra:

—

Verificações, leituras e análises Limpezas e manutenção

Controlo de captações, reservatórios e rede de distribuição Outros trabalhos

Gráfico 2.

Trabalhos efetuados e horas despendidas pela ACST

Relativamente ao total de horas efetuadas pelos elementos da ACST (2.956,5 horas) verificou-se 6,5% corresponderam a horas extra (192,5 horas). Este valor foi de 7,4% em 2011.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS -_--:::

)

[RELATÓRIO & CONTAS 2012

—

EMPRESA MUNICIPAL TE ASMA E SANEAMENTO DE BEJA.EEM

Uma das funções da ACST é o desenvolvimento de operações de manutenção da qualidade da água na rede de distribuição. Na tabela seguinte apresenta-se o resumo das intervenções (purga em hidrantes) realizadas em 2012. Tabela 6.

Resumo operações manutenção rede distribuição

Descargas controladas

Intervenções

Localidades

N.9 determinações: desinfetante, ferro, turvaçao

Volume água contabilizado (m ) 3

271

274

80,1

Distribuição de água

de água, dos quais 3.358.169 3 No total do concelho de Beja, em 2012 foram distribuídos 3.362.129 m adquiridos à entidade gestora em alta, a empresa Águas Públicas do Alentejo, S.A..

3 m

3 que corresponde a 0,1% do volume distribuído, foi captado nos sistemas de O restante volume, 3.959 m abastecimento de Vale de Russins e B das Flores, sob gestão integral da EMAS.

No total e comparativamente a 2011 verificou-se uma diminuição de 10,3% no volume de água distribuída, . 3 correspondente a 384.299 m Esta diminuição reflete a redução no volume de água adquirida à AgdA uma vez que o aumento da água distribuída nos sistemas Vale de Russins e B. das Flores é pouco expressiva no volume total. Tabela 7.

Água distribuída

/ água faturada

20111

20121

) T Água adquirida AgdA (m

3.743.272

3.358.369

) 3 Água distribuída EMAS (m

3.156

3.960

Água distribuída Total lm ) 3

3.746.428

3.362.129

Água faturada (m’)

2.116.236

2.077.062

(%)

43,5%

38,2%

Água no faturada

45%

4.000.000

44%

3.500.000

43%

3.000.000

42%

2.500.000

41%

2.000.000

40% 39%

1.500.000

38%

1 .000.000

37%

500.000

36%

35%

2011

2010 —

Água distribuída (m3)

Gráfico 3.

—

Água faturada (m3)

2012 Água não faturada

Evolução do volume de água distribuído e faturado

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

—

(%)

2010/2011

[RELATÓRIO & CONTAS 2012

SANEAMENTO

EMPRESA MUNICIPAL DC MAMA E

DEJAEEM

400.000

80%

350000

70%

300.000

60%

250.000

50%

200.000

IiiI”IIIid

150.000 100.000 50.000

2 t3

o 33

‘E

< -)

III ..

)

° O)

.a E

Fiurado 2011 —Distribuído total 2012

—

Gráfico 4.

•

Evolução mensal

—

E a)

30% 20% 10%

, N

> O

40%

a) °—Distribuí02011° Não faturada 2012

Faturado 2012 Não faturada 2011

água distribuída, faturada e não faturada

2011/2012

Estação Elevatória da Pia Quebrada Na tabela 8 apresenta-se um resumo dos seguintes dados: volumes e caudais elevados por patamar de pressão e total, tempos de funcionamento dos grupos elevatórios. Para melhor análise juntam-se dados de 2011. E.E. Pia Quebrada

Tabela 8.

—

Volumes, horas de funcionamento e caudais Zona alta

Ano

—

2011-2012 Total

Zona inf.

Zona baixa

Variação

.-...

1.215.274

Volume (m’) oume e 1 eva o VI (m )/Caudal elevado (m /d) 3 ‘

1.317.404

455.223

2.987.899 8.209

2011 d) Caudal 3 (m /

3.339

3.619

1.251

Volume (m ) 3

835.203

1.374.463

406.975

2.616.641

d) (m / Caudal T

2.294

3.775

1.118

7.187

Total

15.852,1

6.114,2

2.962,9

24.929,2

GE 1

4.858,0

3.419,0

1.231,4

4.858,0

GE 2

4.717,9

3.082,8

2.369,8

4.717,9

GE 3

4.078,0

Total

13.653,9

6.501,8

2.601,2

767

215,5

153,6

119,9

156,5

115,0

2012 2011 Funcionamento dos grupos elevatórios (horas)

h) (m / Caudal 3

-12,4%

2012

2011

4.078,0 22.756,9

-8,7%

2012

61,2

211,4

) sofre uma variação 3 Da análise da tabela 9 verifica-se que o caudal médio diário em 2012 (7,187 m significativa (-12,4%) relativamente ao ano anterior. A diminuição das horas de funcionamento dos grupos elevatórios em 2012 (-8,7%) reflete a diminuição do volume de água elevado.

Indicadores Qualidade dos Serviços de Águas e Resíduos prestados aos utilizadores Em 2012 a ERSAR iniciou o processo de avaliação nas 386 entidades gestoras de Portugal continental. Os dados recolhidos reportam-se ao ano de 2011.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS rMPAESA MUNICIPAL er

) AChA C

CANEAMENTO DC

IRELATÓRIO & CONTAS 2012

DCJA.ECU

Balanço hídrico

No âmbito do sistema de avaliação da qualidade dos serviços prestados aos utilizadores foi determinado c balanço hídrico que se apresenta na seguinte tabela. Tabela 9.

Balanço hídrico 2012

Consumo autorizado faturado

Consumo

Consumo faturado medido (incluindo água exportada> ano 2066.834 3 m /

Agua faturada

2.077.008

Consumo faturado não medido

2.077.008

ano m / 3

ano 10.174 3 rn /

autorizado

ano m / 3

—

Consumo nao faturado medido

2.093.344,6

Consumo autorizado não faturado

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16.336,6

Consumo não faturado não medido

ano m / 3

ano m / 12.447,1 3

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Agua entrada no sistema

Uso não autorizado 3.362.129

Perdasaparentes

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Águanãofaturada

ano m / 3

166.160,6

Perdas de água por erros de medição

(perdas comerciais)

ano m / 3

ano m / 166.160,64 3

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1.268.784,4

Perdas reais nas condutas de água bruta e no tratamento

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Perdas de água

Perdas reais

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Fugas e extravasamentos nos reservatórios de adução e/ou distribuição ano m / OT Fugas nos ramais de ligação (a montante do ponto de medição) /ano T 49.569,6 m

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

250 —

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O Laboratório da EMAS

Beja

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPRESA MUNICIPAL DC ÁGUA

SANEAMENTO DE

BEJA.EEM

O ano de 2010 foi um período decisivo no ciclo evolutivo do Laboratório da EMAS de Beja, EEM na medida em que passou a integrar desde 17 de Setembro de 2010 a lista de laboratórios aptos da Entidade Reguladora dos Serviços de Águas e Resíduos (ERSAR), posteriormente a ter obtido o Certificado de Acreditação do Instituto Português de Acreditação (IPAC).A acreditação pelo IPAC de acordo com a Norma 9 L0515, NP EN ISO/IEC 17025 e a atribuição do Certificado de Qualidade de Entidade Acreditada com o n para águas de consumo, foram, sem sombra de dúvida, o reconhecimento formal da competência do Laboratório da EMAS para garantir confiança nos resultados e produtos das atividades acreditadas e o reforço da sua posição enquanto instrumento essencial para a melhoria do desempenho da EMAS de Beja, EEM enquanto empresa que se pretende posicionar no mercado local e regional como prestador de serviços na área do controlo analítico em águas de abastecimento e águas residuais. Dano de 2011 correspondeu inequivocamente a um período de consolidação do processo iniciado em 2010 e também de ampliação do mesmo em consonância com a sua missão e em cumprimento dos seus principais objetivos. Em 2012 o Laboratório da EMAS de Beja, EEM renovou a acreditação dos métodos de ensaios que já tinha acreditados em águas para consumo humano e alargou o âmbito da acreditação para a colheita e determinação dos parâmetros “in situ” Cloro residual livre, Dióxido de Cloro e Temperatura na matriz águas para consumo humano. Ao nível da atividade desenvolvida a manutenção da acreditação e a sua extensão permitiu diminuir a necessidade de subcontratação, aumentar o leque de serviços prestados proporcionar uma maior capacidade e celeridade na resposta às solicitações dos nossos clientes, assim como garantir a qualidade dos serviços prestados e incrementar a competitividade dos mesmos. Face a este enquadramento o Laboratório da EMAS de Beja, EEM prosseguiu em 2012 a sua missão e em cumprimento dos seus principais objetivos destaca-se: a extensão da acreditação à colheita dos ensaios físico-químicos que constam no Dec-Lei 306/07, à exceção de metais.

o aumento do espectro de influência do Laboratório, quer em termos geográficos quer em termos analíticos no setor das águas residuais .0 Laboratório da EMAS de Beja, EEM realizou o controlo analítico das Estações de Tratamento de Águas Residuais sob exploração da Águas Públicas do Alentejo, localizadas nos concelhos de Alvito, Aljustrel, Barrancos, Beja, Cuba, Moura, Serpa, Viana do Alentejo e Vidigueira. A área geográfica de influência do Laboratório passa assim, a abranger os concelhos de Alvito, Aljustrel,

Barrancos, Beja, Cuba, Moura, Serpa, Viana do Alentejo e Vidigueira. o fato do Laboratório da EMAS de Beja, [EM ter passado a ser o Laboratório contratado pelos Municípios de Ourique, Aljustrel e Barrancos para todo ano de 2012, no âmbito do cumprimento dos diferentes programas de controlo de qualidade da água de abastecimento, a que os diferentes municípios estão obrigados. Relativamente ao Município de Aljustrel, para além do controlo da qualidade da água para abastecimento público, o Laboratório da EMAS foi igualmente responsável pelo controlo analítico das Estações de Tratamento de Águas Residuais e pelas análises realizadas nas piscinas municipais. -

Desta forma, a carteira de trabalho atingida para o ano de 2012 consolidou em definitivo o objetivo de tornar o Laboratório da EMAS de Seja, EEM um parceiro de peso das empresas e entidades gestoras de serviços de água da região através da disponibilização de serviços de forma mais cómoda e económica.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPRESA MUNICIPAl. Aí

ÁGIJA E

SANEAMENTO DE

SEJA

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A competitividade do Laboratório da EMAS, EEM relativamente aos demais laboratórios presentes no mercado, resulta não apenas do seu posicionamento geográfico, mas também de uma vantagem competitiva fruto das economias de escala conseguidas.

Missão O Laboratório considerou como principais objetivos: —

—

Afirmar-se como prestador de serviços no âmbito da sua atividade a nível local e regional; Criar a diferença pela especialização do serviço, investindo em colaboradores de elevada capacidade técnica propiciando os recursos que permitam o desenvolvimento de uma equipa de trabalho organizada, versátil, especializada e aberta á inovação;

—*

Cumprir os requisitos especificados na Norma Internacional ISO/IEC 17025:2005 face à atual conjuntura, e a uma maior exigência por parte dos clientes, entidades reguladoras e outras entidades interessadas em matéria de demonstração de competência de laboratórios;

—

A melhoria continua do seu desempenho, melhorando permanentemente meios e processos de forma sustentada;

—

Tornar-se competitivo, assumindo sempre como pilar fundamental para o desenvolvimento e consolidação estrutural, a procura constante de investimento no desenvolvimento de novos serviços e produtos com valor acrescentado para os seus parceiros e clientes.

—

Continuar a focalizar as suas atividades no domínio da garantia, através do controlo analítico sistemático, da qualidade da água que chega ao consumidor, na capacitação da EMAS, de Beja EEM para dar resposta às exigências legais de controlo de qualidade, realização do controlo operacional, implementação e validação do Plano de Segurança da Água.

Visão Constituir uma referência no mercado da sua área laboratorial através da qualidade intrínseca, diversidade e especialização do serviço prestado.

Valores Para cumprir a sua missão e atingir a visão o Laboratório continuou a assumir como valores principais a competência, a idoneidade, a imparcialidade e a eficiência.

Alguns resultados Em 2012 o Laboratório realizou a determinação de um total de 24816 determinações paramétricas, distribuídas por cliente e tipo de amostra conforme o descrito respetivamente nos Gráficos seguintes:

Total ensaios por cliente Anos 2011 e 2012 1 2OC.)

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EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

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EMAS REI.ATÓRIO & CONTAS 2012

EMPSCSA MUNICIPAL DE

ASCA E SANEAMENTO DE BEJAEEM

Gráfico 5.

Total ensaios por Cliente nos anos 2011 e 2012

Atividades de de Neste âmbito no decorrer do ano de 2012 foram realizadas as seguintes atividades: Participação na reunião anual de participantes a nível nacional no Ensaio Interlaboratorial d/ 2012 no âmbito das águas residuais organizado pela Relacre; —

Participação na reunião anual de participantes a nível nacional do “Programa Nacional de Avaliação Externa da Qualidade em Microbiologia de Águas”;

—

Constituído associado da RELACRE - Associação de Laboratórios Acreditados de Portugal que atua na comunidade de ensaios e laboratórios, contribuindo para o seu desenvolvimento e cada vez maior credibilização dos seus resultados.

—

Participação 15.2 Encontro Nacional de Saneamento Básico (ENaSB) .0 Laboratório da EMAS de Beja, EEM marcou presença no 15.2 Encontro Nacional de Saneamento Básico (ENaSB) que decorreu em Évora de 10 a 12 de outubro de 2012.0 congresso teve como tema base a “Reorganização para a Sustentabilidade do Sector das Águas e Resíduos”

—

Concessão de Estágio curricular. O Laboratório da EMAS de Beja, EEM proporcionou desde 27 de Fevereiro de 2012 a 05 de Junho de 2012 o acompanhamento e orientação do estágio curricular em contexto de trabalho do aluno José Eduardo Borracha do curso de Saúde Ambiental da Escola Superior de Saúde do Instituto Politécnico de Beja.

Considerações finais Embora os objetivos estratégicos tenham sido alcançados e de um modo geral o Laboratório tenha cumprido a missão que lhe foi atribuida precisa de continuar a evoluir na área onde presta serviços, o que se afigura desafiador face ao cenário de restrições económicas.

Laboratório da EMAS de Beja, EEM, deverá depois de consolidada a sua posição como prestador de serviços a nível local, conforme indicam os resultados operacionais atingidos no âmbito da prestação de serviços para os clientes externos, otimizar o seu quadro de atuação ao nível do ganho de dimensão.

o ganho de dimensão poderá assentar em dois eixos: -

Aumento do volume de serviço nas matrizes águas de consumo humano e águas residuais

Aumento da área de influência geográfica do Laboratório da EMAS de Beja, EEM Planeamento para o ano seguinte

Para o ano de 2013 está planeado: —

A conclusão da extensão do âmbito da Acreditação à colheita dos metais definidos no Decreto-Lei nQ 306/07 que regulamenta a qualidade da água para consumo humano, o que permitirá uma maior abrangência do âmbito da acreditação, uma maior autonomia na componente das colheitas, celeridade de resposta aos Clientes e aumento de competitividade;

—*

A ampliação e melhoria das instalações laboratoriais da Unidade de Análises Físico-Químicas que atualmente se encontram subdimensionadas face ao aumento de volume de serviço na matriz águas residuais;

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS [RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPREGA MUNICIPAL DE ÁGUA E RANEAMENTO DE Dí-Á.EEM

—

—4

A melhoria e rapidez de acesso pelos colaboradores afetos ao Laboratório a documentação e informação relevante relativa ao SGQ implementado; (‘7 A melhoria e rapidez de acesso pelo Cliente a informação relevante, assim como divulgação e publicitação das suas atividades;

O Laboratório continuar a sua afirmação como prestador de serviços no âmbito da sua atividade a nível local e regional.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

)ivisão de Projetos, Empreitadas e Infraestruturas (DPEI)

EMAS

)

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EMPRESA MUNCPAL DE ACUA E SANEAMENTO DE AEJA.EEM

Esta divisão originada, a partir do Serviço de Águas de Abastecimento (SAA), mantem as competências que o serviço detinha relativamente as infraestruturas de abastecimento de agua, vertente em baixa, a que acresce funcionalidades semelhantes relativamente às infraestruturas da rede de drenagem de águas residuais domésticas.

A Divisão de Projetos, Empreitadas e lnfraestruturas (DPEI) tem por missão a gestão dos sistemas integrantes das redes de abastecimento de água e das redes de drenagem de águas residuais do Concelho. Esta gestão tem por objetivo a garantia do adequado funcionamento destes sistemas de modo proporcionar ao utente um bom nível de conforto, com o melhor desempenho ambiental possível.

avaliado, em permanência, o funcionamento destes sistemas públicos, sendo verificadas as anomalias e procuradas as soluções necessárias para a resolução de qualquer deficiência ocorrida. São também avaliadas as necessidades face a novas solicitações que se colocam e estudadas a adequações necessárias. Noutro nível, são elaborados os estudos e projetos de modo a capacitar as redes de águas, para os novos desafios que agora se colocam no sentido de garantir a capacidade de resposta com o máximo de eficiência. São também preparadas os elementos técnicos necessários para a contratação externa de intervenções necessárias, na reabilitação, adequação ou construção de novas infraestruturas e acompanhadas as despectivas empreitadas ao nível da sua execução. As tarefas que compõem este Serviço são sumariamente elencadas na lista seguinte: •

Gestão das redes públicas de distribuição de água, com a análise do seu funcionamento e elaboração de propostas de melhoria continua;

•

Gestão das redes públicas de drenagem de águas residuais domésticas, com a análise do seu funcionamento e elaboração de propostas de melhoria continua;

•

Análise de projetos de redes de águas e de drenagem águas residuais particulares a ligar à rede pública, nomeadamente da sua ligação às redes existentes;

•

Avaliação das condições de abastecimento nas redes públicas;

•

Verificação das condições de abastecimento aos utentes (pressão e caudal), quando solicitado;

•

Elaboração de projetos de redes públicas de distribuição de águas;

•

Elaboração de projetos de redes públicas de drenagem de águas residuais;

•

Fiscalização e acompanhamento de obras de redes de águas públicas e prediais;

•

Acompanhamento da comissão de vistoria da C. M. de Beja em vistoria de edifícios para avaliação das condições de segurança e salubridade;

•

Vigilância das ZMC’s das periféricas da Cidade;

•

Atendimento, resolução e resposta a reclamação de utentes.

Durante o ano de 2012 os acontecimentos chave, no âmbito desta Divisão, foram a conclusão da empreitada de construção das redes públicas de águas e águas pluviais de Beringel e início da nova empreitada para a remodelação da rede de águas de Beja (condutas primárias das zonas alta e baixa e rede de distribuição).

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE SEJA

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EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPRESA MUNIC’r’AL DE ASSO E SANEAMENTO DE AEJA.EEM

Embora não tenham sido obras executadas pela EMAS, não podemos deixar de referir como marcos importantes a colocação ao serviço das novas redes de infraestruturas do Bairro da Mouraria e a empreitada da Baixa de Beja, dado a envolvência desta divisão ao nível da elaboração dos projetos e no acompanhamento das obras.

‘as de Beja Foi dado início, em agosto, à empreitada de remodelação da rede de água de Beja. A empreitada agora iniciada vem na sequência numa empreitada anterior que, por insolvência do empreiteiro, não foi possível concluir. Esta segunda empreitada foi adjudicada ao empreiteiro Oliveiras S.A. pelo valor global de 1.755.947,93 €, com o prazo de execução de 365 dias. faz parte do plano para distribuição de água da continuidade a este plano, foi proposto, a construção de uma nova rede de é, as condutas e acessórios necessários, para fazer chegar a água, desde os reservatórios (ou condutas elevatória, no caso da zona alta) até aos consumidores. Optou-se, nesta fase, por renovar as condutas principais das zonas alta e baixa, compartimentar a rede em zonas de monitorização e controle e, numa zona considerada piloto, a ZMC 3, da zona alta efetuar a

A intervenção em causa a renovação da rede de Cidade de Beja, dando distribuição em si, isto

denominada rede secundária com reconstrução dos ramais domiciliários. Esta nova rede além da renovação dos componentes obedece um novo esquema de funcionamento no qual a rede é compartimentada em zonas de monitorização e controle com o objetivo de melhor gerir esta importante infraestrutura. Com a rede primária construída em toda a área de influência dos patamares de pressão correspondente à Zona Alta e Zona Baixa, é também possível efetuar ligações à rede de distribuição existente de forma a resolver alguns problemas eventualmente existentes na rede atual. Optou-se por efetuar estas ligações com um impacto mínimo na rede existente, geralmente por solução de ligação do tipo tomada em carga minimizando incómodos aos utentes e doutras naturezas como a fragilização da rede antiga que terá de continuar em serviço nas zonas não intervencionadas ao nível da rede secundária. Também realçar que com a solução proposta, nas zonas de condutas em fibrocimento minimiza os problemas do corte deste material.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

L Além destes objetivos gerais também se irá ser reformulada ligação do reservatório da Mata à rede de distribuição da zona baixa. A zona baixa é alimentada pelo reservatório da Conceição, que se encontra situado na malha urbana da Cidade e apesar de ter a cota adequada à correta distribuição, tem, no entanto, como principal defeito a insuficiente capacidade, não sendo possível, por várias condicionantes, efetuar com facilidade um aumento do volume útil deste reservatório. Por outro lado o reservatório da Mata tem a cota de nível máximo cerca de 14 metros abaixo da cota de soleira do reservatório da Conceição, o que não garante as condições normais de abastecimento à rede da zona baixa, mas poderá evitar, em caso de necessidade, que se faça a despressurização da rede e aumentando a capacidade de reserva de 1200 para 3 (ainda que as limitações referidas) sendo uma mais-valia a não desprezar. Para tal basta efetuar a 3200 m ligação de uma célula à rede da zona baixa controlada por uma válvula de retenção de modo a permitir a alimentação da rede quando a pressão baixe.

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EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

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RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPRESA UUNICrPAL DE ÁGUA E SANEAMENDO DE DEJA.EEU

Empreitada de Construção das Redes de Água e Águas Pluviais de Beringel Foi concluída durante o ano de 2012 a empreitada de construção da nova rede de águas de Beringel e da rede de águas pluviais, tendo sido colocada serviço a nova rede de água em setembro. Esta empreitada, resultante de uma parceria entre a Câmara Municipal de Beja e a EMAS, E.E.M., teve como objetivos principais a execução de uma rede para a recolha de águas pluviais e a construção de uma nova rede pública

acessoriamente

águas, de distribuição a reformulada foi da fato aproveitando o

pavimentação intervenção obrigar a abertura de valas em praticamente todos os arruamentos da Vila. A empreitada foi adjudicada pelo valor de acrescido de IVA, tendo sido consignada a 22 de Janeiro de 2010. O prazo da obra era de 365 dias, tendo sido acordado entre as partes uma prorrogação legal de prazo de mais 300 (trezentos) dias. O empreiteiro a quem foi adjudicada a empreitada entrou numa situação financeira débil que resultou na sua insolvência não podendo concluir a empreitada. Tendo de ceder a sua posição contratual a outro empreiteiro, MPS, o qual 2.325.000,00€,

pode efetivamente concluir os trabalhos que compunham esta empreitada.

Renovação das Redes de Águas e Águas Residuais do Bairro da Mouraria e Baixa de Beja Por iniciativa da Câmara Municipal de Beja foram renovadas as infraestruturas e efetuada a requalificação urbanística do Bairro da Mouraria de Beja. Em colaboração estreita com a Câmara Municipal a EMAS elaborou os projetos de águas e de drenagem de águas residuais domésticas. No decurso dos trabalhos também a EMAS de Beja colaborou ativamente que na execução da nova rede proposta quer em todas as adaptações que houve necessidade de efetuar nas redes existentes. Esta obra está concluída e a infraestrutura colocada em serviço desde outubro. Situação exatamente idêntica ocorreu na denominada Baixa de Beja na qual a EMAS também elaborou os projetos das infraestruturas da rede de águas e da rede de drenagem de águas residuais a renovar, acompanhou também a sua execução, além disso colaborou com o empreiteiro executando a higienização e desinfeção da rede de águas antes de ser colocada ao serviço. Os trabalhos da empreitada ainda decorrem estando, entanto concluídos e em serviço todas as infraestruturas referidas à exceção da rede de águas na Rua Gomes Palma, cuja finalização se perspetiva para o fim de fevereiro.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

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Divisão de Operação e Manutenção (DOMA) Abastecimento _L_

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EMAS EMPRESA MUNICIPAL

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RELATÓRIO & CONTAS 2012

UANEAMENCU DE DEJA.EEU

Pretende-se caraterizar a atividade da DOMA ao nível da manutenção das redes de águas ao longo do ano de 2012, bem como elencar algumas iniciativas tomadas durante o período em análise. O objetivo desta divisão teve como orientação, para além da contribuição para a continuidade do abastecimento de água nos diferentes sistemas de distribuição, fomentar medidas que contribuam para melhorar os indicadores de desempenho relativos à qualidade do serviço prestado. Neste sentido foram tomadas medidas ao nível da redução das perdas de água bem como ao nível dos equipamentos responsáveis pela sua elevação, que se traduziram em resultados positivos e encorajadores para esta atividade.

Atividades realizadas Manutenção de redes O número de reparações efetuadas em ramais e condutas volta a crescer em 2012, sendo de 227 e 788 respetivamente. De facto, este ano registou-se um aumento de cerca de 7% e 13%, respetivamente, nas reparações de ramais e condutas (mais 52 reparações de ramal e 30 reparações de condutas). De qualquer forma, os valores continuam inferiores aos registados em 2010 e julga-se que o aumento agora verificado, até porque o acréscimo se verificou na cidade de Beja, tem explicação na atividade dos empreiteiros da rede de gás natural e da obra de remodelação da rede de distribuição de água, que tiveram um impacto extraordinário na tendência destes números. Em termos de manutenção preventiva e no sentido de continuar a contrariar o número de ocorrências, foram substituídos 154 ramais (mais 26 do que em 2011), 21 seccionamentos de rede (foram reparados outros 26), para além de várias beneficiações realizadas nos diferentes sistemas de distribuição. 2 serviços manutenção N 900 800 700 600 500 400 300 200 100

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Atividades realizadas na manutenção de redes

O tempo médio de resposta a avarias, após a sua identificação, foi de cerca de 4 dias, sendo que aproximadamente 70 % das reparações foram efetuadas nos primeiros 3 dias e 52% no próprio dia ou dia seguinte. Estes valores são bastante idênticos aos registados em 2011, pese embora o facto do número de roturas ter aumentado.

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EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPRFD MUJCIPAL DE AGUA E SANEAME0 DE DE)AEEM

Serviços requisitados Os serviços efetuados por requisição sofreram uma diminuição geral superior a 41% (menos 266 solicitações), espelhando bem o abrandamento acentuado da setor da construção. N de serviços por requisição 90 80 70 60 50 40 30 20 10

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Serviços prestados por requisição

Manutenção eletromecânica Para além das manutenções periódicas das instalações, esta atividade centrou-se em grande parte na realização de novas instalações, quer no edifício da sede quer no parque de materiais, bem como na reposição das condições normais de funcionamento das diferentes instalações responsáveis pelo abastecimento contínuo de água e recolha de águas residuais.

Em termos gerais, a manutenção nas instalações de saneamento representaram 55% de toda a atividade. Também foram registadas mais 483 intervenções em relação a 2011. N interevenções eletromecânica 200

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Gráfico 8.

Intervenções eletromecânicas por instalaçâo

Manutenção de pavimentos Em 2012 realizou-se um contrato para a prestação do serviço de reposição de pavimentos em regime de

outsourcing. Esta parceria permitiu reduzir os atrasos na reposição de pavimentos para valores bastante aceitáveis, reduzindo também o volume de trabalhos acumulados. No período em análise foram repostos , 2 2 de pavimento em relação a 2011, realizando-se uma área total de 3028 m mais de 2000 m correspondentes a 1153 intervenções.

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EMAS EMPRESA MUNICIPAL DE

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SANEAMENTO DE

RELATÓRIO & CONTAS 2012

NEJA.EEU

A equipa formada por quadros da EMAS passou também a garantir uma resposta mais adequada realizando , correspondentes a 457 intervenções, conforme gráfico seguinte. 2 uma área aproximada de 900 m Com base na informação disponível, no último dia de dezembro de 2012, o tempo de atraso nas pavimentações era de cerca de 25 dias. Este valor era de 98 dias no mesmo dia de 2011. N de intervenções por tipo de pavimento Betuminoso CalÇada à portuguesa • Calçada à Portuguesa (miúda) Cubos Lancil

Gráfico 9.

Repavimentações efetuadas por tipo de pavimento

Administração direta No âmbito da conservação das redes de água destacam-se as seguintes obras em regime de administração direta -

substituição dos ramais de água na rua José Mariano dos Reis na Trindade; extensão de conduta e substituição de ramais na travessa das Alcaçarias em Beja; extensão de conduta e substituição de ramais no largo Dr. Lima Faleiro em Beja; substituição de ramais na rua dos Açores em Beja; extensão de conduta e substituição de ramais na rua José Gomes Alves em Beja; substituição do ramal para o cemitério de Mombeja; substituição de conduta em Porto Peles junto da estrada municipal; substituição do ramal para o campo de futebol do bairro da Conceição; substituição de conduta e ramais na rua das Alcaça rias; substituição da rede de distribuição na urbanização das Alcaçarias. Deteção de fugas

De forma a dotar os diferentes sistemas de distribuição de água do concelho com equipamento de monitorização de fugas, foram instalados diversos loggers em zonas de medição e controlo existentes bem como na saída de diversos reservatórios. Os equipamentos instalados integram diversos dados ao longo do tempo, entre os quais os caudais distribuídos, fundamental para a deteção de perdas e consequente deteção de fugas. Deste modo os dados de Quintos, Neves, Trindade, Beringel, Monte e Mina da Juliana, 5. Brissos, Aeroporto, Trigaches, ZMC Padrão, ZMC Bairro de 5. Miguel, Porto Peles, Mombeja, Baleizão e Santa Vitória podem ser consultados diariamente. Prevê-se ainda a instalação de um sistema em Albernoa. O sistema disponibiliza ainda o envio de alarme caso o caudal máximo considerado seja excedido.

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EMPRESA MUNICIPAL

ÁGUA

SANEAMENTO DE

BEJA.EC

Garantia e segurança ao nível da prestação do serviço De modo a reforçar o caráter de redundância ao abastecimento de água à cidade de Beja a partir idà reservatório da Mata e à semelhança da obra realizada para o abastecimento da zona alta a partir da estação elevatória com o mesmo nome, foi substituído o grupo elevatório para a zona baixa, adequando-o às novas necessidades. O projeto contemplou ainda a automação deste grupo, com a reutilização de um automatismo retirado aquando da obra da EE Pia Quebrada II, que irá permitir o funcionamento deste grupo em modo automático a partir dos níveis do reservatório da Conceição.

Reforço de meios e melhoria da capacidade de intervenção No final de 2012 e de modo a reforçar o equipamento disponível na atividade de manutenção das redes de distribuição de água e recolha de águas residuais, foi adquirida uma nova máquina retroescavadora equipada com martelo hidráulico e varredora.

Redução de perdas Exemplo de um caso concreto A diminuição de perdas operada em 2012, relativamente ao ano anterior, é corroborada por exemplos como o que se segue. A água elevada a partir da Estação Elevatória da percentagem de água nos sistemas de distribuição, correspondeu uma diminuição de energia ativa da Atendendo à diminuição da venda de água em cerca desta infraestrutura, resulta um saldo líquido ao nível

Pia Quebrada, responsável pela adução da maior 3 do que em 2011, o que elevou menos 392.820 m ordem dos 169.611 kwh (menos cerca de 18,2%). 3 a partir 3 e à elevação de mais 43.790 m de 1.184 m . 3 da redução de perdas de 347.846 m

Deteção ativa de fugas A figura seguinte ilustra a área percorrida com o equipamento de deteção de fugas (geofone) em Beja em 2012, onde foi possível localizar diversas fugas não visíveis. Em 2013 continuaremos os trabalhos de modo a cobrir a maior área possível da rede de distribuição, com prioridade nas zonas mais antigas.

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EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DC UEJAEEM

A atividade da DOMA em 2012, notas finais A manutenção das redes de distribuição de água dos diferentes sistemas do concelho continua a ocupar a grande parte da atividade desta divisão. O número de reparações, agora reportado, embora superior ao registado em 2011, tenderá certamente a diminuir como resultado das obras de N. Sr. das Neves, Beringel e Bela, bem como a restante atividade de manutenção realizada ao longo do ano, embora em menor escala. Os tempos de resposta às pavimentações resultantes da intensa atividade de manutenção das redes de água, estão francamente mais adequados, tornando-se a capacidade de resposta a reclamações praticamente imediata,

É com muito agrado que se verificou uma diminuição significativa dos volumes de água distribuídos, principalmente no que respeita à cidade de Beja, forte contributo ambiental e financeiro ao nível das perdas de água e dos consumos energéticos. A deteção de fugas, os equipamentos instalados para controlo de consumos e a gestão de algumas pressões na rede estão na origem desta redução, tão mais satisfatória quando conseguida em redes com idades que me muitos casos ultrapassaram a vida útil da infraestrutura. Os resultados agora obtidos são motivadores para a continuidade do trabalho desenvolvido e essenciais para a motivação desta atividade. A implementação das zonas de medição e controlo (ZMC) no decorrer da obra de remodelação da rede de água de Beja, contribuirão fortemente para impulsionar a redução de perdas, quer pelo controlo dos caudais distribuídos, quer pela adequação de pressões na rede de distribuição. Globalmente, os resultados obtidos apresentam-se bastante adequados, quer ao nível da qualidade do serviço, quer ao nível dos objetivos propostos.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

NĂşcleo de SIG e Cadastro (NSC)

EMAS

J—:? ) EUPflESA MUNICIPAL

ÁGUA E

UANFAMEITO DE

RELATÓRIO & CONTAS 2012

D(JD.EEU

O objetivo principal do Núcleo de SIG e Cadastro consiste no apoio à DOMA e a DOMSA em todas as suas áreas de atuação com especial destaque para a gestão do cadastro das infraestruturas e do sistema de gestão de ocorrências. 1

Cadastro de infraestruturas Durante o ano de 2012 mereceram especial destaque as seguintes atividades: Atualização do cadastro da rede pública de distribuição de água de Beja, tendo como base o levantamento efetuado em conjunto com a Divisão de Operação e Manutenção Abastecimento (DOMA) e o Núcleo de Fiscalização (NF); Atualização de dados de cadastro de Saneamento da localidade de Beringel, tendo por base o levantamento realizado no decorrer da obra de remodelação da rede de abastecimento e de drenagem de águas pluviais; •

Atualização do cadastro da rede pública de distribuição de água de Santa Vitória, tendo como base o levantamento efetuado em conjunto com a Divisão de Operação e Manutenção Abastecimento (DOMA) e o Núcleo de Fiscalização (NF);

•

Apoio técnico ao projeto de renovação das infraestruturas de saneamento na rua das Pitas, em Mombeja;

•

Apoio técnico ao projeto de águas e saneamento das hortas urbanas do bairro do Pelame, em Beja;

•

Apoio ao projeto de remodelação da rede de abastecimento e de drenagem da ZMC2 da cidade de Beja;

•

Apoio à obra de substituição de coletores na rua de Baleizão e rua das Alcaçarias;

•

Apoio DPEI, alteração dos circuitos hidráulicos da estação elevatória da Pia Quebrada;

•

Apoio DOMA, Abastecimento de água ao Estádio e parque da cidade;

•

Apoio ao projeto de alterações do parque de materiais da EMAS;

•

Levantamento topográfico e elaboração de perfis da nova urbanização do Penedo Gordo;

•

Georreferenciação de emissários e localização de pontos de separação Alta

•

Elaboração de pormenores técnicos das tulhas a instalar no parque de materiais;

•

Elaboração de shapefile com cotas altimétricas das localidades do concelho de Beja;

•

Elaboração de perfil hidráulico do coletor de saneamento localizado no Terreiro dos Valentes, em Bej a;

•

Inserção de cotas nos elementos da rede de abastecimento de água;

•

Elaboração de especificação técnica de telas finais de abastecimento;

•

Parametrização da aplicação de gestão de processos, obras e ramais;

•

Recolha e tratamento de dados para elaboração dos Indicadores de Desempenho;

Registo e análise das leituras enviadas pelos data logger’s;

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BElA

—

Baixa;

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPRESA MUNICIPAL DE AURA E SANEAMENTO DE BEJA.EEM

Sistema de Gestão de Intervenções (SGI) O Núcleo de SIG e Cadastro (NSC) gere o Sistema de Gestão de Ocorrências (SGI), sendo a sua principal função o registo das ocorrências e o seu acompanhamento até à sua resolução, nas suas competências encontram-se as seguintes atividades:

•

Registo das ocorrências comunicadas (via telefone, correio eletrónico, fax, etc.);

•

Acompanhamento e registo do processo da resolução das ocorrências;

•

Lançamento dos serviços efetuados pela Divisão de Operação e Manutenção de Abastecimento (DOMA);

•

Lançamento dos serviços efetuados pela Divisão de Operação e Manutenção de Saneamento (DOMSA);

•

Lançamento dos serviços efetuados pelo Gabinete de Controlo de Qualidade (GCQ);

•

Apoio administrativo à Divisão de Operação e Manutenção de Saneamento (DOMSA);

•

Apoio administrativo à Divisão de Projetos Empreitadas e lnfraestruturas (DPEI);

•

Apoio administrativo ao Gabinete de Controlo de Qualidade (GCQ);

No período relatado é de realçar as seguintes atividades extraordinárias desenvolvidas: •

Preenchimento de dados em folhas de cálculo para a obtenção dos indicadores de desempenho relativos a 2012;

•

Elaboração da pasta com as evidências justificativas dos dados fornecidos para o cálculo dos indicadores de desempenho, relativos a 2012;

•

Lançamento de dados provenientes dos contadores das zonas de medição e controle;

•

Lançamento de dados sobre histórico de roturas por localidade;

•

Lançamento de dados sobre histórico de consumos por localidade;

Apoio DOMSA, lançamento de requisições de serviço.

Ocorrências registadas pelo Sistema de Gestão de Intervenções (SGI) O Sistema de gestão de intervenções registou 3343 ocorrências em 2012, 2002 relacionadas com a rede de abastecimento de água e 982 com a rede de saneamento.

Tabela 10.

N de Ocorrências registadas

N. de registos 2012

Ocorrencias Abastecimento de água

2002

Saneamento

982

Repavimentações e Obras

359

Total

3343

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

ff.*,

Divisão de Operação e Manutenção (DOMSA) Saneamento

EMAS (E) FMPRSA MUNICIPAL UF

AChA E

SANEAMENTO DC

RELATÓRIO & CONTAS 2012

(

BEJA.EEU

A DOMSA tem por missão continuar a assegurar o bom desempenho dos sistemas de drenagem e tratamento de águas residuais do concelho, a manutenção de todos as infraestruturas e edifícios da empresa e a realização das obras por administração da EMAS. A atuação no dia-a-dia pauta-se por: •

Assegurar uma rotina de manutenção das infraestruturas que constituem os sistemas de drenagem e tratamento de águas residuais e pluviais, agindo do lado da prevenção ao invés da correção;

•

Assegurar a eficiência das Estações de Tratamento de Águas Residuais, nomeadamente, por meio do cumprimento dos parâmetros de descarga no meio recetor e pelo reaproveitamento da água residual, adequando a qualidade da mesma ao fim, sempre que a mesmo se justifique, tanto ambientalmente como economicamente;

•

Possuir os equipamentos e ferramentas mais adequadas para a realização das atividades que a divisão desenvolve, e pessoal altamente especializado nas atividades desenvolvidas, por meio de formações específicas e com elevada componente prática;

Prestar serviços na área do saneamento a munícipes, empresas e outras entidades, designadamente, a realização de limpezas e desobstruções de redes de drenagem, públicas ou prediais, a limpeza de fossas, a inspeção vídeo de sistemas de drenagem, entre outros.

Atividades Desenvolvidas Pela natureza e forma como se encontra organizada, a DOMSA desenvolve um conjunto de atividades de rotina e atividades extraordinárias.

ldentificaço e Contabilização No ano de 2012 o conjunto de atividades desenvolvidas pelos três setores que formam a DOMSA (Redes, lnfraestruturas e Obras) foram as que se apresentam na tabela seguinte:

Tabela Identificação da

11.

Número de intervenções e tempo de afetação por atividade desenvolvida Identificação das Atividades

Atividade

[uni

Tempo de Afetação [h]

31,0

18,0

N. Intervenções

Atividade 1

Apoio ao Núcleo de SIG e cadastro

Atividade 2

Apresentação de Equipamentos, Materiais ou Produtos

Atividade 3

conservação e Manutenção de Infraestruturas (corte de ervas, aplicação de química e outras operações de conservação e manutenção)

100

832,0

Atividade 4

Construção de Marcos de Incêndio e de Ventosas

125,0

Atividade 5

Construção de Pré-fabricados de Betão no Parque de Oficinas

123

836,0

Atividade 6

Construção de Ramal de Ligação de Águas Residuais

686,5

Atividade 7

Consulta Médica ou Análises Clínicas Medicina no Trabalho

58,0

Atividade 8

Descobrir ínfraestrutura de Saneamento

375,5

Atividade 9

Desmontagem, Reparação ou Montagem de Equipamento

115,0

Atividade 10

Desobstrução em Rede de Drenagem Predial

427

937

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

CZ4) [UPIU SA

MUNICIPAL DE

AGIJA

SANLAMENTO DE

RELATÓRIO & CONTAS 2012

BLJG.EEU

Identificação da Atividade

Identificação das Atividades

N.2 Intervenções (unj

Tempo de Afetação [hi

429

1.656,0

Atividade 11

Desobstrução em Rede de Drenagem Pública

Atividade 12

Desratização e Desbaratização

210,0

Atividade 13

Formação

22,0

Atividade 14

Levantamento de Cadastro

0,0

Atividade 15

Levantamento ou Rebaixamento de Caixa de Ramal

109

1.100,0

Atividade 16

Levantamento ou Rebaixamento de Caixa de Visita

36,0

Atividade 17

Limpeza de Caixa Retentora de Elementos Pesados da EMAS

111,0

Atividade 18

Limpeza de Caixa Retentora de Elementos Pesados de Particular, Empresa ou Outra Entidade

0,0

Atividade 19

Limpeza de Estação Elevatória da EMAS

188,0

Atividade 20

Limpeza de Estação Elevatória Particular, de Empresa ou de Outra Entidade

0,0

Atividade 21

Limpeza de Fossa da EMAS

558,0

Atividade 22

Limpeza de Fossa Particular, de Empresa ou de Outra Entidade

434,0

Atividade 23

Limpeza de Obra de Entrada de ETAR

141

947,0

Atividade 24

Limpeza de Rede de Drenagem Predial

124,0

Atividade 25

Limpeza de Rede de Drenagem Pública

154

1.204,0

Atividade 26

Limpeza de Via Pública ou Linha de Água

27,0

Atividade 27

Manutenção de Viatura

308,0

Atividade 28

Monitorização de Pontos Críticos

750

2.535,5

Atividade 29

Obra em Edifício ou Instalação da EMAS

334

3.340,5

Atividade 30

Obra em órgão da Rede

205,0

Atividade 31

Outro Serviço

184,5

Atividade 32

Reparação de Caixa de Ramal

128,0

Atividade 33

Reparação de Caixa de Visita

358,5

Atividade 34

Reparação de Coletor

340,0

Atividade 35

Reparação de Ramal de Ligação clx Águas Residuais

512,0

Atividade 36

Reposição de Pavimento (Lajetas, Pavet ou Betonilha)

421,0

Atividade 37

Reunião

12,0

Atividade 38

Sinalização de Iníreestrutura Danificada, Buraco ou Obra

23,0

Atividade 39

Substituição de Tampa de Caixa de Ramal ou de Visita

35,0

Atividade 40

Tapamento de Roço com Assentamento de Cantarias

155,5

Atividade 41

Tapamento de Roço com Assentamento de Portinhola

128

310,5

Atividade 42

Tapamento de Roço Simples

171

412,0

Atividade 43

Trabalho de Serralharia em Edifício ou Instalação da EMAS

142

704,5

Atividade 44

Trabalho de Serralharia em Órgão da Rede

117

590,0

3.971

21.206,5

Total

Existem atividade desenvolvidas pela DOMSA que assumem um caracter extraordinário ainda que desenvolvidas intensamente durante o ano. De seguida destacam-se algumas. tJ EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BElA

‘

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2O12

EMPRESA MUNICIPAL

DE ASILA E SANEAMENTO DE DEJA,EEIA

•

Construção de portão e execução de rampa na Estação Elevatória da Pia Quebrada;

•

Conclusão da construção da caixa do nó da rede de distribuição de água junto a São Brissos;

•

Substituição da tubagem de compressão de uma das bombas na Estação Elevatória da ETAR de Santa Vitória;

•

Consolidação da obra de entrada da ETAR de Santa Vitória;

•

Trabalhos de conservação, reparação da caseta de apoio e pintura, na ETAR de Mombeja; Levantamento e rebaixamento de caixas de ramal em Beringel;

•

Construção e montagem de tampa para a caixa do contador do Aeroporto de Beja;

•

Construção de caixa para o contador do Reservatório de Baleizão;

•

Conclusão da vedação da ETAR de Santa Vitória; Reparação de diversos pavimentos flutuantes na sede da EMAS;

Recuperação de diversos elementos em madeira na sede da EMAS;

•

Trabalhos de conservação na ETAR de Santa Vitória;

-:•

Imagem 1.

•

:.-:

Trabalhos de conservação da ETAR de Santa Vitória

Pintura do Reservatório de Baleizão;

——

4Imagem 2.

Reservatório de Baleizão depois de determinados os trabalhos de pintura

Execução de via de acesso ao emissário de Salvada;

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012;

EMPRESA MUNICIPAL DE AGITA E SANEAMENTO DE DEJA,EEM

Imagem 3.

Trabalhos para execução de via de acesso ao emissário de Salvada.

Substituição do coletor de águas residuais domésticas da Rua das Alcaçarias em Beja;

•

Imagem 4.

Trabalhos de substituição do coletor na Rua das Alcaçarias em Beja.

Construção de muro no Reservatário da Mata;

•

Imagem 5.

•

Betonagem da fundação e muro do Reservatório da Mata já concluido.

Realização da campanha de controlo de roedores e insetos em Beja e algumas freguesias rurais;

Imagem 6.

campanha de controlo de roedores e insetos.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS FUPAFSA MUNICIPAL

) AChA C

SANCAMENTO DI

RELATÓRIO & CONTAS 2012

DFJA.EEU

•

Construção de cobertura para a zona de construção de pré-fabricados de betão no Parque Operacional da E MAS;

•

Execução de vãos para o Reservatório das Neves;

•

Reparação de diversos elementos no edifício da sede da EMAS;

•

Execução de diversas estruturas para a ferramentaria;

•

Execução de bancadas para a serralharia;

•

Reparação de tubos de queda pluviais na Rua das Portas de Mértola em Beja;

•

Reparação de ramais de ligação de águas residuais domésticas e pluviais no Loteamento das Alcaça rias em Beja;

Estações de Tratamento de Águas Residuais No âmbito da operação e manutenção das Estações de Tratamento de Águas Residuais, apresentam-se em seguida os volumes de água residual rejeitados, os resultados do controlo analítico e a evolução da Taxa de Recursos Hídricos. Volumes Rejeitados No ano de 2012, e considerando uma percentagem de afluência à rede de drenagem de águas residuais domésticas de 80 % da água consumida, os volumes rejeitos pelas diferentes ETAR foram os que constam na tabela seguinte. Tabela

12.

Volumes estimados de água residual rejeitados pelas diferentes ETAR J T Volume Rejeitado [m

Infraestrutura

5362

ETAR de Bairro das Flores ETAR de Mina da Juliana

4.567

ETAR de Mombeja

10.173

ETAR de Monte da Carrascosinha

10.053

ETAR de Monte Novo da Estrada

1.164

ETAR de Quintos

5.977

ETAR de Santa Vitória

24.411

ETAR de São Matias

18.262

ETAR de Trigaches

16.940

ETAR de Trindade

5.106

ETAR de Vila Azeda

6.730 Total

108.745

Resultados Analíticos No âmbito da fiscalização do funcionamento das Estações de Tratamento de Águas Residuais, procede-se à caracterização analítica do efluente bruto, à entrada de cada instalação, e da água tratada, nas descargas.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

Gabinete de Controlo de Gestão e Segurança no Trabalhc (GCG e ST

—

EMAS j

RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPRESA MUNCPA D( ACUA E S

IEACENTO ar nc.rc,a

No prosseguimento das metodologias e preocupações que têm vindo a ser seguidas na EMAS de Beja, EEM a atividade desenvolvida pelo Gabinete Controlo de Produtividade e Segurança no Trabalho tem-se direcionado para o controlo de gestão de produtividade da Empresa, bem como para a implementação controlo de ações preventivas em todos os setores que fazem parte da mesma. No controlo de produtividade, este fornece indicadores de gestão e orientação sobre a prestação do trabalho das equipas nas atividades desenvolvidas nas Divisões da DOMA e DOMSA ao Diretor Executivo com poderes delegados, na segurança do trabalho este intervém paulatinamente na formação e informação dos colaboradores sobre equipamentos, materiais e procedimentos de trabalho intrinsecamente seguros, passando pela motivação de todos os colaboradores para adoção de uma cultura de segurança como fator de incremento da resistência à conjugação de condições propicias à produção de acidentes, por parte conjunta da organização e das pessoas que a integram, de forma a direcionar mais assertivamente o exercício da capacidade de identificar desafios e criar oportunidades de intervenção sobre os fatores causais do acidente e manter os riscos associados à organização abaixo dos valores considerados aceitáveis. A atividade deste Gabinete tem sido essencialmente direcionada para a envolvéncia de todos os colaboradores da organização, independentemente das suas funções e posição hierárquica incutindo junto deles a direção e o rumo certo para que com o esforço de todos se atinja um grau elevado de excelência na grande área que é a Higiene, Segurança e Saúde no Trabalho.

Áreas de envolvência do Gabinete O Gabinete Controlo de Gestão e Segurança no Trabalho desenvolve a sua atuação nas seguintes áreas profissionais apresentadas. O envolvimento do Gabinete durante o ano transato foi efetuado em duas vertentes principais. Em gabinete, nas áreas de controlo de gestão e de higiene, segurança e saúde no trabalho Prevenção e Controlo de executando todo o processo burocrático na Profissionais são que elaboração de documentos imprescindível para o desenvolvimento das áreas em referência. Em contexto real de no trabalho realizado trabalho, foi acompanhamento de obras executadas por empreiteiros, desenvolvendo a sua atuação na

CoOrderiaçO

Controlo de Prodvidde

de Seiirança em Projeto

c,,binete

-.__

Controla de ProdutMdade e Segurança no Trabalho

área da coordenação de segurança, acompanha também as obras executadas por administração direta da Empresa desenvolvendo a sua competência na área de higiene, segurança e saúde no trabalho dando indicação às equipas

Formação

Coordenaço

Profissional

de Segurança

Continua

em Obra

de trabalho de procedimentos controlados e seguros no desenvolver das suas tarefas. No período em referência destacam-se as principais atividades desenvolvidas pelo Gabinete: •

Controlo na atribuição mensal do subsídio de risco;

•

Controlo na atribuição mensal das horas extraordinárias; Controlo de produtividade nas Divisões

•

—

DOMA e DOMSA.

Orientação/acompanhamento de Estagiários na área de HSST

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS CUPUESA MUNICIPAL

)

RELATÓRIO & CONTAS 2012

ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA.EEM

•

Análise e validação do Desenvolvimento do Pano de Segurança e Saúde da Obra de Remodelaçãq” da Rede Pública de Distribuição de Água de Beja;

•

Análise e validação do Plano de Gestão Ambiental da Obra de Remodelação da Rede Pública de Distribuição de Água de Beja;

•

Análise e validação do Plano de Gestão de Resíduos de Construção e Demolição da Obra de Remodelação da Rede Pública de Distribuição de Água de Beja;

•

Análise e validação dos Planos de Sinalização Provisórios da Obra de Remodelação da Rede Pública de Distribuição de Água de Beja;

•

Coordenação de Segurança e acompanhamento da obra de construção das Redes de Águas e Águas Pluviais de Beringel;

•

Coordenação de Segurança e acompanhamento da Empreitada de Remodelação da Rede Pública de Distribuição de Água de Beja

Acompanhamento de obras por administração direta da EMAS, EEM na Divisão de Operação e Manutenção Saneamento e Divisão de Operação e Manutenção Abastecimento -

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

A Gabinete de Tecnologias de Informação e Comunicaçãc (GTIC’

‘i’

EMAS FUPUESA MUNICIPAL

) ACUA E

SANEAMENTO DE

[RELATÓRIO & CONTAS 2012

DFJA.CEM

No desenvolvimento das competências do Gabinete de Tecnologias de Informação e Comunicação, durante o ano de 2012 foram realizadas varias atividades na área das “Tecnologias de Informação”, visando sempre a melhoria da qualidade nos procedimentos de caracter informático realizados na EMAS. Deste gabinete a “comunicação” é sem duvida a forma de dar a conhecer o trabalho de uma equipa de colaboradores que no seu todo forma uma empresa, que tem como principal objetivo prestar um serviço de qualidade a todos os seus clientes e uma responsabilidade empresarial na área da sensibilização e educação ambiental, especialmente focando para a promoção do uso eficiente da água, neste âmbito o GTIC também realizou varias atividades, onde se poderá dar maior destaque para o Projeto dos Heróis da Água que tomou vida durante o ano de 2012. No decorrer deste relatório serão descritas todas as atividades realizadas tanto na área das “Tecnologias de Informação” como na área da “Comunicação”. A equipa GTIC O GTIC é composto por uma equipa de três profissionais que desenvolvem todo o seu trabalho no sentido de melhorar e facilitar a utilização dos meios tecnológicos da empresa, tal como promover a empresa e o trabalho por ela realizado, sendo que para a valência da comunicação faz parte recentemente desta equipa um novo membro ao abrigo de um contrato de emprego e inserção. Para além de apoio pedagógico é prestado um serviço efetivo na resolução de problemas técnicos diários e de simples complexidade, através do serviço Helpdesk.GTIC. É também uma das tarefas diárias deste gabinete, toda a manutenção efetuada á estrutura tecnológica da EMAS. No entanto é possível contar com o apoio e a prestação de serviços de empresas como a CGI, Rocail e Ambidata, entre outras que, no âmbito dos contratos estabelecidos com a EMAS, dão assistência técnica às respetivas aplicações implementadas na empresa. Em todas as intervenções realizadas por estas empresas, as mesmas são acompanhadas e monitorizadas por um ou mais membros da equipa.

Esta equipa, modelada pelos planos de tarefas elaborados nos finais de cada semana de trabalho, desenvolveu um trabalho bastante consistente tanto no apoio técnico, como na manutenção á estrutura tecnológica e ao nível da comunicação também se notou uma melhoria continua. No âmbito desta última, foram efetuados vários trabalhos onde se verificou uma evolução natural de melhoramento da imagem e divulgação dos trabalhos realizados pela empresa. Tecnologias de Informação Migração do Sistema UBS Derivado á importância dos dados informáticos do sistema comercial UBS, foi planeado e projetado durante o ano de 2011 a migração dos mesmos para um sistema tecnológico mais seguro e estável, este projeto de migração e a disponibilização de novas ferramentas realizou-se durante o ano de 2012, apos se efetuarem os trabalhos de migração de dados e todo o sistema se encontrar estável, foi parametrizado e disponibilizadas novas ferramentas tecnológicas de forma a melhorar a ligação entre a empresa e os seus clientes. Novos serviços disponibilizados em 2012: Balcão Digital, ferramenta que disponibiliza aos clientes uma variedade de serviços e informação via Web Browser bastando assim ter um acesso de internet, e não existindo a necessidade de se deslocarem aos nossos balcões de atendimento.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

RELATORIO & CONTAS 2012

EMPRESA MUNICIPAL SE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA,EEM

Fatura Eletrónica, este serviço está disponível através do Balcão Digital e também nos nos os Balcões de atendimento, permite o cliente ter acesso à sua fatura de uma forma mais amiga do ambiente e de maior controlo. IVR Interactive voice response, o IVR permite aos nossos clientes informarem a sua leitura de água via telefone 24h por dia e gratuitamente. BI Business inteiligence, esta ferramenta encontra-se disponível para a empresa consultar e analisar todos os dados de gestão gerados pelo sistema. Pré-Contratação, o módulo de pré

—

contratação permitiu á empresa efetuar uma gestão das obras e

ramais de água centralizando toda a informação no sistema Comercial (UBS). Equipamentos Informáticos Ao nível dos equipamentos informáticos “Hardware” foi realizado muito pouco investimento durante o ano de 2012, este facto deveu-se a se ter renovado uma parte do parque informático no final de 2011, verificando-se esta situação também para o “Software”, relativamente aos “Serviços Prestados” verifica-se um aumento brutal derivado às alterações impostas pelo estado Português no sector financeiro e salarial, sendo que foi necessário proceder com varias alterações as aplicações de gestão financeira e gestão de pessoal. Comunicação Podemos afirmar que o ano de 2012 foi o ano em que este gabinete gerou mais e melhor informação, foi também o ano em que foram feitos mais eventos e projetos na área da comunicação, sensibilização e educação ambiental. Eventos realizados pelo GTIC em 2012 Segue uma lista das várias atividades realizadas por este gabinete.

Ovibeja 2012 Numa das feiras mais importantes do Alentejo a EMAS marcou presença com um stand onde a mensagem foi dar a conhecer a qualidade da nossa água.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

E IV1A-S RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPRESA MUNICIPAL DE ASIlA E SANF,IrNTO DE UCJA,EEM 1 ÇO E

-1

Marcamos presença no 15 Encontro Nacional de Engenharia Sanitária e Ambiental, realizado em Évora onde o principal objetivo foi a divulgação dos serviços prestados pelo Laboratório.

Convidados pela Camara Municipal de Beja a participar no Dia Mundial da Criança, foi então escolhido o jogo da Água para sensibilizar a todos aqueles que jogaram ao uso eficiente da água.

No dia Nacional da Água, foram realizadas varias atividades no jardim publico lúdico / didáticas em parceria com a EBJC e também com o apoio da C. M. Beja, estiveram presentes mais de 700 crianças, poderemos afirmar que foi um sucesso.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS -___:;;::PI. [METE NA MUNICIPAL DI

)

[RELATÓRIO & CONTAS 2012

ACUA E SANEAMENTO DE SEJA, LEU

URBES FORUM by ASSECOS Em parceria com a Inovobeja estivemos presentes na URBES FORUM realizado pela ASSECOS no IPBeja.

/ RequaIificaço Urbana de Beringel Na inauguração de uma das obras mais importantes da freguesia de Beringel organizamos todo o evento com o apoio da C. M. Beja.

Spots diminuto poupança” Com o objetivo de envolver os colaboradores da EMAS foi lançado um desafio aos mesmos para gravarem dicas de poupança de água com a sua própria voz.

Semana aberta de Beringel Na semana aberta da C. M. Beja os heróis estiveram presentes divertindo os mais jovens e sensibilizando para o uso eficiente da água.

flv.1

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS

)

RELATÓRIO & CONTAS 2O12

EMPArTA MUNICIPAL DE ACUA E SANEAMENTO DE BEJA.EEM

Semana aberta de Baleizào Uma manha muito bem passada com os alunos da Escola Básica de Baleizo e jardim de Infância, onde tivemos a colaboração das estagiarias da EBJC.

Semana aberta de Cabeça Gorda Jogos e muitas atividades didáticas foram o que marcou os mais novos da freguesia da Cabeça Gorda na semana aberta da C. M. Beja.

O mundo das experiências Portas de Mértola (ateliês) No âmbito da iniciativa “Entre no Natal pelas Portas de Mértola” da C. M. Beja os Heróis da Água participaram nos Ateliês com “O mundo das experiências”.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS RELATÓRIO&CONTAS 2012

EMPRFSA MUNICIPAL DE

ÁGUA

SANEAMENTO

OEJA.ECIA

Este Natal os teus pedidos vão chegar bem alto Ainda no âmbito da iniciativa “Entre no Natal pelas Portas de Mértola” da C. M. Beja os Heróis da Ága participaram nos Ateliês com “Este Natal os teus pedidos vão chegar bem alto” foi neste dia que a mascote teve a sua primeira aparição em público.

EMAS vai às escolas (Projeto Heróis da Água) No âmbito do projeto dos Heróis da Água a EMAS vai às escolas na área da sensibilização e educação ambiental, especialmente focado para a promoção do uso eficiente da água. A meados de novembro de 2012 teve inicio as primeiras visitas às escolas, sendo que até ao final do ano fomos a 8 escolas perto de 300 alunos, nesta primeira fase as escolas visitadas foram o pré- escolar, estando já agendado para o início de 2013 as visitas às restantes escolas. Segue uma lista de todas as escolas que já visitamos: •

jardim de Infância o Avião;

•

jardim de Infância o Abelhinha;

•

jardim de Infância de Baleizão;

•

Creche SONHO DA CRIANÇA;

•

Jardim de Infância de Nossa senhora da Conceição;

•

jardim de Infância da Santa Casa da Misericórdia;

•

jardim de Infância Patronato.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

C.)

E o o a) L.

o .Iz

o zc (1)

o LL

[RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPRESA M NCIPA DE ACUA E SANEAMENTO DE BEJA.EEM

No que respeita à relação da EMAS com os seus clientes foi dada continuidade às diligências necessárias ao cumprimento dos pressupostos do DL 194/2009, que estabelece o regime jurídico dos serviços municipais de abastecimento público de água, de saneamento de águas residuais urbanas e de gestão de resíduos urbanos, nomeadamente aprovação da minuta de Contrato de Gestão Delegada a celebrar entre a Câmara Municipal de Beja e a EMAS. Os projetos de Regulamento dos Sistemas Públicos e Prediais de Distribuição de Água do Município de Beja e Regulamento dos Sistemas Públicos e Prediais de Drenagem de Águas Residuais do Município de Beja foram propostos pelo Conselho de Administração e aprovados em reunião de Câmara a 21 de novembro de 2012 tendo sido submetidos a consulta pública em 30 de novembro de 2012. A procura da inovação e a permanente melhoria dos serviços prestados, no sentido de reforçar e facilitar a comunicação com os diferentes utilizadores dos seus serviços, tem sido, desde sempre, um objetivo da EMAS, nesse sentido foi criado o Balcão Digital através os clientes podem consultar e gerir os seus dados, acompanhar os consumos e a faturação, comunicar leituras, aderir á fatura digital e muito mais. Em 2012 o número de trabalhadores da EMAS de Beja, EEM era de 106. Durante o ano foram efetuadas duas contratações a termos incerto para a Divisão Administrativa, Financeira e Comercial, com inicio em dezoito de junho do corrente ano. A qualificação dos recursos humanos, com particular relevância para as competências adquiridas com a formação profissional, para a elevação das qualificações dos colaboradores, constitui uma das prioridades da EMAS de Beja, EEM, tendo em conta que a melhoria dos níveis de qualificação se revela de importância estratégica para sustentar um novo modelo de desenvolvimento, baseado na inovação e no conhecimento, que assegure a renovação e o enriquecimento dos conhecimentos adquiridos. Se por um lado a formação profissional tem um enquadramento legal perfeitamente definido, por outro, a própria EMAS continua a empenhar-se fortemente no sentido de dotar os seus colaboradores de maior capacidade de resposta aos novos desafios. Esta é encarada como um processo organizado de valorização, com o qual os colaboradores enriquecem os seus conhecimentos, desenvolvem as suas capacidades e aumentam o seu nível de desempenho, pensamos, desta forma, poder contribuir para uma equipa mais capaz e motivada. Nos diversos tipos de ensino, é necessário aos estudantes complementarem a componente teórica com a componente prática, possibilitando na maior parte dos casos o primeiro contato com uma nova realidade que é o mundo do trabalho, adquirindo nos mesmos, novos conhecimentos, vivências diferentes e por vezes aplicação teórica em componente prática de trabalho. Por todo este conjunto de fatores a EMAS de Beja, desde o seu início de atividade que em parceria com as diversas instituições de ensino, tem proporcionado um conjunto de estágios curriculares. Durante o ano de dois mil e doze, realizaram- se 10 estágios curriculares nos quais se incluem estágios de nível III, CET e licenciatura. Em face das restrições de vária ordem, de entre as quais se destacam as reduções remuneratórias 9 64-B/2011 de 30 de Dezembro que procede à aprovação do Orçamento de Estado introduzidas pela Lei n. conjugado com o disposto na Lei n. 55-A/2010 de 31 de Dezembro, aplicáveis aos o ano em curso, para 2 55-A/2010 de 10 de 2 9 do art. 2 19.2, da Lei n. colaboradores da EMAS por força da alínea t) do n. Dezembro, foram abrangidos 99 dos 106 colaboradores.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPRESA MUNICIPAL

ÁGUA

SANEAMENTO DL

BEJUELU

Para finaliiar, cumpre reconhecer e salientar que os resultados alcançados não teriam sido possíveis sem o empenho de todos os colaboradores e sem o envolvimento dos clientes, a quem se agradece e com os quais esperamos continuar a contar.

2 Gestão de Cliente

Contratos

Em 31 de Dezembro de 2012 o número de contratos ativos é de 20.205, menos 124 que em igual período do ano anterior, dos quais 17.223 são contratos com a tarifa de “Domésticos”, 391 são consumidores portadores de Cartão Municipal Sénior (C.M.S.), no âmbito do qual usufruem de um desconto de 50 % em todas as tarifas e serviços prestados pela EMAS, EEM e 63 aos quais é aplicada a tarifa para famílias numerosas. Os contratos “Comerciais” no final de 2012 eram menos 79 e os “Domésticos” menos 141 que no final de 2011. O número de contratos, associados ao cartão municipal sénior no último triénio aumentou 99 % e os contratos aos quais é aplicada a tarifa “Famílias Numerosas” aumentaram 110 % entre 2011, data de criação desta tarifa, e 2012. Durante o ano de 2012 foram efetuados 338 novos contratos, 386 alterações de titulares de contrato, 66 alterações de titularidade originadas pela prova de qualidade de utilizador e 443 consumidores pediram cessação definitiva de contrato. Foram retirados 06 contadores por baixa forçada, por se encontrarem acessíveis, contudo existem cerca de 22 que não é possível retirar, pelo que se recorreu à interrupção do fornecimento. Tabela

13.

N9 de Contratos por tipo de Tarifa

Tipo Consumidores Autarquias C. M. Senhor Comerciais Domésticos Estado Famihias Numerosas IP5FL Queijarias TOTAL

Cidade 249 59 1.535 11.589 170

2010 Aldeias 196 137 335 5.958 16

98 2 13.702

59 5 6.706

Var.

Total Cidade 241 445 135 196 1.870 1.504 11.501 17.547 166 186 24 O 99 157 2 7 13.672 20.408 -79

2011 Aldeias 196 184 329 5.863 16 6 59 4 6.657

Total 437 319 1.833 17.364 182 30 158 6 20.329

Cidade 242 142 1.443 11.435 157 53 98 2 13.572

2012 Aldeias 196 249 311 5.788 15 10 60 4 6.633

Total 438 391 1.754 17.223 172 63 158 6 20.205

-124

Serviços Prestados em 2012

O número de serviços prestados em dezembro de 2012 aumentou 4 % (19) relativamente a idêntico período do ano transato. Neste período foram substituídos mais 24 contadores com mais de 15 anos. Foram cancelados menos 11 contratos em termos de novos contratos não houve alteração. Relativamente ao número de cortes efetuados em dezembro de 2012 verificou-se um aumento de 17 % em relação a dezembro de 2011. No que respeita a restabelecimentos, no período em análise foram efetuados apenas menos um restabelecimento.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPRESA

MUNICIPAl DE

/ISSA E

SANEAMENTO

DE/AtEM

Em 2012 foram efetuados 6.588 menos 9 % dos serviços efetuados em 2011. Durante o ano foram substituídos 862 contadores e 500 contadores que se encontravam parados ou corn/ funcionamento irregular. Em 2011 foram substituídos 1003 e 607 contadores, respetivamente. No 49 trimestre de 2012 o número de serviços prestados, aumentou em 10 %, relativamente a igual período de 2011. Do universo de contadores antigos substituídos, em 2012, foi avaliada a média a cerca de 500 contadores, com base nos consumos dos últimos 6 meses dos contadores quer dos contadores antigos quer dos novos contadores, concluindo-se que: 862 500 4.673 m 3 5.560 m 3 887 m 3

Total de contadores antigos substituídos Total de contadores novos Consumo médio dos últimos 12 meses dos contadores antigos Consumo médio dos 1s 6 meses dos contadores novos Dif. Consumo medido (mais) média mensal

5.800

1000

5.600

900 800

5.400

700

5.200

600

5.000

500

4.800

400 300

4.600

200

4.400

100

4.200

o Contadores antigos consumo 1 mèdio mês

Contadores novos Var. média/mês

Gráfico 10. Var. média mensal dos contadores substituidos por idade

Clientes Atendidos Em 2012 foram atendidos, pelas Áreas de Gestão de Clientes, Gesto de Consumos e Gestão de Cobranças 56.610 clientes, menos 13.462 face a 2011. 2 de atendimentos foi de 28.202. No 1 semestre foram efetuados 28.408 atendimentos, no 2 semestre o n Nos mesmos períodos de 2011 o número de clientes atendidos foi de 38.355 e 31.722.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPRESA MUNICIPAL

ACUA E RAREAMENTO DE DÇJA.EEU

AGCIi/AGUOn/AGCob /Clientes atendidos 1 e 2- Semestre/ Ano

Tabela 14.

2010/2011/2012

—

AGCIi Período ShOOâsllh01

Vadaçio

— —

2010 3534

Sub-Total

Vanaçio —

—

(‘4

•27

82’3

11h01 asl3h3G 1rX as 16h00

2011

3532

‘7

273

.•.

201/

‘

‘:-

3(85

Aso

Semer,

1’ Semecie

.11635

2012

.21% 3&..

9253

4?:

7015

Vanaçao

2010 ED5E

—

(n°)

(

Variaçio 1l I— (n

—

31493

0110

—

2’75

9801]

•

‘L

I%1

4 -

Vahao

832

55$-

832.8

..E

‘5227

7918

-2245

‘9%

-233

-8131

•15/

2S3I1j 4.4

24J3

:‘:

0111

Vrilço —

.4335

•2D’ E0 4

f2: 23 5

2012

252 E

-1

51’ 65212 .16462

41061 tL151

—

(n’I

-24

4975 2844

AGCon1AGCob 57’ 499

291%

753

75%

‘‘X:

475

932

1891:

Sub-Total

830

1.501

1.651

itr’

Total

977

293v

3(301

•9.7

•01/

9h00as1,30 14l01 asl7h3O

205

1759

23%

4?..

‘038

247

523

1.277

2,08

163%

338

01408 3770

$06

.91

31.72

3.196

730:1

2785 366

4.I

7321 1

7813

7E0:

2044

1780

35%

1 573

351%

2021

491:

53’S

333

418

(88

01.534

.11 3

5T1, 10.07

1467

.191’ SUl

Consumos Água Vendida Volume total de Água vendida em dezembro de 2012 3 (-9,4 %) que em igual período do ano Em dezembro de 2012 foram vendidos 144,569 m°, menos 15.051 m transato. 3 de água, nas aldeias do concelho foram vendidos menos Na cidade (Beja) foram vendidos mais 932 m 15.983 m°. Os clientes domésticos têm um peso de 66,9% no volume total de água vendida, sendo que a água vendida no 2 escalão desta tarifa corresponde a 66 % do volume total vendido na tarifa domésticos e 44 % do volume total de água vendida em dezembro de 2011. Na tarifa “Autarquias” o volume de água vendida em dezembro 2012 representa 11,5 % do volume total e a tarifa “Comerciais” 8,3 %. O peso do volume de água vendida em cada tarifa relativamente ao total de água vendida é: Dez-lO

Dez-li

Dez-12

66,4%

73,9%

66,9%

Domésticos(CMS)

0,5%

1,1%

1,2%

Domésticos(F.Num.)

0,0%

0,3%

0,6%

Comerciais

9,8%

9,5%

8,3%

Domésticos

Estado P.S. F. L. Autarquias

5,4%

5,5%

7,8%

4,2%

4,0%

3,7%

13,7%

5,8%

11,5%

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS. [UPRESA MUNICIPAL Ar

) SANEAMENTO DL

AflIJA E

Tabela

15.

[RELATÓRIO & CONTAS 2012

BEJA.EEIA

Volume Total de àgua Vendida por local em Dezembro 2012/2011/2010 Dezembro Locais

2010

Var.

2011

3 m

Var.

2012

3 m

2.399

Albernoa

1.856

1.211

65%

3.067

-668

-22%

Saleizão

3.649

223

3.872

-877

-23%

2.995

139.267

-26.411

-19%

112.856

932

113.788

Beringel

6.154

-154

-3%

6.000

-2.680

-45%

3.320

Cabeça Gorda

4.200

740

18%

4.940

-983

-20%

3.957

999

-89

-9%

910

-355

-39%

555

N. 5. Neves

5.066

370

5.436

-1.339

-25%

4.097

Penedo Gordo

4.080

1.072

26%

5.152

-2.169

-42%

2.983

481

343

71%

824

-325

-39%

499

308

-210

-68%

-684

-44%

873

Beja

Mombeja

Quintos

-42

350

5. Brjssos

-12%

5. Matias

1.658

-101

-6%

1.557

Salvada

3.692

776

21%

4.468

-1.923

-43%

2.545

5. C. Louredo

5.133

166

5.299

-1.676

-32%

3.623

5. Vitoria

2.272

283

12%

2.555

-947

-37%

1.608

Trigaches

1.279

469

37%

1.748

-1.016

-58%

732

Trindade

518

110

21%

628

-131

-21%

497

180.654

-21.034

-11,6%

159.620

-15.051

-9,4%

144.569

TOTAL

Volume total de Água vendida em 2012 3 resultaram de imposições de consumo , dos quais 10.174 m 3 Em 2012 foram vendidos 2.077.008 m 3 faturados como roturas. (faturação a clientes com contadores parados) e 5.239 m 3 de água, nas aldeias do concelho foram vendidos menos Na cidade (Seja) foram vendidos mais 8.386 m 63.027 m . 3 Os clientes domésticos têm um peso de 65,3 % no volume total de água vendida, sendo que a água vendida no 2 escalo desta tarifa corresponde a 69 % do volume total vendido na tarifa domésticos e 45 % do volume total de água vendida em dezembro de 2011. Na tarifa “Autarquias” o volume de água vendida em dezembro 2012 representa 14,1 % do volume total e a tarifa “Comerciais” 9,2 %. O peso do volume de água vendida em cada tarifa relativamente ao total de água vendida é:

Domésticos

2010

2011

2012

66,5%

67,5%

65,3%

Domésticos(CMS)

0,5%

0,8%

1,2%

Domésticos(F.Num.)

0,0%

0,1%

0,4%

11,3%

11,4%

9,2%

5,7%

5,2%

6,3%

Comerciais Estado I.P.S.F.L. Autarquias

3,8%

3,6%

12,3%

11,2%

14,1%

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS

RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPRESA MUNICIPAL DE

ÁGUA E

SANEAMENTO DE

BEJ*.EEM

Volume Total de água Vendida por local em 2012

Tabela 16.

Variação

2010

Locais

Variação

2011

3 m

2012

3 m

Albernoa

34.520

2.423

36.943

-1.768

-5%

35.175

Baleizão

47.538

-505

-1%

47.033

1.982

49.015

1.573.433

-59.429

-4%

1.514.004

8.386

1.522.390

-8%

73.133

-5.543

-8%

67.590

60.076

-2.389

-4%

57.687

Beja

—

79.328

Beringel

-6.195

Cabeça Gorda

60.185

-109

Mombeja

13.844

304

14.148

-1.146

-8%

13.002

N. 5. Neves

67.574

-2.140

-3%

65.434

-1.877

-3%

63.557

Penedo Gordo

61.858

-2.210

-4%

59.648

-3.932

-7%

55.716

Quintos

10.163

-195

-2%

9.968

261

10.229

5. Brissos

18.661

11.415

61%

30.076

-17.502

-58%

12.574

5. Matias

23.256

-1.681

-7%

21.575

-1.592

-7%

19.983

Salvada

52.039

-2.780

-5%

49.259

-1.814

-4%

47.445

5. C. Louredo

60.073

485

60.558

-9.675

-16%

50.883

S. Vitoria

51.634

-3.957

-8%

47.677

-16.441

-34%

31.236

Trigaches

20.145

-664

-3%

19.481

-1.328

-7%

18.153

Trindade

7.596

-373

-5%

7.223

-263

-4%

6.960

2.181.847

-65.611

-3,0%

2.116.236

-54.641

-2,6%

2.061.595

13.769

-1.798

-13%

11.971

-1.797

-15%

10.174

6.631

-1.071

-16%

5.560

-321

-6%

5.239

2.202.247

-68.480

-3,1%

2.133.767

-56.759

-2,7%

2.077.008

SUB-TOTAL Imposições Roturas TOTAL

Volume Total de água Vendida por Tarifa em 2012

Tabela 17.

Tarifas

Variação

2010

Variação

2011

3 m

2012

3 m

1.450.706

-22.439

-2%

1.428.267

-81.885

-6%

1.346.382

198.829

7,439

206.268

9.891

216.159

22 Escalão

996.629

-9.918

-1%

986.711

-63.789

-6%

922.922

Escalão

170.941

-13.157

-8%

157.784

-17.385

-11%

140.399

Escalão

50.112

-6.265

-13%

43.847

-6.481

-15%

37.366

59 Escalão

23.605

-3.132

-13%

20.473

-3.681

-18%

16.792

24%

13.184

-440

-3%

12.744

7.777

79%

17.624

7.215

41%

24.839

4.856

1.394

29%

6.250

Domésticos 12 Escalão

10.590

69 Escalão Domésticos(CMS)

9.847

2.594

19 Escalão

2.547

2.309

91%

29 Escalão

6.280

4.732

75%

11.012

5.056

46%

16.068

Escalão

735

524

71%

1.259

695

55%

1.954

Escalão

179

49%

266

33%

355

Escalão

44%

160

-20

-14%

140

62 Escalão

2.423

100%

2.423

5.620

232%

8.043 6.894

Domésticos(F.Num.) 12 Escalão 22 Escalão

2.131

100%

2.131

4.763

224%

198

100%

198

485

245%

683

Escalão

100%

309

364%

394

Escalão

100%

Comerciais

245.733

-4.470

-2%

241.263

-50.982

-21%

190.281

Estado

123.668

-14.315

-12%

109.353

19.735

18%

129.088

83.166

-2.161

-3%

81.005

-7.811

-10%

73.194

268.727

-32.426

-12%

236.301

53.467

23%

289.768

2.181.847

-65.611

-3%

2.116.236

-54.641

-2,6%

2.061.595

I.P.S.FL. Autarquias TOTAL

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

—

rurarsA MUNICIPAL

SANEAMENTO DE

ASILA

BEJA.EEU

Água Faturada Volume total de Água Faturada em 2012 Em 2012 foram faturados 2.672.045

€ de água no concelho de Beja, mais 160.070 €

que em igual período

do ano transato. Tabela 18.

Volume Total de àgua Facturada por local em 2012/2011/2010 2010

Locais Albernoa Baleizão Beja Beringel Cabeça Gorda Mombeja N. 5. Neves Penedo Gordo Quintos 5. Brissos 5. Matias Salvada 5. C. Louredo 5. Vitoria Trigaches Trindade TOTAL Imposições Roturas TOTAL

Tabela 19.

32.210€ 47.801€ 1.832.256€ 79.592€ 51.210€ 11.933€ 62.896€ 60.042 € 9.051€ 37.574€ 21.584€ 46.859€ 64.823€ 112.097€ 17.560€ 6.044€ 2.493.530€ 30.019€ 9.062€ 2.532.611 €

Variação

2011

—

3.322€ 468€ -36.957€ -1.490€ 1.664€ 922€ -3.399€ -2.825€ -114€ 42.252€ -679€ -1.009€ 4.920€ -31.187€ -257€ -292€ -24.662€ 5.208€ -1.182€ -20.636€

35.532€ 10% 48.269€ 1% 1.795.298€ -2% 78.102€ -2% 52.874€ 3% 12.854€ 8% 59.497€ -5% 57.216€ -5% -1% 8.937€ 79.826€ 112% 20.905€ -3% 45.850€ -2% 69.743€ 8% 80.910€ -28% 17.303€ -1% 5.753€ -5% 2.468.868€ -1,0% 35.227€ 17% 7.880€ -13% -0,8% 2.51i.975 €

2.244€ 9.910€ 238.204€ -5.697€ 2.613€ -294€ 8.310€ 1.812€ 1.735€ -45.586€ -387€ 1.026€ -4.269€ -41.634€ 1.030€ 237€ 169.253€ -9.650€ 467€ 160.070€

2012 37.775 € 58.178€ 2.033.503€ 72.405€ 55.487€ 12.560€ 67.806€ 59.028€ 10.672€ 34.240€ 20.518€ 46.876€ 65.474€ 39.276€ 18.333€ 5.990€ 2.638.121€ 25.577€ 8.347€ 2.672.045€

6% 21% 13% -7% 5% -2% 14% 3% 19% -57% -2% 2% -6% -51% 6% 4% 6,9% -27% 6% 6,4%

Volume Total de àgua Facturada por Tarifa em 2012/2011/2010 2010

Tarifas Domésticos 19 Escalão 29 Escalão 39 Escalão 49 Escalão 59 Escalão 69 Escalão Domésticos(CMS) 19 Escalão 2 Escalão 39 Escalão 49 Escalão 59 Escalão 69 Escalão Domésticos(F.Num.)

1.181.406€ 71.696€ 776.359€ 163.614€ 81.986€ 55.372€ 32.378€ 3.285€ 412€ 2.295€ 322€ 138€ 93€ 25€ 0€

Variação €

2011

2.452€

4.457€ 10.899€ -7.952€ -8.181€ -6.030€ 9.259€ 3.182€

6% 1% -5% -10% -11% 29%

1.183.857€ 76.152€ 787.258€ 155.662€ 73.805€ 49.342€ 41.637€

97% 118% 92% 95% 64% 108% 0% 100%

6.467€ 899€ 4.409€ 628€ 226€ 193€ 112€ 2.067€

100% 100% 100% 0% -3%

1.705€ 198€ 142 € 22€ 592.170€

487€ 2.114€ 306€ 88€ 100€ 87€

Variação

2012

€ 40.027€

1.223.884€

3.785€ 40.572€ -280€ -3.491€ -4.047€ 3.487€ 3.642€

5% 5% 0% -5% -8% 8% 55%

79.937,61€ 827.829,86€ 155.382,21€ 70.315€ 45.295,43€ 45.124,28€ 10.109€

261€ 2.808€ 454€ 106€ -3€ 16€

1.160€ 7.217€ 1.082€ 332€ 190€ 128€

3.269€ 410€ 455€ 136€ -82.321€

29% 64% 72% 47% -1% 0% 207% 192% 207% 320% 0% -14%

6.337€ 4.974€ 608€ 597 € 158€ 509.849€ 317.706€

4.270€

19 Escalão 2 Escalão 39 Escalão 49 Escalão Comerciais

608.075€

2.067€ 1.705€ 198€ 142 € 22€ -15.905€

Estado

251.608€

-11.202€

-4%

240.405€

77.301€

32%

I.P.S.F.L

107.601€

5.656€

113.257€

1.245€

114.502€

Autarquias

341.555€

-10.907€

-3%

330.648€

125.088€

38%

455.736€

2.493.530€

-24.658€

-1%

2.468.872€

169.251€

2.638.123€

TOTAL

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS [RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMP2F2A I.UNICIPAL DI’

AGUA

SANEAMENTO DE

DEJA.I’I’M

Saneamento Saneamento Faturado em 2012/2011 O valor faturado em TSAR CV em janeiro do corrente aumentou 45 % em relação a janeiro do ano transato, em fevereiro o aumento foi de 83 %, em março de 85 %, em abril aumentou 79 %, em maio o aumentou foi de 84 %, em junho de 90 %, em julho 86 %, em agosto 98,7 %, em setembro 98,3 %, em outubro 62,3 %, em novembro de 99,2 % e em dezembro 74%. -

Em 2012 o aumento, médio, da TSAR

—

CV foi de 82,4 %.

No mesmo período foram faturados mais 614.739 €, tendo o volume de saneamento tratado registado uma ). 3 diminuiço de 4,9 % (-103.243 m Tabela 20.

Volume Total de saneamento faturado por tarifa em de 2012/2011 Variação

2011

Tarifas

€

2012

Variação

2011

2012

3 m

1.349.973 216.850 924.771 140.657 37.490 16.968 13.237 24.885 6.258 16.104 1.957 355 139 72

388.941€ 24.428€ 263.117€ 49.678€ 22.892€ 15.395€ 13.431€ 2.156€ 291€ 1.491€ 202€ 71€ 63€ 38€ 691€ 575€ 63€ 45€ 7€ 192.265€

309.989€ 1.547€ 228.185€ 38.926€ 16.189€ 11.031€ 14.110€ 3.520€ 84€ 2.818€ 414€ 115€ 49€ 40€ 1.409€ 1.087€ 134€ 145€ 44€ 119.307€

80% 6% 87% 78% 71% 72% 105% 163% 29% 189% 206% 162% 78% 0% 204% 189% 212% 319% 0% 62%

698.931€ 25.975€ 491.302€ 88.604€ 39.081€ 26.426€ 27.542€ 5.676€ 375€ 4.309€ 616€ 186€ 112 € 78€ 2.101€ 1.662€ 198€ 190€ 51€ 311.572€

1412.094 203.709 977.231 155.868 42.748 19.536 13.002 17.654 4.852 11.043 1.261 267 160 71 2.423 2.131 198 85 9 235.896

-62.121 13.141 -52.460 -15.211 -5.258 -2.568 235 7.231 1.406 5.061 696 88 -21 1 5.640 4.783 485 309 63 -48.042

-4% 6% -5% -10% -12% -13% 2% 41% 29% 46% 55% 33% -13% 0% 233% 224% 245% 364% 0% -20%

Estado

86.570€

123.087€

142%

209.656€

106.242

22,337

21%

I.P.S.F.L.

44.692€

34.741€

78%

79.432€

80.373

-7.088

-9%

73.285

Autarquias

31.345€

22.686€

72%

54.031€

233.909

-21.199

-9%

212.710

746.660€

614.739€

82%

1.361.399€

2.088.591

-103.242

-4,9%

1.985.349

Domésticos 19 Escalão 2 Escalão 39 Escalão 49 Escalão 52 Escalão 6 Escalão Domésticas(CMS) 19 Escalão 29 Escalão 39 Escalão 49 Escalão 59 Escalão 69 Escalão Domésticos(F.Num.) 19 Escalão 29 Escalão 39 Escalão 49 Escalão Comerciais

TOTAL

8.063 6.914 683 394 72 187.854 128.579

Faturação Faturação Total em Dezembro de 2012/2011/2010 Tabela 21. Mês/Ano

Volume total de faturação, por tipo consumidor (Dezembro de 2012/2011/2010) Dez-lO

Var.

(€)

(%)

Dez-li

Var.

(%)

Dez-12

Domésticos

265.354,76€

48.600,64€

18,3%

313.955,40€

42.155,97€

13,4%

356.111,37€

Comerciais

169.863,18€

-82.053,74€

-48,3%

87.809,44€

30.732,63 €

35,0%

118.542,07€

3.710,20€

35.447,94€

955,4%

39.158,14€

30.902,22€

78,9%

70.060,36 €

15.081,75€

3.480,26€

23,1%

18.562,01 €

-2.023,33€

-10,9%

16.538,68 €

-26.503,33 €

334.981,78€

-1263,9%

308.478,45 €

-259.518,43 €

-84,1%

48.960,02 €

427.506,56€

340.456,88€

79,6%

767.963,44€

-157.750,94€

-20,5%

610.212,50€

Estado IPSFL Autarquias Total

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPUCSA MUNICIPAL DE

ÁGUA E

sANrAUrNIo DE

CriArEM

Recursos Humanos Em 31 de dezembro de 2012, a EMAS de Beja, Contava com um efetivo de 106 colaboradores em exerc’ício efetivo de funções para a prossecução das suas atribuições. A relação jurídica de emprego predominante na EMAS de Beja, é a integração no quadro de pessoal que atinge uma taxa de 96,23 % (102) do total dos colaboradores. Com contrato de trabalho a termo exercem funções, 4 colaboradores, o que equivale a uma taxa percentual de 3,77%. Em 2012 foram celebrados dois contratos a termo incerto para a Divisão Administrativa, Financeira e Comercial, com inicio em dezoito de junho do corrente ano, para substituição de 2 colaboradoras no período de licença parental.

Estrutura Etária A estrutura etária dos trabalhadores da EMAS de Beja, em 31 de dezembro de 2012, apresenta uma média de 41 anos. Da análise aos dados da tabela, infra, resulta que: 64,15% dos colaboradores tem idade inferior a 45 anos; a faixa etária que regista maior número de colaboradores situa-se entre os 30 e os 34 anos, o que representa 25,47% do total dos efetivos; o efetivo feminino é mais jovem do que o efetivo masculino. Estrutura Etária

Tabela 22.

Total

Mulheres

Homens

Idade

40anos<=44anos

45anos<=49anos

54 anos

S5anos<=S9anos

60anos<=6lanos

106

l8anos<=24anos 25anos<z29anos

3flanos<=34anos 35anos<=39anos

50 anos

Total

Distribuição por Grupo Profissional Os colaboradores que exercem funções na EMAS dividem-se em nove Grupos Profissionais, os quais integram as diversas categorias de pessoal existente nesta empresa. Dos dados disponíveis constata-se que apenas 22,64% dos colaboradores integram o grupo de pessoal no qualificado e auxiliar. Pessoal por Grupo Profissional

Tabela 23. Dirigente e Chefia H 10

3 13

Técnico Profissional

Altamente Especializado

Técnico Superior

Técnico

HIM

Administrativo

4 9

IM 6

Especializado

N2o Especializado

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

Auxiliar

Total

HIM

5 11

29 106

EMAS —

EMPRESA MUNICIPAL

AGI,. E

SANEAMENTO DE

AEJAEEM

Habilitações Da estrutura habilitacional dos colaboradores da EMAS, conclui-se que 49,06 % dos colaboradores tem habilitações ao nível do ensino básico, 36,79% tem habilitações ao nível do ensino secundário e 14,15% tem habilitação superior. Do universo do sexo masculino (77 colaboradores) 58,44 % tem habilitações de nível básico, 31,17 % possuem habilitações ao nível do ensino secundário e 10,39% licenciados. Dos colaboradores do sexo feminino 24,14% tem habilitações de nível superior, 51,72% tem habilitação ao nível do ensino secundário e 24,14% tem habilitações ao nível do ensino básico.

Tabela 24.

Estrutura Habilitacional 4.9 Ano

Homens Mulheres

Total

e 6.9 Ano

a 99 Ano

10. a 12. Ano

Habilitação Superior 8

Total 77

106

Medicina do Trabalho A medicina no trabalho para além de ser um imperativo legal, é também uma preocupação da EMAS, que por um lado se obriga a cumprir a disposições legais nesta matéria e por outro assegura aos seus colaboradores uma vigilância na saúde. Apesar desta preocupação e em virtude da médica do trabalho que pertencia ao quadro de pessoal da EMAS se ter aposentado em 31 de Dezembro de 2012, só foi possível retomar a atividade do gabinete de medicina após a celebração de um contrato de prestação de serviços para a área de medicina do trabalho, com a Competir, em 21 de agosto de 2012 Contudo, apesar de se encontrar aposentada desde o final do ano transato, no ano de 2012 a Dr. Graça efetuou 9 consultas neste âmbito. A atividade do gabinete de medicina no trabalho foi retomada em 04 de outubro e até final de 2012 foram realizados 102 consultas ao mesmo número de colaboradores, os quais também efetuaram os respetivos exames médicos obrigatórios. Assim durante o ano em análise foram efetuadas ao todo 111 consultas e respetivos exames médicos obrigatórios. Neste número estão incluídos os colaboradores subsidiados.

Estágios Curriculares Nos diversos tipos de ensino, é necessário aos estudantes complementarem a componente teórica com a componente prática, possibilitando na maior parte dos casos o primeiro contato com uma nova realidade que é o mundo do trabalho, adquirindo nos mesmos, novos conhecimentos, vivências diferentes e por vezes aplicação teórica em componente prática de trabalho. Por todo este conjunto de fatores a EMAS de Seja, desde o seu início de atividade que em parceria com as diversas instituições de ensino, tem proporcionado um conjunto de estágios curriculares. Durante o ano de dois mil e doze, realizaram- se 10 estágios curriculares nos quais se incluem estágios de nível III, CET e licenciatura.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPRESA MUNICIPAL SE

ACUA E

SANEAMENTO DE

BEJA.EEM

Formação Profissional A qualificação dos recursos humanos, com particular relevância para as competências adquiridas com a formação profissional, para a elevação das qualificações dos colaboradores, constitui uma das prioridades da EMAS de Beja, tendo em conta que a melhoria dos níveis de qualificação se revela de importância estratégica para sustentar um novo modelo de desenvolvimento, baseado na inovação e no conhecimento, que assegure a renovação e o enriquecimento dos conhecimentos adquiridos de forma a tornar-nos cad’ vez mais capazes e competitivos na nossa ação. Se por um lado a formação profissional tem um enquadramento legal perfeitamente definido, por outro, a própria empresa continua a empenhar-se fortemente no sentido de dotar os seus colaboradores de maior capacidade de resposta aos novos desafios, fator preponderante para o desenvolvimento de qualquer Organização. Esta é encarada como um processo organizado de valorização, com o qual os colaboradores enriquecem os seus conhecimentos, desenvolvem as suas capacidades e aumentam o seu nível de desempenho A formação profissional no ano de 2012 abrangeu 64,15% do total dos colaboradores da EMAS e verificouse um aumento de 13,33% relativamente aos colaboradores que frequentaram formação profissional no ano de 2011. As horas de formação frequentadas no ano de 2012 representam um acréscimo de 82,52% do total de horas de formação frequentadas no ano transato. Formação Profissional em 2012

Tabela 25.

—

N. de Horas

N. de Ações

N. Funcionários Grupos Profissionais

Total

Pessoal Dirigente e de Chefia

246

299

Pessoal Técnico Superior

110

Pessoal Técnico

Pessoal Administrativo

1949

1974

Pessoal Técnico Profissional

160

195

Pessoal Altamente Especializado

175

782

Pessoal No Especializado

350

Pessoal Auxiliar

150

225

3936

219

4155

Pessoal Especializado

Total

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

,,,

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012 (___

)

EMPRESA MUNICIPAL

ASIlA

SANEAMENTO DE

DEfl.EEM

.4—

Situação Económico Financeira Rendimentos Rendimentos Totais de 2012 Tabela 26.

Evolução dos Rendimentos Totais 2012/2011/2010 Rendimentos Totais

Vendas (agua e mercadorias) Prestações de serviços Trabalhos

P1 própria

Var.

Dez-lO

Rubrica

2.728.414€

-238.452€

Dez-li

Var.

(€)

Dez-12

-9%

2.489.962€

114.804€

2.604.765€

728.965€

27%

3.392.026€ 81.066€

1.952.435€

710.626€

36%

2.663.061€

33.184€

33.141€

100%

66.325€

14.741€

22%

34.025€

-23.790€

10.235€

2.120€

12.355€

888.315€

-584.549€

-66%

303.766€

-95.820€

-32%

207.946€

-4.258€

-25%

12.929€

-2.054€

-16%

10.876€

-107.282€

-2%

5.546.278 €

762.757€

14%

6.309.034€

entidade

Subsidios á Exploraçáo Outros Rendimentos e Ganhos

17.187€

Juros Dividendos e Outros Rend. TOTAL DOS RENDIMENTOS

(€)

5.653.560 €

Em 2012 o total dos rendimentos era de 6.309.034 €, mais 14 % (762.757 €) relativamente a igual período do ano anterior. Este aumento dos rendimentos deveu-se, essencialmente, ao aumento dos rendimentos provenientes das prestações de serviços que registaram um aumento 27 % (728.965 €), dos quais se destacam a TSAR CV com um aumento de 615.192 € (73,7 %), a TAA CV com 5 % (114.804 €) e a rubrica “Serviços Secundários” com mais 127.797 € inerente a faturação de serviços prestados emitida à AgdA. —

—

Nos serviços prestados relativos á atividade “Água” verificou-se uma diminuição de 2,3 % (-21.181 €), na atividade “Saneamento” os serviços prestados aumentaram 35 % (595.416 €). Volume de Negócios Em 2012 o volume de negócios foi de 5.996.791 €, mais 16,4 % relativamente a igual período do ano transato. A venda de água, neste período, registou um aumento de 4,6 % (114.804€), as prestações de serviços aumentaram na ordem dos 27,4 % (728.965 €). Em 2012 a venda de água e as prestações de serviços representam 43 % e 57 %, respetivamente, face ao volume de negócios em 2011 a percentagem foi de 48 % e 52 %, respetivamente. No período de Dezembro 2012/2011 (mensal), o volume de negócios aumentou na ordem dos 12,5 %, no que respeita á venda de água houve uma diminuição de -3,3 % (-6.425 €), as prestações de serviço aumentaram em 27,5 % (56.517 €). O volume de negócios no 2 semestre de 2012 foi superior ao do 1 semestre em 12,4 % (349.903 €), sendo que o rendimento da venda de água aumentou 26,1 % (301.060 €) as prestações de serviço aumentaram 2,9 % (48.843 €).

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

RELATÓRIO & CONTAS 2012

) EMPRESA MUNICIPAl. DE

ACUA

SANEAMENTO DE

Tabela 27.

LIEJA.EEM

Evolução do Volume de Negócios em 2012/2011/2010 Volume de Negócios (Totais)

Rubrica

Var

Dez-lO

Vendas (agua e mercadorias) Prestações de serviços Total

2.728.414€ 1.952.435 € 4.680.849€

-238.452 € 710.626€ 472.173€

Var.

Dez-li

2.489.962 € 2.663.061 € 5.153.022€

-8,7% 36,4% 10,1%

Dez-12 2.604.765€ 3.392.026 € 5.996.791€

4,6% 27,4% 16,4%

114.804€ 728.965€ 843.769€

Gastos Gastos Totais em 2012 Em 2012 os gastos totais aumentaram 7,7 % (408.809 €) em relação a igual período do ano anterior. Este aumento deve-se essencialmente ao reconhecimento de perdas por imparidade, relativas a créditos de cobrança duvidosa que se encontram em mora á mais de 6 meses, 12 meses, 18 meses e 24 meses, no valor total de 315.329€. Os gastos, mensais em Dezembro sofreram um aumento de 513.707 € (124 %) relativamente a Dezembro de 2011. O aumento expressivo dos gastos em dezembro deve-se, como se referiu no § anterior, ao reconhecimento de perdas por imparidade e ao aumento dos gastos com “Fornecimentos e serviços externos”, nomeadamente, a rubrica “Serviços Diversos/Outros Serviços” com mais 134.908 €, relacionados com gastos incorridos com as instalações de saneamento que, no âmbito do contrato de parceria, transitaram para a AgdA. No 2 semestre de 2012 os gastos totais foram superiores em 817.691 € (33 %) aos gastos do 12 semestre. Evolução dos Gastos totais em 2012/2011/2010

Tabela 28.

Evolução dos Gastos Totais em 2012/2011/2010 Gastos Totais Dez-lO

Rubrica

(€)

Var

(€)

Var.

Dez-li

(€)

Dez-12

Mercadorias

993.318€

958.434€

96%

1.951.752€

-160.281€

-8%

1.791.471€

Água (matéria primal Matérias subsidiárias

120.917€

-120.917€

-100%

0€

110.445€

-110.445€

-100%

0€

Materiais Diversos

116.300€

-17.468€

-15%

98.831€

-1.736€

-2%

97.096€

Fornecimentos e serviços externos

1.136.491€

-377.394€

-33%

759.097€

310.415€

41%

1.069.512€

Gastos com pessoal

2.158.665€

-244.860€

-11%

1.913.805€

-98.395€

-5%

1.815.410€

Outros gastos operacionais

91.707€

-10.382€

-11%

81.325€

-30.859€

-38%

50.466€

Gastos e Perdas de Financiamento

10.679€

14.665€

137%

25.344€

75.130€

296%

100.473€

801.876€

-305.531 €

-38%

496.346€

-795 €

495.551€

0€

315.329€

100%

315.329€

5.540.398€

-213.898€

-4%

5.326.500€

408.809€

7,7%

5.735.308€

Gastos de Depreciação e de Amortização Perdas por Imparidade TOTAL DOS GASTOS

A EMAS apresenta um saldo devedor de clientes bastante elevado, resultante de um elevado incumprimento dos seus clientes na regularização das suas dívidas de anos anteriores. Em Maio de 2012 os serviços informáticos disponibilizaram uma ferramenta de trabalho bastante útil à DAFC, uma tabela que permitiu identificar os tipos de clientes que se encontravam em mora há mais de 6 meses, bem como quantificar a respetiva dívida, permitindo assim reconhecer com fiabilidade uma perda por imparidade no montante de 315.329,29 €, que até a esta data não era possível, uma vez que a informação disponibilizada era tratada como um todo.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPFIFSA MUNICIPAr

ÁGUA

SANEAMENTO

VEJA

FEU

Com a verificação destas evidências objetivas, a EMAS passará a reconhecer a perda por imparidade, reduzindo, ou anulando na totalidade o valor do ativo, por contrapartida de gastos do período. Neste contexto os gastos cujo valor total era de 5.419.979 €, com o reconhecimento de perdas por imparidades foram acrescidos em mais 315.329,29 €, do qual resultaria um acréscimo nos gastos totais em 2012 relativamente a igual período do ano anterior de 2 %.

Gastos Operacionais 2012 Os gastos operacionais em 2012 registaram um aumento de 6 % (333.679 €), relativamente a igual períodl do ano transato. No período referenciado á exceção do custo com FSE e do reconhecimento de Perdas por Imparidade (dividas de clientes em mora) que aumentaram em 41 % (310.415 €) e 100% (315.329 €), as restantes rubricas registaram diminuições nas quais se destacam os custos com a compra de água á AgdA (-162.017 e os gastos com pessoal (-98.395 €). Em 2012 a estrutura dos gastos operacionais, em termos percentuais, relativamente ao total de gastos operacionais anuais é a seguinte: 2010 24% 21% 39% 2% 15%

Custo das mercadorias Vendidas Fornecimentos e serviços externos Gastos com pessoal Outros gastos operacionais Gastos de Depreciação e de Amortização Perdas por Imparidade

2011 39% 14% 36% 2% 9%

2012 34% 19% 32% 1% 9% 6%

Da análise aos dados constata-se que os gastos com pessoal têm um peso cada vez menor no total dos gastos operacionais, não em virtude de saídas de pessoal mas por imposição legal, nomeadamente os normativos constantes dos Orçamentos de Estado dos últimos 3 anos. Importa ainda referir que não foram pagas quaisquer remunerações aos membros do Conselho de Administração. Tabela 29.

EvoIuço dos Gastos Operacionais (Totais) em 2012/2011/2010 Var.

Dez-lO

Rubrica

—

Custo das mercadorias vendidas Fornecimentos e serviços externos Gastos com pessoal Outros gastos operacionais Gastos de Depreciação e de Amortização Perdas por Imparidade Total dos Gastos Operacionais

1.340.979€ 1.136.491€ 2.158.665€ 91.707€ 801.876€ 0€ 5.529.719 €

(€) 709.604€ -377.394€ -244.860€ -10.382€ -305.531 € 0€ -228.563 €

Dez-li —

53% -33% -11% -11% -38% 0% -4%

2.050.584€ 759.097€ 1.913.805€ 81.325 € 496.346€ 0€ 5.301.156€

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

Var. (o -162.017€ 310.415€ -98.395€ -30.859€ -795 € 315.329€ 333.679 €

Dez-12 -8% 41% -5% -38% 0% 100% 6%

1.888.567€ 1.069.512€ 1.815.410€ 50.466 € 495.551€ 315.329€ 5.634.835 €

EMAS [RELATÓRIO & CONTAS 2012

CMPREUA UUNCIPAL Gf ÁGUA

SANFAMrN,o

BrJA.EEM

Resultados Resultados Liquido do Exercício (antes de impostos)

kio 2012

Varlaço

PJril

Maio Gastos Rendlnntos Gastos Rendlnntos Gastos Gastos Rendinntos Rendlrmntos 2.138.553€ 2.474.319€ 418.041,11€ 423.544,20 989.360,56€ 858.185,89€ 1.468.054,76€ 1.298.081,17€ 2.042.376,22€ 1.716.785,69€ 335.766,60 E 325.590,53 E 169.973,59€ 131.174,67€ -5.503,09€ Noventro Outubro Seteni,ro Julho osto Gastos Gastos Rendinntos Rendinntos Gastos Rendinntos Gastos Gastos Rendlnntos Rendlnntos 3.554.141,17€ 2.936.402,85€ 4.125.522,33€ 3.422.982,12€ 4.735.617,24€ 3.903.142,98€ 5.324.706,29€ 4.353.545,89€ 5.542.972,38€ 4.908.348,92€ 1.034.623,46€ 971.157,40€ 832.474,26€ 617.738,32€ 702.540,21 E 2012 Tabela 30. Resultados (Rendimentos! Gastos 1 Janeiro

Março

Fevereiro

Rendlnntos

Gastos

Totalkuniilado ResultadoslMês Varlaçao Totalkurnilado ResultadoslMês

Junho

Rendinntos

Dezentro Rendlnntos

573.726,10€

Evolução dos Resultados O Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos (RADFI) em 2012 é positivo no montante de 1.093.055 € e o Resultado Operacional (antes de gastos de financiamento e impostos), em igual período, é positivo no montante de 597.504 €. Em 2011 o RADFI apresenta sempre valores positivos. Evolução dos Resultados 2010 a 2012

924.212,55€

-21%

2011 728.537,54 €

Var.

RADFI

50%

2012 1.093.054,97 €

122.336,43 €

99%

243.283,56 €

146%

597.504,24 € 573.726,10 €

Var.

2010

Resultados

94%

219.777,83€

161%

Imposto sobre o rendimento

24.405,58 €

350%

109.720,37 €

45%

159.580,91€

Resultado líquido do exercício

88.756,72€

24%

110.057,46€

276%

414.145,19€

113.162,30€

Resultado líquido do período (antes impostos)

1.200€

o, 1.000 € 800 € 600 € 400 € 200 € 0€ 2010 • RADFI

Gráfico

11.

2011 • RLP (antes de impostos)

2012 • RLP

comparação dos Resultados 2010 a 2012

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

Gastos

6.309.034,29€ 5.735.308,19€

Tabela 31.

Gastos

2.991.439,12€ 2.458.808,80€ 532.630,32 E

EMAS [RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPRESA MUNICIPAl

DE ÁGUA E SANEAMENTO DE DEJAEEU

800€ 700€ 2600€ 500€ 400€

300€ 200€ 100€

0€ Resultado Liquido do Periodo .2010 .2011

Gráfico 12.

e2012

Resultado Liquido do Exercício 2010 a 2012

Indicadores e Rácios Rácios Tabela 32.

Rácios

31-12-2010

31-12-2011

31-12-2012

ANC/APL AC/APL CP’/ORG P/ORG

0,75 0,25 0,74 0,26

0,77 0,23 0,73 0,27

0,82 0,18 0,64 0,36

AC/DCP (AC-EXIST)/DCP DISP/DCP

1,28 1,21 0,11

1,15 1,10 0,18

0,74 0,70 0,22

CP’/APL CP’/PASSIVO CP’/DMLP PASSIVO/(CP’+PASSIVO) PASSIVO/CP’

0,74 2,86 5/a 0,26 0,35

0,73 2,68 s/s 0,27 0,37

0,64 1,82 a/a 0,36 0,55

VN/IL VN/AC VN/APL VN/CP’ VN/CP VN/P VN/ORG

0,50 1,48 0,38 0,51 0,47 1,45 0,38

0,52 1,71 0,40 0,55 0,50 1,47 0,40

0,47 2,17 0,39 0,60 0,51 1,08 0,39

RL/CP’ RL/VN APL/CP’ RAJI/APL RAJI/VN

0,01 0,02 1,36 0,01 0,03

0,01 0,02 1,39 0,02 0,05

0,04 0,07 1,62 0,04 0,10

Ràclos Rácios De Estrutura Activo Não Corrente/Aplicações Activo Corrente / Aplicações Capitais Próprios / Origens Passivo/Origens Rácios De Liquidez Liquidez Geral Liquidez Reduzida Liquidez Imediata Rácios De Solvabilidade E Autonomia Autonomia Financeira Solvabilidade Capacidade De Endividamento A Mlp Rácio De Endividamento Debt To Equity Ratio Rácios De Gestão Ou Actividade Rotação Rotação Rotação Rotação Rotação Rotação Rotação

Do Imobilizado Do Activo Circulante Das Aplicações Dos Capitais Próprios Dos Capitais Permanentes Do Passivo De Capitais Totais

Rendibilidade Rendibilidade Financeira Margem De Lucro Nivel De Financiamento Das Api Por Cp’ Rendibilidade Económica Margem Económica

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

9,,,

EMAS cZ EMPRESA MUNICIPAl

7 AflIJA E

SANEAMENTO DE

[RELATÓRIO & CONTAS 2012

BEJA.EEM

Indicadores Económicos Indicadores Económicos 2010 a 2012

Tabela 33.

2012

2011

2010

EcononiIo-FlnaflcelrOs

5.996.791€

Volume de Negócios (€)

4.680.849€

10%

5.153.022€

16%

Proveitos da venda de água (€)

2.728.414€

-9%

2.489.962€

2.604.765€

Proveitos de prestações de serviço (€)

1.952.435 €

36%

2.663.061€

27%

3.392.026€

34.025 €

-70%

10.235€

21%

12.355€

33.184€

100%

66.325€

22%

81.066€

Outros rendimentos e ganhos €)

905.502€

-65%

316.695€

-31%

218.822€

(€)

5.653.560€

-2%

5.546.278€

14%

6.309.034€

Subsídios à exploração (€) Trabalhos para a própria entidade Ganhos totais de exploração

(€)

48%

-3%

45%

-8%

41%

1.340.979€

53%

2.050.584 €

-8%

1.888.567€

Fornecimentos e serviços externos

1.136.491€

-33%

759.096€

41%

1.069.512€

Gastos com pessoal

2.158,665 €

-11%

1.913.805€

-5%

1.815.410€

Outros gastos e perdas

102.386€

106.669€

42%

150.940€

Gastos/reversões depreciação e amort.

801.876€

-38%

496.346€

495.551€

Proveitos da venda de água/totais,( %) Custo mercadorias vendidas, matérias consumidas

0€

100%

315.329€

5.540.398€

-4%

5.326.499€

5.735.308€

39%

-3%

36%

-4%

32%

21%

-6%

14%

19%

24%

14%

38%

-6%

33%

753.053€

17%

878.644€

13%

991.542€

Investimento (€)

529.628€

110%

1.110.142€

210%

3.437.821€

RADFI (EBITDA)

924.213€

-21%

728.538€

50%

1.093.055€

Resultado Operacional

122.336€

99%

243.284€

146%

597.504€

Resultado antes de impostos

113.162€

94%

219.778€

161%

573.726€

Imposto sobre rendimento do período

24.406 €

350%

109.720€

45%

159.581€

Resultado liquido do período

88.757€

24%

110.057€

276%

414.145€

Imparidade de dividas a receber (perdas/reversões) Gastos totais de exploração (€) Gastos com Pessoal/Gastos Totais Fse/Gastos Totais

(%)

Cmvm/Gastos Totais

(%)

Endividamento bancário MLP

(€)

-I

Aço

RIO

2011

Gráfico 13.

5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40% 45%

2012

.2011

Indicadores Económico-Financeiros

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

) EMPFIFSA ULINICIPAI

ASILA E

SANEAMENTO

LLEJA.EEU

indicadores do Balanço Tabela 34.

indicadores do Balanço 2010 a 2012

Indicadores do Balanço Activos fixos tangiveis Propriedades de investimento Activos intangiveis Activo não corrente Inventários Dívida de Clientes Estado e outros entes públicos Outras contas a receber Diferimentos Caixa e depósitos à ordem Activo corrente Total do Activo Financiamentos obtidos Passivos por impostos diferidos Outras contas a pagar Passivo não corrente Dividas a fornecedores Dividas ao Estado e outros entes públicos Outras contas a pagar Diferimentos Passivo corrente Total do Passivo Capital realizado Reservas legais Outras reservas Outras variações no capital próprio (1) Resultados transitados Resultado líquido do período Total do Capital Próprio Total do Captital Próprio e do Passivo

2010 9.272.327,11€

2011 9.871.818,27€

10.295,09€ 9.282.622,20€ 167.124,10€ 2.525.687,18€ 4.444,45 € i70.906,40 € 22.255,91€ 266.991,99 € 3.157.410,03€ 12.440.032,23€ 753.015,94€

1.939,33 € 9.873.757,60€ 128.405,47€ 2.263.484,43 €

37,41€ 753.053,35€ 1.315.424,34€ 81.012,60€ 1.076.903,64€ 150,85€ 2.473.491,43€ 3.226.544,78€ 6.740.000,00€ 375.412,77€ 336.579,07€ 1.672.738,89€ 0,00€ 88.756,72€ 9.213.487,45€ 12.440.032,23€

2012 12.178.256,12€ 631.188,00€ 3.709,22 € 12.813.153,34€ 131.703,10€ 1.473.994,40€ 28.752,55 € 101.890,33€ 184.162,32 € 841.645,73 € 2.762.148,43€ 15.575.301,77€ 991.541,56€ 786.915,88€ 37,41€ 1.778.494,85€ 2.031.037,51€ 112.454,37€ 1.610.593,18€

122.277,28€ 23.283,61€ 468.855,38€ 3.006.306,17€ 12.880.063,77€ 878.644,20€ 37,41€ 878.681,61€ 1.400.402,07€ 167.031,44€ 1.050.552,36 €

3.754.085,06€ 5.532.579,91€ 6.740.000,00 € 111.368,93 € 416.460,12€ 2.360.747,62€

2.617.985,87€ 3.496.667,48€ 6.740.000,00€ 384.288,44€ 416.460,12€ 2.115.567,24€ -382.976,97 € 110.057,46€ 9.383.396,29€ 12.880.063,77€

414.145,19 € 10.042.721,86€ 15.575.301,77€

Ativo Dívidas de clientes Tabela 35.

Dívidas de Clientes 2010 a 2012

Clientes Estado e Outros Entes Públicos Outras contas a receber TOTAl.

Variação

2010

Dividas de Clientes

2011

(%)

2.525.687,18€ 4.444,45 € 170.906,40€ 2.701.038,03€

-262.202,75€ -4.444,45€ -48.629,12€ -315.276,32€

-10,38% -100,00% -28,45% -11,67%

(%) -789.490,03€ 28.752,55 € -20.386,95 € -781.124,43€

2.263.484,43€ 0,00€ 122.277,28 € 2.385.761,71€

60%

€2.200

1-40%

€1.200 €200

20% J 2010

(€800)

0% 2012

1,i

-20%

-40%

(€1.800) Clientes

Gráfico 14.

f Var. Divida de Clientes 2010 a 2012

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

-34,88% 100,00% -16,67% -32,74%

2012 1.473.994,40€ 28.752,55 € 101.890,33 € 1.604.637,28€

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPRESA MUNICIPAL

ÁGUA E

SANEAMENTO SÉ

orjArru

Execução Anual do Plano Plurianual de Investimentos

,_..L.

Execução Anual do PP1 por Objetivos em 2012

O Objetivo 03 (Atividades Auxiliares e Comuns) em termos percentuais foi o que teve um maior nível d execução (96,5 %). O Objetivo 01 (Recursos Hídricos e Sistemas Abastecimento de Água), pese embora não tenha sido o objetivo com maior nível de execução (64.9 %), foi o objetivo com o maior valor total realizado durante o ano de 2012 (1.643.163 €) tendo o projeto com peso mais expressivo sido, “Armazenamento e distribuição de águas de abastecimento, com execução de 1.160.045 € (63,7 %), para o qual contribuiu a Empreitada de Remodelação da rede de água de Beja e a conclusão da Empreitada de Renovação da rede de distribuição de água de Beringel. Em termos globais o nível de execução do PPI em 2012 foi de 76 % (3.437.821 €), mais 44,3 % (2.327.679 €) relativamente à execução verificada em 2011. Tabela

36.

Execução Anual do PPI por Objetivos

Nível de Execução Final Anual /2010

Descrição

Nível de Execução Final Anual /2012

Nível de Execução Final Anual /2011

Total do Objectivo 01

397.163€

22,2%

988.724€

30,7%

1.643.163€

64,9%

Total do Objectivo 02

55.576€

39,4%

50.189€

30,1%

216.647€

66,2%

TotI do Objectivo 03

72.138€

44,3%

70.032 €

68,6%

1.570.595€

96,5%

Total do Objectivo 04

4.751€

26,4%

1.198€

10,9%

7.416€

21,2%

529.628€

25,06%

1.110.142€

31,71%

3.437.821€

76,0%

Total Geral

(n w

4.000€

80%

3.500€

70%

3.000€

60%

2.500€

50%

2.000€

40%

1.500 €

30%

1.000€

20%

500 € 0€

• 2010

Gráfico

15.

10% -

2011

2012

Execução do PPI 2010 a 2012

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS rupArsA MUNICIPAL

Dí

) ÁGUA

SANEAMENTO OU

RELATÓRIO&CONTAS 2012

BEJA.EUM

Factos Relevantes Ocorridos Após o Termo de Período Neste âmbito, importa assinalar um conjunto de acontecimentos que, pela sua importância e relevância para a EMAS, no quadro de atuação delineado para 2013, merecem destaque. No primeiro trimestre de 2013 foi possível concretizar já a transição para a EMAS de Beja de algumas valências até agora geridas peça Câmara Municipal de Beja. Para além de valências associadas à manutenção das redes de águas residuais e à gestão do espólio histórico dos organismos que antecederam a EMAS nas suas funções, a alteração e inovação que mais se destaca resulta da transição do Município para a Empresa a gestão integral das águas pluviais em meio urbano bem como o património que lhe está afeto.

Essencialmerite as principais vantagens são as seguintes: •

Desonerar o Município dos investimentos necessários à manutenção e operação da rede de águas pluviais;

•

Desonerar o Município da necessidade de proceder aos investimentos necessários para a renovação da rede existente ou para expansão da rede para zonas ainda não servidas;

•

Permite economia de escala e de gama entre a gestão conjunta da rede de águas residuais e águas pluviais;

•

Permite maximizar o benefício das intervenções simultâneas entre todas as redes sob a exploração da E MAS;

•

Tender para a produção de melhores resultados na gestão técnica das infraestruturas com uma separação mais eficaz entre águas pluviais e residuais com enormes vantagens decorrentes, por exemplo, no relacionamento com as entidades gestoras em “alta” naquilo que diz respeito à faturação de caudais entregues.

Após o termo do período há que destacar a relevância da operações a cargo do laboratório da EMAS. Antes do final do primeiro trimestre de 2013, o Laboratório da EMAS de Beja tem já consolidada uma carteira de serviços que inclui prestações de serviços na matriz águas para consumo humano e águas residuais para cerca de 15 empresas. Complementarmente, o Laboratório fechou contratos com Municípios de Barrancos e Aljustrel, onde procederá também ao controlo da qualidade da água das piscinas municipais. Também com a Águas Públicas do Alentejo, no âmbito dos trabalhos desenvolvidos por aquela empresa na componente em “alta” dos sistemas de abastecimento de águas e saneamento de águas residuais, foram contratadas mais de 35.000 mil determinações analíticas, em cerca de 21 municípios diferentes. O volume de negócios previsto, em função da carteira de clientes atual, ultrapassa os 80.000 €. O seu crescimento evidencia uma importante capacidade de gerar receitas que não sejam exclusivamente provenientes da cobrança de tarifas. Apesar de se tratar de uma atividade complementar, esta é uma forma de servir melhor a região, disponibilizando às empresas estes serviços de forma mais cómoda e económica.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS (;__

RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGuA E SANEAMENTO DE BE.IA.EEM

Perspetivas para o ano de 2013 A Empresa Municipal de Água e Saneamento de Beja, enquanto entidade gestora essenciamente em “baixa” conseguiu a sua estabilidade com a recuperação e consolidação operadas entre 2010 e 2012. Desta forma o grande objetivo para os próximos anos será a necessidade de otimizar o seu quadro de atuação, maximizando economias de escala, de gama e de processo, quer ao nível das suas competências próprias, quer ao nível do ganho de dimensão que possa vir a criar. Este ganho de dimensão terá que, necessariamente, assentar em dois eixos: a)

Alargamento da sua área de atuação com parcerias ou outras formas de atuação conjunta com as demais entidades gestoras da região;

Aumento do número clientes a quem prestar serviços, assente numa estratégia de diversificação de clientes ao nível do Laboratório da EMAS mas também da área do saneamento com uma oferta altamente especializada.

Complementarmente, será necessário continuar a investir nas infraestruturas de suporte à atividade da empresa, concluindo os grandes plano de remodelação das redes de águas de abastecimento. Gradualmente, será também necessário focalizar a atenção em ações de manutenção preventiva que contribuam para maximizar o tempo de vida útil e o seu bom estado de funcionamento Esclarecidas as dúvidas que tem surgido relativamente à evolução que o sector dos serviços de água irá sofrer em termos de modelo organizacional, no que diz respeito à componentes em “alta” e “baixa”, com várias alternativas à disposição, não devem restar dúvidas que, pese embora o modelo que venha a vigorar no futuro, é imperiosa a necessidade de consolidar no presente a sustentabilidade técnica, económica e financeira das entidades gestoras de serviços de águas.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS RELATÓRIO&CONTAS2O12

EMPRESA MUNICIPAL Ar ÁGUA E SANEAMENTO DE DEJA,EEM

Proposta de Aplicação de Resultados O Conselho de Administração ao abrigo do disposto nos Estatutos da EMAS de Beja, submete à aprovação da Câmara Municipal de Beja o presente Relatório e Contas do Exercício de 2012 e propõe que o resultado líquido positivo do exercício, no valor de € 414.145.19 seja aplicado da seguinte forma:

414.14519 €

Resultado líquido do exercício

Norma estatutária [n. 2 da cláusula 2 [n. 3 da cláusula 2 4 da cláusula [n. 2 5 da cláusula [n.

Reserva legal Reserva para fins sociais Reserva para investimento Comparticipação aos sácios

21] 21} 21] 21j

10% 20% 50% 20%

Valor (€) 41.414,52 € 82.829,04€ 207.072,60 € 8ZO4 €

100%

A presente proposta tem por base os seguintes pressupostos: a)

A reserva legal constitui obrigação legal e destina-se a incorporação no capital social;

A reserva para fins sociais destina-se a reforçar a capacidade de atuação da empresa ao nível da sua responsabilidade social, fazendo reverter esta aplicação para o financiamento de benefícios socias nos termos contantes nos estatutos;

A reserva para investimento é direcionada para o ambicioso plano definido para 2013 e suporta parte da sua programação financeira nesta componente;

A comparticipação aos sócios resulta da possibilidade conferida pelos estatutos não deixando de ser mais uma forma, ainda que indireta, de fazer reverter este benefício para a população do concelho de Beja já que o sócio único é a Câmara Municipal de Beja.

EMAS de Beja, EEM, 20 de Março de 2013 O Conselho de Administração: Jorge Pulido Valente Presidente

José omingos Negreiros Velez Vogal

Cristina Maria Gomes Martins Valadas Administrador

MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS EMPRESA MUNICIPAL DE AGIJA

)

RELATÓRIO & CONTAS 2012

SANEAMENTO DE UEJAEEU

Demonstrações Financeiras Nos termos do artigo 26n Prestação e aprovação de contas os documentos elaborados para o efeito: -

—

dos Estatutos da Empresa, juntam-se

Balanço; Demonstração de Resultados por Naturezas; Demonstração individual dos resultados por funções; Demonstração dos Fluxos de Caixa; Demonstração individual das alterações no capital próprio; Execução do Plano Plurianual de Investimentos; Notas às Demonstrações Financeiras; Certificação legal das Contas.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS !RELATÓRIO & CONTAS 2012 EMPRESA MUNICIPAL TE ÁGUA E SANEAMENTO DE DEJUEEM

Balanço Balanço individual em 31.12.2012 e 31.12.2011 Euro€ Datas RUBRICAS

31.12.2011

31.122012

ACTIVO Ativo não corrente Ativos fixos tangiveis Propriedades de investimento Ativos intangiveis

12.178.256,12

631.188,00

9.871.818,27

3.709,22

1.939,33

12.813.153,34

9.873.757,60

Ativo corrente Inventários

131.703,10

128.405,47

Clientes

1.473.994,40

2.263.484,43

Estado e outros entes públicos Outras contas a receber

31.2

28.752,55

31.3

101.890,33

Diferimentos

31.1

184.162,32

23.283,61

841.645,73

468.855,38

Caixa e depósitos bancários Total do ACTIVO

122.277,28

2.762.148,43

3.006.306,17

15.575.301,77

12.880.063,77

6.740.000,00

111.368,93 416.460,12

384.288,44 416.460,12

2.360.747,62

2.115.567,24

CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVO CAPITAL PRÓPRIO Capital realizado Reservas legais Outras reservas

(382 .976,97)

Resultados transitados Outras variações no capital próprio Resultado líquido do periodo Total do Capital Próprio

414.145,19

110.057,46

10.042.721,86

9.383.396,29

878.644,20

PASSIVO Passivo não corrente Provisões Financiamentos obtidos Passivos por impostos diferidos

10;11

991.541,56

786.915,88

Outras contas a pagar

31.3

37,41

1.778.494,85

878.681,61

2.031.037,51

1.400.402,07

Passivo corrente Fornecedores Estado e outros entes públicos

31.2

112.454,37

167.031,44

Outras contas a pagar

31.3

1.610.593,18

1.050.552,36

Total do Passivo Total do Capital Próprio e do Passivo

3.754.085,06

2.617.985,87_

5.532.579,91

3.496.667,48

15.575.301,77

12.880.063,77

EMAS de Seja, EEM. 31 de Dezembro de 2012 Conselho de Administração

2 82100 O Técnico Oficial de Contas n

1’cTMPRESAMUNEIPALDE ÁGUA E SANEAMENTO DE SEJA 4

EMAS..

C1,)

EMPRESA

MUNICIPAL

DC ASILA

SANEAMENTO DE

RELATÓRIO & CONTAS 2012

[EU

Demonstração de resultados por natureza

2. Demonstração individual dos resultados por naturezas do período findo em 31.12.2012 e 31.12.2011 Euro € Períodos RFNOIMENTOS E GASTOS

2012

2011

Vendas e serviços prestados

5.996.791,10

5.153.022,26

Subsidios à exploração

12.354,83

10.234,57

81.066,36

66.325,35

(1.888.567,01)

(2.050.583,59)

31.4

(1.069.511,83)

(759.096,54)

(1.815.409,69)

(1.913.804,99)

Trabalhos para a própria entidade Custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas Fornecimentos e serviços externos Gastos com pessoal 13

Imparidades de dividas a receber (perdas/reversões) Outros rendimentos e ganhos Outros gastos e perdas Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos Gastos/reversões de depreciação e de amortização Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) Juros e gastos similares suportados Resultado antes de impostos

Imposto sobre rendimento do periodo Resultado liquido do período

(315.329,29) 218.822,00

316.695,32

(127.161,50)

(83.163,22)

1.093.054,97

739.629,16

(495.550,73)

(496.345,60)

597.504,24

243.283,56

(23.778,14)

(23.505,73)

573.726,10

219.777,83

(159.580,91)

(109.720,37)

414.145,19

110.057,46

EMAS de Beja, EEM. 31 de Dezembro de 2012 Conselho de Administração

2 82100 O Técnico Oficial de Contas n

dz(rzN ,PRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS [RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPRESA MUNICIPAI

DE ARDA É SANEAMENTO DE D-JA.EEM

Demonstração de resultados por funções

Demonstração individual dos resultados por funções do período findo em 31.12.2012 e 31.12.2011 Euro € Períodos RENDIMENTOS E GASTOS

2011

2012 21

Vend,Ts e serviços prestados Custo das vendas e dos serviços prestados Resultado bruto Outros rendimentos Gastos administrativos Outros gastos Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) Gastos de fjninu,onc’nto (líquidos)

5.153.022,23

(3.957.619,27)

(3.805.395,35)

2.039.171,83

1.347.626,88

312.243,19

393.255,24

(1.320.334,10)

(1.421.290,27)

(433.576,68)

(76.308,32)

597.504,24

243.283,531

(23,778,14)

(23.505,73)

573.726,10

Resultados antes de impostos 26

Imposto sobre o rendimento do período

5.996.791,10

Resultado líquido do período

219.777,802

(159.580,911

(109.720,37)

414.145,19

110.057,43

0,00

Resultado das atividades descontinuadas (líquido de impostos) incluído no resultado líquido do período Resultado líquido do período atribuível a: Detentores de capital da empresa-mãe Interesses minoritários

Resultado por ação básico

EMAS de Beja, EEM. 31 de Dezembro de 2012 Conselho de Administração

2 82100 O Técnico Oficial de Contas n

-C)O cv’s’

dzrN

( \f$

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

9,,,

0,00 (382.976,97)

416.460,12 384.288,44

6.740.000,00

(382.976.97)

(382.976,97)

0,00

79.881,05

0,00

336.579,07

8.875,67

0,00

375.412,77

0,00

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

POSIÇÃO NO FIM DO PERÍODO N-1

Outras operações

Distribuições

OPERAÇÕES COM DETENTORES DE CAPITAL NO PERÍODO

RESULTADO INTEGRAL

RESULTADO LÍQUIDO DO PERÍODO

Outras alterações reconhecidas no capital próprio

ALTERAÇÕES NO PERÍODO

POSIÇÃO NO INÍCIO DO PERÍODO N-1

Demonstração individual das alteraçôes no capital próprio no período 2011

6.740.000,00

RELATÓRIO & CONTAS 2012

Demonstração das Alterações no Capital Próprio

EMPRESA MUNICIPAL DE ASIlA E SANEAMENTO DE DEIA.EEM

EMAS

2.115.567,24

(68.792,56I

(68 792 56)

110.057,46

(88.756,72)

9.383.396,29

(68.792,56)

(68 792 56)

000

238.701,40 511.620 110.057,45

(88 756 72)

110.057,46

511.620,91

110.057,46

128.643,94

9.213.487,45

128.643,94

88.756,72

Total do Capital Próprio

0,00

511.620,91

1.672.738,89

Resultado liquido do periodo

Euro €

Áç

11=6+7+8+10

9=7+8

6.740.000,00

0,00

6.740.000,00

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

POSIÇÃO NO FIM DO PERÍODO N

Distribuições

OPERAÇÕES COM DETENTORES DE CAPITAL NO PERÍODO

RESULTADO INTEGRAL

RESULTADO LÍQUIDO DO PERÍODO

Outras alterações reconhecidas no capital próprio

Ajustamentos por impostos diferidos

ALTERAÇÕES NO PERÍODO

POSIÇÃO NO INÍCIO DO PERÍODO N

0,00 416.460,12

111.368,93

0,00

416.460,12

Outras reservas

(272.919,51)

0,00

0,0c

384.288,44

Reservas legais

RELATÓRIO & CONTAS 2012

Demonstração individual das alterações no capital próprio no período 2012

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE DEJA.EEM

EMAS

0,00

382.976,97

0,00

(382.976,97)

(110.057,46)

414.145,19

: 245,19

0,00

10.042.721,86

•r

L.k

659.325,57

414.145,19 414.145,19

) •j110.057,46)

245.180,38

245.180,38 0,00

1.032.096,26 1.032.096,26 245.180,38

(786.915,88) (786.915,88)

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

ru’RESA

.UNICIPAL

DC AÇ.U. E SANEAMENTO DE BEJA.EEU

Demonstração dos fluxos de caixa

Demonstração individual de fluxos de caixa do período findo em 31.12.12 e 31.12.11 Euro € Períodos RUBRICAS 2012

2011

Fluxos de caixa das atividades operacionais método direto -

6.598.842,86

5.582.025,96

Pagamentos a fornecedores

-2.739.024,97

-2.519.039,08

Pagamentos ao pessoal

-1.760.373,02

-1.949.926,61

2.099.444,87

1.113.060,27

-182.621,98

-15.103,48

152.752,52

-381.200,75

2.069.575,41

716.756,04

-2.922.197,01

-1.170.651,24

-4.653,93

-1.020,00

751,78

35.427,27

1.111.383,88

586.559,87

Recebimentos de clientes

Caixa gerada pelas operações Pagamento/recebimento do imposto sobre o rendimento Outros recebimentos/pagamentos Fluxos de caixa das atividades operacionais

(1)

Fluxos de caixa das atividades de investimento Pagamentos respeitantes a: Ativos fixos tangíveis Ativos intangíveis Recebimentos provenientes de: Ativos fixos tangíveis Subsídios ao investimento

33.360,60

Juros e rendimentos similares Dividendos

-1.781.354,68

-549.684,10

140.560,66

134.200,00

Financiamentos obtidos

-32.212,90

-8.571,74

Juros e gastos similares

-23.778,14

-22.044,25

Fluxos de caixa das atividades de investimento

(2)

Fluxos de caixa das atividades de financiamento Recebimentos provenientes de: Financiamentos obtidos Pagamentos respeitantes a:

-68.792,56

Reduções de capital e de outros instrumentos de capital próprio Fluxos de caixa das atividades de financiamento

Variação de caixa e seus equivalentes

(3)

84.569,62

34.791,45

(1)+(2)+(3)

372.790,35

201.863,39

Efeito das diferenças de câmbio Caixa e seus equivalentes no início do período Caixa e seus equivalentes no fim do período

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

468.855,38

266.991,99

841.645,73

468.855,38

EMASr RELATÓRIO & CONTAS 2012 I,4PRSC UUNICP,L

AC.U

(

SANEAMFNTO O

FJ.rM

Execução do Plano Plurianual de Investimentos em 2012 Código o .? — i

E O

2 .°

r Descrição

Valor Reahzado

Custo Total Previsto .

Nlvelde Execuçao Final

Sistemas de Abastecimento de Água Captação de Água e Recursos Hídricos 1

101/4321

1.000,00 €

0,00%

0,00€

1.000,00€

0,00%

755.904,40€

1.334.560,00€

5 6, 64%

33.282,68€

50.000,00€

66, 57%

20.000,00€

0,00%

1.000,00 €

0,00%

692.197,00€

93,59%

80.000,00€

0,00%

20.500,00€

99,39%

5.000,00 €

0,00%

2.651,78€

89.000,00€

2,98%

1.460.045,17 €

2.292.257,00 €

63,69%

Outro Equipamento Básico

18.930,37€

53.500,00€

35,38%

Execução/Manutenção de captações Total do Programa 01 Armazenamento e distrib. de águas de abastecimento

01/432

Empreitada de Remodelação da rede de água de Beja

02/432

Conservação e Manutenção de redes de água

03/432

Recuperação e Higienização de reservatórios

04/432

Renovação da rede de distribuição de água das Neves

05/432

Renovação da rede de distribuição de água de Beringel

06/432

Adequação da Estação Elevatória da Pia Quebrada

07/432

Adequação da rede de águas de Beja

08/432

Manutenção de Instalações elétricas

09/432

Renovação do parque de oficinas

647.831,76€

20.374,55 €

Total do Programa 02 Aquisição/Reparação de Equipamento Básico

01/433

Aquisição de contadores

70.653,26€

71.000,00€

99,51%

01/433

Equipamento de deteção de fugas

12.160,74€

13.000,00€

93,54%

01/433

Automação de grupo elevatório da ZB EE Mata

5.579,00€

6.000,00€

92,98%

107.323,37 €

143.500,00€

74,79%

Aquisição de Equipamento Administrativo

5.383,19€

5.700,00€

94,44%

Total do Programa 04

5.383,19€

5.700,00 €

94,44%

70.411,45€

90.295,00€

77,98%

70.411,45€

90.295,00 €

77,98%

1.643.163,18€

2.532.752,00€

64$

Rede Geral

Total do Programa 03

1L 14351 :L 114341

Equipamento Administrativo

Equipamento de Transporte Equipamento de transporte Total do Programa 05 Total do Objetivo 01

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

9,,

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

rMPRIIIA MUNICIPAL

SANEAMUNTO DE

AGUA

BEJACEM

Código O

o .R.

Valor Realizado

‘

Custo Total Previsto .

Nível de Execução Final

Saneamento de Águas Residuais

2 2

01/432

Descrição

Redes de saneamento de águas residuais —

1 2

01/432

Remodelação, Conservação e Manutenção Conservação e manutenção de redes de águas residuais

165000,00 €

91,07%

16.127,66€

84.100,00€

19,18%

166.387,10€

249.100,00€

66,80%

Substituição de coletores de águas residuais Total do Programa 01

150.259,44 €

Sistemas Públicos de Águas Residuais Tratamento -

01/432

Beneficiação de ETARs

21.910,18 €

50.000,00€

43,82%

Total do Programa 02

21.910,18€

50.000,00 €

43,82%

5,00€

0,00%

0,00€

5,00€

0,00%

28.349,97€

28.400,00€

99,82%

Aquisição 01/434

/ Reparação de Viaturas

Equipamento de transporte Total do Programa 03

Aquisição de Equipamento Básico Aquisição de Equipamento Básico

01/433

Total do Programa 04

28.349,97€

28.400,00€

99,82%

Total do Objetivo 02

216.647,25 €

327.505,00 €

66,15%

Atividades Auxiliares e Comuns

—

01/435

Equipamento Administrativo

12.958,81 €

22.200,00€

58,37%

02/432

Reparação/Conservação de Edifícios Administrativos

12.048,10€

27.800,00€

43,34%

1.000,00€

0,00%

1.000,00€

0,00%

25.000,00€

0,00%

Aquisição

03/434

04/443

—

/ Reparação

Equipamento de Transporte Software informático Gestão Documental

04/443

Sistema de Gestão de Intervenções

04/443

Outros Programas de Computador

3.468,00€

9.000,00€

38,53%

640.800,00€

100,00%

05/432

Aquisição de Edif. R.Aresta Branco

06/431

Aquisição de Terreno Edif. R.Conde da Boavista

128.760,00€

100,00%

Aquisição de Edif. R.Conde da Boavista

772.560,00€

100,00%

Total do Programa 01

1.570.594,91 €

1.628.120,00€

96,47%

Total do Objetivo 03

1.570.594,91 €

1.628.120,00€

96,47%

49,30%

07/432

Laboratório da EMAS

Aquisição

/ Reparação

01/433

Equipamento de Laboratório

2.958,00€

6.000,00€

02/432

Remodelação Ampliação de Instalações

2.333,95 €

25.000,00€

9,34%

Acreditação de Laboratório

2.123,79€

4.000,00€

53,09%

03/444

Total do Programa 01

7.415,74€

35.000,00€

21,19%

Total do Objetivo 04

7.415,74€

35.000,00€

21,19%

3.437.821,08€

4.523.377,00€

76,00%

Total Geral

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS

)

RELATÓRIO & CONTAS 2012

rupoEsA MUNCIPA1 DE ÁGUA E SANEAMENTO DE DEJOEEM

NOTAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS Em 31 de Dezembro de 2012 (Montantes expressos em Euros)

Introdução As notas que se seguem respeitam a numeração sequencial proposta pelo Sistema de Normalização Contabilística (SNC). As notas cuja numeração não é mencionada, não são aplicáveis à Empresa ou, não são relevantes para a leitura das Demonstrações Financeiras.

1. Identificação da Entidade 1.1 Designação da Entidade A Empresa Municipal de Água e Saneamento de Beja, EEM pública,

constituída

como

empresa

municipal,

com

—

EMAS é uma pessoa coletiva

personalidade

jurídica,

autonomia

administrativa, financeira e patrimonial, sujeita à superintendência e tutela da Câmara Municipal de Beja. A EMAS foi constituída em 12 de Julho de 2002 ao abrigo da Lei n.58/98, de 18 de Agosto, entretanto revogada e substituida pela Lei n°50/2012, de 31 de Agosto.

1.2 NIF O número de identificação fiscal é o 505 991 527.

1.3 Sede Rua Conde da Boavista, n.°16 7800-456 Beja 1.4 Capital Social 6.740.000,00 €

1.5 Natureza da Atividade A EMAS de Beja, EEM, tem por objeto a gestão, exploração, conservação e manutenção dos sistemas públicos de distribuição de água para o consumo público, bem como a gestão e exploração dos sistemas públicos de drenagem e tratamento de águas residuais no concelho de Beja. Importa acrescentar que o ano de 2013 ficará associado à transição para a EMAS de algumas valências até agora geridas pela Câmara Municipal de Beja, nomeadamente a gestão das águas pluviais urbanas e domésticas.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

EUF’RESA MUNICIPAL

I,OUA E

SANEAMENTO DE

OCJA.FEU

2. Referencial Contabilístico de Preparação das Demonstrações Financeiras As Demostrações Financeiras apresentadas, reportam-se ao exercício findo em 31 de Dezembro de 2012 e foram preparadas de acordo com o normativo que estrutura, o Sistema de Normalização Contabilística (SNC), aprovado pelo Decreto-Lei n.° 158/2009 de 13 de Julho, formado pelas Normas Contabilísticas

e de relato Financeiro (NCRF) e pelas normas

interpretativas emitidas pela Comissão de Normalização Contabilística (CNC). 3

Principais Políticas Contabilísticas

As principais políticas contabilísticas aplicadas na elaboração das demonstrações financeiras da entidade são as que abaixo se descrevem, tendo sido consistentemente aplicadas ao exercício apresentado, salvo indicação contrária.

3.1 Bases de Apresentação 3.1.1

—

Pressuposto da Continuidade

No âmbito do pressuposto da continuidade, a entidade avaliou a informação de que dispõe e as suas expectativas futuras, tendo em conta a capacidade da entidade prosseguir com o seu negócio. Da avaliação resultou que o negócio tem condições de prosseguir presumindo-se a sua continuidade.

3.1.2

—

Pressuposto do Acréscimo

Os elementos das demonstrações financeiras são reconhecidos logo que satisfeitas as definições e os critérios de reconhecimento de acordo com a estrutura conceptual, independentemente do momento do pagamento ou do recebimento.

3.1.3 Consistência de Apresentação -

A apresentação e classificação de itens nas demonstrações financeiras está consistente de um período para o outro.

3.1.4

—

Materialidade

A materialidade depende da dimensão e da natureza da omissão ou do erro, ajuizados nas circunstâncias que os rodeiam. Considera-se que as omissões ou declarações incorretas de itens são materialmente relevantes se puderem, individual ou coletivamente, influenciar as decisões económicas tomadas por parte dos utentes com base nas demonstrações financeiras. No exercício de 2012, verificaram-se duas situações, que dada a sua natureza devem ser consideradas

materialmente

relevantes,

podendo deste modo

influenciar na leitura das

demonstrações financeiras, nomeadamente:

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

__—‘

EMAS CUPSESA MUNICIPAL

) ÁGUA E

SANEAMENTO DC

AEA

RELATÓRIO & CONTAS 2012

CEM

Transmissão em 18 de janeiro de 2012 para a EMAS, a título de dação em cumprimento, do

prédio urbano da Câmara Municipal de Beja, destinado habitação, sito na Rua Dr. Aresta Branco, números 49, 51, 53 e 55 freguesia de Santa Maria da Feira, concelho de Beja e a que atribuíram o valor de 600.000,00€ para extinção parcial da dívida no valor de 815.031,65€ do Município para com a EMAS, decorrente da Empreitada da Rede de Águas Pluviais de Beringel; 2

Transmissão em 21 de dezembro de 2012 para a EMAS, a título de dação em cumprimento,

do prédio urbano da Câmara Municipal de Beja, destinado habitação, sito na Rua Conde da Boavista números 8,10,12,14,16 e 18 da freguesia S. João Batista, concelho de Beja e a que atribuíram o valor de 840.000,00€ para extinção parcial da dívida à data de 3 de Dezembro de 2012 no valor de 1.173.347,57 € do Município para com a EMAS, referente a consumos de água.

3.1.5

—

Compensação

Os ativos e os passivos, os rendimentos e os gastos, não são compensados exceto quando tal for exigido ou permitido por uma NCRF. Assim, o rédito deve ser mensurado tomando em consideração a quantia de quaisquer descontos comerciais e abatimentos de volume concedidos pela Entidade. Os ganhos e perdas provenientes de um grupo de transações semelhantes são relatados numa base líquida.

3.1.6

—

Comparabilidade

A informação prestada para as quantias relatadas nas demonstrações financeiras é comparável ao exercício económico anterior, com exceção da quantia reconhecida em perdas por imparidade, que não é comparável com o exercício anterior, por se tratar de um movimento efetuado pela primeira vez nas contas da empresa, conforme explicação na nota 3.2.4

—

Perdas por Imparidade

de Dívidas a Receber.

3.2

—

3.2.1

Políticas de Reconhecimento e Mensuração -

Ativos Fixos Tangíveis

Os ativos fixos tangíveis compreendem as obras realizadas nos sistemas de abastecimento de água e nos sistemas de águas residuais, o equipamento básico, o equipamento administrativo e de transporte. Estes encontram-se registados ao custo de aquisição (aquisições ao exterior) e produção (obras realizadas pela EMAS), deduzido das correspondentes depreciações e só são reconhecidos se for provável que venham a gerar benefícios económicos futuros para a empresa, se possa medir razoavelmente o seu valor e se a empresa possuir o controlo sobre os mesmos.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPGESA MUNCIPA Dt ÁGUA t SANEAUrNTU Ot

r,rJA

rr,.l

já foi mencionado nas Bases de apresentação, nota 3.1.4

Como

—

Materialidade, no exercício de

2012, foi transferido para o património da empresa um edifício, cujo valor foi de 840.000,00 €. Este ativo é onde se encontram os serviços administrativos da empresa, que até à data da transição, suportava um custo mensal de 3.050,58 € com o aluguer à anterior proprietária, Câmara Municipal de Beja. Este ativo é constituído por terreno e edifício. Como havia indicação expressa do valor do terreno, foi efetuado de imediato a separação nas respetivas contas, Terrenos e Recursos naturais (431) e Edifícios e Outras Construções (432). Os terrenos não são depreciáveis e no que respeita aos restantes ativos fixos tangíveis, as depreciações são calculadas, após a data em que os bens estejam disponíveis para serem utilizados, pelo método das quotas constantes, com imputação duodecimal. As taxas de depreciação utilizadas são as correspondentes no Decreto Regulamentar N°25/2009 de 14 Setembro. 3.2.2

Ativos Intangíveis

Os ativos Intangíveis são constituídos basicamente por programas de computador e encontram-se registados ao custo de aquisição, deduzido das correspondentes amortizações e só são reconhecidos se for provável que venham a gerar benefícios económicos futuros para a empresa, se possa medir razoavelmente o seu valor e se a empresa possuir o controlo sobre os mesmos. As amortizações são calculadas, após a data em que os bens estejam disponíveis para serem utilizados, pelo método das quotas constantes, com imputação duodecimal. As taxas de amortização utilizadas são as correspondentes no Decreto Regulamentar N.°25/2009 de 14 Setembro.

3.2.3

—

Propriedades de Investimento

As propriedades de investimento são constituídas por terrenos e edifícios cujos fins são a obtenção de rendas e valorização do capital investido e não para uso ou fins administrativos ou para venda no decurso da atividade corrente. As propriedades de investimento são mensuradas inicialmente pelo custo de aquisição ou de produção, incluindo os custos de transação que lhe sejam diretamente atribuíveis. Após o reconhecimento inicial as propriedades de investimento são mensuradas ao custo deduzido de depreciações e eventuais perdas de imparidade acumuladas.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS DE

rUPRESA MUNICIPAL

) ACUA t

custos

SANEAMENTO

incorridos

RELATÓRIO&CONTAS 2012

SEJAEFM

relacionados

com

propriedades

investimento,

nomeadamente,

manutenções, reparações, seguros e impostos sobre propriedades são reconhecidos como gastos no período a que se referem. As beneficiações relativamente às quais existam expetativas de que irão gerar benefícios económicos futuros adicionais são capitalizadas. Como já foi mencionado nas Bases de apresentação, nota 3.1.4

—

materialidade, no exercício de

2012, foi transferido para o património da empresa um edifício, cujo valor foi de 600.000,00 €, acrescido dos encargos associados (IMT) no valor de 40.800,00 € e cujo objeto é a valorização do capital investido, ou seja, a obtenção de rendas. Este ativo é constituído por terreno e edifício. Como não havia indicação expressa do valor do terreno, de acordo com o n°3 do Art.°10 do decreto regulamentar 25/2009 de 14 Setembro, a EMAS considerou 25% do valor global, correspondente à componente Terrenos e Recursos Naturais (421) e os restantes 75% à componente Edifícios e Outras Construções (422). Os terrenos não são depreciáveis e as amortizações da propriedade de investimento são as correspondentes no Decreto Regulamentar N°25/2009 de 14 Setembro.

3.2.4

—

Perdas por Imparidade de Dívidas a Receber

As perdas por imparidade relativas a créditos de cobrança duvidosa são baseadas na avaliação de dados observáveis, isto é, na avaliação da probabilidade de recuperação dos saldos das contas a receber. Esta avaliação é efetuada em função do tempo de incumprimento, do histórico do crédito do cliente e da situação financeira dos clientes. Com a verificação destas evidências objetivas, a entidade passará a reconhecer a perda por imparidade, reduzindo, ou anulando na totalidade o valor do ativo, por contrapartida de gastos do período. A EMAS apresenta um saldo devedor de clientes bastante elevado, resultante de um elevado incumprimento dos seus clientes na regularização das suas dívidas de anos anteriores. Em Maio de 2012 os serviços informáticos disponibilizaram uma ferramenta de trabalho bastante útil à DAFC, uma tabela que permitiu identificar os tipos de clientes que se encontravam em mora há mais de 6 meses, bem como quantificar a respetiva dívida, permitindo assim reconhecer com fiabilidade uma perda por imparidade no montante de 315.329,29 €, que até a esta data não era possível, uma vez que a informação disponibilizada era tratada como um todo. O cálculo da perda por imparidade foi efetuado de acordo com o disposto nos artigos 35° e 36° do IRC. Nestes termos foi considerado uma imparidade de 25% para as dívidas em mora há mais de

EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA E SANEAMENTO DE BEJA

-+t,

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPRESA MUNICIPAL

ACUA

E SANEAMENTO

DEJAEEM

6 meses e até 12 meses, 50% para dívidas entre 12 e 18 meses, 75% para dividas entre 18 e 24 meses e 100% para dívidas em mora há mais de 24 meses. De acordo com os termos legais não se efetuaram imparidades sobre as dívidas do Estado, Autarquias e IPSFL.

3.2.5

Inventários

As matérias-primas, subsidiárias e de consumo são valorizadas ao custo médio de aquisição, deduzido dos valores dos descontos de quantias concedidas pelos fornecedores.

3.2.6 Caixa e Equivalentes de Caixa -

A rubrica de caixa e equivalentes de caixa evidenciada no balanço inclui meios líquidos de pagamento, como caixa e depósitos bancários facilmente mobilizáveis.

3.2.7 Locações -

A classificação das locações financeiras ou operacionais é realizada em função da substância dos contratos em causa e não da sua forma. Os contratos de locação são classificados como locações financeiras se através deles forem transferidos substancialmente todos os riscos e vantagens inerentes à posse ou como locações operacionais se através deles não forem transferidos substancialmente todos os riscos e vantagens inerentes à posse. Os ativos adquiridos mediante contratos de locação financeira bem como as correspondentes responsabilidades são contabilizados pelo método financeiro. De acordo com este método, o custo é registado no ativo, a correspondente responsabilidade é registada no passivo e os juros incluídos no valor das rendas e a depreciação do ativo, são registados como gastos na demonstração dos resultados do período a que respeitam. Nas locações consideradas como operacionais, as rendas devidas referentes a bens adquiridos neste regime são reconhecidas como gasto na demonstração dos resultados do exercício a que respeitam.

3.2.8 Custo de Empréstimos Obtidos -

Os encargos financeiros de empréstimos obtidos diretamente relacionados com a aquisição, construção ou produção de ativos fixos tangíveis são reconhecidos como gasto na demonstração de resultados.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

—

EMPAESA MUNICIPAl. DE ACUAr

sANrnurNTO OU

BEJA.EEU

3.2.9 Imposto Sobre o Rendimento -

O imposto sobre o rendimento reconhecido nas demonstrações financeiras resulta da soma dos impostos correntes e dos impostos diferidos. O imposto corrente é calculado com base nos respetivos resultados tributáveis, de acordo com as regras fiscais em vigor. Os impostos diferidos são calculados com base nas diferenças temporárias entre os resultados contabilísticos e os resultados fiscais e refletem as diferenças temporárias entre o montante dos ativos e passivos para efeitos de reporte contabilístico e os seus respetivos montantes para efeitos de tributação.

3.2.9.1

—

Imposto Corrente

No exercício de 2011 a empresa beneficiava da taxa de imposto de 15%, conforme a) do n°1 do art.43° do EBF, que entretanto é revogado pela Lei 64-B/201 1 de 30 de Dezembro, passando assim a empresa a estar sujeita ao Imposto sobre o Rendimento das pessoas coletivas (IRC) à taxa de 25%, acrescido de Derrama à taxa de 1,50%.

2.2.9.2

—

Imposto Diferido

Os impostos diferidos são calculados à taxa que se espera que vigore no período em que se prevê que o ativo ou passivo seja realizado, com base nas taxas de tributação (e legislação fiscal) que esteja formal ou substancialmente emitida na data de relato. Alterações na legislação fiscal podem influenciar o valor dos impostos diferidos. Para 2012, e para efeitos de cálculo dos impostos diferidos, a taxa de IRC passa a ser 25%. Atendendo ao valor registado na conta 593

—

Subsídios ao Investimento, por via das operações

financiadas, “Empreitada da Remodelação da Rede de Água de Beja” e “Empreitada de Construção da Rede Pública de Águas Pluviais de Beringel”, a EMAS reconheceu em 2012 um Passivo por Imposto Diferido, resultante da aplicação da taxa de IRC (25%) à quantia escriturada na referida conta. Nos exercícios seguintes, ou seja a partir de 2013 à medida que se transfere a quota-parte dos subsídios para a conta 7883

—

Outros rendimentos e ganhos, vai-se anulando o passivo por

imposto diferido correspondente.

3.3.0 Diferimentos -

A EMAS regista os seus gastos e rendimentos de acordo com o regime do acréscimo (periodização económica), princípio da especialização de exercícios, pelo qual os rendimentos e

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS RELATÓRIO&CONTAS2O12

EMPOESA MUNICIPAl. DE

IsGUA [SANEAMENTO DE NElA EEM

gastos são reconhecidos à medida que são gerados, independentemente do momento em que recebidos ou pagos. As diferenças entre os montantes recebidos e pagos e os

são

correspondentes rendimentos e gastos são registados nas rubricas das contas 27 a receber e a pagar e 28

3.3.1

—

Outras contas

Diferimentos.

Subsídios

Os subsídios só são reconhecidos

quando

recebidos. Os subsídios à exploração são

reconhecidos na demonstração de resultados e os subsídios ao investimento são inicialmente levados aos capitais próprios, sendo subsequentemente transferidos para resultados durante a vida útil do respetivo ativo. 4

Fluxos de Caixa

A demonstração dos fluxos de caixa é preparada de acordo com a NCRF 2, através do método direto. A demonstração dos fluxos de caixa encontra-se classificada em atividades operacionais, de financiamento e de investimento. As atividades operacionais englobam os recebimentos de clientes, pagamentos a fornecedores, pagamentos a pessoal e outros relacionados com a atividade operacional. Os fluxos de caixa abrangidos nas atividades de investimento incluem, nomeadamente recebimentos e pagamentos decorrentes da compra e da venda de ativos fixos, subsídios ao investimento e outros rendimentos. Os fluxos de caixa abrangidos nas atividades de financiamento

incluem,

designadamente,

pagamentos

recebimentos

referentes

empréstimos obtidos e contratos de locação financeira. As rubricas de Caixa e Depósitos Bancários, constantes da demonstração de fluxos de caixa e balanço, têm a seguinte decomposição:

Fluxos de Caixa 2012 Quantia Escriturada e Movimentos do Período

467,41

Caixa

468.387,97

Dep. à Ordem Total

8 68855 ’ 4 L 3

2093.3

209O.

62Z17

10.224.857,50

9.855.221,91

838.023,56

30.318.170,67

29.945.380,32

841.645,73

Todas as contas de depósitos bancários foram reconciliadas, com referência à data-valor de 31 de dezembro de 2012. 7 Ativos Fixos Intangíveis -

Como

já foi referido os ativos intangíveis correspondem em grande parte aos programas

informáticos e são valorizados, mensurados e amortizados de acordo com o descrito na nota 3.2.2.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

[RELATÓRIO & CONTAS 2012

CMPflESA UDICIPA

AGL)A E SANEDMETO DE BEJD.EEM

Durante o período, o movimento ocorrido nas rubricas de ativos intangíveis, bem como nas amortizações acumuladas foi o seguinte: Ativos Intangíveis 2012 Quantia Escriturada e Movimentos do Período em Ativos Intangíveis

Com Vida ut definida

Propriedade Industrial

Programas de Computador

Oescriçao

j Quantia bruta escritural inicial

143.382,27

[Amortizações acumuladas inicias

141.442,94

t 13.220,00 13.220,00

Total

t l

156.602,27 154.662,94

Perdas por imparidade acumuladas inicias

1.939,33

0,00

1.939,33

884,97

884,92

1.769,89

Adições

3.468,00

2.123,79

5.591,79

Aquis. em ia mão

3.468,00

2.123,79

5.591,79

Diminuições

2.583,03

1.238,87

3.821,90

Amortizações

2.583,03

1.238,87

3.821,90

2.824,30

884,92

3.709,22

Quantia líquida escritural inicial (4

2 3) -

Movimentos do período

5 5.1

—

Trab. para pp entidade

5.2

[

Outras

Alienações Abates Outras 5.4 Trarisf. de intangíveis em curso 5.6 Outras transferéncias

L.. Quantia líquida escritural final (7=4+5) 8

Ativos Fixos Tangíveis

Os ativos fixos tangíveis são valorizados, mensurados e depreciados de acordo com o descrito na nota 3.21. Convém referir de que nas rubricas Edifícios e Outras construções, Equipamento Administrativo, Equipamento Básico e Programas de Computador existem bens que foram transferidos ‘(isicamente” para a AGDA no âmbito do contrato de parceria efetuado entre esta e a EMAS, continuando a estar registadas no património da EMAS e que não foram depreciados durante o ano de 2012. Os valores evidenciados nos investimentos em curso resultam das obras que se encontram a decorrer, destacando-se a Empreitada “Remodelação da Rede de Água de Beja” onde representa 92% do “custo” evidenciado. Após a sua conclusão e a entrada ao serviço, os bens são incorporados nas respetivas rubricas de ativos. Durante o período, o movimento ocorrido nas rubricas de ativos tangíveis, bem como nas depreciações acumuladas foi o seguinte:

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

Movimentos do periodo

Quantia líquida escritural final (7

Outras transferéncias

Transf. de tangíveis em curso

Outras

Abates

Alienações

Depreciações

Diminuições

4 ÷ 5) 413.984,29

0,00

9.520.278,71

427.268,61

245.272,96

0,00

502,87

1.654.067,58

33.106,53

74.923,11

86.945,24

42.029,88

0,00

33.106,53

74.923,11

87.448,11

287.141,95

—

463.130,98

0,00

1.558.338,27

0,00

18.342,00

70.411,45

138.631,34

801.773,80

287.141,95

1.639.404,63 0,00

18.342,00

70.411,45

138.631,34

801.773,80

128.760,00

1.066.290,69

-1.662.333,25

0,00

81.066,36

-22.928,62

0,00

-4.511,66

128.760,00

1.089.219,31

463.130,98

56.794,41 -14.764,53

249 7842

,E 085

1.089.219,31

51.183,23

231.676,37

694.807,35

AFTem curso

2.168.699,43

Outros AFT

7.351.579,28

376

493.137,74

559.476,90

1.896.150,75

Equipamento administrativo

549.932,15

Equipamento de transporte

809.261,52

‘

2.272.236,13

Equipamento básico

128.760,00

10.207.665,06

17.559.24.4,34

Edifícios e outras construções

—

285.224,29

Terrenos e recursos naturais

Quantia Escriturada e Movimentos do Período em Ativos Tangíveis

Ativos Tangíveis 2012

RELATÓRIO & CONTAS 2012

12.178.256,12

0,00

-8.265,67

0,00

502,87

482.116,83

482.619,70

0,00

81.066,36

0,00

2.716.256,86

2.797.323,22

2.306.437,85

9.871.818,27

0,00

13.388.106,82

23.259.925.09

Total

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

Nota: O ponto 5.4 da coluna AFT em curso apresenta um valor negativo de 1.662.333,25 € que corresponde à transição de 1.654.067.58 para a rubrica 432 Edifícios e Outras Construções (obras que ficaram concluidas) e os restantes 8.265,67 diz respeito a montantes que inicialmente foram classificados na rubrica Investimentos em curso e após análise verificou-se que não se enquadravam na definição de ativos fixos. tendo sido transferidos para uma conta de gastos.

5.4

5.2

Outras

Trab. para pp entidade

Outras aquisições

Aquis. em 1 mão

[5.iAções

Quantia liquida escritura! inicial (4

2-3)

Perdas por imparidade acumuladas inicias

Depreciações acumuladas inicias

Quantia bruta escritural inicial

Com vida útil definida

Descrição

EMPRESA MUNICIPAL ME ÁGUA E SANEAMENTO DE DEJA.EEM

EMAS 1

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012 ) FMPRtSA MUNICIPAL

AGI)A

UANEUUEATO ML

MLJA.LLU

10. Locações Os bens em locação financeira são mensurados e reconhecidos de acordo com o descrito na nota 3.2.7. No exercício de 2012 a EMAS tem registado nas suas contas dois contratos de locação financeira: -

Viatura Citroen C5 (16-IV-67) Sistema Localização Viaturas, equipamento adquirido em Novembro de 2012.

No quadro em

baixo encontram-se evidenciadas as

respetivas

responsabilidades de

pagamentos: Locações (esfera do locatário) 2012 Quantia escriturada, pagamentos do período e pagamentos futuros dos contratos de locação

Locações Financeiras Ativos Fixos Taniveis

Descriçao

Locações Operacionais

Total

Equip.Administrativo

Equip.Transporte

Quantia bruta escritural final

4646,40

35.902,26

40.548,66

Amortizações/Depreciações

154,88

25.430,78

25.585,66

Perdas por imparidade e reversões 4.491,52

10.471,48

1&9630

Total dos futuros pagamentos mínimos da locação à data do balanço (5=5.1+5.2+5.3)

445280

11.959,79

16.412,59

Até 1 ano

1.161,60

10.251,29

11.412,89

16.136,16

1.708,50

4.999,70

14.122,08

4_+QuataIa

5.1 5.2

De 1 a 5 anos

5.3

Mais de 5 anos

escnturai final (4=1-2-3)

3.291,20

Valor presente do total dos futuros pagamentos minimos da

6 6.1 6.2

Até 1 ano [Dei a5anos

6.3

Mais de 5 anos

Rendas contingentes reconhecidas como gasto do período

8 9

1.161,60

9.746,48

3.291,20

1.686,39

[

1.1787 1

Valor Aquisição

25.430,78

35.902,26

SistemadeLocahzaçãodeVturas

Depreciações Depreciações Ano Acumuladas

10.908,08 -

4.977,59

1.1727

16.13616

Valor Liquido

---—

Citroen C5 (16-IV-67)

30.258,24

ii 432871588567

Total dos futuros receb. rn”mos de subíocaçãoàdata do o Valor dos pagamentos reconheddos em gastos do período

Descri

4.646,40

—

8.975,57

10.471,48

1548i548:4.491,52

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

‘

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

EUPfl[

.uNICIPAL DLE AChA c ,ANrAMrNTO or

orArr,A

11. Custos de Empréstimos Obtidos Esta nota fornece informação sobre os empréstimos obtidos pela empresa, bem como as respetivas taxas de juro do momento em que os empréstimos foram contraídos Custos Empréstimos Obtidas 2012 Custos de Empréstimos Obtidos Capitalizados por Tipo de Empréstimo Valor Contratual do Empréstimo

Descrição

Custos de Empréstimos Obtidos anuais suportados bos quais: Juros Total suportados

do valor contratual) --

-—----

Não corrente

Corrente

Empréstimos específicos Instituições de Crédito e Sociedades Financeiras

1.362.786,86

Data Contração Emp.

Empréstimos Bancários

[

975.586,82]

Tx média

22.598,25

23.778,14

975.586,82

1.362.786,86

22.598,25

23.778,14

Total

Período de carência (anos)

CCAM

15-04-2010

2,89%

367.500,00

BPI

15-02-2007

4,00%

456.604,88

BCP

16052011j

6,74%

387.000,00

BEl

26-10-2012J

3,90%

151.681,98

Totai

1.362.786,86

O valor apresentado na coluna “Valor contratual do Empréstimo” diz respeito aos empréstimos contratados com as Instituições de Crédito e Sociedades Financeiras, mas que ainda não foram totalmente utilizados. A título de exemplo podemos referir o Empréstimo contraído em 26-10-2012 no valor de 151.681,98€ ao Banco Europeu de Investimentos através do IFDR para financiamento parcial da contrapartida nacional da operação QREN ALENT-08-0154-FEDER-001136 e que apenas foi disponibilizado à EMAS a 31 de Dezembro de 2012 o montante de 50.560,66, sendo o restante disponibilizado posteriormente. A coluna “Valor Empréstimo Se diferente do valor contratual Não corrente” reflete o valor exato que a EMAS tem em dívida a 31 de Dezembro de 2012 com as referidas instituições, ou seja, dos montantes utilizados até a essa data. —

—

12. Propriedades de Investimento Como

já foi referido na nota 3.2.3 a EMAS tem registado no seu ativo uma propriedade de

investimento, um edifício alugado às Águas Publicas do Alentejo, S.A. O valor de renda mensal recebida por esta propriedade de investimento é de 3.095,70 €, reconhecida nos resultados.

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS [RELATÓRIO & CONTAS 2012 ()

EMPRESA MUSICPAI.

AGLJA E

SANEAMENTO

DEA tEU

Propriedades De Investimento 2012

Quantia Escriturada e Movimentos do Período em Propriedades de Investimento Edificios e outras

Terrenos e recursos

Descrição

Total

----

Com Vida útil definida 1

0,00

Quantia bruta escritural inicial

2Arnortizaçõesacurnuiadasinicias 3

Movimentos do período

5.j Adições

—-1

0,00

Perdas por imparidade acumuladas inicias Quantia Uquida escritural inicial (4=1 -2-3)

0,00

160.200,00

470.988,00

631.188,00

160.200,00

480.600,00

640.800,00

.________

Outras aquisições Trab. para pp entidade Outras

5.2

Diminuições

0,00

9.612,00

Amortizações

0,00

9.612,00

160.200,00

470.988,00

631.188,001

Alienações Abates Outras 5.4 Transf. de intangíveis em curso 5.6 Outras transferências Quantialiquidaescnturalfinal(7=4+5) 1 7

13. Imparidade de ativos No período de 2012 foram reconhecidas perdas por imparidade na conta clientes e foram calculadas de acordo com a nota 3.2.4. O reconhecimento das perdas de imparidade decorreu de atrasos no pagamento, pese embora todos os esforços realizados no sentido de se obter a boa cobrança dos valores em dívida. —

Perdas Por Imparidade 2012

___

Instrumentos Financeiros / Ativos e Passivos Financeiros Perdas Por Imparidade em Ativos Financeiros ao Custo Ou Ao Custo Amortizado

Descrição Dívidas a receber de clientes

Saldo Inicial

Imparidades reconhecidas no período

0,00

315.329,29

Total Dívidas Registadas Como de Cobrança Duvidosa

Rever, de perdas por Imparidade no período 0,00

Saido final 315.329,29

315.329,29 Valor 399.703,36

Em mora: Há mais de seis meses e até doze meses

80.836,91

Há mais de doze meses e até dezoito meses —-—--—..-—.—

Há mais de dezoito meses e até vinte e quatro meses Há mais de vinte e quatro meses

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE

38.167,34 252.289,99

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPREGA MUNCPAL DE ÁGUA E SAGEAMENO DE BEJA.EEU

19. Inventários Os inventários em armazém são valorizados nos termos do ponto 3.2.5. O custo das mercadorias e das matérias consumidas dos exercícios findos em 31 de Dezembro de 2012 pode ser analisado como se segue:

Apuramento do Custo das Mercadorias Vendidas e das Matérias Consumidas Matérias-primas, subsidiárias e de Mercadorias Descrição consumo Inventários iniciais (1) 1.788.328,32

Compras (2)

128.405,47

96.926,05

1.885.254,37

3.467,17

6.610,27

131.703,10

97.095,59

1.888.567,01

3.143,10

Reclassificação e regularização de inventários (3) Inventários finais (4)

1.791.471,42

CMVMC (5) (5=1+2+3-4)

Total

21. Rédito As vendas e prestações de serviços dos exercícios findos em 31 de Dezembro de 2012 têm a seguinte composição: Vendas e Prestações de Serviços 2012 2012

Descrição Vendas Mercadorias

2011

2.604.765,34

2.489.961,54

2.601.393,09

2.455.296,91

Outras Mercadorias

3.372,25

34.664,63

Pretação de Serviços

3.392.025,46

2.663.060,72

Água

Água Saneamento Laboratório Serviços Secundários

896.471,75

917.653,08

2.298.166,21

1.702.750,70

53.067,21

26.133,74

144.320,29

16.523,20

Juros 2012 2011

2012

Descrição

10.875,8012.929,47

DeDepósitos Juros de Mora

401,661 10.146041

L___

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

3894:

EMAS

cE)

[RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPA[SA MuNICIPAL DE AOIIA E SANEAMENTO DE DEJA,EEM

23. Subsídios do Governo apoios do Governo Durante o ano de 2012, foram concedidos os seguintes subsídios: • POPH (Plano Operacional Potencial Humano), referente a formação profissional no valor de 12.354,83€; • QREN

—

Construção da Rede Pública de Distribuição de Água e de Drenagem de Águas

Pluviais de Beringel, no valor de 406.906,34€; • QREN

—

Remodelação da Rede Pública de Distribuição de Água de Beja, no valor de

559.503,61€ O quadro abaixo refere o total dos subsídios atribuídos à EMAS no período ou em períodos anteriores do EOEP e de Outras Entidades. Subsídios do Governo e Apoios do Governo 2012 OUTRAS ENTIDADES

EOEP Valor atribuído no período ou em períodos anteriores

Descrição

Valor atribuído no período ou em períodos anteriores

Valor imputado ao período

Subsídios relacionados com ativoslao lnvest.

3.135.023,04

78.702,25

Ativos fixos tangíveis

3.135.023,04

78.702,25

3.128.095,49

71.786,57

6.927,55

6.915,68

12.354,83

3.147.377,87

91.057,08

Valor imputado ao período

91.928,08

589,37

91.928,08

589,37

91.928,08

589,37

91.928,08

589,37

Terrenos e recursos naturais Edifícios e outras construções Equipamento básico Equipamento transporte Equipamento administrativo Equipamentos biológicos Outros

Subsídios relacionados com rendià exploração Total

26 Imposto sobre o rendimento -

Como

já foi referido anteriormente o imposto corrente é calculado com base nos resultados

tributáveis da entidade de acordo com as regras fiscais em vigor (nota 3.2.9). Também foi mencionado na referida nota, que a EMAS reconheceu a 31 Dezembro de 2012 um passivo por imposto diferido nos subsídios ao investimento. No quadro em baixo, exemplifica o cálculo do Imposto Corrente, com as devidas correções no Quadro 07

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

CUPASA UNICPAL

ACUA

sANA.rNUo Dt

BFJA.ECM

-:.

Imposto SI Rendimento 2012 573.726,10

Resultado Antes Imposto Variações patrimoniais positivas não refletidas no Resultado Líquido (arL°21) Variações patrimoniais negativas não refletidas no Resultado Líquido (art.°24) SOMA Correções relativas a exercícios anteriores Depreciações e amortiz. não aceites como gasto Multas, coimas, juros compensatórios Menos-valias contabilísticas

573.726,10 1.953,09 391,00 8.554,94 0,95 408,65

50% da diferença positiva entre as mais-valias e as menos-valias fiscais com intensão de reinvestir

-6.288,64 -851,79 577.894,30 144.473,58 8.668,41 6.438,92

Correções relativas a exercícios anteriores Mais-valias contabilísticas SOMA Lucro Tributável Taxa imposto 25,00% Derrama 1,50% Tributações Autónomas.

__Z.__________

lmpoosDHeridos2Oi2 3.147.663,50 786.915,88

Subsidios ao investimento Reconhecimento do Passivo por Imposto Diferido

—

Divulgações exigidas por diplomas legais 2012 Faturação Revisores Oficias de Contas

9.435,08

A EMAS,EEM, em 31 de Dezembro de 2012, não tinha quaisquer dívidas ao Sector Público Estatal, cujo pagamento estivesse em mora, encontrando-se a sua situação devidamente regularizada.

Outras informações Diferimentos 2012 31.1 Gastos a reconhecer

C 2.484,96

Seguros Ac. Pessoais

18.546,60

Fornecimentos e_Serviços Externos

163.130,76

Juros Suportados

Total

No exercício de 2012 a conta 28

—

184.162,321

Diferimentos teve um aumento muito significativo

comparativamente com o exercício de 2011. A conta 281

—

Gastos a reconhecer em 2011

apresentou um saldo de 23.283,61 € e em 20120 saldo final foi de 184.162,32€. Este aumento deve-se ao reconhecimento dos juros financeiros resultantes do acordo de pagamentos realizado entre a Empresa AGDA

—

Águas Públicas do Alentejo, S.A., e a EMAS, E.E.M., para

pagamento da dívida de faturação de água, entre os anos de 2012 a 2016.

4 EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS

c:)

EMPRESA

MUNICIPAL DE

ACUA E

SANEAMENTO

[RELATÓRIO & CONTAS 2012

REJA,EEM

E.O.E.P. 2012 31.2 Estado e Outros Entes Públicos C

69.198,96

iRC-Pagar 1 RS.Jrab.Depend. IRS-Emp.e Prof.

9.744,00 991,6

IVA

28.752,55

ImpostoSelo

1911 4.571,33

CGA Pessoal CGA Empresa lnst.G.F. SS Pessoal

6.219,74 6.729,67 14.529,33

lnst.G.F. SS Empresa Caixa Social (CMB) ATAM Cofre Previdência

426,48 19,02 Total

28.752,55

5,13 112.454,37

Outros Devedores e Credores 2012 31 .3 Outros DevedoreseCredores Corrente

Não Corrente

Outras Contas a receber 22,58

Fornecedores C/c

1681,86

AcrésmodeRenmentos

5.000,00

Direção de Estradas

58.512,93

Taxa de Recursos Hídricos Água

24.640,72

C.M.B. (Beringel) Retenção Serviços de Finanças

8.946,46

A.G.D.A.

1.863,44

C.M.B. (Escritura)

1.110,34

Outros Devedores

112,00 Total

101.890,33 Corrente

Outras Contas a Pagar Fornecedores de Investimento .

Acréscimos de Gastos

Rem. A Liquidar

Acréscimos de Gastos EDP -

Acréscimos de Gastos Combustível -

Não corrente

733.310,47 157.183,68 11.206,30 940,81

rÃdésc. de GServ.D Acrésc. de Gastos Áua Mercadoria -

Acrésc. de Gastos Õutros -

Taxa Recursos Hídricos Saneamento Empreitadas e Fornecimentos (Cauções) CMB Resíduos Sólidos

61.733,28 3.388,96 63.025,53 6.845,81 297.437,12

Caução RamifÃua

18.551,07

Caução Ramal Saneamento

10.090,36

Caução Levant. Ramal

2.288,13

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BElA

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPRESA

M1)NIOIPAI

ACUA E

SANEAMENTO DE

BEJA.[EM

Outros Devedores e Credores 2012 Outras Cauções Cauções

11.928,31

R. Águas de Beringel

49.442,44

Abatimento Dívidas a EMAS

71.891,86

Outros Credores

5.424,25

Cauções do Pessoal

37,41

Total

37,41

1.610.593,18

Fornecimentos e Serviços Externos 2012 Trabalhos especializados

162.437,75

Publicidade e Propaganda

29.369,52 2.309,36

Vigilância e segurança Honorários

15.508,09

Conservação e reparação

86.933,33 1.404,53

Serviços bancários

93,24

Outros (Serv.Especializados)

67.370,54

Materiais

210.110,81

Energia, água e Fluidos Deslocações e Estadas

2.851 51

54.067,11

Rendas e alugueres

122.393,52

Comunicação Seguros Contencioso e notariado

412,85

Despesas de representação

566,25

Limpeza, higiene e conforto

2.425,78

254.108,67

Outros serviços Total

1.069.511,83

EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

EMAS RELATÓRIO & CONTAS 2012

EMPRESA MUNICIPAE DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJAEEM

Deliberação do Conselho de Administração

DELIBERAÇÃO

O Conselho de Administração delibera, por unanimidade submeter à aprovação da Câmara Municipal de Beja o presente Relatório e Contas do Exercício de 2012 e que ao abrigo do disposto na Cláusula 21 dos estatutos da EMAS, o resultado líquido positivo do exercício, no valor de €414.145,19, seja aplicado da seguinte forma: Reserva legal

[n.Q 2 da cláusula 21]

10%

41.414,52 €

Reserva para fins sociais

[n.Q 3 da cláusula 21]

20%

82.829,04 €

Reserva para investimento

[n.Q 4 da cláusula 21]

50%

207.072,60 €

Comparticipação aos sócios

[n.Q 5 da cláusula 21]

20%

82.829,04 €

Reunião do Conselho de Administração de 20 de Março de 2012 O Presidente do Conselho de Administração,

O Vogal,

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EMPRESA MUNICIPAL DE ÁGUA E SANEAMENTO DE BEJA

P. MATOS SILVA, GARCIA JR, P. CAIADO & ASSOCIADOS

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RELATÓRIO E PARECER DO FISCAL ÚNICO

1—INTRODUÇÃO 9 4202 do Código das Sociedades Comerciais 9 1 do art. Em cumprimento do disposto na alínea g) do n Empresa vimos apresentar o nosso Relatório sobre a ação fiscalizadora exercida na empresa EMAS Municipal de Água e Saneamento de Beja, E.E.M., e dar parecer sobre o Relatório de Gestão, o Balanço, a Demonstração dos Resultados por natureza e funções, a Demonstração de fluxos de caixa e os respetivos Anexos, referentes ao período de 2012, que nos foram apresentados pelo Conselho de Administração. —

2- RELATÓRiO 2.1.

22. 2.3.

2.4.

Acompanhámos durante o período de 2012 a atividade da Empresa, especialmente através de análises e verificações dos livros, registos contabilísticos e documentos de suporte. Realizámos também testes e outros procedimentos com a profundidade julgada necessária. O Conselho de Administração e os Serviços prestaram-nos todos os esclarecimentos e informações solicitados. Analisámos o Relatório de Gestão, o Balanço, a Demonstração dos Resultados por natureza e funções, a Demonstração dos fluxos de caixa e os respetivos Anexos, tendo verificado que foram elaborados de acordo com os princípios contabilísticos geralmente aceites, obedecem aos preceitos legais e estatutários e exprimem a situação patrimonial da empresa. O Relatório Anual de Revisão Legal, por nós subscrito, refere os principais trabalhos executados e as conclusões e a nossa Certificação Legal de Contas não apresenta reservas. Analisámos as orientações legais vigentes para o SEE, designadamente o cumprimento das reduções remuneratórias previstas na Lei 55-A/2010, não havendo nada a assinalar.

3- PARECER Somos de parecer que a Assembleia Geral Anual: Aprove o Relatório de Gestão, o Balanço, a Demonstração de Resultados por natureza e funções e a a) Demonstração de fluxos de caixa e respetivos anexos do período de 2012, apresentados pelo Conselho de Administração; Aprove a proposta de aplicação de resultados. b)

Lisboa, 20 de Março de 2013. O FISCAL ÚNICO .‘

44, 9 P. MATOS SlLv, GAP.c;Â ia., P, CAAOO E ASsoCIOOS. soc n 851 5 represent3da poro5o Pajo Sainundo Ferrera, ROC n

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R. de o:i,e:ça, E;d. Topazio, 21 saia 107 3000-306 Coimira Tef: 239 836 52 Fa.x.: 23983693’:’ E-mau: crasroc4.com Campo Grande 382 B —3’ D. 1700-097 Lisboa [eU’.: 217 524609 Faz: 2175246 11 E-::iaii: geral:srocpircscaiado.com CapUal Soca]: 800000 €. Coruribuinte n.° 501 801 804 • lnscriç2o na O.R.OC. com o n.° 44 Inscriç5o no Registo de Auditores da Comisao do Mercado de Valore MobiTidrios o.° 1054 —-

• 1 •• •

P. MATOS SILVA, GARCIA JR, P. CAIADO & ASSOCIADOS flE RIVISORES OncIAs DE CONTAS. LDA

CERTIFICAÇÃO LEGAL DAS CONTAS

Introdução

Examinámos as demonstrações financeiras da EMAS Empresa Municipal de Água e Saneamento de Beja, E.E.M., as quais compreendem o Balanço em 31 de Dezembro de 2012 (que evidencia um total de 15.575.301,77 Euros e um total de capital próprio positivo de 10.042.721,86 Euros, incluindo um resultado líquido de 414.145,19 Euros), as Demonstrações dos resultados, por natureza e funções, das alterações no capital próprio e os fluxos de caixa do período findo naquela data e o correspondente Anexo. —

Responsabilidades

É da responsabilidade do Conselho de Administração a preparação apresentem de forma verdadeira e apropriada a posição financeira operações, as alterações no seu capital próprio e os fluxos de caixa, critérios contabilísticos adequados e a manutenção de um sistema de

A nossa responsabilidade consiste em expressar uma opinião profissional e independente, baseada no nosso exame daquelas demonstrações financeiras.

de demonstrações financeiras que da Empresa, o resultado das suas bem como a adoção de políticas e controlo interno apropriado.

Âmbito

O exame a que procedemos foi efetuado de acordo com as Normas Técnicas e as Diretrizes de Revisão/Auditoria da Ordem dos Revisores Oficiais de Contas, as quais exigem que o mesmo seja planeado e executado com o objetivo de obter um grau de segurança aceitável sobre se as demonstrações financeiras estão isentas de distorções materialmente relevantes. Para tanto o referido exame incluiu: (i) a verificação, numa base de amostragem, do suporte das quantias e divulgações constantes das demonstrações financeiras e a avaliação das estimativas, baseadas em juízos e critérios definidos por Conselho de Administração utilizadas na sua preparação; (ii) a apreciação sobre se são adequadas as políticas contabilísticas adotadas e a sua divulgação, tendo em conta as circunstâncias; (iii) a verificação da aplicabilidade do princípio da continuidade; e (iv) a apreciação sobre se é adequada, em termos globais, a apresentação das demonstrações financeiras.

O nosso exame abrangeu também a verificação da concordância da informação financeira constante do relatório de gestão com as demonstrações financeiras.

Entendemos que o exame efetuado proporciona uma base aceitveI

para a expressão

nossa

opinião.

SÓç:os: Pedro Matos Si!va Antônio Pires C ado. JoSo Paulo Ferreira. Luisa Maria Rcbcrd,o -.

R. dc Oiivençi Cd Top5io, 21 Campo (irandc 3S2 —8, 3 1)

2eral:izsroc44 com saia 4P7 3000-306 Coimbra Tett: 239 836 532 Fax.: 239 856 937 1 70u-09 Lisboa Telf.: 217 524 609 Fa\: 217 524 611 E-mau: geralõ sn’cpiresenado.com

Capital SocIal 8 000.00 € • Contribuinte n’SOl SOl 804 • Inser:çiio na ORO C. coo o n.”44 OSerçilo ro Regio de Auduores da Coiniss5o do Mercudo dc Valores Mobilario o° 1054

••• • •

PMATOSSILVA, GARCIA JR, P. CAIADO & ASSOCIADOS

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CülIlki

Opinião 7.

Em nossa opinião as demonstrações financeiras referidas apresentam de forma verdadeira e apropriada, em todos os aspetos materialmente relevantes, a posição financeira da empresa EMAS Empresa Municipal de Água e Saneamento de Beja, E.E.M., em 31 de Dezembro de 2012 e o resultado das suas operações, as alterações no seu capital próprio e os fluxos de caixa no período findo naquela data, em conformidade com os princípios contabilísticos geralmente aceites em, Portugal. —

Relato sobre outros requisitos legais 8.

É também nossa opinião que a informação constante do relatório de gestão é concordante com as demonstrações financeiras do período.

Lisboa, 20 de Março de 2013.

O REVISOR OFICIAL DE CONTAS

P. MATOS SILVA, GARCIA iR., P. CAIADO E ASSOCIADOS, SROC nS.44, representada por ioSo Paulo Raimundo Ferreira, ROC n 851 9

S&ios: Pedro Matos Siva. Aitinio Pires Caiado. JuDo Paulo Ferraira. Luisa Maria Rebordão