Cuentas anuales 2012 by Asociación Afempes

Asociación de Familiares de Enfermos Mentales Paterna, L’Eliana y San Antonio de Benageber C/ Músico Antonio Cabeza s/n Paterna 961101452/652668076/652668075 E mail: afempes@hotmail.com CIF: G 97081632

CUENTAS ANUALES EJERCICIO 2.012

Asociación de Familiares de Enfermos Mentales Paterna, L’ Eliana y San Antonio de Benageber C/Músico Antonio Cabeza s/n, Paterna 961101452/652668076/652668075 E mail: afempes@hotmail.com CIF: G 97081632

1-.

BALANCE DE SITUACIÓN

2-.

CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

3-.

MEMORIA

“Cuentas Anuales. Ejercicio 2.012”

BALANCE DE SITUACIÓN

“Cuentas Anuales. Ejercicio 2.012”

Balance de Situación ASOCIACIÓN DE FAMILIARES DE ENFERMOS MENTALES DE PATERNA, L´ ELIANA Y SAN ANTONIO DE BENAGEBER Activo A) ACTIVO NO CORRIENTE II. Inmovilizado material

2.012

2.011

772,81 772,81

363,37 363,37

2170

EQ PROC DE INFOR

832,88

315,00

2190

OTRO INMOVILIZADO MATERIAL

189,00

2817

AMORTIZACIÓN ACUM. INMOV. MAT.

-249,07

-140,63

Pasivo A) PATRIMONIO NETO A-1) Fondos propios I. Capital 1. Fondo Social 1000

B) ACTIVO CORRIENTE III. Deudores comerc. y otras cuentas a cobrar 3. Deudores varios

38.539,27 46.383,93 6.872,66

8.912,26

6.564,40

8.912,26

308,26

4401

ENTIDADES LOCALES Ayuntamientos

4404

CONSELLERIAS

6.564,40

4.368,00

4405

DIPUTACIONES

0,00

1.126,00

4406

OBRA SOCIAL LA CAIXA

0,00

3.110,00

Fondo Social

1. Tesorería 5700

CAJA, EUROS

5720

BANCOS CUENTAS CORRIENTES

5740

BANCOS CUENTA AHORRO

TOTAL ACTIVO

“Cuentas Anuales. Ejercicio 2.012”

31.666,61 37.471,67 31.666,61 37.471,67 396,27

39.102,45 46.589,24 39.102,45 46.589,24 2.700,00

2.679,00

2.700,00

2.679,00

2.700,00

2.679,00

43.917,21 36.517,47

1130

43.917,21 36.517,47

Reservas Voluntarias

VII. Resultado del ejercicio C) PASIVO CORRIENTE

3. Acreedores varios 4100

ACREEDORES VARIOS

-7.514,76

7.392,77

209,63

158,06

209,63

158,06

57,28

0,00

57,28

0,00

152,35

158,06

152,35

158,06

386,49

25.108,07 30.998,93 6.162,27

2.011

III. Reservas

V. Acreed comerc. y otras ctas a pagar VII. Efect. y otros act. líquidos equivalentes

2.012

6.086,25

39.312,08 46.747,30

6. Otras deudas con las Admin. Públicas 4751

HP, ACREED. I.R.P.F.

T O T A L PATRIMONIO NETO Y PASIVO

39.312,08 46.747,30

CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

Cuenta de Pérdidas y Ganancias “Cuentas Anuales. Ejercicio 2.012”

ASOCIACIÓN DE FAMILIARES DE ENFERMOS MENTALES DE PATERNA, L´ ELIANA Y SAN ANTONIO DE BENAGEBER Cuenta de pérdidas y ganancias

2012

2011

Importe € 1. Importe Total de Ingresos

% 38.928,92 100,00%

Importe €

% 37.526,29 100,00%

700

INGRESOS VENTA TALLER BISUTERIA

589,23

458,58

700

INGRESOS POR VENTA DE LOTERÍA

640,00

1.817,00

700

INGRESOS POR VENTA EN FERIAS ASOCIACIONES

100,00

0,00

700

INGRESOS POR GALA BENÉFICA

4.575,00

1.805,00

700

INGRESOS POR APORTACIONES SOCIOS

5.022,54

4.488,45

700 INGRESOS POR SUBVENCIONES RECIBIDAS 4. Gastos de Actividades y Talleres 600

COMPRAS Y GASTOS TALLERES Y ACTIVIDADES

607 SUBCONTRATACION MONITORES 6. Gastos de personal

28.002,15 -42.104,84 -108,16%

28.957,26 -12.171,72

-6.733,34

-7.330,86

-35.371,50 0,00

-4.840,86 -13.457,47

0,00%

640

SUELDOS Y SALARIOS

0,00

6.104,17

641

INDEMNIZACIONES

0,00

5.433,16

0,00 -4.316,62

1.920,14 -4.515,72

642 SEGURIDAD SOCIAL A CARGO DE LA 7. Otros gastos de explotación

-11,09%

622

REPARACIONES Y CONSERVACIÓN

623

SERV. PROF. INDEPENDIENTES

625

PRIMAS DE SEGUROS

626

SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARE

627

PUBLICID., PROPAGANDA Y RR.PP.

-48,00

0,00

629

MATERIAL DE OFICINA Y CORREOS

-319,57

-373,87

629

CUOTA FEAFES Y OTROS SERVICIOS

-1.036,59

-900,65

-2.566,43 -108,44

-2.395,66 -74,96

-108,44 -7.600,98

-74,96 7.306,42

629 TELÉFONO Y TRANSPORTE 8. Amortización del inmovilizado 681 AMORTIZACIÓN INMOVILIZADO MATERIAL A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 15. Gastos financieros 662

INTERESES DE DEUDAS PÓLIZA CDTO

663 GASTOS DE REMESA 16. Ingresos financieros 769

INGRESOS FINANCIEROS

B) RESULTADO FINANCIERO D) RESULTADO DEL EJERCICIO

“Cuentas Anuales. Ejercicio 2.012”

-78,40

0,00

-402,26

-187,92

-362,17

-79,71

-81,11

-19,53%

0,00

0,00 86,22

0,00 86,35

86,22

86,35

32,44%

35,86%

12,03%

19,47%

86,22

0,22%

86,35

0,23%

-7.514,76

-19,30%

7.392,77

19,70%

MEMORIA

“Cuentas Anuales. Ejercicio 2.012”

MEMORIA 2012

01 Actividad de la asociación

01.01 Identificación La asociación A.F.E.M.P.E.S. se fundó en 2001, siendo su forma jurídica la de entidad sin ánimo de lucro. Su domicilio social está en C/ Enebro 3-3 Paterna Valencia, pero en la fecha de cierre del ejercicio, la asociación tiene como domicilio CL MÚSICO ANTONIO CABEZA, S/N, PATERNA (VALENCIA), siendo su Número de Identificación Fiscal G 97081632 Está inscrita en el Registro Autonómico de Asociaciones, unidad territorial de VALENCIA, en el número 11.551 de la sección primera.

01.02 Actividad de la asociación Organizar actividades y talleres. Prestar servicios de atención a las personas con esta enfermedad, sus familiares y el público en general, para sensibilizarles.

01.03 Objeto social La Asociación tiene por objeto la adopción de todas las medidas que contribuyan a la mejora de la calidad de vida de las personas afectadas por una enfermedad mental y la de sus familiares.

02 Bases de presentación de las cuentas anuales 02.01 Imagen fiel 02.01.01 Disposiciones legales Las cuentas anuales se han preparado a partir de los registros contables de la asociación, habiéndose aplicado las disposiciones pertinentes en materia contable con objeto de mostrar la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la asociación.

03 Aplicación de resultados

“Cuentas Anuales. Ejercicio 2.012”

03.01 Propuesta de distribución de beneficios 03.01.01 Distribución de resultados El resultado de la asociación en el presente ejercicio ha ascendido a 6.616,55€. Se ha repartido del siguiente modo:

BASE DE REPARTO

2.012

2.011

Excedente del Ejercicio (Beneficio)

-7.514,76 €

7.392,77 €

Reservas (compensación)

7.514,76 €

-7.392,77 €

0,00 €

Total

Durante el presente ejercicio 2012 la asociación ha tenido unas pérdidas de 7.514,76 euros.

04 Normas de registro y valoración 04.01 Instrumentos financieros

04.01.01 Calificación y valoración de los activos y pasivos financieros Partidas a cobrar En esta categoría se han incluido los activos que se han originado por las operaciones cotidianas de la asociación y que presentan unos cobros de cantidad determinada o determinable. Estos activos se han valorado por su valor razonable que no es otra cosa que el precio de la transacción, es decir, el valor razonable de la contraprestación más todos los costes que le han sido directamente atribuibles.

Débitos y partidas a pagar En esta categoría se han incluido los pasivos que se han originado en las operaciones que ha llevado a cabo la asociación para poder realizar sus actividades habituales.

“Cuentas Anuales. Ejercicio 2.012”

Inicialmente, estos pasivos se han registrado por su valor razonable que es el precio de la transacción más todos aquellos costes que han sido directamente atribuibles. Los préstamos y descubiertos bancarios que devengan intereses se registran por el importe recibido, neto de costes directos de emisión. Los gastos financieros y los costes directos de emisión, se contabilizan según el criterio del devengo en la cuenta de resultados. Los acreedores comerciales no devengan explícitamente intereses y se registran por su valor nominal.

04.03 Impuestos sobre beneficios

04.03.01 Criterios de registro La asociación no tributa por el impuesto sobre beneficios.

04.04 Ingresos y gastos

04.04.01 Criterios de valoración ingresos y gastos Los ingresos y gastos se imputan en función del principio del devengo, es decir, cuando se produce la corriente real de los bienes y servicios que los mismos representan, con independencia del momento que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos. Los ingresos se encuentran valorados por el importe realmente percibido y los gastos por el coste de adquisición, habiéndose contabilizado según el criterio de devengo.

04.05 Subvenciones, donaciones y legados 04.05.01 Subvenciones no reintegrables La asociación valora las subvenciones recibidas por su valor razonable, es decir, por el precio de la transacción que recibe.

05 Activos financieros

“Cuentas Anuales. Ejercicio 2.012”

05.01 Análisis activos financieros en el balance Los activos financieros a corto plazo son los siguientes:

CRÉDITOS, DERIVADOS Y OTROS CP

IMPORTE 2012

IMPORTE 2011

6.872,66

8.912,26

6.872,66

8.912,26

Activos financieros mantenidos para negociar Activos financieros a coste amortizado Activos financieros a coste TOTAL

El importe total de los activos financieros a corto plazo es: TOTAL ACTIVOS FINANCIEROS CP

IMPORTE 2012

IMPORTE 2011

6.872,66

8.912,26

6.872,66

8.912,26

Activos financieros mantenidos para negociar Activos financieros a coste amortizado Activos financieros a coste TOTAL

Durante el ejercicio, no se han producido variaciones en el valor de los activos financieros valorados a valor razonable. 06 Pasivos financieros 06.01 Análisis de los pasivos financieros en el balance Los pasivos financieros a corto plazo son los siguientes: DEUDAS CON ENTIDADES DE CRÉDITO CP Pasivos financieros a coste amortizado

IMPORTE 2012

IMPORTE 2011

0,00

Pasivos financieros mantenidos para negociar TOTAL

“Cuentas Anuales. Ejercicio 2.012”

DERIVADOS Y OTROS CP

IMPORTE 2012

IMPORTE 2011

209,63

158,06

209,63

158,06

Pasivos financieros a coste amortizado Pasivos financieros mantenidos para negociar TOTAL

El importe total de los pasivos financieros a corto plazo es: TOTAL PASIVOS A CP

IMPORTE 2012

IMPORTE 2011

209,63

158,06

209,63

158,06

Pasivos financieros a coste amortizado Pasivos financieros mantenidos para negociar TOTAL

06.02. Líneas de descuento y pólizas de crédito Durante el presente ejercicio la asociación no ha necesitado disponer de ninguna póliza de crédito para realizar sus actividades ordinarias. 07 Fondos propios 07.01 Fondo social El fondo social de la asociación está representado por las aportaciones de los enfermos y socios, que a continuación se indican, a la fecha de cierre del ejercicio: IMPORTE 2012

IMPORTE 2011

APORTACIONES CUOTAS DE SOCIOS Y ENFERMOS

2.700,00

2.679,00

TOTAL

2.700,00

2.679,00

Este fondo social se renueva anualmente recalculando el número de socios, ya que puede haber altas o bajas, y se utiliza para la realización de actividades que lleva a cabo la asociación. Aparece en la cuenta de resultados en el apartado de “Ingresos por donaciones de socios”, junto a otras donaciones realizadas por socios y otras personas o entidades voluntariamente.

“Cuentas Anuales. Ejercicio 2.012”

08 Ingresos y gastos 08.01 Aprovisionamientos La partida de aprovisionamientos que se refleja en la cuenta de pérdidas y ganancias queda desglosada del siguiente modo:

APROVISIONAMIENTOS Consumo de mercaderías a) Compras, netas devol. Y dto. de las cuales: - nacionales

IMPORTE 2012

IMPORTE 2011

6.733,34

12.171,72

6.733,34

12.171,72

6.733,34

12.171,72

b) Variación de existencias Consumo de mat. primas y otras mat. consumibles a) Compras, netas devol. Y dto. de las cuales: - nacionales b) Variación de existencias

08.02 Otros gastos de explotación A continuación se desglosa la partida "Otros gastos de explotación", del modelo de la cuenta de pérdidas y ganancias: CONCEPTO Otros gastos de explotación

IMPORTE 2012

IMPORTE 2013

4.316,62

4.515,72

4.316,62

4.515,72

a) Pérdidas y deterioro operaciones comerciales b) Resto de gastos de explotación

08.03 Resultados originados fuera de la actividad normal de la asociación No se han producido resultados fuera de la actividad normal de la asociación.

“Cuentas Anuales. Ejercicio 2.012”

09. Subvenciones 09.01 Análisis del movimiento Durante el ejercicio, se han producido los siguientes movimientos en la partida correspondiente a subvenciones:

SUBVENCIONES APROBADAS EN 2012 ENTIDAD

IMPORTE

ESTADO - COBRO

DESTINACIÓN

Ayto de L´ Eliana

3.605,00 €

Cobrado

Programa de ocio e intervención para la prevención e inserción psicosocial

Conselleria Social

2.536,00 €

Cobrado

Programa de ocio e intervención para la prevención e inserción psicosocial

4.000,00 €

Pendiente de cobro Programa de intervención para la prevención e inserción psicosocial

Bienestar

Conselleria de Sanidad

Ayuntamiento de Paterna

17.861,15 € Cobrado

Total

28.002,15€

Cobrado:

Programa integral para la mejora de la calidad de vida de personas con E.M. y sus familiares. 24.002,15 €

Pend. Cobro: 4.000,00 €

“Cuentas Anuales. Ejercicio 2.012”

10 Otra información 10.01 Número medio personas empleadas Durante el presente ejercicio AFEMPES no ha tenido contratado personal por cuenta propia. Los trabajadores han sido subcontratados a empresas exteriores. A continuación se detalla la plantilla media de trabajadores subcontratados, agrupados por categorías: DESGLOSE PERSONAL POR CATEGORÍAS Categoría

Hombres

Mujeres

PSICÓLOGO

1,00

ADMINISTRATIVA

1,00

MONITOR OCUPACIONAL

1,00

2,00

Total

1,00

4,00

En Paterna, a 20 de febrero de 2013, queda formulada la Memoria Contable-Económica.

“Cuentas Anuales. Ejercicio 2.012”