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Ass. ZOOMACOM 13 RUE DENFERT ROCHEREAU 42000 ST ETIENNE

Dossier financier de l'exercice en Euros Période du 01/01/2006 au 31/08/2007

Activité principale de l'entreprise :

Nous vous présentons ci-après le dossier financier qui se décompose ainsi : - Les comptes annuels

Fait à SAINT ETIENNE Le 07/11/2007

DESITTER Sébastien Expert comptable

CABINET DESITTER EXP. CPTABLE 7 PLACE MARECHAL FOCH 42000 ST ETIENNE 04 77 91 59 40 Dossier N° 004767 en Euros .

Mission de présentation - Voir l'attestation d'Expert Comptable


ATTESTATION DE PRESENTATION DES COMPTES ANNUELS

Dans le cadre de la mission de Présentation des comptes annuels de l'association Ass. ZOOMACOM 13 RUE DENFERT ROCHEREAU 42000 ST ETIENNE pour l'exercice du 01/01/2006 au 31/08/2007, et conformément à nos accords , j'ai effectué les diligences prévues par les normes de Présentation définies par l'Ordre des Experts Comptables. A la date de mes travaux qui ne constituent pas un audit, et à l'issue de ceux-ci, je n'ai pas relevé d'éléments remettant en cause la cohérence et la vraisemblance des comptes annuels. Les comptes annuels ci-joints se caractérisent par les données suivantes : - Total du bilan, - Produits d'exploitation, - Résultat net comptable,

78 374.48 Euros 209 872.49 Euros (29 573.35)Euros

Fait à SAINT ETIENNE Le 07/11/2007

DESITTER Sébastien Expert comptable

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Ass. ZOOMACOM 42000 ST ETIENNE

Page : 2

BILAN ACTIF Exercice N 31/08/2007 20

ACTIF Brut

ACTIF IMMOBILISE

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement Frais de recherche et de développement Concessions, Brevets et droits similaires Fonds commercial (1) Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions Installations techniques Matériel et outillage Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2) Participations mises en équivalence Autres participations Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières

ACTIF CIRCULANT

Net

Net

Ecart N / N-1 Euros

%

653.06

406.89

246.17

375.66

54 193.59

21 908.93

32 284.66

8 635.77

1 750.00

1 000.00

34 280.83

10 011.43

24 269.40 242.42

6 739.00 36 323.88

6 739.00 36 323.88

478.40 14 300.00

6 260.60 NS 22 023.88 154.01

411.75

411.75

411.75

7.99 611.03

7.99 611.03

7.99 611.03

44 093.65

44 093.65

14 778.40

29 315.25 198.37

78 374.48

24 789.83

53 584.65 216.16

56 596.65

22 315.82

129.49- 34.47-

23 648.89 273.85

750.00

75.00

TOTAL II

STOCKS ET EN COURS Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens En-cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises Avances et acomptes versés sur commandes CREANCES (3) Créances usagers et comptes rattachés Autres créances Valeurs mobilières de placement Instruments de trésorerie Disponibilités Charges constatées d'avance (3)

Comptes de Régularisation

et Provisions

1 750.00

TOTAL I Comptes de liaison

Amortissements

Exercice N-1 31/12/2005 12

TOTAL III Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations Ecarts de conversion actif

(IV) (V) (VI)

TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI)

100 690.30

22 315.82 (1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (3) Dont à plus d'un an

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BILAN PASSIF Exercice N Exercice N-1 31/08/2007 20 31/12/2005 12

PASSIF

Ecart N / N-1 Euros %

FONDS

ASSOCIATIFS

Fonds propres Fonds associatifs sans droit de reprise Ecarts de réévaluation Réserves : Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées Autres réserves Report à nouveau

15 213.15

RESULTAT DE L'EXERCICE (Excédents ou Déficits)

29 573.35-

37.31-

FONDS DÉDIÉS

PROVISIONS ET

37.3137.31-

29 536.04-

NS

Fonds associatifs avec droit de reprise : Apports Legs et donations Résultats sous contrôle de tiers financeurs Ecarts de réévaluation Subventions d'investissement sur biens non renouvelables Provisions réglementées Droit des propriétaires

Comptes de liaison

14 397.51-

6 092.69

20 490.20- 336.31-

TOTAL II

2 111.02

Provisions pour risques Provisions pour charges Fonds dédiés sur subventions de fonctionnement Fonds dédiés sur autres ressources TOTAL III Emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès d'établissements de crédit (2) Emprunts et dettes financières divers

DETTES (1)

9 083.15 148.18

Autres fonds associatifs

TOTAL I

2 111.02

5 352.55

5 352.55

7 463.57

5 352.55

2 111.02

39.44

51 041.40

987.22

50 054.18

NS

8 299.15 23 344.13

2 049.09 9 025.66

649.37

1 282.62

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales

Régularisation

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes Instruments de trésorerie

Comptes de

6 130.00

1 974.37

Produits constatés d'avance TOTAL IV

633.25- 49.37-

1 974.37

85 308.42

13 344.59

71 963.83 539.27

78 374.48

24 789.83

53 584.65 216.16

83 334.05 29 898.85

13 344.59 987.22

Ecarts de conversion passif (V) TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) (1) Dont à plus d'un an Dont à moins d'un an (2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques

Dossier N° 004767 en Euros.

6 250.06 305.02 14 318.47 158.64

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COMPTE DE RESULTAT Exercice N Exercice N-1 31/08/2007 20 31/12/2005 12

Ecart N / N-1 * Euros %

PRODUITS D'EXPLOITATION (1)

Ventes de marchandises Production vendue de Biens et Services

48 601.78

6 431.32

37 882.91 353.42

CHIFFRE D'AFFAIRES NET

48 601.78

6 431.32

37 882.91 353.42

154 770.35 2 838.28 493.08 3 160.00 9.00

24 300.00

114 270.35 282.15 2 838.28 493.08 2 662.50 535.18 9.00

209 872.49

31 029.82

71 2 115 28

524.24 884.04 106.31 694.47

10 440.95 242.00 9 680.00 3 781.98

21 804.15

1 253.41

Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges Collectes Cotisations Autres produits

TOTAL I

298.50

158 156.12 305.81

CHARGES D'EXPLOITATION (2)

Achats de marchandises Variation de stock (marchandises) Achats de matières premières et autres approvisionnements Variation de stock (matières premières et autres approvisionnements) Autres achats et charges externes Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements Charges sociales Dotations aux amortissements et aux provisions Sur immobilisations : dotations aux amortissements Sur immobilisations : dotations aux provisions Sur actif circulant : dotations aux provisions Pour risques et charges : dotations aux provisions

2 111.02

54 2 98 22

122.66 480.71 972.98 391.17

311.02 615.05 613.47 355.23

19 715.13 943.75

2 111.02

Subventions accordées par l'association Autres charges (2) TOTAL II

174.58

316.24

242 298.81

25 714.58

32 426.32-

1 - RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

5 315.24

352.49- 66.88199 441.18 465.36 41 285.05- 466.04-

QUOTES-PARTS DE RESULTATS SUR OPERATIONS FAITES EN COMMUN Bénéfice attribué ou perte transférée (III) Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) * Proratisation de l'écart en fonction du nombre de mois

Dossier N° 004767 en Euros.

(1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs

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COMPTE DE RESULTAT Exercice N Exercice N-1 31/08/2007 20 31/12/2005 12

Ecart N / N-1 * Euros %

PRODUITS FINANCIERS Produits financiers de participations Produits des autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilier Autres intérêts et produits assimilés Reprises sur provisions et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL V CHARGES FINANCIERES Dotations aux amortissements et aux provisions Intérêts et charges assimilées Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL VI 2. RESULTAT FINANCIER (V-VI) 3. RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I-II+III-IV+V-VI)

618.01

618.01

618.01

618.01

618.01-

618.01-

33 044.33-

5 315.24

41 903.06- 473.01-

PRODUITS EXCEPTIONNELS Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges TOTAL VII

120.59 10 516.85

120.59 10 516.85

10 637.44

10 637.44

4 491.73 2 674.73

4 491.73 2 674.73

7 166.46

7 166.46

3 470.98

3 470.98

CHARGES EXCEPTIONNELLES Charges exceptionnelles sur opérations de gestion Charges exceptionnelles sur opérations en capital Dotations exceptionnelles aux amortissements et aux provisions TOTAL VIII 4. RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII) Impôts sur les bénéfices (IX) TOTAL PRODUITS (I+III+V+VII) TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI+VIII+IX) SOLDE INTERMEDIAIRE

220 509.93 250 083.28 29 573.35-

+ Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs - Engagements à réaliser sur ressources affectées

29 573.35-

5. EXCEDENTS OU DEFICITS

31 029.82 25 714.58

168 793.56 326.38 207 225.65 483.52

5 315.24

38 432.08- 433.83-

5 352.55

8 920.92- 100.00-

37.31-

29 511.17-

* Proratisation de l'écart en fonction du nombre de mois

Dossier N° 004767 en Euros.

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CABINET DESITTER EXP. CPTABLE

NS


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DETAIL BILAN ACTIF Exercice N Exercice N-1 31/08/2007 20 31/12/2005 12

ACTIF CONCESSIONS, BREVETS ET DROITS SIMILAIRES 20500000 LOGICIELS 28050000 AMORT. LOGICIELS AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES 21820100 MATERIEL DE TRANSPORT 21830000 MATERIEL BUREAU & MAT. INFORMA 21830200 21840000 28182010

ASSURANCES GARANTIES IMMO MOBILIER AMORT MAT DE TRANSPORT

28183000 28183020 28184000

AMORTIS/ MAT. BUREAU ET INFORM AMORT GTIES ET ASSURANCE IMMO AMORT.MAT & MOBILIER

AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 27500000 DEPOTS ET CAUTIONNEMENTS

TOTAL ACTIF IMMOBILISE CREANCES USAGERS ET COMPTES RATTACHES 41100000 CLIENTS AUTRES CREANCES 40100000 44170000

FOURNISSEURS SUBV. A RECEVOIR

VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT 50300000 VALEURS MOB DE PLACEMENT DISPONIBILITES 53000000

CAISSE

CHARGES CONSTATEES D'AVANCE 48600000 Charges constatées d'avance

Dossier N° 004767 en Euros.

246.17 653.06 406.8932 284.66 11 200.00 40 037.75 836.36 2 119.48 4 766.3916 496.39241.85404.30-

375.66 433.00 57.348 635.77 7 856.84 1 975.00 1 130.0766.00-

1 750.00 1 750.00

1 000.00 1 000.00

34 280.83

10 011.43

6 739.00 6 739.00

478.40 478.40

36 323.88 448.50 35 875.38

14 300.00 500.00 13 800.00

Ecart N / N-1 Euros %

129.49- 34.47220.06 50.82 349.55- 609.6123 648.89 273.85 11 200.00 32 180.91 409.59 836.36 144.48 7.32 4 766.3915 366.32- NS 241.85338.30- 512.58750.00 750.00

75.00 75.00

24 269.40 242.42 6 260.60 6 260.60

NS NS

22 023.88 154.01 51.50- 10.3022 075.38 159.97

411.75 411.75

411.75 411.75

7.99 7.99

7.99 7.99

611.03 611.03

611.03 611.03

TOTAL ACTIF CIRCULANT

44 093.65

14 778.40

29 315.25 198.37

TOTAL GENERAL

78 374.48

24 789.83

53 584.65 216.16

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DETAIL BILAN PASSIF PASSIF FONDS ASSOCIATIFS SANS DROIT DE REPRISE 10231000 SUBV CAISSE EPARGNE NON RENOUV 10250000 LEGS ET DONS AVEC CONTREP IMMO

Exercice N Exercice N-1 31/08/2007 20 31/12/2005 12

15 213.15 9 083.15 6 130.00

REPORT A NOUVEAU 12900000 RESULTAT DE L'EXERCICE perte

37.3137.31-

RESULTAT DE L'EXERCICE (EXCEDENTS OU DEFICITS)

29 573.35-

TOTAL FONDS ASSOCIATIFS

14 397.51-

6 130.00

Ecart N / N-1 Euros %

9 083.15 148.18 9 083.15

6 130.00 37.3137.3137.316 092.69

29 536.04-

NS

20 490.20- 336.31-

PROVISIONS POUR RISQUES 15182000 PROVISION PR RISQUE

2 111.02 2 111.02

FONDS DEDIES SUR SUBVENTIONS DE FONCTIONNEMENT 19410000 FONDS DEDIES CRESS

5 352.55 5 352.55

5 352.55 5 352.55

TOTAL PROVISIONS ET FONDS DEDIES

7 463.57

5 352.55

2 111.02

39.44

EMPRUNTS ET DETTES AUPRES D'ETABLISSEMENTS DE CREDIT 16400000 EMPRUNT 25000 €

51 041.40 21 073.77 68.78 29 898.85

987.22

NS

987.22

50 054.18 21 073.77 68.78 28 911.63

DETTES FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES 40100000 FOURNISSEURS 40810000 FOURNISSEURS FACT. NON PARVENU

8 299.15 5 638.01 2 661.14

2 049.09 525.49 1 523.60

6 250.06 305.02 5 112.52 972.91 1 137.54 74.66

DETTES FISCALES ET SOCIALES 42100000 PERSONNEL - REMUNERATIONS DUES 42820000 PROVISION CONGES PAYES

23 344.13 4 264.76 2 916.93 7 184.84 1 626.92 3 539.26 218.12 956.85 2 636.45

9 025.66 2 869.36

14 318.47 158.64 1 395.40 48.63 2 916.93 2 963.58 70.21 707.32 76.92 2 885.86 441.67 98.08 81.71 956.85 2 636.45 242.00- 100.00-

16884000 51210000

INTERET COURUS CREDIT COOPERATIF

43100000 43730000 43740000

SECURITE SOCIALE CAISSE DE RETRAITE ASSEDIC

43750000 43820000 44720000 44860000

CAISSE DE PREVOYANCE CH SOCIALES/CONGES PAYES FORMATION CONTINUE ETAT, CHARGES A PAYER

AUTRES DETTES 46710000 46860000

649.37

PRODUITS CONSTATES D'AVANCE 48700000 Produits constatés d'avance

Dossier N° 004767 en Euros.

4 221.26 919.60 653.40 120.04

242.00

DURIAUX YOANN DIVERS CHARGES A PAYER

2 111.02 2 111.02

1 282.62 1 282.62

649.37 1 974.37 1 974.37

NS

633.25- 49.371 282.62- 100.00649.37 1 974.37 1 974.37

TOTAL DETTES

85 308.42

13 344.59

71 963.83 539.27

TOTAL GENERAL

78 374.48

24 789.83

53 584.65 216.16

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DETAIL COMPTE DE RESULTAT Exercice N Exercice N-1 31/08/2007 20 31/12/2005 12

6 431.32 6 431.32

37 882.91 353.42 10 718.87- 100.009 396.78 18 247.02 20 869.11 88.87

48 601.78

6 431.32

37 882.91 353.42

SUBVENTIONS D'EXPLOITATION

154 770.35

74110000 74130000 74131000 74132000

SUBVENTION CRESS SUBV CONSEIL GENERAL LOIRE SUBV. DEPARTEMENT LOIRE SUBV ST ETIENNE

24 300.00 23 000.00 700.00

113 333.33 6 500.00

74140000 74430000 74610000

SUBV. DDJS SUBV CONTRATS JEUNES SUBV CG

74620000 74630000

SUBV CNASEA CAE SUBV CNASEA CA

114 270.35 282.15 38 333.33- 100.001 166.67- 100.00113 333.33 6 500.00 1 000.00- 100.003 048.09 5 248.01 21 589.91 5 051.01

PRODUCTION VENDUE DE BIENS ET SERVICES 70600000 Prestations de services 70610000 PRESTATIONS LA TERRASSE 70620000 PREST. REALISATION PROD 70630000 70800000

PRDT ACTIVITES COMM FORMATION PRODUITS DES ACTIVITES ANNEXES

CHIFFRE D'AFFAIRES NET

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS, TRANSFERTS DE CHARGES 79100000 79130000

TRANSFERT DE CHARGES REMB SOUTIENT EMPLOI JEUNES

75400000

COLLECTES ET DONS

48 601.78

Ecart N / N-1 * Euros %

9 396.78 18 247.02 20 869.11 88.87

600.00 3 5 21 5

2 838.28 2 830.39 7.89

2 838.28 2 830.39 7.89

493.08 493.08

493.08 493.08

COLLECTES

COTISATIONS 75600000 75610000 75620000 AUTRES PRODUITS 75800000

Cotisations adhérents DONS COTISATIONS MEMBRE PRESTATAIRE

3 160.00 180.00 2 950.00 30.00

AUTRES ACHATS ET CHARGES EXTERNES 60400000 60610000 60620000

SOUS TRAITANCE FOURN GAZ ET ELECTRICITE FOURNITURE EAU

60630000 60640000 60660000 60680000

FOURN. ENTRET. & PETIT EQUIP. FOURN. BUR. ET INFO. FOURNITURES POUR ACTIVITES CARBURANT

61200000 61320000 61350000

REDEVANCES CB PHOTOCOPIEUR LOCATIONS IMMOBILIERES LOCATIONS MOBILIERES

61500000 61553000 61560000 61600000

ENTRETIEN REPARATION ENTRETIEN MAT & MOB BURE Maintenance informatique ASSURANCE

62200000 62260000 62261000

HONORAIRES DIVERS HONORAIRES EXPERT COMPTABLE HONORAIRES AUTRES

298.50 108.60 189.90

2 662.50 535.18 1.00- 0.552 633.50 832.07 30.00

9.00 9.00

Produits divers gestion cour.

TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION

048.09 248.01 589.91 051.01

9.00 9.00

209 872.49

31 029.82

71 524.24 9 136.99 1 572.41 326.42 3 466.02 5 316.00 662.25 2 056.24 1 776.06 11 555.52

10 440.95 1 400.00

2 1 2 2

485.38 039.61 423.84 161.57 145.52 5 050.00

831.86 231.58

990.28 30.00

77.39 2 100.00 900.00

158 156.12 305.81 54 122.66 311.02 6 803.66 291.59 1 572.41 326.42 2 079.59 150.00 4 930.03 NS 662.25 2 056.24 1 776.06 9 905.05 600.14 50.00- 100.002 485.38 1 039.61 2 423.84 2 032.59 NS 145.52 1 550.00 44.29 1 500.00- 100.00-

* Proratisation de l'écart en fonction du nombre de mois

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DETAIL COMPTE DE RESULTAT Exercice N Exercice N-1 31/08/2007 20 31/12/2005 12 62300000 62310000 62381000 62510000

PUBLICITE, COMMUNICATION IMPRESSIONS ET PUBLICATIONS HEBERGEMENT SITE INTERNET VOYAGES & DEPLACEMENTS

62560000 62570000 62610000

MISSION FRAIS DE RECEPTION TELECOMM. FAX + INTERNET

62620000 62630000 62640000

TELEPHONE TERRASSE AFFRANCHISSEMENTS TELEPHONE PORTABLE

62650000 62660000 62670000 62700000

TELEPHONE FIXE INTERNET SITE CHATAUCREUX TEL PORT 3G SERVICES BANCAIRES

62810000 62880000

Cotisations FORMATION DU PERSONN

IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 63330000 FORMATION CONTINUE 63500000 AUTRES IMPOTS TAXES, VSMT ASSI SALAIRES ET TRAITEMENTS 64110000 SALAIRES BRUTS 64120000 Rémunération congés payés CHARGES SOCIALES 64510000 64530000 64540000 64550000 64750000

COTISATIONS URSSAF COTISATIONS RETRAITE COTISATIONS ASSEDIC COTISATIONS PREVOYANCE MEDECINE TRAVAIL,PHARMAC

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS SUR IMMOBILISATIONS 68111000 DOT AMORT A.A.I 68112000

DOT AMORT IMMOBILISATION

DOTATIONS AUX PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 68150000 DOT. PROV. RISQUES ET CH. AUTRES CHARGES 65100000 65410000

3 735.28

1 635.51 898.77 352.07 1 298.56 685.28 519.60 987.79 1 010.05 2 022.42 687.92 2 349.43 107.00 6 060.73

RESULTAT D'EXPLOITATION

87.72

9 680.00 9 680.00

98 972.98 613.47 96 056.05 595.39 2 916.93

28 694.47 15 145.58 7 060.88 4 800.51 956.85 730.65

3 781.98 2 749.12 551.76 421.08 60.02

22 391.17 10 563.71 6 141.28 4 098.71 856.82 730.65

21 804.15 349.55 21 454.60

1 253.41

19 715.13 943.75 349.55 19 365.58 927.02

1 253.41

2 111.02 2 111.02 316.24 316.24 242 298.81 32 426.32-

25 714.58 5 315.24

352.49- 66.88174.58 527.07- 100.00199 441.18 465.36 41 285.05- 466.04-

618.01

618.01

RESULTAT FINANCIER

618.01-

618.01-

* Proratisation de l'écart en fonction du nombre de mois

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355.23 230.55 667.82 584.03 856.53

2 111.02 2 111.02

TOTAL DES CHARGES FINANCIERES

CHARGES D'INTERET

NS

115 106.31 112 189.38 2 916.93

618.01 618.01

66100000

44.7033.18 268.94

2 480.71 615.05 2 240.71 555.55 240.00

618.01 618.01

INTERETS ET CHARGES ASSIMILEES

100.00100.0030.00NS 10.53

242.00 242.00

AUTRES CHARGES DE GESTION

TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION

1 071.66 455.04 328.90

3 735.28 63.82478.20700.99868.27 33.55 1 298.56 685.28 519.60 798.31251.65 1 474.25 687.92 2 203.23 107.00 6 060.73

2 884.04 2 644.04 240.00

174.58 174.58

DROITS AUTEURS

38.29 286.92 1 401.90 18.30 191.11

Ecart N / N-1 * Euros %

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DETAIL COMPTE DE RESULTAT Exercice N Exercice N-1 31/08/2007 20 31/12/2005 12 RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS

33 044.33-

5 315.24

Ecart N / N-1 * Euros %

41 903.06- 473.01-

120.59 0.55 120.04

120.59 0.55 120.04

10 516.85 600.00 9 916.85

10 516.85 600.00 9 916.85

10 637.44

10 637.44

4 491.73 3 241.53 45.00 1 205.20

4 491.73 3 241.53 45.00 1 205.20

2 674.73 2 674.73

2 674.73 2 674.73

TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES

7 166.46

7 166.46

RESULTAT EXCEPTIONNEL

3 470.98

3 470.98

PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS DE GESTION 77000000 PRODUITS EXCEPTIONNE 77200000

PRODUITS S/EXERCICE ANTE

PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 77500000 77700000

PRODUITS SUR CESSIONS D'ACTIFS QUOTE PART SUBV INVEST

TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS CHARGES EXCEPTIONNELLES SUR OPERATIONS DE GESTION 67100000 CHARGES EXCEPTIONNELLES 67120000 67200000

AMENDES ET PENALITES Charges sur exercice antérieur

CHARGES EXCEPTIONNELLES SUR OPERATIONS EN CAPITAL 67520000 V.N.C IMMOB. CEDEES

TOTAL PRODUITS

220 509.93

31 029.82

168 793.56 326.38

TOTAL DES CHARGES

250 083.28

25 714.58

207 225.65 483.52

SOLDE INTERMEDIAIRE

29 573.35-

ENGAGEMENTS A REALISER SUR RESSOURCES AFFECTEES 68940000

ENGAGEMENTS A REALISER CRESS

EXCEDENTS OU DEFICITS

29 573.35-

5 315.24

38 432.08- 433.83-

5 352.55 5 352.55

8 920.92- 100.008 920.92- 100.00-

37.31-

29 511.17-

* Proratisation de l'écart en fonction du nombre de mois

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NS


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ANNEXE Exercice du 01/01/2006 au 31/08/2007

FAITS CARACTERISTIQUES DE L'EXERCICE L'exercice se déroule sur vingt mois.

REGLES ET METHODES COMPTABLES Principes et conventions générales Les comptes de l'exercice clos ont été élaborés et présentés conformément aux règles comptables dans le respect des principes prévus par les articles 120-1 et suivants du Plan Comptable Général 2005. La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. Les conventions comptables ont été appliquées en conformité avec les dispositions du code de commerce, du décret comptable du 29/11/83 ainsi que des règlements CRC relatifs à la réécriture du plan comptable général 2005 applicables à la clôture de l'exercice. Permanence des méthodes Les méthodes d'évaluation retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par rapport à l'exercice précédent. Informations générales complémentaires L'entité dispose uniquement d'immobilisations non décomposables. Elle a usé de la possibilité d'amortir ses immobilisations sur la durée d'usage. Le volume d'heures de formation cumulé correspondant aux droits acquis au titre du droit individuel à la formation (DIF) et le volume d'heures de formation qui n'ont pas donné lieu à une demande n'ont pas été comptabilisés.

COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIF AU BILAN

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ANNEXE Exercice du 01/01/2006 au 31/08/2007

Etat des immobilisations

Autres postes d'immobilisations incorporelles Matériel de transport Matériel de bureau et informatique, Mobilier

Valeur brute début d'exercice 433

TOTAL

9 9 1 1 11

TOTAL Prêts, autres immobilisations financières TOTAL TOTAL GENERAL

Poste à Poste

Réévaluations

832 832 000 000 265

Diminutions

Autres immobilisations incorporelles Matériel de transport Matériel de bureau et informatique, Mobilier

Augmentations

Cessions

TOTAL

TOTAL

3 416 3 416

TOTAL TOTAL GENERAL

3 416

Prêts, autres immobilisations financières

Acquisitions 220 11 200 36 578 47 778

47 998 Valeur brute Réévaluation en fin Valeur d'origine d'exercice fin exercice 653 653 11 200 11 200 42 994 42 994 54 194 54 194 1 000 1 000 1 000 1 000 55 847 55 847

Etat des amortissements Situations et mouvements de l'exercice TOTAL

Montant début d'exercice 57

TOTAL TOTAL GENERAL

1 196 1 196 1 253

Autres immobilisations incorporelles Matériel de transport Matériel de bureau et informatique, Mobilier

Ventilation des dotations de l'exercice Autres immob.incorporelles TOTAL Matériel de transport Matériel de bureau informatique mobilier TOTAL TOTAL GENERAL

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Amortissements Amortissements linéaires dégressifs 350 4 766 16 688 21 455 21 804

Dotations de l'exercice 350 4 766 16 688 21 455 21 804 Amortissements exceptionnels

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Diminutions Reprises

742 742 742

Montant fin d'exercice 407 4 766 17 143 21 909 22 316

Amortissements dérogatoires Dotations Reprises

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ANNEXE Exercice du 01/01/2006 au 31/08/2007

Tableau des variations des fonds associatifs Nature des provisons et des réserves

Montant début d'exercice

Affectation résultats et retraitement

Dotation exercice

Reprise exercice

Montant fin exercice

Fonds propres Fonds associatifs sans droit de reprise Réserves : Report à nouveau RESULTAT DE L'EXERCICE

6 130

19 000

9 917

15 213

37 37-

37-

29 536-

29 573-

Autres fonds associatifs Fonds associatifs avec droit de reprise : Ecarts de réévaluation Provisions réglementées TOTAL I

6 093

29 536-

19 000

19 000

38 000

28 954

14 398-

Etat des provisions Provisions pour risques et charges

Montant début d'exercice

Autres provisions pour risques et charges TOTAL TOTAL GENERAL Dont dotations et reprises d'exploitation

Augmentations Dotations

Diminutions Montants utilisés

Diminutions Montants non utilisés

Montant fin d'exercice

2 111 2 111 2 111

2 111 2 111 2 111

2 111

Etat des échéances des créances et des dettes Etat des créances Autres immobilisations financières Autres créances clients Divers état et autres collectivités publiques Débiteurs divers Charges constatées d'avance TOTAL

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Montant brut 1 750 6 739 35 875 449 611 45 424

A 1 an au plus 1 750 6 739 35 875 449 611 45 424

A plus d'1 an

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ANNEXE Exercice du 01/01/2006 au 31/08/2007

Etat des dettes Emprunts et dettes ets crédit à 1 an maximum à l'origine Emprunts et dettes ets crédit à plus de 1 an à l'origine Fournisseurs et comptes rattachés Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes sociaux Autres impôts taxes et assimilés Autres dettes Produits constatés d'avance TOTAL Emprunts souscrits en cours d'exercice Emprunts remboursés en cours d'exercice

Montant brut A 1 an au plus 29 968 29 968 21 074 21 074 8 299 8 299 7 182 7 182 13 526 13 526 2 636 2 636 649 649 1 974 1 974 85 308 85 308 29 475 8 402

De 1 à 5 ans

A plus de 5 ans

Tableau de suivi des fonds dédiés

Ressources

Montant initial

ENG A REALISER SUBV FSE TOTAL

Fonds à engager au début de l'exercice

Utilisation en cours d'exercice

A 5 353 5 353

5 353 5 353

B

Engagement à réaliser sur nouvelles ressources affectées C

Fonds restant engager en fin d'exercice D = A -B +C 5 353 5 353

Evaluation des amortissements Les méthodes et les durées d'amortissement retenues ont été les suivantes : Catégorie Logiciels Matériel de transport Matériel de bureau et inform Mobilier

Mode

Durée

linéaire linéaire linéaire linéaire

3 ans 3 ans 3 ans 10 ans

Evaluation des créances et des dettes Les créances et dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale. Evaluation des valeurs mobilières de placement Les valeurs mobilières de placement ont été évaluées à leur coût d'acquisition à l'exclusion des frais engagés pour leur acquisition. En cas de cession portant sur un ensemble de titres de même nature conférant les mêmes droits, la valeur des titres a été estimée selon la méthode FIFO (premier entré, premier sorti).

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ANNEXE Exercice du 01/01/2006 au 31/08/2007

Produits à recevoir Montant des produits à recevoir inclus dans les postes suivants du bilan Autres créances Total

Montant 35 875 35 875

Charges à payer Montant des charges à payer incluses dans les postes suivants du bilan Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales Autres dettes Total

Montant 69 2 661 3 874 649 7 253

Charges et produits constatés d'avance Charges constatées d'avance

Montant

Charges d'exploitation Total

611 611 Produits constatés d'avance

Montant 1 974 1 974

Produits d'exploitation Total

ENGAGEMENTS FINANCIERS ET AUTRES INFORMATIONS Engagement en matière de pensions et retraites - INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES Produits et charges exceptionnels (Arrêté du 27 avril 1982)

Nature Produits exceptionnels - PRODUIT SUR EXERCICE ANTERIEUR - PRODUIT SUR CESSION D'ACTIF - QUOTE PART SUBVENTION INVESTISSEMENT Total Charges exceptionnelles - SUBV CRESS RELIQUAT JAMAIS RECU - AMENDES ET PENALITES - CHARGES SUR EXERCICE ANTERIEUR - VNC DES IMMOBILISATIONS CEDEES Total

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Montant

imputé au compte

120 600 9 917 10 637

77200000 77500000 77700000

3 241 45 1 205 2 675 7 166

67100000 67120000 67200000 67520000

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ANNEXE Exercice du 01/01/2006 au 31/08/2007

Transferts de charges (Arrêté du 27 avril 1982)

Nature REMBOURSEMENT ASSURANCES REMBOURSEMENT SOUTIENT EMPLOIS JEUNES Total

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Montant 2 830 8 2 838

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ANNEXE SOMMAIRE Faits caractéristiques de l'exercice

page 11

- REGLES ET METHODES COMPTABLES Principes et conventions générales Permanence ou changement de méthodes Informations générales complémentaires

11 11 11

- COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIF AU BILAN Etat des immobilisations Etat des amortissements Tableau de variation des fonds associatifs Etat des provisions Etat des échéances des créances et des dettes Tableau de suivi des fonds dédiés Evaluation des amortissements Evaluation des créances et des dettes Evaluation des valeurs mobilières de placement Produits à recevoir Charges à payer Charges et produits constatés d'avance

12 12 13 13 13 14 14 14 14 15 15 15

- ENGAGEMENTS FINANCIERS ET AUTRES INFORMATIONS Engagement en matière de pensions et retraites

15

- INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES Produits et charges exceptionnels Transferts de charges

15 16

NA = Non Applicable NS = Non significative

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2007-11-07 Bilan comptable 2006-2007