Page 1

WFINANCE_PP_EXP_COMP_Mise en page 1 22/09/10 11:05 Page4

N’attendez plus pour investir en loi Scellier et réduisez vos impôts dès cette année ! Les projets de dimunition des niches fiscales et des taux de la réduction d’impôt sur la loi Scellier sont en cours et risquent de limiter l’intérêt du dispositif pour les investissements qui seront réalisés en 2011 et 2012. Les informations communiquées à la fin de l'été indiquaient :

Patrimoine & Placements Septembre 2010

Profitez des derniers moments du Scellier à 25 % !

since

Principes du SCELLIER applicable avant fin 2010 – 25 % de réduction d'impôt immédiate sur le prix de revient d'un logement acquis ou construit en 2010 (dans la limite de 300 000 €)  soit jusqu’à 8 333 € par an pendant 9 ans – ou bien 37 % sur 15 ans (sous certaines conditions) – Un abattement de 30 % sur les revenus bruts (sous certaines conditions)

1970

Spécial Partenaires Experts-Comptables

:: En 2011 : 25 % ou bien 22,5 % pour les logements BBC (Bâtiment Basse Consom-

mation d'Energie), et 15 % ou bien 13,5 % pour les logements non BBC, :: En 2012 : 20 % ou 18 % pour les logements BBC, et 10 % ou 9 % pour les loge-

ments non BBC. A savoir également sur la loi Scellier :  cette réduction impacte autant les investissements en direct que les SCPI  vous avez la possibilité de combiner un investissement immobilier classique en loi

Scellier + la SCPI Scellier. LIMITES

La SCPI doit s’engager à respecter les conditions de plafonds de loyers et ressources du locataire. La durée de placement recommandée est de 15 ans. La liquidité est très limitée jusqu’à la dissolution de la SCPI.

Opportunites patrimoniales

SCPI SCELLIER : Allier les avantages fiscaux liés à la loi Scellier aux avantages de la SCPI Principe d’une SCPI : étendre la propriété immobilière à de nombreux associés, en la divisant en parts de société. – Des revenus locatifs réguliers – 25 % de réduction d’impôt sur le prix de revient d'un logement acquis ou construit sur 9 ans ou bien 31 % de réduction d’impôt sur 12 ans – Mutualisation des risques – Pas de soucis de gestion – Un investissement de départ accessible

Trois nouvelles solutions d’optimisation fiscale1 à saisir dès cette rentrée :

Sofica

Bon à savoir ! Présent depuis plus de 20 ans aux côtés de la Profession Comptable Libérale, W Finance sera à vos côtés lors d’une dizaine de manifestations professionnelles d’ici la fin de l’année :

:: Du 14 au 16 octobre à Strasbourg, lors du 65e Congrès National

des Experts-Comptables où les thématiques abordées s’inscrivent pleinement dans notre expertise : la gestion financière et patrimoniale,

Investir dans une société qui finance des œuvres cinématographiques ou audiovisuelles.

Votre économie d’Impôt sur le Revenu (IR) 1

:: 48 % de réduction immédiate sur le montant de souscription (maximum de 18 000 €) : Soit une économie d’IR maximum : 7 200 € ou 8 640 €.

Vos opportunités

Vous diversifiez votre patrimoine : :: Des investissements décorrélés au regard des placements financiers traditionnels (assurance vie, OPCVM…). :: Un potentiel de rendement (succès d’un film financé par la SOFICA).

Niveau de risque2

4

Durée d’investissement

A conserver entre 5 et 8 ans.

Part de votre patrimoine

Réserver une part marginale de votre patrimoine.

:: Le 23 septembre à Clermont-Ferrand : Assemblée Régionale

Principe

Soutenir le développement de PME européennes innovantes.

Votre économie d’Impôt sur le Revenu (IR) 1

:: 25 % de réduction immédiate sur le montant de souscription (24 000 € maximum pour un couple et 12 000 € pour un célibataire) : Pour un couple : jusqu’à 6000 € d’économie d’IR l’année de l’investissement. Pour un célibataire : jusqu’à 3 000 € d’économie d’IR l’année de l’investissement. :: Une exonération d’impôt sur les plus values (sauf CSG, CRDS…).

Vos opportunités

Vous diversifiez votre patrimoine… :: Des investissements décorrélés au regard des placements financiers traditionnels (assurance vie, OPCVM…). :: Un potentiel de rendement à long terme (croissance de PME innovantes...).

Niveau de risque2

4

Durée d’investissement

:: Durée « fiscale » de détention : 5 ans pour conserver les avantages fiscaux. :: Durée de placement recommandée : en fonction du fonds, variable de 6 à 8 ans, prorogeable ou non.

Part de votre patrimoine

5 à 10 % de votre patrimoine, sous réserve de votre profil et de vos objectifs.

annuelle de l’Ordre des Experts-Comptables Auvergne :: Le 22 octobre à Carcassonne : Assemblée Régionale annuelle de

l’Ordre des Experts-Comptables Languedoc-Roussillon :: Le 22 octobre à Pointe à Pitre : Assemblée Régionale annuelle

de l’Ordre des Experts-Comptables Guadeloupe :: Le 25 octobre à Fort de France : Assemblée Régionale annuelle de

:: Le 10 septembre à Saulieu et à Metz : Assemblée Régionale

l’Ordre des Experts-Comptables Martinique :: Le 19 novembre à Toulouse : Assemblée Régionale annuelle de

l’Ordre des Experts-Comptables Midi-Pyrénées

annuelle de l’Ordre des Experts-Comptables de Bourgogne Franche-Comté et de celui de Lorraine.

:: Le 2 novembre : Assemblée Régionale annuelle de l’Ordre des

:: Le 20 septembre à Marseille : Assemblée Régionale annuelle de

:: Le 30 novembre à Saint-Etienne : Université d’Automne de l’Ordre

l’Ordre des Experts-Comptables Provence Alpes Côte d’Azur & Corse

Retrouvez-nous sur notre site internet www.wfinance.com

4/4

L’Esprit Patrimoine Société anonyme au capital de 4 890 260 euros 702 022 443 RCS Paris TVA intracommunautaire : FR 43 702 022 443

W FINANCE / Patrimoine & Placements

Girardin Industriel

des Experts-Comptables de Rhône-Alpes.

Achevé de rédiger le 14/09/2010. Ce document peut être diffusé à des clients ou des prospects ; il ne peut faire l’objet d’une diffusion partielle. Les avantages fiscaux dépendent de la situation individuelle du client. Ils sont susceptibles d’être modifiés ultérieurement. Les informations figurant sur ce document ne sont données qu’à titre indicatif et n’ont pas de valeur contractuelle. Il ne saurait constituer une offre au public ou une incitation à souscrire. Les informations sur le support sont présentées dans le prospectus ou son équivalent, disponible sur simple demande. Ce document présente une analyse de W Finance et est réalisé au regard des conditions de marché et/ou de la règlementation et/ou de fiscalité à jour à la date de rédaction. Cette analyse ne saurait se substituer à une étude patrimoniale personnalisée de chaque client tenant compte notamment de son profil, de sa situation patrimoniale, de ses objectifs, et de son expérience. Ce document est une recommandation d’investissement. Elle n’a pas été élaborée conformément aux dispositions règlementaires visant à promouvoir l’indépendance des analyses financières et le prestataire de service d’investissement n’est pas soumis à l’interdiction d’effectuer des transactions sur l’instrument concerné avant diffusion de la communication.

W Finance 83/85 avenue Marceau CS 61623 75783 PARIS cedex 16 Tél. 01 53 24 46 46

:: Une faible liquidité (pas de marché secondaire permettant de revendre les parts). :: Un risque de perte significatif en capital.

Experts-Comptables de la Réunion

Spécial Partenaires Experts-Comptables / Septembre 2010

Document non contractuel.

Ainsi qu’aux Assemblées Régionales annuelles de l’Ordre des Experts-Comptables :

:: Une faible liquidité (pas de marché secondaire permettant de revendre les parts). :: Un risque de perte significatif en capital.

FCPI

W Finance à vos côtés dans toute la France Une manifestation nationale :

Principe

Principe

Soutenir l'économie des DOM en souscrivant au capital d’une société dédiée à l’acquisition d’un investissement outre-mer.

Votre économie d’Impôt sur le Revenu (IR) 1

Offre Girardin ponctuelle : en fonction des programmes proposés dans l’année, vous bénéficiez d’une rentabilité de l’ordre de 20 % en moins d’1 an sous forme d’économie d’impôt. Ces opérations permettent d’effacer tout ou partie de l’Impôt sur le Revenu (pour un IR > 20 000 €) avec, à la clef, un bénéfice immédiat sans constitution d’un patrimoine à terme.

Niveau de risque2

4

Durée d’investissement

Durée de détention des parts : 5 ans.

Part de votre patrimoine

Investissement « one shot » à caractère patrimonial.

Ces réductions d'impôt sont à prendre en compte dans le calcul du plafonnement global. 1. Les avantages fiscaux dépendent de votre situation individuelle. Ils sont susceptibles d’être modifiés ultérieurement. 2. L’indicateur de risque est une notion interne et relative à W Finance. L’échelle de risque s’étend de 1 à 4, le niveau de risque 1 étant le plus faible et 4 le plus élevé. Spécial Partenaires Experts-Comptables / Septembre 2010

W FINANCE / Patrimoine & Placements

1/4


WFINANCE_PP_EXP_COMP_Mise en page 1 22/09/10 11:05 Page2

2 - UN FONDS STRUCTURE AVEC GARANTIE A 100% DU CAPITAL IN FINE 1

Opportunités de placement

Le fonds est adossé à un indice composé de :  3 fonds actions internationales et pays émergents  une poche monétaire utilisée pour limiter le risque :

Actualités des marchés au 1er septembre 2010

taire, un actif sans risque,

EUROPE : amélioration de la situation par rapport aux Etats-Unis. – Allemagne : le PIB, la consommation et le chômage sont meilleurs qu’anticipés. – Le FMI a salué la Grèce qui voit son désendettement s’accélérer. – L’Espagne : forte réduction du risque pays.

:: lorsque la volatilité des fonds s’accroît, le poids des fonds au sein de l’indice est réduit au profit d’un renforcement de la poche moné-

Performances

Juillet-Août 2010

depuis le 01/01/2010

CAC 40 Dax - Francfort IBEX - Madrid Eurostoxx 50

8,5 3,9 14,9 7,8

- 7,9 2,1 - 11,7 - 8,5

% % % %

% % % %

Performances des principaux indices européens au 1er septembre 20101.

Performances

ETATS-UNIS : la croissance du PIB ralentit plus que ce que prévoyaient les anticipations.

Juillet-Août 2010

Taux change $/1€ Dow Jones - NY Nasdaq - NY

1,2 % 5,4 % 3,6 %

:: lorsqu’au contraire la volatilité diminue, le poids des fonds dans l’indice est augmenté.

A échéance des 6 ans, le produit verse :

100 % DU CAPITAL INVESTI

+

90 % DE LA PERFORMANCE POSITIVE DU PANIER GENERE GRACE AUX 3 FONDS

depuis le 01/01/2010

- 11,5 % - 2,7 % - 4,1 %

Performances des principaux indices américains au 1er septembre 20101.

200 %

Le niveau de remboursement minimum enregistré chaque semestre est au moins égal au niveau précédent. En cas de baisse ultérieure du panier, c’est le plus haut niveau enregistré qui sera retenu.

180 %

Niveau du panier par rapport à l’origine

Graphique à caractère uniquement informatif

Niveau de remboursement minimum 160 %

CHINE : fin de la décélération de l’économie chinoise (PIB + 8 %). – Indicateur PMI (moral des entreprises) meilleur qu’anticipé. – Immobilier en hausse.

Performances

Juillet-Août 2010

Shenzen - Chine Hong Kong - Chine

10,5 % 3,6 %

depuis le 01/01/2010

140 %

- 20,0 % - 5,7 %

120 % 100 %

Performances des principaux indices chinois au 1er septembre 20101.

80 % Performances

OR : au plus haut historique, mais toujours recherché !

Juillet-Août 2010

Or ($ / Once)

3,8 %

depuis le 01/01/2010

13,4 %

60 % 40 % 20 %

Performances au 1er septembre 20101.

0% Semestre Semestre Semestre Lancement 1 2 3 du produit Niveau de Niveau de Niveau de Niveau de remboursement remboursement remboursement remboursement minimum : minimum : minimum : minimum : 90 % x 120 % 90 % x 160 % 90 % x 180 % 100 %

Actualité W Finance : lancement de deux fonds 1 - UN FONDS OBLIGATAIRE

108 %

Le manque de visibilité sur l’évolution de notre économie incite à sécuriser et diversifier au maximum les placements des clients.

144 %

162 %

Semestre Semestre Semestre Semestre 9 10 11 12 Niveau de Niveau de Niveau de Niveau de remboursement remboursement remboursement remboursement minimum : minimum : minimum : minimum : 90 % x 190 % 171 % 171 % 171 %

171 %

Le plus haut niveau de remboursement enregistré un semestre, reste acquis à l’investisseur, même en cas de baisse ultérieure.

:: Les placements sans risque (monétaires) offrent une faible rémunération. :: Les marchés actions subissent une forte volatilité et dégagent actuellement de faibles performances mais certaines valeurs présentent

néanmoins de belles opportunités d’investissement du fait de leur faible valorisation. :: L’obligataire offre des rendements significatifs, mais les performances des différents compartiments obligataires sont hétérogènes et

nécessitent une solide connaissance de ces marchés.

AVANTAGES /

INCONVÉNIENTS /

:: Capital intégralement remboursé à échéance (1).

:: Risque de perte partielle ou totale en capital en cas de revente

:: Indexation à l’indice de stratégie BNP Paribas Emergents et

Investissement, composé de trois fonds de renom.

Dans ce contexte, W Finance est à l’origine de la création d’un nouveau fonds diversifié obligataire à vocation défensive géré par Rothschild & Cie Gestion et adapté à l’environnement de marché actuel. Bénéficiez des opportunités d’investissement des marchés obligataires avec un strict contrôle de la volatilité. :: Un produit simple qui répond à la problématique de baisse attendue de rémunération des fonds euro des contrats d’assurance vie et à la

sur le marché secondaire avant maturité. :: Risque de ne recevoir à maturité aucune prime de rembourse-

contexte de marché s’il est porteur et en limiter l’effet s’il est défavorable.

ment en sus du capital si la performance finale du panier est négative et si aucun des niveaux de remboursement enregistrés en cours de vie n’est supérieur à 100 %.

:: Mécanisme de protection progressive de la performance per-

:: Risque d’écart entre la performance des fonds et celle du panier

:: Exposition à l’indice revue quotidiennement pour tirer profit du

mettant au produit de générer une performance supérieure à celle du panier en cas de retournement de marché.

du fait des mécanismes mis en œuvre (contrôle du risque, exposition évolutive). :: Indexation partielle du produit au panier pouvant conduire à

volatilité des marchés actions,

une sous-performance.

:: Un objectif de volatilité limitée à 4,5 % grâce à la diversification des différentes classes d’actifs obligataires, avec un objectif de rende-

ment égal à l’Eonia + 200 bp (soit une moyenne de 5 %) sur l’horizon de placement recommandé (36 mois), :: Une diversification pertinente de vos investissements : une présence sur l’ensemble du monde obligataire, :: La possibilité de dynamiser le portefeuille avec un maximum de 10 % d’actions, :: Une gestion assurée par l’équipe d’experts de Multi-Gestion de Rothschild & Cie Gestion. LIMITES

L’univers d’investissement est limité en grande partie aux classes d’actifs obligataires. Il existe un risque de perte en capital et le fonds ne donne aucune garantie de protection du capital.

ADRESSEZ-VOUS A VOTRE CONSEILLER W FINANCE CONSEIL AVANT LA FIN DE LA PERIODE DE COMMERCIALISATION DU FONDS (19 OCTOBRE 2010).

Source Rothschild & Cie Gestion 1. Les performances sont exprimées en pourcentage. Les performances des instruments financiers ou unités de comptes peuvent varier à la hausse comme à la baisse et ne font l'objet d'aucune garantie de la part de W Finance ou ses filiales. Les performances passées ne sont pas un indicateur fiable des performances futures.

Source BNP Paribas Corporate & Investment Banking 1. Hors frais, commissions et fiscalité applicables au cadre d’investissement.

2/4

Spécial Partenaires Experts-Comptables / Septembre 2010

W FINANCE / Patrimoine & Placements

Spécial Partenaires Experts-Comptables / Septembre 2010

W FINANCE / Patrimoine & Placements

3/4

Wfinance Septembre  

Wfinance Septembre

Read more
Read more
Similar to
Popular now
Just for you