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Informe de Gestión

2012-2013 EDITORIAL El Complejo Turístico Recreacional Vegasol sigue consolidándose como el principal centro recreacional del occidente venezolano, siendo uno de los más importantes del país en su tipo. El mantenimiento constante es su principal atributo al igual que el servicio y atención de calidad por parte de todo el personal que conforma el talento humano de la organización. Para que esta realidad se mantenga y perdure en el tiempo, se necesita cordinar un arduo trabajo a diario en equipo. Conservar en perfectas condiciones las distintas áreas que integran el Complejo garantiza el uso y disfrute de sus instalaciones todo el año, para la satisfacción de los copropietarios,

beneficiarios y sus invitados. A tal efecto, la Administración Provisional del Complejo Vegasol, a través de su gestión directa y por intermedio de la Operadora Anfa, procura el máximo aprovechamiento de los ingresos provenientes de las cuotas de mantenimiento. En tal sentido, es importante que los copropietarios sigan cancelando al día dicha cuota, lo que permitirá el adecuado funcionamiento diario e ininterrumpido de este hermoso desarrollo. Administración Provisional


TRABAJAMOS PARA PRESERVAR SU INVERSIÓN En el Complejo Turístico Recreacional Vegasol somos una familia en continuo crecimiento, formada por copropietarios y trabajadores, quienes tienen un objetivo común: ¡Proporcionarles las Mejores Vacaciones y el Mejor Disfrute del Tiempo Libre! Tenemos la responsabilidad de conducir temporalmente los destinos del Complejo y hoy nos sentimos satisfechos de los logros alcanzados. Nuestra organización cuenta en temporada alta con más de 180 trabajadores, todos con la capacidad y la experiencia necesaria para la adecuada operación del Complejo. Esta nómina, por si misma, implica un gran desafío económico para cubrir el gasto que genera. No obstante, como se muestra en el presente informe, la Administración ha logrado

con limitados recursos los objetivos trazados año a año y los resultados saltan a la vista. Cuando los copropietarios visitan el Complejo, en el sitio observan que el trabajo se está haciendo con cariño y esmero. Hoy nos sentimos orgullosos de contar con el mejor equipo humano, un personal identificado con la Organización, que desarrolla los valores de sus fundadores, motivados y dispuestos a dar toda su experiencia y capacidad en beneficio de este singular espacio, único e irrepetible en la región. Atte., Luis Alberto Gómez Concepción Administrador


CONTENIDO NUESTRA ORGANIZACIÓN CAPITAL HUMANO MANTENIMIENTO OBRAS DE INVERSIÓN RESPONSABILIDAD SOCIAL NUEVA CUOTA AÑO 2014 INFORME FINANCIERO


NUESTRA ORGANIZACIÓN

VISIÓN

Conservar las instalaciones del Complejo Vegasol en perfectas condiciones de uso y operatividad, evitando su deterioro prematuro, realizando una cobranza oportuna y puntual de las cuotas de mantenimiento, administrando los recursos de manera eficiente, con talento humano eficaz, motivado y comprometido para garantizar la excelencia del servicio, orientado a proteger en todo momento la inversión de los copropietarios.

MISIÓN

Consolidar al Complejo Vegasol como el mayor atractivo turístico recreacional del estado Mérida. Distinguirnos siempre por el excelente servicio y ofrecer inigualables instalaciones recreativas y sociales en un lugar cómodo, seguro, confortable y variado, para el disfrute de sus miembros copropietarios e invitados durante todo el año.

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2012-2013


NUESTRA ORGANIZACIÓN

VALORES

COMPROMISO

HONESTIDAD

Realiza una gestión responsable, transparente y pulcra.

LEALTAD

Propicia una mejor calidad de vida, desarrolla el talento humano, el valor de la familia y la comunidad.

RESPONSABILIDAD

SOCIAL

Asume el reto permanente de atender los requerimientos de los copropietarios, beneficiarios e invitados.

Actúa con respeto, fidelidad, rectitud y sentido de pertenencia.

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2012-2013


ESTRUCTURA ORGANIZATIVA ADMINISTRADOR PROVISIONAL

MÉDICO

CONTRALOR

GERENTE

GERENTE

ADMINISTRACIÓN

CONTABILIDAD

SUPERVISOR

GERENTE

GERENTE

MANTENIMIENTO

ASISTENTE

AUDITORIA INTERNA

ASISTENTE

OCUPACIONAL

RECURSOS HUMANOS

DEPOSITARIO

CONTABLE

INCES (2)

VIGILANTES

NOCTURNOS (7)

HERRERO

JEFE

AUDITORIA (4)

APRENDIS

SUPERVISOR

VIGILANCIA NOCTURNA

DE COMPRAS

SUPERVISOR

MANTENIMIENTO

LIMPIEZA OFICINA

CHOFER

ALBAÑIL PLOMERO CARPINTERO

SUPERVISOR PISCINAS

AYUDANTES PISCINAS (8)

SUPERVISOR

LIMPIEZA GENERAL

AYUDANTES

LIMPIEZA GENERAL (7)

SUPERVISOR JARDINERIA

AYUDANTES

JARDINERIA (9)

AYUDANTES

MANTENIMIENTO GENERAL (18)

ELECTRICISTA

Total: 78 Trabajadores


ESTRUCTURA ORGANIZATIVA DIRECTOR GERENTE GERENTE GENERAL SUB-GERENTE

MÉDICO OCUPACIONAL JEFE DE OPERACIONES ASISTENTE DE OPERACIONES (2)

FACTURADORES (1) (5)

JEFE DE RECREACIÓN ASISTENTE

DE RECREACIÓN

JEFE DE SEGURIDAD

JEFE DE COBRANZAS OPERADORES DE COBRANZA (4)

ASISTENTE

DE GERENCIA

CAJERO ASISTENTE RRHH

SEGURIDAD (3)

SALVAVIDAS (3) (30)

ASISTENTE ADM.

33 Trabajadores

TOTAL: 113 Trabajadores

CONTROLADOR GARITA

(45)

Jornada Completa

80 Trabajadores

SUPERVISOR DE SEGURIDAD

RECEPCIONISTA

RECREADORES (2)

Contrato por Tiempo Determinado (

ASISTENTE DE SEGURIDAD

):

ARCHIVISTA MENSAJERO APRENDIZ INCE

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2012-2013


Informe de Gestión

2012-2013 CAPITAL HUMANO En Vegasol…. Estamos para servirle! Quienes hoy integran la gran familia Vegasol, representan el mejor equipo de trabajo identificado, comprometido y en función de servirle día a día para ofrecerle un servicio de mejor calidad.

Al estimular la capacidad de cada uno de los trabajadores, muchos de ellos con más de 20 años de servicio al Complejo, se logra fortalecer el activo más importante de una organización: El Capital Humano.

Es por ello que nuestra principal responsabilidad como organización es generar, a través del hacer diario, la mayor suma de bienestar que impacte positivamente en quienes forman parte de la misma y que sus efectos puedan trascender a todos los copropietarios.

Nuestros valores son reforzados permanentemente y solidifican la relación con copropietarios, beneficiarios, invitados, proveedores y compañeros de trabajo.

Pequeñas o grandes iniciativas: todas forman parte de nuestro equipo de trabajo.


Informe de Gesti贸n

2012-2013 Personal Administrativo

Personal Salvavidas

Equipo de Seguridad

Departamento de Recreaci贸n


Informe de Gesti贸n

2012-2013 Personal Mantenimiento Femenino.

Personal Mantenimiento Masculino.

Personal Administrativo (Oficina M茅rida).


Informe de Gesti贸n

2012-2013 CAPITAL HUMANO

Actividades de esparcimiento y recreaci贸n para los trabajadores, cumpliendo con las normativas vigentes de INPSASEL y de la Ley Trabajo.


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2012-2013 GASTOS DE PERSONAL Bs 5.603.490,65 Bs 3.287.957,09

Sueldo Personal Administrativo Sueldo Personal de Mantenimiento Sueldo Personal de Seguridad Vacaciones y Bono Vacacional Utilidades al Personal Prestaciones Sociales e Intereses Días Feriados Bono Nocturno Días de Descanso Domingos Trabajados Otras incidencias laborales Ley de Alimentación Dotaciones al Personal Asignación Vehículo Asistencia Médica al Personal Capacitación Agasajos Intereses SSO Transporte al Personal Seguro de Responsabilidad Patronal Gastos de Guardería Sueldo Trabajadores Jornada Parcial Avisos en Prensa

335.745,48 946.835,12 88.867,19 142.780,92 254.833,53 419.427,71 64.136,6 64.033,77 52.344,75 112.902,29 37.153,27 388.751,99 65.317,53 5.705,36 15.661,6 9.055,00 45.210,28 2.656,05 95.315,80 18.900,56 13.304,89 102.057,90 6.959,50

3.287.957,09

397.218,89 1.240.791,86 142.653,62 253.239,82 452.856,35 829.055,02 117.346,84 97.906,41 457.581,67 180.147,24 85.414,87 553.050,41 251.336,75 7.137,66 32.258,22 24.198,21 49.077,34 10.298,89 219.740,42 34.503,80 23.153,62 141.377,35 3.145,39

5.603.490,65


Informe de Gestión

2012-2013 MANTENIMIENTO El mantenimiento del Complejo Turístico Recreacional Vegasol, es sin duda el principal cometido a realizar por la Administración y la Operadora. En esta tarea se invierte la mayor parte de los recursos que se perciben a través de la cuota de mantenimiento.

Además, contamos con 5 especialistas en las áreas de carpintería, plomería, herrería, electricidad y albañilería, todos prestos a la tarea de conservar las instalaciones, piscinas, áreas de esparcimiento, canchas y la exuberante vegetación que conforman este extraordinario Complejo recreacional.

Para mantener operativo el Complejo se requiere del trabajo coordinado del equipo de mantenimiento dividido en las áreas de: mantenimiento de instalaciones, mantenimiento de piscinas, jardinería y aseo de los núcleos de servicio.

Gracias a la planificación estratégica de las compras y una continua evaluación de las necesidades del Complejo, es como día a día logramos optimizar los recursos y cubrir todas los requerimientos.

Debemos garantizar la permanencia en el tiempo de las instalaciones del Complejo para futuras generaciones…


CONTENIDO

Obras de

Mantenimiento General del Complejo

Informe de Gesti贸n

2012-2013


Mantenimiento del Parque infantil.

Reparaci贸n Port贸n Principal.


Trabajo especial de Señalética: Normas de Uso y ubicación de las áreas.


Trabajos de mantenimiento de Canchas Deportivas.


2

Colocaci贸n de laja en paredes para reducir gasto de pintura ( aproximadamente 500 m ) .

Remoci贸n de lodo en el Canal de Navegaci贸n y en la Galer铆a Filtrante.


Instalaci贸n y mantenimiento de madera en el puente del Castillo.

Limpieza ductos y tanquillas de aguas pluviales.


Trabajos de Albañilería.

Reparación Tobogán Piscina de Niños.


Trabajos de pintura mini Cancha de Fútbol.

Colocación de pasamanos y techo área de Tobogán.


Reparaci贸n de pisos de la Churuata Llanera.

Reparaci贸n de techo de la Churuata Llanera.


Reparaci贸n Podio del Karting.

Fabricaci贸n de Vallas Publicitarias.


Retiro semanal de basura y env铆o al relleno sanitario.

Reparaciones de puertas Self-Service y Sal贸n de Fiestas.


Retiro de lodo en el Canal de Navegaci贸n.

Reparaci贸n de grietas y filtraciones de paredes.


Trabajos continuo de pintura en las distintas รกreas. Cuidamos los detalles para embellecer el Complejo !

!


Cercado de la Planta de Tratamiento y Caseta de Cloraci贸n con malla cicl贸n.

Construcci贸n de techo para Dep贸sito de Basura.


Trabajos de reparaci贸n y mantenimiento de pisos, techos y paredes del Complejo.


Mantenimiento de sillas del Restaurante Self-Service.

Colocaci贸n de tejas y cer谩mica en Oficina Administrativa.


Mantenimiento Aires Acondicionados. .

Cuidando de los detalles mĂĄs mĂ­nimos.


Reparaci贸n de friso y recubrimiento de paredes con lajas.


Instalación puertas y ventanas panorámicas (Lago-Piscina)

Recubrimiento con laja negra de paredes internas de la Cascada.

ANTES

DESPUÉS


Sustitución de la Valla en la entrada al Complejo.

ANTES

Instalación Cámaras de Seguridad.

DESPUÉS


ANTES

Reemplazo del techo Churuata Pista de Karting.

DESPUÉS


Mantenimiento mesas del Área de Picnic.

Reparación madera del puente de Canal de Navegación.


Reparación de brocales y señalización.

Reparación friso paredes y piso de las caminerías.


Rectificación de motor Planta Eléctrica Nº 3.


Informe de Gesti贸n

2012-2013 GASTOS Y COSTOS DE MANTENIMIENTO Gastos y Costos de Mantenimiento

2013

Bs 3.420.606,55 Bs 1.879.088,55

2012


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2012-2013 OBRAS DE INVERSIÓN Su aporte es vital Dentro del monto que cada copropietario aporta en su cuota de mantenimiento, se encuentra establecido un porcentaje del 10% de la cuota destinado al Fondo de Reserva.

sobre qué Obras de Inversión se deben ejecutar y en qué medida; a su vez, se solicitan las distintas cotizaciones para materiales, suministros y mano de obra especializada.

La Administración del Complejo Turístico Recreacional Vegasol, invierte dicho fondo en Obras de Infraestructura que requieren erogaciones significativas de dinero y que no pudiera ser soportado por los ingresos corrientes para mantenimiento general.

Sin dicho fondo de reserva no pudiéramos dar curso a obras de gran magnitud que garanticen el mantenimiento y reposición de las instalaciones y su paisajismo.

Conscientes en todo momento de las necesidades del Complejo, se realizan distintos estudios En el año 2013 se invirtieron más de 1.000.000 de bolívares en Obras de Inversión


Informe de Gesti贸n

2012-2 013 de Gesti贸n Informe

2012-2013 CONTENIDO

Obras de

Inversi贸n


Adquisición nueva planta eléctrica de 310 KVA para suplir déficit de CORPOELECT en el sector Estanques.


Reemplazo del techo del Sal贸n de Fiestas: instalaci贸n de machihembrado, manto asf谩ltico y nueva teja asf谩ltica .


Construcci贸n nuevo tanque estacionario de combustible y Caseta.


ANTES

DESPUÉS

Impermeabilización del techo del Castillo con mortero de cemento y cerámica.


Reparaci贸n techo del Castillo.


Construcci贸n de dep贸sito para equipos de piscinas.


Ampliaci贸n de la Pizzer铆a.


Construcción de nueva Área de Servicio de Camping: baños, duchas, lockers y área de comensales


Construcción nueva Área de Servicio Camping.


Informe de Gestión

2012-2013 OBRAS DE INVERSIÓN DEL FONDO DE RESERVA

Gastos de Inversión

2013

Bs 1.436.079,62 Bs 716.796,55

2012


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2012-2013 RESPONSABILIDAD SOCIAL La responsabilidad social, definida como la contribución activa y voluntaria al mejoramiento social, económico y ambiental por parte de las empresas, va más allá del cumplimiento de las leyes y las normas. Se engloban un conjunto de prácticas, estrategias y sistemas de gestión empresariales que persiguen un nuevo equilibrio entre las dimensiones económica, social y ambiental.

su apoyo a las comunidades cercanas al Complejo como lo son Estanques, Lagunillas y el sector El Anís. También establece convenios de cooperación con los diferentes organismos de seguridad y protección del estado, apoyando eventualmente sus necesidades de logística y funcionamiento.

Bajo este concepto, la Administración Provisional está consciente de su compromiso y otorga La responsabilidad social es el conjunto de acciones que toman en consideración las empresas para que sus actividades tengan repercusiones positivas sobre la sociedad y que afirman los principios y valores por los que se rigen.


Informe de Gesti贸n

2012-2013

RESPONSABILIDAD SOCIAL


Informe de Gesti贸n

2012-2013

RESPONSABILIDAD SOCIAL


Responsabilidad Social


Informe de Gestión

2012-2013 NUEVA CUOTA DE MANTENIMIENTO EJECUCIÓN DE PRESUPUESTO AÑO 2013

Análisis de los datos que se presupuestaron para el año 2013 y su ejecución real:

En los datos presentados se observa una variación positiva del 23,68% en los ingresos, lo que demuestra una eficiente recaudación de las cuotas de mantenimiento, gracias a la eficiente gestión del Departamento de Cobranzas.


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2012-2013 NUEVA CUOTA DE MANTENIMIENTO EJECUCIÓN DE PRESUPUESTO AÑO 2013

Sin embargo, en los gastos podemos observar un DÉFICIT en la ejecución de 36,93%, generándose DÉFICIT acumulado para el año 2014.


Informe de Gestión

2012-2013 NUEVA CUOTA DE MANTENIMIENTO COMPARATIVO DATOS REALES AÑO 2013

TOTAL DE INGRESOS

13.048.222,33

TOTAL DE GASTOS

14.164.348,96 DÉFICIT

-1.116.126,96


Informe de Gestiテウn

2012-2013 NUEVA CUOTA DE MANTENIMIENTO COMPARATIVO DATOS REALES Aテ前 2013

Se observa que en la mayorテュa de los meses, los Costos y Gastos superaron los Ingresos, tendencia marcada en el segundo semestre del aテアo.


Informe de Gestión

2012-2013 NUEVA CUOTA DE MANTENIMIENTO PROYECCIÓN DE GASTOS AÑO 2014

GASTOS AÑO 2012

8.081.205,71

1,75

GASTOS AÑO 2013

14.164.348,96

La tasa interna de inflación observada entre el año 2012 y el año 2013 fue de 75%, superior al índice inflacionario promedio nacional registrado de 56,20% que mide la evolución de los precios de la canasta de bienes y servicios representativa del consumo.


Informe de Gestión

2012-2013 NUEVA CUOTA DE MANTENIMIENTO CÁLCULO DE NUEVA CUOTA DE MANTENIMIENTO El monto de la nueva cuota de mantenimiento se calcula tomando en cuenta los datos históricos de los últimos ejercicios económicos Bs

C1 =

C1 = C1 =

( GG X G + D ) X CI X IEIE 290,91 X 14.164.348,96 + 1.116.126,63 ( 14.164.348,96   )X 13.048.222,33 8.081.205,71 1

0

1

0

e

631,51 + 10% del Fondo de Reser va =

Bs. 690,00

NUEVA CUOTA DE MANTENIMIENTO Vigente Marzo 2014 - Mayo 2015

X

1,07 0,98


Informe de Gestión

2012-2013 NUEVA CUOTA DE MANTENIMIENTO

31,57%

CÁLCULO DE NUEVA CUOTA DE MANTENIMIENTO Materiales para Mantenimiento

32,56%

Gastos de Personal

1,87% Servicios Contratados

26,73%

Servicios de Operación

5,40% Otros Gastos

ServiciosPúblicos

1,87%


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2012-2013 INFORME FINANCIERO Los informes contables y financieros juegan un papel vital en todos los aspectos de las finanzas de una Organización. Como tales, son importantes no sólo para los contadores y auditores sino para cualquiera responsable de la toma de decisiones financieras y los demás interesados en la situación económica de las Empresas. En su conjunto, los estados financieros de la organización ayudan a formar una estructura de control interno y tienen como objetivos: • Brindar la información que la administración necesita para la toma de decisiones. • Reunir la información necesaria para la presentación externa.

• Brindar la información necesaria para demostrar el cumplimiento de las normativas legales. • Realizar comparaciones de información para la toma de decisiones en varios ejercicios económicos. Específicamente, un sistema contable sólido debe asegurar que para cada período todas las operaciones y eventos financieros importantes sean adecuadamente identificados, organizados, medidos, registrados e informados. Los Estados Financieros presentados para los ejercicios económicos 2012 y 2013 han sido preparados en forma comparativa, a valores


Informe de Gestión

2012-2013 INFORME FINANCIERO históricos y expresados en Bolívares, así como las Notas Explicativas de los mismos, que representan aclaraciones o explicaciones de hechos o situaciones cuantificables o no que se presentan en el movimiento de las cuentas y que no se aprecian a simple vista en los Estados Financieros. De esta manera se respeta la aplicación de los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados. En consecuencia, el Informe que se presenta refleja razonablemente la situación de la Multipropiedad, sus necesidades y tiene como fin, presentar las actividades, proyectos y acciones realizadas durante el año 2012 y 2013 para cumplir con los objetivos

organizacionales y así obtener resultados concretos en beneficio de los copropietarios y personas que forman parte del Complejo Vegasol. De esta manera, la gestión realizada permite reflejar la evolución de los procesos ejecutados y establecer metas a futuro.

Lcda. Vanessa Ortega

Contador Público CPC 68606


LCDO. Lu铆s Alberto G贸mez Administrador


LCDO. Lu铆s Alberto G贸mez Administrador


Informe de Gesti贸n

2012-2 013 de Gesti贸n Informe

2012-2013 CONTENIDO

Notas a los Estados Financieros


ADMINISTRACIÓN PROVISIONAL COMPLEJO TURÍSTICO RECREACIONAL VEGASOL RIF: J-30880287-5

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS al 31 de Diciembre de 2012 y 2013

NOTA 1: ORGANIZACIÓN, CONSTITUCIÓN Y POLÍTICAS CONTABLES SIGNIFICATIVAS La Administración Provisional del Complejo Turístico Recreacional Vegasol, es un ente creado de manera transitoria, según lo establece el artículo 50, parágrafo primero del Documento de Multipropiedad, protocolizado por ante la Oficina Subalterna de Registro Público del Municipio Sucre, del Estado Mérida, bajo el número 13, Folios 51 al 72, Protocolo Primero, Tomo 3, de fecha 05 de diciembre del 2001, el cual se encarga de gestionar todo lo relacionado con la Dirección del Complejo, de conformidad a lo previsto en el artículo 66, del mencionado Documento de Multipropiedad.

POLÍTICAS CONTABLES SIGNIFICATIVAS a. PERÍODO CONTABLE: Los ejercicios económicos comienzan el día primero (01) de Enero de cada año y terminan el día treinta y uno (31) de diciembre de cada año. Así mismo, el inicio de las operaciones se originó el día primero (01) de septiembre de 2002. b. NEGOCIO EN MARCHA: Los Estados Financieros, correspondientes al treinta y uno (31) de Diciembre de cada año, han sido elaborados en concordancia a la continuidad de la Multipropiedad, destacándose como una empresa en marcha. c. PRESENTACIÓN: A los únicos efectos de presentación, las cifras de los Estados Financieros y de las Notas correspondientes a los períodos entonces finalizados, es decir, al 31 de Diciembre de 2012 y 31 de Diciembre de 2013, se encuentran expresados en Bolívares de la República Bolivariana de Venezuela.

d. CONTABILIZACIÓN: Se efectúa conforme a los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados (PCGA) por la República Bolivariana de Venezuela, sin embargo, la falta de reconocimiento de los efectos de la inflación en los Estados Financieros, según la Declaración de Principios de Contabilidad Nº 10 (DPC 10), no están de acuerdo con los Principios de Contabilidad de Aceptación General en Venezuela. El registro de las operaciones se realizan de acuerdo al Sistema Datapro Administrativo – Contable, así como también se cuenta con un Sistema personalizado para el registro de las operaciones de venta y seguimiento de los copropietarios. En este sentido, la plataforma de Datapro permite el registro, clasificación y resumen de las operaciones mercantiles, proporcionando tanto para uso interno como externo, información útil en la planificación, toma de decisiones y control de las operaciones. e. CONTROL INTERNO: Para todos los registros y operaciones que realiza la Multipropiedad, se cumplen con las Normas de Control Interno.

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2012-2013


CUENTAS DE ACTIVO: Están integradas por todos los bienes tangibles e intangibles, así como los derechos propios de la Multipropiedad. En ellos, se representan los recursos que se pueden utilizar para un beneficio futuro. CIRCULANTE: Está conformado por todas aquellas cuentas que se convierten en efectivo en un período no mayor a un año.

NOTA 2: DISPONIBLE EFECTIVO EN CAJA Es utilizado para el pago de gastos menores mediante la creación de Cajas Chicas. EFECTIVO EN BANCOS El total de los ingresos, pertinentes a la actividad propia de la Multipropiedad, así como las entradas de efectivo debido a la afectación de un pasivo, se depositan diariamente en cuentas bancarias a nombre de la Multipropiedad; por ende, todas las erogaciones por gastos o adquisición de activos, se hacen mediante la emisión de cheques. Las cuentas bancarias de la Multipropiedad al 31 de Diciembre de 2013 se muestran a continuación son su respectivo saldo:

NOTA 3: EXIGIBLE CUENTAS POR COBRAR Su origen no viene dado por la actividad normal de la Multipropiedad. Ésta se encuentra representada por préstamos a empleados, préstamos entre empresas y algunas cuentas por cobrar de corto plazo.

NOTA 4: REALIZABLE INVENTARIO DE MATERIALES Los inventarios están valuados al costo, el cual no excede su valor de mercado. El método de valoración de los inventarios en almacenes es al Costo Promedio, tomando en cuenta el valor según factura de compra.

NOTA 5: GASTOS PREPAGADOS RETENCIONES DE ISLR Está representada por aquellas cantidades que los proveedores de bienes y servicios o entidades bancarias nos retienen en base al régimen de retenciones de ISLR. Se consideran un anticipo del impuesto, que se rebajará en la oportunidad de hacer la autoliquidación, es decir en la declaración definitiva o en la estimada de rentas.

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2012-2013


NOTA 6: ANTICIPOS ANTICIPOS VARIOS Está conformado por las erogaciones de efectivo a proveedores para futuras compras de materiales o servicios así como también por adelantos de prestaciones al personal establecidas en la Ley Orgánica del Trabajo.

NOTA 7: PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

Los activos fijos (maquinaria, vehículos, mobiliario y equipo), se registran al costo según factura de compra. DEPRECIACIÓN El método de depreciación utilizado es Línea Recta, con una vida útil de acuerdo a la siguiente clasificación: • Vehículos: 10 años. • Maquinaria: 3 años. • Mobiliario y Equipo: 5 años.

NOTA 8: ACTIVO INTANGIBLE LICENCIAS Y SOFTWARE Esta cuenta está representada por la adquisición de la licencia de Software “ESET ENDPOINT ANTIVIRUS” para la protección de los equipos de trabajo de la organización.

NOTA 9: OTROS ACTIVOS MEJORAS INSTALACIONES FONDO DE RESERVA Esta cuenta representa las inversiones por mejoras en las instalaciones realizadas mediante la utilización del Fondo de Reserva. MAQUINARIA Y EQUIPO FONDO DE RESERVA Esta cuenta representa las adquisiciones de activos mediante la utilización del Fondo de Reserva, por tratarse de erogaciones de magnitud significativa. (Para el ejercicio económico 2013, las cuentas Mejoras Instalaciones Fondo de Reserva y Maquinaria y Equipo Fondo de Reserva están recodificadas a cuentas de orden deudoras).

NOTA 10: CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS ACTIVOS DEL FONDO DE RESERVA Las cuentas de orden registran valores reales de la empresa, pero no afectan de manera directa ni modifican las cuentas de Balance General y del Estado de Resultados, es decir, todo el grupo de cuentas que conforman los Estados Financieros, lo que significa que son la representación de valores contingentes (Derechos y obligaciones contingentes) que nos sirven para efectos de controles administrativos. BANCOS FONDO DE RESERVA En esta cuenta, se depositan los recursos representados por el 10% sobre el monto total de la cuota de mantenimiento, según el Documento de Multipropiedad. Las cuentas bancarias del fondo de reserva de la Multipropiedad al 31 de Diciembre de 2013 se muestran a continuación son su respectivo saldo:

217.475,76 126.391,56 5.000,00

348.867,32

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2012-2013


MEJORAS INSTALACIONES FONDO DE RESERVA Esta cuenta representa las inversiones por obras realizadas para mejoras en las instalaciones. MAQUINARIA Y EQUIPO FONDO DE RESERVA Esta cuenta representa las adquisiciones de activos mediante la utilización del Fondo de Reserva. CUENTAS DE PASIVO Representa las deudas y obligaciones de la Multipropiedad con sus acreedores.

NOTA 11: PASIVO CIRCULANTE

Está conformado por cuentas a pagar con vencimiento menor a un año. CUENTAS A PAGAR / PROVEEDORES Su saldo representa los compromisos de pago que tenemos con los proveedores, por concepto de compras de bienes o adquisición de servicios.

IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES Está compuesto por las partidas relacionadas al pago de tributos nacionales, municipales y contribuciones parafiscales, exigidos por las Leyes correspondientes: • NACIONALES: Impuesto al Valor Agregado, Impuesto sobre la Renta. • MUNICIPALES: Impuesto a la Actividad Económica. • CONTRIBUCIONES PARAFISCALES: Seguro Social Obligatorio, Régimen Prestacional de Empleo, Fondo de Ahorro Obligatorio para la Vivienda e INCES. • RETENCIONES ISLR E IVA: La retención consiste en un descuento que se realiza sobre un pago para satisfacer la obligación tributaria que se debe cancelar ante el SENIAT. En virtud de la designación como Contribuyente Especial en fecha 24/11/2010 según Resolución Nº SNAT/INTI/GRTI/RLA/SM/E-2010-268. CUENTAS A PAGAR EMPLEADOS La conforman las obligaciones laborales por concepto de prestaciones sociales e intereses. PROVISIÓN COMISIÓN DE SERVICIO Se utiliza para registrar la obligación de la Multipropiedad con el pago de la Comisión de Servicio a la Operadora Anfa C.A, prevista en el artículo 29 del Documento de Multipropiedad.

NOTA 12: INGRESOS COBRADOS POR ANTICIPADO Su saldo está conformado por las cuotas de mantenimiento canceladas por anticipado por los copropietarios y que serán facturadas en el momento que se determine la nueva cuota de mantenimiento anual.

Informe de Gestión

2012-2013


NOTA 13: DEPÓSITOS DIFERIDOS

Es un pasivo representado por los depósitos en nuestras cuentas bancarias; no reportados por ningún copropietario.

NOTA 14: OTROS PASIVOS

Representa las deudas generadas por préstamos entre empresas o por depósitos efectuados en las cuentas de la Multipropiedad pertenecientes a Operadora Anfa C.A.

CUENTAS DE PATRIMONIO NOTA 15: RESERVAS OBLIGATORIAS

Es el acumulado representado por el aporte de los Copropietarios, según lo establecido en el artículo 30 del Documento de Multipropiedad: “(…) se fijará a cada copropietario la cuota que le corresponde conforme al porcentaje de derechos adquiridos, incluido un fondo de reserva para cubrir los gastos de conservación, reparación y reposición de los bienes del Complejo, el cual será el equivalente al diez por ciento (10%) del total de los gastos (…)”. (Para el ejercicio económico 2013, la cuenta reserva obligatoria está recodificada a cuentas de orden acreedoras).

NOTA 16: EXCEDENTES O DÉFICITS

Acumulación de la diferencia entre Ingresos y Egresos de cada ejercicio económico.

NOTA 17: CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS FONDO DE RESERVA Las cuentas de orden registran valores reales de la empresa, pero no afectan de manera directa ni modifican las cuentas de Balance General y del Estado de Resultados, es decir, todo el grupo de cuentas que conforman los Estados Financieros, lo que significa que son la representación de valores contingentes (Derechos y obligaciones contingentes) que nos sirven para efectos de controles administrativos. El Fondo de Reserva está representado por el aporte de los Copropietarios, según lo establecido en el artículo 30 del Documento de Multipropiedad: “(…) se fijará a cada copropietario la cuota que le corresponde conforme al porcentaje de derechos adquiridos, incluido un fondo de reserva para cubrir los gastos de conservación, reparación y reposición de los bienes del Complejo, el cual será el equivalente al diez por ciento (10%) del total de los gastos (…)”.

Informe de Gestión

2012-2013


CUENTAS DE INGRESOS NOTA 18: INGRESOS

El ingreso principal de la Multipropiedad, viene dado por las cuotas de mantenimiento cobradas a los copropietarios para la conservación del Complejo. Según el artículo 29 del Documento de Multipropiedad: “Los copropietarios tienen sobre si la obligación de contribuir con el pago de los gastos del complejo, en proporción al porcentaje de condominio que le corresponde…” También lo conforman los ingresos provenientes de los intereses de mora y comisiones de cobranza recaudados en razón del retraso en el pago de las cuotas, así como también la emisión de carnets a los copropietarios.

CUENTAS DE EGRESOS NOTA 19: EGRESOS

Está conformado por todas las erogaciones que realiza la Multipropiedad derivadas de las actividades propias del complejo y establecidas en el artículo 29 del Documento de Multipropiedad, a saber: operación y administración del mismo, pólizas de seguro, gastos de conservación, reposición y protección de las áreas del Complejo, herramientas, equipos, maquinarias y mano de obra, servicios públicos, impuestos, tasas y contribuciones, así como publicidad y mercadeo.

Informe de Gestión

2012-2013


La superficie del Complejo, con mรกs de 129.000 m2 de extensiรณn, requiere un gran esfuerzo de mantenimiento. Las reparaciones que se adelantan en el Castillo de Juego, permitirรก muy pronto , poner en servicio esta importante รกrea.


La Lago-Piscina, por su gran superficie, es considerada la piscina de agua dulce mĂĄs grande del paĂ­s.


Los ejecución de los planes de mantenimiento a diario, entre ellos la conservación de la áreas verdes, es un importante valor agregado del Complejo, que nos distingue de otros desarrollo similares del país. El 40% de la superficie de Vegasol está representado por áreas verdes libres. Este recurso paisajístico contrasta con el entorno xerófílo del lugar.


Vegasol es un bien inmueble heredable, patrimonio de usted y su familia. ÂĄ CuidĂŠmoslo para que esta hermosa obra perdure en el tiempo !


“Con trabajo honrado y actuando correctamente en todo lo que hacemos, podremos disfrutar a plenitud los logros de la vida” Gregorio Gómez Pérez


Informe de Gestión Vegasol 2012-2013*