Boletín Financiero UCACSUR junio 2022

Page 1

UCACSUR

BOLETÍN FINANCIERO

2022

TRIMESTRAL JUNIO

www.ucacsur.coop 1

@ucacsur.coop


Boletín Financiero 2022

11 22 33 44 55

2 www.ucacsur.coop


UCACSUR

ÍNDICE DE CONTENIDOS 01

Presentación

4

02

Nuestras Socias

6

03

Informe Macroeconómico

8

04

Tasas de Interés

11

05

Evolución de las Cooperativas vs Bancos

13

06

Composición de las Captaciones y Destino de Crédito Cooperativas vs Bancos

16

07

Principales Cuentas

18

08

Principales Indicadores Financieros

23

09

Principales Cuentas Socias UCACSUR vs Cooperativas Segmentos 1, 2 y 3

28

10

Ranking modelo de Evaluación Financiera M.E.F.

33

11

Indicadores por Cooperativas Socias UCACSUR

36

12

Descripción de Indicadores Financieros

43

3 @ucacsur.coop


Boletín Financiero 2022

01 Presentación

4 www.ucacsur.coop


UCACSUR

Presentación

La Unión de Cooperativas de Ahorro y Crédito del Sur - UCACSUR -, con el objetivo de fortalecer la incidencia organizacional y fomentar la gestión de indicadores financieros que contribuirán a la mejora en el proceso de toma de decisiones y generación de estrategias institucionales, ha venido desarrollando el Modelo de Evaluación Financiera para sus Cooperativas asociadas con el fin de presentar el Segundo Boletín Financiero del año 2022 (marzo 2022 - junio 2022), que busca poner a consideración las cifras mas importantes del sector, y a su vez permitir al interior de cada cooperativa su análisis y la obtención de conclusiones valederas. Cabe mencionar que el presente documento es un compendio de la información financiera receptada por el sistema de Monitoreo de Evaluación Financiera - M.E.F. - del área de VirtualCoop de la Unión de Cooperativas de Ahorro y Crédito del Sur durante los meses anteriormente indicados. Además, es importante resaltar que las fuentes de comparación citadas se las emite en base a la información obtenida del Banco Central del Ecuador, Superintendencia de Bancos y de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria.

5 @ucacsur.coop


Boletín Financiero 2022

02 NUESTRAS SOCIAS

6 www.ucacsur.coop


UCACSUR

Cooperativas socias

7 @ucacsur.coop


Boletín Financiero 2022

03 INFORME MACROECONÓMICO

8 www.ucacsur.coop


UCACSUR

consumidor

36,29 Mayo 2022

USD 105.76 Junio 2022

Fuente: BCE Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

Fuente: BCE Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

Nacional

Cuenca

Loja

Machala

Marzo 2022

0,11

0,19

0,26

0,18

Abril 2022

0,59

0,43

0,46

0,58

Mayo 2022

0,56

0,33

0,65

0,68

Junio 2022

0,65

0,31

0,25

0,74

Fuente: BCE Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

9 @ucacsur.coop


Boletín Financiero 2022

económicamente activa (PEA) – junio 2022 18,06 mill. 12,85 mill.

trabajar

8,54 mill.

económicamente activa

4,31 mill.

económicamente inactiva

Fuente: INEC Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

3.5 Sistemas Interbancarios Sistema de Pagos

52.168,54 USD MAR 2022 - JUN 2022

12.483,11 USD junio 2022

Sistemas de Cobros

15.435,76 USD MAR 2022 - JUN 2022

3.739,58 USD junio 2022

Sistema de Pagos en Línea

43.737,30 USD MAR 2021 - JUN 2022

11.468,86 USD junio 2022 Fuente: BCE Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

10 www.ucacsur.coop


UCACSUR

04 TASAS DE INTERÉS

11 @ucacsur.coop


Evolución de la tasa activa efectiva del sistema financiero nacional Para junio 2022 la tasa activa efectiva de las Cooperativas de Ahorro y Crédito alcanzarón el 17,2%, para los Bancos Privados se ubicó en 10,7%, en las Mutualistas 11,9%, y para el Sistema Financiero Privado una tasa de 12,3%.

Fuente: Banco Central del Ecuador Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

Para junio 2022 la tasa pasiva efectiva de las Cooperativas de Ahorro y Crédito alcanzarón el 7,7%, para los Bancos Privados se ubicó en 4,5%, en las Mutualistas 5,6%, y para el Sistema Financiero Privado una tasa de 5,4%.

www.ucacsur.coop 12

Fuente: Banco Central del Ecuador Elaboración: VirtualCoop Ucacsur


UCACSUR

05 EVOLUCIÓN DE LAS COOPERATIVAS VS BANCOS

13 @ucacsur.coop


Boletín Financiero 2022

5.1 Indicadores Financieros Cooperativas

5,2%

$21.831 Millones Activos

-6,1%

5,6%

15.506 Millones Cartera Bruta

-0,4%

5,8%

2,5%

17.682 Millones

2.706 Millones

Depósitos

Patrimonio

2.6%

0,3%

287,9%

17,1 %

26,7%

4,6%

Cobertura Patrimonial de Activos

Solvencia Patrimonial

Vulnerabilidad del Patrimonio

Índice de Morosidad Ampliada

-9,2 %

1,2%

0,5%

-0,2%

125,2%

7,0%

41,8%

50,3%

Cobertura de Cartera Global

Activo Improductivo Neto

Crédito al sector productivo

Crédito al consumo

-2,0%

109,4%

0,1%

110,0%

Calidad de Activos

-0.1%

87,7% Intermediación Financiera

-0,1%

0,5%

4,6%

ROA

ROE

-0,5 %

-1,2%

27,4%

4 7,6%

Fondos Disponibles

-0,5%

Liquidez 1era Línea

-0,1%

32,7% Liquidez 2da Línea

Fuente: SB – SEPS - UCACSUR Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

14 www.ucacsur.coop


UCACSUR

5.2 Indicadores Financieros Bancos

-1,2%

52.680

Millones

3,4%

36.121

Millones

Activos

Cartera Bruta

54,1%

-0,2%

-1,8%

-0,5 %

40.930

5.342 Millones

Depósitos

Patrimonio

Millones

0,4%

0,0%

804,8%

11,9%

13,7%

2,0%

Cobertura Patrimonial de Activos

Solvencia Patrimonial

Vulnerabilidad del Patrimonio

Índice de Morosidad Ampliada

4,3%

-2,0%

0,7%

-0,1%

343,6%

11,0%

54,1 %

37,9%

Cobertura de Cartera Global

Activo Improductivo Neto

Crédito al sector productivo

Crédito al consumo

2,6%

-0,5%

128,6%

120,8%

0,0 %

0,4%

1,1%

11,1%

ROA

ROE

-2,2 %

-2,8%

-3,2 %

88,2%

23,2%

34,2%

Intermediación Financiera

Fondos Disponibles

Calidad de Activos

4,5%

Liquidez 1era Línea

32,1% Liquidez 2da Línea

Fuente: SB – SEPS - UCACSUR Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

15 @ucacsur.coop


Boletín Financiero 2022

06 COMPOSICIÓN DE LAS CAPTACIONES Y DESTINO DE CRÉDITO COOPERATIVAS VS BANCOS

16 www.ucacsur.coop


UCACSUR

crédito Cooperativas vs bancos Al cierre de junio 2022, el saldo de los depósitos a plazo para las Cooperativas se ubicó en USD 12.939 millones constituyendo el 74,3% y para los Bancos alcanzó los USD 15.550 millones que representan el 39,3%. Por otra parte, los depósitos a la vista contabilizaron los USD 4.463 millones para las Cooperativas representando el 25,6%, mientras que para los Bancos alcanzó los USD 23.924 millones, que corresponden al 60,6%.

Fuente: SB – SEPS Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

El saldo de la cartera otorgado por las Cooperativas para junio 2022 alcanzó un valor de USD 15.502 millones, de total de financiamiento otorgado, USD 7.803 millones fueron destinados al crédito de consumo, USD 249 millones al productivo, USD 676 mil a educativo, USD 2.831 mil a vivienda de interés social y público, USD 1.213 millones al inmobiliario y finalmente en el microcrédito USD 6.231 millones, mientras que para los Bancos la cartera otorgada a junio 2022 se ubicó en USD 35.472 millones, de este total de financiamiento otorgado,USD 13.397 millones fueron destinados al consumo, USD 16.790 millones al productivo, USD 325 millones a educativo, USD 35 millones a vivienda de interés social y público, USD 2.176 millones al inmobiliario y finalmente el microcrédito aportó con 2.746 millones.

Fuente: SB – SEPS Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

@ucacsur.coop

17


Boletín Financiero 2022

07 PRINCIPALES CUENTAS

18 www.ucacsur.coop


UCACSUR

7.1 Activos El total de activos, al cierre de junio de 2022, para las Cooperativas alcanzó un saldo acumulado de USD 21.831 millones que, comparado con marzo 2022, creció en 5,2% y para los Bancos, el saldo alcanzó los USD 52.680 millones, comparando con marzo 2022, disminuyó en -1,2%.

diciembre 2021, creció el 1,8%.

Fuente: SB – SEPS Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

7.2 Inversiones Al cierre de junio de 2022, la cuenta de inversiones contabilizó para las Cooperativas un saldo acumulado de USD 2.946 millones que, comparado con marzo 2022, creció en 4,2% mientras que, para los Bancos, el saldo alcanzó los USD 7.837 millones que, comparado con marzo decreció en -10,0%.

Fuente: SB – SEPS Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

@ucacsur.coop

19


Boletín Financiero 2022

7.3 Cartera bruta Al cierre de junio de 2022, la cartera bruta para las Cooperativas registro un saldo de USD 15.506 millones que, comparado con marzo 2022, creció en 5,6% mientras que, para los Bancos, el saldo alcanzó los USD 36.121 millones, que, comparado con marzo 2022, creció en 3,4%.

7.4 Depósitos

Fuente: SB – SEPS Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

Para el cierre de junio de 2022, los depósitos para las Cooperativas se ubicaron en un saldo de USD 17.681 millones que, comparado con marzo 2022, creció en 5,8% mientras que, para los Bancos, el saldo alcanzó los USD 40.929 millones, que, comparado con marzo 2022, disminuyó en -1,8%.

20

Fuente: SB – SEPS Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

www.ucacsur.coop


UCACSUR

Al cierre de junio de 2022, los depósitos a la vista para las Cooperativas registró un saldo de USD 4.463 millones que, comparado con marzo 2022, creció en 4,8% mientras que, para los Bancos, el saldo alcanzó los USD 23.934 millones, que, comparado con marzo 2022, disminuyó en -3,10%.

Fuente: SB – SEPS Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

Para junio 2022, los depósitos a plazo para las Cooperativas se registraron en USD 12.939 millones que, comparado con marzo 2022, creció en 6,3% mientras que, para los Bancos, el saldo alcanzó los USD 15.550 millones, que comparado con marzo 2022, decreció en -0,3%.

Fuente: SB – SEPS Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

@ucacsur.coop

21


Boletín Financiero 2022

7.7 Patrimonio La cuenta del patrimonio, para junio 2022, tuvo un saldo acumulado para las Cooperativas de USD 2.706 millones, que, comparado con marzo 2022, creció en 2,5%, mientras que, para los Bancos, el saldo alcanzó los USD 5.341 millones que comparado con marzo 2022, decreció en -0,5%.

Fuente: SB – SEPS Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

22 www.ucacsur.coop


UCACSUR

08 PRINCIPALES INDICADORES FINANCIEROS

23 @ucacsur.coop


Boletín Financiero 2022

El índice de Fondos Disponibles, referente a la relación entre los fondos disponibles y el total de depósitos a corto plazo para junio 2022, para las Cooperativas fue de 27,4%, así la variación con relación a marzo 2022 fue de -0,4%, mientras que para los Bancos, fue de 23,2%, teniendo una variación con relación a marzo 2022 de -2,2%.

Fuente: SB – SEPS Metodología: MEF Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

La Liquidez de Primera Línea, referente a la relación entre los activos líquidos de primera línea y los pasivos líquidos de primera línea para junio de 2022, para las Cooperativas fue de 47,6%, así la variación con relación a marzo 2022, fue de -1,1%, y para los Bancos, fue de 34,2%, teniendo una variación con relación a marzo de -2,7%, mientras que para la Liquidez de Segunda Línea referente a la relación entre los activos líquidos de segunda línea y los pasivos líquidos de segunda línea para junio de 2022, para las Cooperativas fue de 32,7%, así la variación con relación a marzo 2022 fue de -0,1%, y para los Bancos, fue de 32,1%, teniendo una variación con relación a marzo 2022 de -3,2%.

24 www.ucacsur.coop


UCACSUR

Fuente: SB – SEPS Metodología: MEF Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

La Eficiencia es la relación entre el margen neto financiero y gastos de operación, este indicador debe tener una tendencia a ubicarse sobre el 100%, si este disminuye sigifica que el margen es absorbido por los costos operativos, para junio de 2022, relación a marzo 2022 de -0.5%. en las Cooperativas fue de 110,0%, así la variación con relación a marzo 2022 fue de 0,07%, mientras que, para los Bancos, fue de 120,8%, teniendo una variación con relación a marzo 2022 de -0,5%.

Fuente: SB – SEPS Metodología: MEF Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

25 @ucacsur.coop


Boletín Financiero 2022

8.4 Intermediación Financiera La Intermediación Financiera, referente a la relación entre la cartera bruta y depósitos a la vista más depósitos a plazo para junio 2022, para las Cooperativas fue de 87.7%, así la variación con relación a marzo 2022 fue de -0,1%, mientras que, para los Bancos fue de 88,2%, teniendo una variación con relación a marzo de 4,5%.

Fuente: SB – SEPS Metodología: MEF Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

8.5 Cobertura de Cartera El índice de Cobertura de Cartera, indicado a tráves de la relación entre las provisiones de cartera total y el total de cartera morosa para junio 2022, para las Cooperativas fue de 125,2%, así la variación con relación a marzo 2022 fue de -9,2%, mientras que, para los Bancos, fue de 343,6%, teniendo una variación con relación a marzo 2022 de 4,2%.

26

Fuente: SB – SEPS Metodología: MEF Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

www.ucacsur.coop


UCACSUR

La Solvencia Patrimonial, indica la relación entre el patrimonio técnico constituido y el requerimiento de patrimonio técnico de ponderación de activos y contingentes, que para el cierre de junio 2022 para las Cooperativas llego a 17,1%, así la variación con relación a marzo 2022 fue de -0,4%, mientras que, para los Bancos, fue de 11,9%, teniendo una variación con relación a marzo de -0,1%.

Fuente: SB – SEPS Metodología: MEF Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

27 @ucacsur.coop


Boletín Financiero 2022

09 PRINCIPALES CUENTAS SOCIAS UCACSUR VS COOPERATIVAS SEGMENTOS 1, 2 Y 3

28 www.ucacsur.coop


UCACSUR

El total de activos, al cierre de junio 2022, para las Cooperativas de los segmentos 1, 2 y 3 alcanzó un saldo acumulado de USD 21.830 millones que, comparado con marzo 2022, creció en 5,2%, mientras que, para las Socias de la UCACSUR, el saldo alcanzó los USD 5.694 millones, que comparado con marzo, creció en 3,3%.

Fuente: SEPS – UCACSUR Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

La cartera, al cierre de junio 2022, para las Cooperativas de los segmentos 1, 2 y 3 alcanzó un saldo acumulado de USD 15.506 millones que, comparado con marzo 2022, creció en 5,6%, mientras que, para las Socias de la UCACSUR, el saldo alcanzó los USD 3.855 millones, comparado con marzo 2022, creció en 3,6%.

29 @ucacsur.coop


Boletín Financiero 2022

Fuente: SEPS – UCACSUR Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

El total de pasivos, al cierre de junio 2022, para las Cooperativas de los segmentos 1, 2 y 3 alcanzó un saldo acumulado de USD 19.063 millones que, comparado con marzo 2022, creció en 5,5% mientras que, para las Socias de la UCACSUR, el saldo alcanzó los USD 5.053 millones, que comparado con marzo, creció en 3,3%.

30

Fuente: SEPS – UCACSUR Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

www.ucacsur.coop


UCACSUR

Las obligaciones con el público, al cierre de junio 2022, para las Cooperativas de los segmentos 1, 2 y 3 alcanzó un saldo acumulado de USD 17.681 millones que, comparado con marzo 2022, creció en 5,8% mientras que, para las Socias de la UCACSUR, el saldo alcanzó los 4.818 millones, que comparado con marzo, creció en 3,7%.

Fuente: SEPS – UCACSUR Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

El total de patrimonio, al cierre de junio 2022, para las Cooperativas de los segmentos 1, 2 y 3 alcanzó un saldo acumulado de USD 2.706 millones, que, comparado con marzo 2022, creció en 2,5% mientras que, para las Socias de la UCACSUR, el saldo alcanzó los USD 627 millones, comparado con marzo 2022, creció en 1,6%.

31 @ucacsur.coop


Boletín Financiero 2022

Fuente: SEPS – UCACSUR Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

32 www.ucacsur.coop


UCACSUR

10 RANKING MODELO DE EVALUACIÓN FINANCIERA M.E.F.

33 @ucacsur.coop


Boletín Financiero 2022

10.1 Ranking socias Ucacsur

Fuente: UCACSUR Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

Fuente: UCACSUR Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

La calificación al mes de jun. 2022 se redujo en relación con el mes de mar. 2022. 2021. La calificación al mes de jun. 2022 subió en relación con el mes de mar. 2022. 34 www.ucacsur.coop


UCACSUR

Variación Jun-22

Cooperativa

Mar-22

S1A01

97,5%

-1,0%

96,5%

S1A02

86,0%

-4,0%

82,0%

S1C03

94,0%

-1,0%

93,0%

S1O04

75,0%

-8,0%

67,0%

S1A05

91,0%

-3,0%

88,0%

S1A06

85,0%

-12,5%

72,5%

S1A07

85,0%

-9,0%

76,0%

S2A05

90,0%

-1,0%

89,0%

S2M06

89,0%

1,0%

90,0%

S2Z07

96,0%

-4,0%

92,0%

S2L08

95,0%

4,0%

99,0%

S3A02

80,0%

3,0%

83,0%

S3L03

85,0%

1,5%

86,5%

S4O01

86,0%

-9,0%

77,0%

S4A03

88,0%

0,0%

88,0%

S4A04

93,0%

-10,0%

83,0%

Fuente: UCACSUR Elaboración: VirtualCoop Ucacsur

35 @ucacsur.coop


Boletín Financiero 2022

11 INDICADORES POR COOPERATIVAS SOCIAS UCACSUR

36 www.ucacsur.coop


UCACSUR

11

Indicadores por cooperativas socias ucacsur

Fuente y elaboración: VirtualCoop Ucacsur

Fuente y elaboración: VirtualCoop Ucacsur

37 @ucacsur.coop


Boletín Financiero 2022

Fuente y elaboración: VirtualCoop Ucacsur

Fuente y elaboración: VirtualCoop Ucacsur

38 www.ucacsur.coop


UCACSUR

Fuente y elaboración: VirtualCoop Ucacsur

Fuente y elaboración: VirtualCoop Ucacsur

39 @ucacsur.coop


Boletín Financiero 2022

Fuente y elaboración: VirtualCoop Ucacsur

Fuente y elaboración: VirtualCoop Ucacsur

40 www.ucacsur.coop


UCACSUR

Fuente y elaboración: VirtualCoop Ucacsur

Fuente y elaboración: VirtualCoop Ucacsur

41 @ucacsur.coop


Boletín Financiero 2022

Fuente y elaboración: VirtualCoop Ucacsur

42 www.ucacsur.coop


UCACSUR

12 DESCRIPCIÓN DE INDICADORES FINANCIEROS

43 @ucacsur.coop


Boletín Financiero 2022

COMPONENTE

CAPITAL

CALIDAD DE LOS ACTIVOS

INDICADOR

Solvencia Patrimonial

Este indicador mide la cobertura patrimonial de los activos ponderados en función de su grado de exposición al riesgo.

Índice de Morosidad Ampliada

Este indicador mide el nivel de cartera improductiva (que no devenga intereses + vencida) con relación al monto de cartera global.

Cobertura - Cartera Global

Este indicador mide el nivel de provisiones constituidas de cartera bruta total, con relación a la cartera improductiva total.

Activo Improductivo Neto

Este indicador mide el nivel de activos improductivos con relación al activo total.

Calidad de Activos

Este indicador mide el nivel de activos productivos (cartera de crédito) en comparación con el nivel de pasivos con costo (pasivos financieros, obligaciones con el público).

Gastos de Absorción

Este indicador mide el nivel de gastos operativos con relación al margen neto financiero.

ROA

Este indicador mide la rentabilidad, comparando el importe de la utilidad neta /pérdida neta total, con relación al activo promedio.

Autosuficiencia Financiera

Este indicador mide si los ingresos operativos son suficientes para cubrir los gastos operativos, sin considerar ajustes por inflación, donaciones ni subsidios.

Fondos Disponibles

Este indicador mide el nivel de liquidez comparando los fondos disponibles con el total de depósitos menores o igual 90 días.

Liquidez - Primera Línea

Este indicador mide el nivel de liquidez estructural de primera línea.

Liquidez - Segunda Línea

Este indicador mide el nivel de liquidez estructural de segunda línea.

MANEJO ADMINISTRATIVO

RENTABILIDA D

LIQUIDEZ

EXPLICACIÓN

Fuente y elaboración: VirtualCoop Ucacsur

44 www.ucacsur.coop


2022 2022

UCACSUR

www.ucacsur.coop www.ucacsur.coop @ucacsur.coop

45