Page 1

1 7 ЛЕКЦИЯ №7 Тема: Возврат товара. Валютные операции. ПЛАН 7.1 Возврат товара 7.1.1 Возвратная накладная 7.1.2 Возврат розница 7.1.3 Возврат поставщику 7.2 Валютные операции 7.2.1 Настройка констант 7.2.2 Справочник Валюты 7.2.3 Покупка валюты 7.2.4 Продажа валюты 7.2.5. Импорт-экспорт товаров Время: 2 ч. Литература: 7.1 Возврат товара Возвратная накладная

Возврат розница

Возврат поставщику

вводятся на основании

Расходной накладной Розничной накладной Приходной накладной Рисунок 9.1. – Ввод документов по возврату “на основании”. 7.1.1. Возвратная накладная Документы Þ Возврат Þ Возвратная накладная (большинство реквизитов будут заполнены автоматически, если ввести на основании документа Расходная накладная, см. рисунок 9.1.) Документ предназначен для возврата покупателем товара на оптовый склад. Основные реквизиты документа “Возвратная накладная”: - Группа Покупатель – клиент, который возвращает товар, бухгалтерский счет учета взаиморасчетов с ним, валюта и ее курс; - Место хранения – оптовый склад, на который будут возвращены товары; - ТМЦ – товар или продукции, которую возвращает покупатель;


2 - Партия – партия, которой указанный товар был приобретен до реализации; - Расх. накл. – та расходная накладная, по которой товар был отгружен клиенту (позволяет автоматически рассчитывать себестоимость товара и восстанавливать списанные партии, если данный реквизит не заполнен, то себестоимость товара будет восстановлена по партии, указанной в реквизите Партия, а при проведении документа будет создана новая партия); - Дополнительно – содержит аналитику счета учета валовых доходов и НДС. При проведении документ формирует проводку по оприходованию возвращенного товара на выбранный склад и необходимый набор сторнирующих проводок. 7.1.2. Возврат розница Документы Þ Возврат Þ Возврат розница (большинство реквизитов будут заполнены автоматически если ввести на основании документа Расходная накладная, см. рисунок 9.1.) Документ предназначен для возврата товара в розничный склад (магазин). Его заполнение аналогично Возвратной накладной, с тем лишь различием, что в реквизитах следует указать Кассу из которой будут выплачены деньги за возвращенный товар. 7.1.3. Возврат поставщику Документы Þ Возврат Þ Возврат поставщику (большинство реквизитов будут заполнены автоматически если ввести на основании документа Расходная накладная, см. рисунок 9.1.) Документ предназначен для возврата поставщику приобретенных у него ТМЦ. Основные реквизиты документа “Возврат поставщику”: - Группа Поставщик – информация по контрагенту, которому возвращается товар; - Место хранения – склад, с которого будут списаны возвращаемые товарно-материальные ценности; - Счет и Вид затрат – счет и его аналитику для бухгалтерских проводок, которые формируются в случае, возврата товаров по ценам дешевле учетных. 7.2. Валютные операции 7.2.1 Настройка констант Для правильного определения монетарных и немонетарных статей баланса необходимо регистрировать авансы явным образом. Для этого нужно


3 установить константу Выделять авансы в значение Да. Тогда суммы полученных и выданных авансов (предоплат) не будут переоцениваться на дату баланса, а операции, получения или продажи товаров будут учтены соответствующими документами конфигурации по курсу предоплаты. Расчет курсовых разниц по монетарным статьям на дату осуществления расчетов производится автоматически, документами, отражающими соответствующую хозяйственную операцию. При расчетах в иностранной валюте используются балансовые валютные счета 362, 3712, 632, 6812, 312 и другие. 7.2.2. Справочник Валюты Все валюты с которыми работает организация, должны быть введены в справочник Валюты: Справочники Þ Валюты. По умолчанию справочник редактируется в таблице, что бы открыть доступ ко всем реквизитам справочника, необходимо отметить галочкой меню Действия Þ Редактировать в диалоге. Код валюты и ее краткое наименование можно узнать из “Классификатора иностранных валют и банковских металлов”, их нельзя назначать произвольно. - Курс – содержит значение курса валюты по НБУ; - Кратность – указывает на количество единиц валюты, принятое к котированию. Исходя из этих двух реквизитов будет рассчитан реальный курс валюты. Также по реквизитам Курс и Кратность ведется история их изменений. Обновлять курс валют можно через Интернет использую команду меню Сервис Þ Загрузка курсов валют. 7.2.3. Покупка валюты Документы Þ Валютные операции Þ Покупка валюты Документ предназначен для отражения в учете операции покупки валюты. Основные реквизиты документа “Покупка валюты”: - Гривневый р/с – расчетный счет, с которого будут списаны деньги на покупку валюты (к моменту ввода документа “Покупка валюты” уже должна быть оформлена Банковская выписка); - Валютный р/с – валютного счет, на который будет произведено приходование приобретаемой валюты. - Валюта и Курс НБУ заполняются автоматически исходя из выбранного валютного расчетного счета и текущего курса НБУ. - Сумма валюты – сумма приобретаемой валюты; - Сумма грн. –сумма приобретаемой валюты в пересчете на гривны по курсу; - Уполномоченный банк – аналитика по счету 333 при покупке валюты;


4 - Комиссия (грн.) – сумма комиссионных в гривнах; - Примечание – используется для отображения фактического курса валюты; - Итого – общая сумма гривен, затраченная на покупку валюты; - Вкладка Дополнительно заполняется автоматически и содержит счета для формирования набора проводок по включению сумм уплаченных комиссионных, сбора на обязательное государственное пенсионное страхование в состав операционных затрат предприятия, а также проводки по отражению курсовой разницы. Аналитику этих счетов необходимо указать вручную. 7.2.4. Продажа валюты Документы Þ Валютные операции Þ Продажа валюты Документ предназначен для отражения в учете операции продажи валюты на Межбанковском валютном рынке Украины. Основные реквизиты документа “Продажа валюты” аналогичны документу “Покупка валюты” с тем отличием, что ввиду получения прибыли от продажи валюты изменяется структура вкладки Дополнительно, все реквизиты которой заполняются автоматически, кроме аналитики счетов. 7.2.5. Импорт и экспорт товаров При импорте товар использует документ “Приходная накладная”, но в поле Вид поставщика следует указывать Иностранный поставщик, а поле Валюта следует выбрать иностранную валюту, курс же установиться автоматически исходя из текущих настроек. После установки валюты в документе появиться третья вкладка ГТД, в которой следует указать суммы таможенной пошлины, акциза и таможенных услуг, а также транспортно-заготовительные расходы по транспортировке запасов иностранным перевозчиком до границ Украины. Перевозку растаможенных запасов с таможенного склада регистрируют документом “Расходы на приобретение”. Табличная часть документа содержит цены в гривневом эквиваленте, пересчитанном исходя из текущего курса.


Лекция 7. Автоматизация сводной отчетности и составление отчетов. Настройка системы 1С  

Лекция 7. Автоматизация сводной отчетности и составление отчетов. Настройка системы 1С

Read more
Read more
Similar to
Popular now
Just for you