TIVIDADES DOSSIER

“La motivación nos impulsa a comenzar y el hábito nos permite continuar” – Jim Ryun

TIVIDADES DOSSIER

DOSSIER SEGUNDO SEMESTRE DE 2019

AUTORES: Claudia Milena Ascanio Ascanio: 222025 Juan JESUÚS Guevara Rojas 221984 Wilfran José Torrado Duran 222021

Trabajo presentado para obtener la tercera nota en las materias: activos y taller contable sistematizado

DOCENTES:

Anny Soto Arévalo Marta M ilena Peñaranda Irma Vergel Especialista en práctica como docente y contadora publica

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA Ocaña, Colombia-

noviembre de 2019 1

TIVIDADES DOSSIER

Índice 1.

Introducción ............................................................................................................................................... 3

Balance de saldos iniciales ......................................................................................................................... 4

Constitución de caja menor........................................................................................................................ 8

Compra de un CDT....................................................................................................................................10

Compra de acciones de la sociedad EPCAR ..............................................................................................12

Compra de acciones de la sociedad IBM ..................................................................................................15

Negocio conjunto .....................................................................................................................................17

Cambio de inventario ...............................................................................................................................19

Saldos iniciales de inventario ...................................................................................................................22

10.

DICIEMBRE 19 .......................................................................................................................................23

11.

DICIEMBRE 20 .......................................................................................................................................24

12.

DICIEMBRE 20 .......................................................................................................................................25

13.

DICIEMBRE 26 .......................................................................................................................................26

14.

DICIEMBRE 26 .......................................................................................................................................28

15.

DICIEMBRE 27 .......................................................................................................................................29

16.

REGISTROS CONTABLES DEL KARDEX DE CADA ARTÍCULO ..................................................................30

17.

Pago de energía eléctrica .....................................................................................................................58

18.

Pago de acueducto y alcantarillado .....................................................................................................59

19.

Pago de servicio telefónico ..................................................................................................................62

20.

Rembolso de caja de menor .................................................................................................................64

21.

ND COSTO CHEQUERA $900.000 BANCO BOGOTÁ ..............................................................................69

22.

ND COMISIÓN DE CHEQUES $540.000 .................................................................................................70

23.

ND 4 X 1000 $ 860.000 .........................................................................................................................71

24.

Cierre de periodo..................................................................................................................................73

25.

COMPROBANTES DE CONTABILIDAD DIARIOS. ....................................................................................79

26.

KARDEX .................................................................................................................................................92

27.

BALANCE DE COMPROBACION A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 ..............................................................95

28.

DIARIO COLUMNARIO ..........................................................................................................................98

30.

MAYOR Y BALANCES ...........................................................................................................................103

29.

Libro de inventarios ............................................................................................................................105

30.

Libro auxiliar de caja y bancos............................................................................................................107

31.

Estado de resultados ..........................................................................................................................109

32.

Estado de situación financiera ...........................................................................................................111 2

TIVIDADES DOSSIER

33.

Conclusiones.......................................................................................................................................113

1. Introducciรณn En este trabajo se puede evidenciar la importancia de manejar un software contable en los distintos movimientos financieros de una empresa. Ahorrando tiempo y costos a la hora de llevar una contabilidad clara y eficaz. Ademรกs, se busca con este trabajo, dar a conocer las diferentes operaciones realizadas por la empresa MUFAD LTDA.

TIVIDADES DOSSIER

ACTIVIDAD 1 A continuación, usted encontrará los Saldos iniciales de la empresa que se viene trabajando desde el primer semestre académico.

2. Balance de saldos iniciales A 30 DE NOVIEMBRE DE 2019 CODIGO

CUENTA

DEBE

HABER

110101.01

Caja

310301.01

Socio 1

350.000.000

310301.02

Socio 2

350.000.000

310301.03

Socio 3

110201.01

Banco Bogotá

110401.01

Cuenta de ahorros Banco Bogotá

36.000.000

110401.02

Cuenta de ahorros Crediservir

16.500.000

150801.01

Escritorios Tipo Ejecutivo

9.710.400

150801.02

Sillas Giratorias

3.570.000

150801.03

Archivadores

4.522.000

150801.04

Sillas de Recibo

5.176.500

150901.01

Computadores

242203.01

Honorarios

242205.01

Servicios

242206.01

Arrendamientos

242208.01

Compras

510206.01

Honorarios

3.400.000

510402.01

Construcciones y Edificaciones

4.500.000

510704.01

Acueducto y Alcantarillado

280.000

510706.01

Energía Eléctrica

450.000

510707.01

Teléfono

150.000

510802.01

Registro Mercantil

950.000

510803.01

Trámites y Licencias

510903.01

Equipo de oficina

511406.01

Útiles, papelería y fotocopias

530505.01

Gastos Bancarios

130101.01

Clientes varios

350.000.000 300.449.795

30.940.000 374.000 34.800 157.500 16.205.425

6.500.000 580.000 3.308.200 450.000 108.490.625

TIVIDADES DOSSIER 135515.01

Retención en ventas

240401.01

Impuesto descontable

240401.02

Impuesto Generado

410727.01

Muebles y Enseres de Oficina

410799.01

Devoluciones en ventas

13.795.000

620101.01

Compra de mercancías

600.127.000

SUMAS IGUALES

3.933.625 116.645.180 32.516.600 171.140.000

1.270.428.325

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ACTIVIDAD 2 Las siguientes transacciones debe registrarlas utilizando el software contable TNS en el módulo de contabilidad.

OPERACIONES DEL 1 AL 15 DE DICIEMBRE 2019 DICIEMBRE 3, Se constituye el Fondo de Caja Menor por $2.000.000, a cargo del empleado Ángel Luis Ortiz Rojas, Según cheque del Banco Bogotá CE. 12-001, CH 12-001 CÓDIGO

CUENTA

1101

CAJA

110102.01

Caja Menor

1102

BANCO

110201.01

Banco Bogotá

PARCIAL

DEBE

HABER

$2.000.000 $2.000.000 $2.000.000 $2.000.000

3. Constitución de caja menor

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Comprobante de egreso

Cheque

TIVIDADES DOSSIER

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.12-001 FECHA: 03-12-2019 CONCEPTO Constitución de fondo de caja menor______________

CHEQUE No.12-001 FECHA: 03-12-2019

CUENTA No. 780915-09066 $2.000.000=

PÁGUESE A LA ORDEN DE: Ángel Luis Ortiz Rojas _______________________________________________

________________________ A FAVOR DE:_____________

Ángel Luis Ortiz LA SUMA DE: Dos millones de pesos------------------------------------------------------------------------------------------------------------Rojas________________________ ---------------------------------------------------------------------------------------------------------Saldo anterior Consignación

Suma -este cheque Saldo que pasa

Juan Jesús Guevara Rojas FIRMA Y SELLO

4. Compra de un CDT DICIEMBRE 4, Se adquiere un CDT en el Banco Bogotá por $35.000.000, girando cheque del Banco Bogotá CE 12-002, CH 12-002. CÓDIGO

CUENTA

1205

CERTIFICADOS

120501.01

CDT

1102

BANCO

110201.01

Banco Bogotá

PARCIAL

DEBE

HABER

$35.000.000 $35.000.000 $35.000.000 $53.000.000

TIVIDADES DOSSIER

Comprobante

egreso

TIVIDADES DOSSIER

Cheque

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.12-002

CHEQUE No.12-002 FECHA: 04-12-2019

FECHA: 04-12-2019 CONCEPTO: Compra de CDT______________

CUENTA No. 780915-09066 $35.000.000=

PÁGUESE A LA ORDEN DE: BANCO BOGOTÁ _______________________________________________

________________________ A FAVOR DE: Banco Bogotá_____________

_______________________

LA SUMA DE: Treinta y cinco millones de pesos----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Saldo anterior Consignación

Suma -este cheque Saldo que pasa

Juan Jesús Guevara Rojas FIRMA Y SELLO

5. Compra de acciones de la sociedad EPCAR DICIEMBRE 14, Se adquieren acciones de la Sociedad EPCAR (1.100 acciones a $12.500 cada una). Girando cheque Banco Bogotá. Según CE 12-003, CH 12-003. (La participación de la empresa en la Sociedad EPCAR es del 15%.).

CÓDIGO

CUENTA

1201

ACCIONES

120107.01

Comercio al por mayor y menor

PARCIAL

DEBE

HABER

$13.750.000

TIVIDADES DOSSIER

1102

BANCO

110201.01

Banco Bogotรก

$13.750.000 $13.750.000

1.100 x 12.500 = 13.750.000

Comprobante de egreso

TIVIDADES DOSSIER

Cheque CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.12-003 FECHA: 14-12-2019 CONCEPTO: Compra de acciones ______________ ________________________ A FAVOR DE :Sociedad EPCAR ____________

_______________________

CHEQUE No.12-003 FECHA: 14-12-2019

CUENTA No. 780915-09066 $13.750.000=

PÁGUESE A LA ORDEN DE: SOCIEDAD EPCAR _______________________________________________ LA SUMA DE: Trece millones setecientos cincuenta mil pesos----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Saldo anterior Consignación

Suma -este cheque Saldo que pasa

Juan Jesús Guevara Rojas FIRMA Y SELLO

TIVIDADES DOSSIER

6. Compra de acciones de la sociedad IBM DICIEMBRE 15, Se adquieren acciones de la Sociedad IBM (1.400 acciones a 18.000 cada una). Girando cheque Banco Bogotá. Según CE 12-004, CH 12-004 (Representando el 35% de las acciones ordinarias que conllevan derecho a voto en la junta de socios).

CÓDIGO 1201 120107.01

1102 110201.01

CUENTA

PARCIAL

ACCIONES Comercio al por mayor y menor

HABER

$25.200.000

BANCO Banco Bogotá

DEBE

$25.200.000 $25.200.000

1.400 x 18.000 = 25.200.000

TIVIDADES DOSSIER

Comprobante de egreso

Cheque CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.12-004 FECHA: 15-12-2019 CONCEPTO: Compra de acciones______________ ________________________ A FAVOR DE: Sociedad IBM_____________

_______________________

CHEQUE No.12-004 FECHA: 15-12-2019

CUENTA No. 780915-09066 $25.200.000=

PÁGUESE A LA ORDEN DE: SOCIEDAD IBM _______________________________________________ LA SUMA DE: Veinticinco millones doscientos mil pesos ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Saldo anterior Consignación

Suma -este cheque Saldo que pasa

Juan Jesús Guevara Rojas FIRMA Y SELLO

TIVIDADES DOSSIER

7. Negocio conjunto DICIEMBRE 15, Se adquieren acciones en Negocio Conjunto con la empresa DIMAX, cada empresa adquiere el 30% de las acciones de la sociedad Dina S.A por valor de $42.000.000. La empresa y Ricaurte S.A, acordaron de inmediato compartir control sobre la sociedad Dimax S.A, Girando cheque Banco Bogotá. Según CE 12-005, CH12-005.

CÓDIGO 1212

121201.01

1102 110201.01

CUENTA

PARCIAL

ACUERDOS CONJUNTOS Inversiones Conjuntas

HABER

$42.000.000

BANCO Banco Bogotá

DEBE

$42.000.000 $42.000.000

TIVIDADES DOSSIER

Comprobante de egreso

Cheque CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.12-005

CHEQUE No.12-005 FECHA: 15-12-2019

FECHA:

CUENTA No. 780915-09066 $42.000.000=

TIVIDADES DOSSIER 15-12-2019 CONCEPTO: Adquisición de acciones de negocios conjuntos______________ ________________________ A FAVOR DE: _________

_______________________

PÁGUESE A LA ORDEN DE: SOCIEDAD DIMAX S.A _______________________________________________ LA SUMA DE: Cuarenta y dos millones de pesos ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Saldo anterior Consignación

Suma -este cheque Saldo que pasa

Juan Jesús Guevara Rojas FIRMA Y SELLO

ACTIVIDAD 3. 8. Cambio de inventario La empresa cambia su sistema de inventario Periódico a Sistema de Inventario Permanente, para lo cual se deben efectuar registros de ajuste así: Cierre de la cuenta 6205 de Mercancías, 6225 Devoluciones en Compras Según Nota de Contabilidad No. 12-002. CUENTA

DEBE

HABER

CODIGO 622505.01

Devoluciones en compras

143505.01

Mercancías No Fabricada por la Empresa

$480.176.020

613554.02

Comercio al por mayor y menor (Costo)

$119.950.980

TIVIDADES DOSSIER

620505.01

De mercancías

$600.127.000

TIVIDADES DOSSIER

ACTIVIDAD 4 21

TIVIDADES DOSSIER

Utilizando el Sistema de Inventario Permanente, elabore el kardex por el mÃ©todo promedio ponderado y tenga en cuenta los siguientes saldos iniciales.

9. Saldos iniciales de inventario ARTICULO

CANTIDAD

VALOR PROMEDIO

COSTO TOTAL

ARCHIVADORES DE MADERA

143

509.375

72.840.625

ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO

780.883

46.852.980

SILLAS DE RECIBO

206

414.535

85.394.210

MESA PARA JUNTAS

143

890.257

127.306.751

ESCRITORIO TIPO GERENCIAL

100

910.750

91.075.000

SILLA GERENCIAL

122

464.807

56.706.454

TOTAL

$480.176.020

TIVIDADES DOSSIER

ACTIVIDAD 5. OPERACIONES DEL 16 AL 30 DE DICIEMBRE 2019 10. DICIEMBRE 19 La empresa vende a crÃ©dito todas las existencias a la empresa ICOR LTDA. ARTICULO

CANTIDAD

VALOR VENTA

ARCHIVADORES DE MADERA

143

1.400.000

ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO

1.750.000

SILLAS DE RECIBO

206

980.000

MESA PARA JUNTAS

143

1.700.000

ESCRITORIO TIPO GERENCIAL

100

1.590.000

SILLA GERENCIAL

122

950.000

TIVIDADES DOSSIER

11.DICIEMBRE 20 La empresa compra a TECNOLOGIA MUNDO, según FC 9096, a crédito. ARTICULO

CANTIDAD

VALOR

ARCHIVADORES DE MADERA

790.000

ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO

830.000

SILLAS DE RECIBO

610.000

MESA PARA JUNTAS

1.200.000

ESCRITORIO TIPO GERENCIAL

1.100.000

SILLA GERENCIAL

840.000

TIVIDADES DOSSIER

12.DICIEMBRE 20 La empresa vende mercancías al contado, valor que le consignan directamente a la Cuenta Bancaria del Banco Bogotá según Factura 12-002 a OFFICE LTDA. ARTICULO

CANTIDAD

VALOR VENTA

ARCHIVADORES DE MADERA

1.400.000

ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO

1.750.000 25

TIVIDADES DOSSIER

SILLAS DE RECIBO

980.000

MESA PARA JUNTAS

1.700.000

ESCRITORIO TIPO GERENCIAL

1.590.000

SILLA GERENCIAL

950.000

13.DICIEMBRE 26 La empresa compra a TECNOLOGIA MUNDO, según FC 9098, a crédito ARTICULO

CANTIDAD

VALOR 26

TIVIDADES DOSSIER

ARCHIVADORES DE MADERA

840.000

ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO

900.000

SILLAS DE RECIBO

680.000

TIVIDADES DOSSIER

14.DICIEMBRE 26 La empresa vende mercancías a crédito según Factura 12-003 a HOGAR LTDA. ARTICULO

CANTIDAD

VALOR VENTA

ARCHIVADORES DE MADERA

1.400.000

ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO

1.750.000

SILLAS DE RECIBO

980.000

MESA PARA JUNTAS

1.700.000

ESCRITORIO TIPO GERENCIAL

1.590.000

SILLA GERENCIAL

950.000

TIVIDADES DOSSIER

15.DICIEMBRE 27 La empresa devuelve a TECNOLOGÍA MUNDO mercancía de la factura 9098 así:

TIVIDADES DOSSIER

16.REGISTROS CONTABLES DEL KARDEX DE CADA ARTÍCULO 1 Artículo: Archivadores de madera. Venta a crédito a ICOR LTDA 143 a un precio unitario de $1.400.000, total $200.200.000, IVA 19%, R.F 2.5%. VR de la venta= $200.200.000 IVA 19 %= $38.038.000 R.F 2.5% = <$5.005.000> TOTAL $233.233.000 CÓDIGO 1301 130101.01

CUENTA

PARCIAL

Clientes

DEBE

HABER

$233.233.000

Icor LTDA $233.233.000

1355 135515.01

ANTICIPO DE IMPUESTOS Retención en la fuente

4107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

410727.01

Venta de maquinaria y Equipo de Oficina

2404

240401.02

$5.005.000 $5.005.000 $200.200.000

$200.200.000

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR

$38.038.000

Generado

$38.038.000

CUENTA

PARCIAL

Costo de ventas CÓDIGO 6107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

610721.01

Venta de Maquinaria y Equipo de Oficina

1408

140801.01

HABER

$72.840.625

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Equipo de Oficina

DEBE

$72.840.625

TIVIDADES DOSSIER Compra a crédito a TECNOLOGÍA MUNDO 30 Archivadores a un precio unitario de $790.000, total $23.700.000, IVA 19%, R.F 2.5% Vr de la compra= $23.700.000 IVA 19%= $4.503.000 R.F 2.5%= <$592.500> TOTAL $27.610.500 CÓDIGO 1408

140801.01

CUENTA

PARCIAL

MERCANCIAS NO FABRICADS POR LA EMPRESA

DEBE

HABER

$23.700.000

Equipo de oficina $23.700.000

2404

240401.01 2422

242208.01

2201 220101.01

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR Descontable

$4.503.000

RETENCION EN LA FUENTE

Compras

$592.500

NACIONALES Tecnología mundo

$27.610.500 $27.610.500

TIVIDADES DOSSIER Venta al contado a OFFICE LTDA 25 a un precio unitario de $1.400.000, total $35.000.000 IVA 19%, R.F 2.5% Vr de la venta = $35.000.000 IVA 19% = $6.650.000 R.F 2.5%= <$875.000> TOTAL $40.775.000 CÓDIGO 1101 110101.01

CUENTA

PARCIAL

CAJA

DEBE

HABER

$40.775.000

Caja General $40.775.000

1355 135515.01

ANTICIPO DE IMPUESTOS Retención en la fuente

4107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

410727.01

Venta de maquinaria y Equipo de Oficina

2404

240401.02

$875.000 $875.000 $35.000.000

$35.000.000

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR

$6.650.000

Generado

$6.650.000

CUENTA

PARCIAL

Costo de venta CÓDIGO 6107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

610721.01

Venta de Maquinaria y Equipo de Oficina

1408

140801.01

HABER

$19.750.000

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Equipo de Oficina

DEBE

$19.750.000

Compra a crédito a TECNOLOGÍA MUNDO 12 a un precio unitario de $840.000, total $10.080.000, IVA 19%, R.F 2.5%. Vr de compra=$10.080.000 IVA 19%= $1.915.200 R.F 2.5%= <$252.000> TOTAL $11.743.200

TIVIDADES DOSSIER CÓDIGO 1408

140801.01

CUENTA

PARCIAL

MERCANCIAS NO FABRICADS POR LA EMPRESA

DEBE

HABER

$10.080.000

Equipo de oficina $10.080.000

2404

240401.01 2422 242208.01 2201 220101.01

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR Descontable

$1.915.200

RETENCION EN LA FUENTE Compras

$252.000 $252.000

NACIONALES Tecnología mundo

$11.743.200 $11.743.200

Venta a crédito a HOGAR LTDA 15 por un precio unitario de $1.400.000, total $21.000.000, IVA 19%, R.F 2.5%. Vr de venta= $21.000.000 IVA 19%= $3.990.000 R.F 2.5%= <$525.000> TOTAL $24.465.000 CÓDIGO

CUENTA

1301

CLIENTES

130101.01

Icor LTDA

PARCIAL

DEBE

HABER

$24.465.000

1355 135515.01

ANTICIPO DE IMPUESTOS Retención en la fuente

4107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

410727.01

Venta de maquinaria y Equipo de Oficina

2404

240401.02

$525.000 $525.000 $21.000.000

$21.000.000

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR Generado

$3.990.000

TIVIDADES DOSSIER

Costo de venta CÓDIGO

CUENTA

6107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

610721.01

Venta de Maquinaria y Equipo de Oficina

1408

140801.01

PARCIAL

DEBE $12.379.411

$12.379.411

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Equipo de Oficina

HABER

$12.379.411

Devolución de compra a TECNOLOGÍA MUNDO, 2 a un precio unitario de $840.000, total $1.680.000, IVA 19%, R.F 2.5%. Vr de devolución= $1.680.000 IVA 19% = $319.200 R.F 2.5% = <$42.000> TOTAL $1.957.500 CÓDIGO 2201 220101.01

CUENTA

PARCIAL

NACIONALES

DEBE

HABER

$1.957.500

Tecnología mundo $1.957.500

2422 242208.01 1408

140801.01 2404

240401.01

RETENCION EN LA FUENTE Compras

$42.000 $42.000

MERCANCIAS NO FABRICDAS POR LA EMPRESA Equipos de oficina

$1.680.000

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR Descontable

$319.200

TIVIDADES DOSSIER

2. artículo: Escritorio tipo ejecutivo Venta a crédito a ICOR LTDA 60 a un precio unitario de $1.750.000, total $105.000.000, IVA 19%, R.F 2.5%. VR de la venta= $105.000.000 IVA 19 %= $19.950.000 R.F 2.5% = <$2.625.000> TOTAL $122.325.000

TIVIDADES DOSSIER CÓDIGO

CUENTA

1301

CLIENTES

130101.01

Icor LTDA

PARCIAL

DEBE

HABER

$122.325.000

$122.325.000 1355 135515.01

ANTICIPO DE IMPUESTOS Retención en la fuente

4107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

410727.01

Venta de maquinaria y Equipo de Oficina

2404

240401.02

$2.625.000 $2.625.000 $105.000.000

$105.000.000

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR

$19.950.000

Generado

$19.950.000

CUENTA

PARCIAL

Costo de ventas CÓDIGO 6107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

610721.01

Venta de Maquinaria y Equipo de Oficina

1408

140801.01

HABER

$46.852.980

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Equipo de Oficina

DEBE

$46.852.980

Compra a crédito a TECNOLOGÍA MUNDO 50 Archivadores a un precio unitario de $830.000, total $, IVA 19%, R.F 2.5% Vr de la compra= $41.500.000 IVA 19%= $7.885.000 R.F 2.5%= <$1.037.500> TOTAL $48.347.500

TIVIDADES DOSSIER CÓDIGO 1408

140801.01

CUENTA

PARCIAL

MERCANCIAS NO FABRICADS POR LA EMPRESA

DEBE

HABER

$41.500.000

Equipo de oficina $41.500.000

2404

240401.01 2422 242208.01 2201 220101.01

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR Descontable

$7.885.000

RETENCION EN LA FUENTE Compras

$1.037.500 $1.037.500

NACIONALES Tecnología mundo

$48.347.500 $48.347.500

Venta al contado a OFFICE LTDA 37 a un precio unitario de $1.750.000, total $64.750.000 IVA 19%, R.F 2.5% Vr de la venta = $64.750.000 IVA 19% = $12.302.500 R.F 2.5%= <$1.618.750> TOTAL $75.433.750

TIVIDADES DOSSIER CÓDIGO 1101 110101.01

CUENTA

PARCIAL

CAJA

DEBE

HABER

$75.433.750

Caja General $75.433.750

1355 135515.01

ANTICIPO DE IMPUESTOS Retención en la fuente

4107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

410727.01

Venta de maquinaria y Equipo de Oficina

2404

240401.02

$1.618.750 $1.618.750 $64.750.000

$64.750.000

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR

$12.302.500

Generado

$12.302.500

CUENTA

PARCIAL

Costo de venta CÓDIGO 6107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

610721.01

Venta de Maquinaria y Equipo de Oficina

1408

140801.01

DEBE $30.710.000

$30.710.000

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Equipo de Oficina

HABER

$30.710.000

Compra a crédito a TECNOLOGÍA MUNDO 15 a un precio unitario de $900.000, total $, IVA 19%, R.F 2.5%. Vr de compra=$13.500.000 IVA 19%= $2.565.000 R.F 2.5%= <$337.500> TOTAL $15.727.500

TIVIDADES DOSSIER CÓDIGO 1408

140801.01

CUENTA

PARCIAL

MERCANCIAS NO FABRICADS POR LA EMPRESA

DEBE

HABER

$13.500.000

Equipo de oficina $13.500.000

2404

240401.01 2422 242208.01 2201 220101.01

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR Descontable

$2.565.000

RETENCION EN LA FUENTE Compras

$337.500 $337.500

NACIONALES Tecnología mundo

$15.727.500 $15.727.500

Venta a crédito a HOGAR LTDA 21 por un precio unitario de $1750.000, total $36.750.000, IVA 19%, R.F 2.5%. Vr de venta= $36.750.000 IVA 19%= $6.982.500 R.F 2.5%= <$918.750> TOTAL $42.813.750 CÓDIGO 1301

CUENTA

PARCIAL

CLIENTES

130101.01

DEBE

HABER

$42.813.750 Icor LTDA $42.813.750

1355 135515.01

ANTICIPO DE IMPUESTOS Retención en la fuente

4107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

410727.01

Venta de maquinaria y Equipo de Oficina

2404

240401.02

$918.750 $918.750 $36.750.000

$36.750.000

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR Generado

$6.982.500

Costo de venta

TIVIDADES DOSSIER CÓDIGO

CUENTA

6107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

610721.01

Venta de Maquinaria y Equipo de Oficina

1408

140801.01

PARCIAL

DEBE $18.217.500

$18.217.500

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Equipo de Oficina

HABER

$18.217.500

3. Artículo: Sillas de recibo Venta a crédito a ICOR LTDA 206 a un precio unitario de $980.000, total $201.880.000, IVA 19%, R.F 2.5%. VR de la venta= $201.880.000 IVA 19 %= $38.357.200 R.F 2.5% = <$5.047.000> TOTAL $235.190.200 CÓDIGO

CUENTA

1301

CLIENTES

130101.01

Icor LTDA

PARCIAL

DEBE

HABER

$235.190.200

$235.190.200 1355 135515.01

ANTICIPO DE IMPUESTOS Retención en la fuente

4107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

410727.01

Venta de maquinaria y Equipo de Oficina

2404

240401.02

$5.047.000 $5.047.000 $201.880.000

$201.880.000

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR Generado

$38.357.200

Costo de ventas

TIVIDADES DOSSIER CÓDIGO

CUENTA

6107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

610721.01

Venta de Maquinaria y Equipo de Oficina

1408

140801.01

PARCIAL

DEBE $85.394.210

$85.394.210

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Equipo de Oficina

HABER

$85.394.210

Compra a crédito a TECNOLOGÍA MUNDO 60 Archivadores a un precio unitario de $610.000, total $36.600.000, IVA 19%, R.F 2.5% Vr de la compra= $36.600.000 IVA 19%= $6.954.000 R.F 2.5%= <$915.000> TOTAL $42.639.000 CÓDIGO 1408

140801.01

CUENTA

PARCIAL

MERCANCIAS NO FABRICADS POR LA EMPRESA

DEBE

HABER

$36.600.000

Equipo de oficina $36.600.000

2404

240401.01 2422 242208.01 2201 220101.01

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR Descontable

$6.954.000

RETENCION EN LA FUENTE Compras

$915.000 $915.000

NACIONALES Tecnología mundo

$42.639.000 $42.639.000

Venta al contado a OFFICE LTDA 42 a un precio unitario de $980.000, total $41.160.000 IVA 19%, R.F 2.5% Vr de la venta = $41.160.000 IVA 19% = $7.820.400 R.F 2.5%= <$1.029.000>

TIVIDADES DOSSIER TOTAL

$47.951.400

CÓDIGO 1101 110101.01

CUENTA

PARCIAL

CAJA

DEBE

HABER

$47.951.400

Caja General $47.951.400

1355 135515.01

ANTICIPO DE IMPUESTOS Retención en la fuente

4107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

410727.01

Venta de maquinaria y Equipo de Oficina

2404

240401.02

$1.029.000 $1.029.000 $41.160.000

$41.160.000

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR

$7.820.400

Generado

$7.820.400

CUENTA

PARCIAL

Costo de venta CÓDIGO 6107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

610721.01

Venta de Maquinaria y Equipo de Oficina

1408

140801.01

HABER

$25.620.000

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Equipo de Oficina

DEBE

$25.620.000

Compra a crédito a TECNOLOGÍA MUNDO 17 a un precio unitario de $680.000, total $11.560.000, IVA 19%, R.F 2.5%. Vr de compra=$11.560.000 IVA 19%= $2.196.400 R.F 2.5%= <$289.000> TOTAL $13.467.400

TIVIDADES DOSSIER CÓDIGO 1408

140801.01

CUENTA

PARCIAL

MERCANCIAS NO FABRICADS POR LA EMPRESA

DEBE

HABER

$11.560.000

Equipo de oficina $11.560.000

2404

240401.01 2422 242208.01 2201 220101.01

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR Descontable

$2.196.400

RETENCION EN LA FUENTE Compras

$289.000 $289.000

NACIONALES Tecnología mundo

$13.467.400 $13.467.400

Venta a crédito a HOGAR LTDA 25 por un precio unitario de $980.000, total $24.500.000, IVA 19%, R.F 2.5%. Vr de venta= $24.500.000 IVA 19%= $4.655.000 R.F 2.5%= <$612.500> TOTAL $28.542.500 CÓDIGO 1301

CUENTA

PARCIAL

CLIENTES

130101.01

DEBE

HABER

$28.542.500 Icor LTDA $28.542.500

1355 135515.01

ANTICIPO DE IMPUESTOS Retención en la fuente

4107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

410727.01

Venta de maquinaria y Equipo de Oficina

2404

240401.02

$612.500 $612.500 $24.500.000

$24.500.000

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR Generado

$4.655.000

Costo de venta

TIVIDADES DOSSIER CÓDIGO

CUENTA

6107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

610721.01

Venta de Maquinaria y Equipo de Oficina

1408

140801.01

PARCIAL

DEBE $18.217.500

$18.217.500

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Equipo de Oficina

HABER

$18.217.500

4. Artículo: Mesa para juntas Venta a crédito a ICOR LTDA 143 a un precio unitario de $1.700.000, total $243.100.000, IVA 19%, R.F 2.5%. VR de la venta= $243.100.000 IVA 19 %= $46.189.000 R.F 2.5% = <$6.077.500> TOTAL $283.211.500 CÓDIGO

CUENTA

1301

CLIENTES

130101.01

Icor LTDA

PARCIAL

DEBE

HABER

$283.211.500

$283.211.500 1355 135515.01

ANTICIPO DE IMPUESTOS Retención en la fuente

4107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

410727.01

Venta de maquinaria y Equipo de Oficina

2404

240401.02

$46.189.000 $46.189.000 $243.100.000

$243.100.000

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR Generado

$6.077.500

Costo de ventas

TIVIDADES DOSSIER CÓDIGO

CUENTA

6107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

610721.01

Venta de Maquinaria y Equipo de Oficina

1408

140801.01

PARCIAL

DEBE $127.306.751

$127.306.751

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Equipo de Oficina

HABER

$127.306.751

Compra a crédito a TECNOLOGÍA MUNDO 30 Archivadores a un precio unitario de $1.200.000, total $36.000.000, IVA 19%, R.F 2.5% Vr de la compra= $36.000.000 IVA 19%= $6.840.000 R.F 2.5%= <$900.000> TOTAL $41.940.000 CÓDIGO 1408

140801.01

CUENTA

PARCIAL

MERCANCIAS NO FABRICADS POR LA EMPRESA

DEBE

HABER

$36.000.000

Equipo de oficina $36.000.000

2404

240401.01 2422 242208.01 2201 220101.01

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR Descontable

$6.840.000

RETENCION EN LA FUENTE Compras

$900.000 $900.000

NACIONALES Tecnología mundo

$41.940.000 $41.940.000

Venta al contado a OFFICE LTDA 15 a un precio unitario de $1700.000, total $25.500.000 IVA 19%, R.F 2.5% Vr de la venta = $25.500.000 IVA 19% = $4.845.000 R.F 2.5%= <$637.500> TOTAL $29.707.500

TIVIDADES DOSSIER CÓDIGO 1101 110101.01 1355 135515.01

CUENTA CAJA Caja General

Retención en la fuente COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

410727.01

Venta de maquinaria y Equipo de Oficina

240401.02

DEBE

HABER

$29.707.500 $29.707.500

ANTICIPO DE IMPUESTOS

4107

2404

PARCIAL

$637.500 $637.500 $25.500.000

$25.500.000

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR

$4.845.000

Generado

$4.845.000

CUENTA

PARCIAL

Costo de venta CÓDIGO 6107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

610721.01

Venta de Maquinaria y Equipo de Oficina

1408

140801.01

DEBE $18.000.000

$18.000.000

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Equipo de Oficina

HABER

$18.000.000

Venta a crédito a HOGAR LTDA 19 por un precio unitario de $1.700.000, total $32.300.000, IVA 19%, R.F 2.5%. Vr de venta= $32.300.000 IVA 19%= $6.137.000 R.F 2.5%= <$807.500> TOTAL $37.629.500

TIVIDADES DOSSIER CÓDIGO 1301

CUENTA

PARCIAL

CLIENTES

130101.01

DEBE

HABER

$37.629.500 Icor LTDA $37.629.500

1355 135515.01

ANTICIPO DE IMPUESTOS Retención en la fuente

4107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

410727.01

Venta de maquinaria y Equipo de Oficina

2404

240401.02

$807.500 $807.500 $32.300.000

$32.300.000

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR

$6.137.000

Generado

$6.137.000

CUENTA

PARCIAL

Costo de venta CÓDIGO 6107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

610721.01

Venta de Maquinaria y Equipo de Oficina

1408

140801.01

HABER

$18.000.000

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Equipo de Oficina

DEBE

$18.000.000

TIVIDADES DOSSIER

5. Artículo: Escritorio tipo gerencial Venta a crédito a ICOR LTDA 100 a un precio unitario de $1.590.000, total $159.000.000, IVA 19%, R.F 2.5%. VR de la venta= $159.000.000 IVA 19 %= $30.210.000 R.F 2.5% = <$3.975.000> TOTAL $185.235.000 CÓDIGO

CUENTA

1301

CLIENTES

130101.01

Icor LTDA

PARCIAL

DEBE

HABER

$185.235.000

$185.235.000 1355 135515.01

ANTICIPO DE IMPUESTOS Retención en la fuente

4107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

410727.01

Venta de maquinaria y Equipo de Oficina

2404

240401.02

$3.975.000 $3.975.000 $159.000.000

$159.000.000

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR

$30.210.000

Generado

$30.210.000

CUENTA

PARCIAL

Costo de ventas CÓDIGO 6107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

610721.01

Venta de Maquinaria y Equipo de Oficina

1408

140801.01

HABER

$91.075.000

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Equipo de Oficina

DEBE

$91.075.000

Compra a crédito a TECNOLOGÍA MUNDO 40 Archivadores a un precio unitario de $1.100.000, total $44.000.000, IVA 19%, R.F 2.5% Vr de la compra= $44.000.000 IVA 19%= $8.360.000 R.F 2.5%= <$1.100.000> TOTAL $51.260.000

TIVIDADES DOSSIER CÓDIGO 1408

140801.01

CUENTA

PARCIAL

MERCANCIAS NO FABRICADS POR LA EMPRESA

DEBE

HABER

$44.000.000

Equipo de oficina $44.000.000

2404

240401.01 2422 242208.01 2201 220101.01

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR Descontable

$8.360.000

RETENCION EN LA FUENTE Compras

$1.100.000 $1.100.000

NACIONALES Tecnología mundo

$51.260.000 $51.260.000

Venta al contado a OFFICE LTDA 32 a un precio unitario de $1.590.000, total $50.880.000 IVA 19%, R.F 2.5% Vr de la venta = $50.880.000 IVA 19% = $9.667.200 R.F 2.5%= <$1.272.000> TOTAL $59.275.200 CÓDIGO 1101 110101.01 1355 135515.01

CUENTA CAJA Caja General

Retención en la fuente COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

410727.01

Venta de maquinaria y Equipo de Oficina

240401.02

HABER

$59.275.200 $1.272.000 $1.272.000 $50.880.000

$50.880.000

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR Generado

DEBE $59.275.200

ANTICIPO DE IMPUESTOS

4107

2404

PARCIAL

$9.667.200

Costo de venta

TIVIDADES DOSSIER CÓDIGO

CUENTA

PARCIAL

6107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

610721.01

Venta de Maquinaria y Equipo de Oficina

1408

140801.01

DEBE $35.200.000

$35.200.000

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Equipo de Oficina

HABER

$35.200.000

Venta a crédito a HOGAR LTDA 15 por un precio unitario de $1.590.000, total $23.850.000, IVA 19%, R.F 2.5%. Vr de venta= $23.850.000 IVA 19%= $4.531.500 R.F 2.5%= <$596,250> TOTAL $51.635.250 CÓDIGO 1301

CUENTA CLIENTES

130101.01 1355 135515.01

PARCIAL

Icor LTDA

$51.635.250

ANTICIPO DE IMPUESTOS Retención en la fuente COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

410727.01

Venta de maquinaria y Equipo de Oficina

240401.02

$596,250 $596,250 $23.850.000

$23.850.000

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR Generado

HABER

$51.635.250

4107

2404

DEBE

$4.531.500

Costo de venta

TIVIDADES DOSSIER CÓDIGO

CUENTA

6107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

610721.01

Venta de Maquinaria y Equipo de Oficina

1408

140801.01

PARCIAL

DEBE $8.800.000

$8.800.000

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Equipo de Oficina

HABER

$8.800.000

6. Artículo: Silla Gerencial Venta a crédito a ICOR LTDA 122 a un precio unitario de $950.000, total $115.900.000, IVA 19%, R.F 2.5%. VR de la venta= $115.900.000 IVA 19 %= $2.,021.000 R.F 2.5% = <$2.897.500> TOTAL $135,023,500 CÓDIGO

CUENTA

1301

CLIENTES

130101.01

Icor LTDA

1355 135515.01

Retención en la fuente COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

410727.01

Venta de maquinaria y Equipo de Oficina

240401.02

HABER

$135,023,500 $2.897.500 $2.897.500 $115.900.000

$115.900.000

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR Generado

DEBE $135,023,500

ANTICIPO DE IMPUESTOS

4107

2404

PARCIAL

$2.,021.000

Costo de ventas

TIVIDADES DOSSIER CÓDIGO

CUENTA

6107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

610721.01

Venta de Maquinaria y Equipo de Oficina

1408

140801.01

PARCIAL

DEBE $56.706.454

$56.706.454

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Equipo de Oficina

HABER

$56.706.454

Compra a crédito a TECNOLOGÍA MUNDO 30 Archivadores a un precio unitario de $840.000, total $25,200,000, IVA 19%, R.F 2.5% Vr de la compra= $25,200,000 IVA 19%= $4,788,000 R.F 2.5%= <$630.000> TOTAL $29,358,000 CÓDIGO 1408

140801.01

CUENTA

PARCIAL

MERCANCIAS NO FABRICADS POR LA EMPRESA

DEBE

HABER

$25,200,000

Equipo de oficina $25,200,000

2404

240401.01 2422 242208.01 2201

220101.01

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR Descontable

$4,788,000

RETENCION EN LA FUENTE Compras

$630.000 $630.000

NACIONALES

Tecnología mundo

$29,358,000

Venta al contado a OFFICE LTDA 20 a un precio unitario de $950.000, total $19,000,000 IVA 19%, R.F 2.5%

TIVIDADES DOSSIER

Vr de la venta = $19,000,000 IVA 19% = $3,610,000 R.F 2.5%= <$475,000> TOTAL $22,135,000 CÓDIGO 1101 110101.01 1355 135515.01

CUENTA CAJA Caja General

Retención en la fuente COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

410727.01

Venta de maquinaria y Equipo de Oficina

240401.02

DEBE

HABER

$22,135,000 $22,135,000

ANTICIPO DE IMPUESTOS

4107

2404

PARCIAL

$475,000 $475,000 $19,000,000

$19,000,000

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR

$3,610,000

Generado

$3,610,000

CUENTA

PARCIAL

Costo de venta CÓDIGO 6107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

610721.01

Venta de Maquinaria y Equipo de Oficina

1408

140801.01

DEBE $16.800.000

$16.800.000

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Equipo de Oficina

HABER

$16.800.000

Venta a crédito a HOGAR LTDA 10 por un precio unitario de $950.000, total $9,500,000, IVA 19%, R.F 2.5%. Vr de venta= $9,500,000 IVA 19%= $1,805,000 R.F 2.5%= <$237,500> TOTAL $11,067,500

TIVIDADES DOSSIER CÓDIGO

CUENTA

1301

CLIENTES

130101.01

Icor LTDA

1355 135515.01

Retención en la fuente COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

410727.01

Venta de maquinaria y Equipo de Oficina

240401.02

DEBE

HABER

$11,067,500 $11,067,500

ANTICIPO DE IMPUESTOS

4107

2404

PARCIAL

$237,500 $237,500 $9,500,000

$9,500,000

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR

$1,805,000

Generado

$1,805,000

CUENTA

PARCIAL

Costo de venta CÓDIGO 6107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

610721.01

Venta de Maquinaria y Equipo de Oficina

1408

140801.01

HABER

$8.400.000

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Equipo de Oficina

DEBE

$8.400.000

TIVIDADES DOSSIER

para mejor comprensiรณn anexamos comprobante de asientos de costos

TIVIDADES DOSSIER

17.Pago de energía eléctrica DICIEMBRE 28. La empresa efectúa los siguientes pagos con cheque del Banco Bogotá. ENERGIA ELECTRICA $800.000, según CE 12-006, CH 12-006

Comprobante de egreso

TIVIDADES DOSSIER

Cheque CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.12-006 FECHA: 28-12-2019 CONCEPTO: Cancelación de Energía Eléctrica

CHEQUE No.12-006 FECHA: 28-12-2019

CUENTA No. 780915-09066 $800.000=

PÁGUESE A LA ORDEN DE: CENTRALES _______________________________________________

________________________ A FAVOR DE :Centrales____________

_______________________

LA SUMA DE: Ochocientos mil pesos----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Saldo anterior Consignación

Suma -este cheque Saldo que pasa

Juan Jesús Guevara Rojas FIRMA Y SELLO

18.Pago de acueducto y alcantarillado ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $660.000, según CE 12-007, CH 12-007 CÓDIGO 5107 510704.01 1102 120201.01

CUENTA

PARCIAL

$660.000 $660.000

BANCO Banco Bogotá

HABER

$660.000

SERVICIOS Acueducto y Alcantarillado

DEBE

$660.000

TIVIDADES DOSSIER

Comprobante de egreso

TIVIDADES DOSSIER

Cheque CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.12-007 FECHA:

28-12-2019 CONCEPTO: Cancelación de Acueducto y Alcantarillado ________________________ A FAVOR DE :E.S.P.O S.A____________

_______________________

CHEQUE No.12-007 FECHA: 28-12-2019

CUENTA No. 780915-09066 $660.000=

PÁGUESE A LA ORDEN DE: E.S.P.O S. A _______________________________________________ LA SUMA DE: Seiscientos sesenta mil pesos----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Saldo anterior Consignación

Suma -este cheque Saldo que pasa

Juan Jesús Guevara Rojas FIRMA Y SELLO

TIVIDADES DOSSIER

19.Pago de servicio telefónico SERVICIO DE TELEFONO $350.000, según CE 12-008, CH 12-008 CÓDIGO 5107

CUENTA

Teléfono

1102

BANCO Banco Bogotá

DEBE

HABER

$350.000

SERVICIOS

510707.01

120201.01

PARCIAL

$350.000 $350.000 $350.000

Comprobante de egreso 62

TIVIDADES DOSSIER

Cheque CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.12-008 FECHA:

28-12-2019

CHEQUE No.12-008 FECHA: 28-12-2019

CUENTA No. 780915-09066 $350.000=

CONCEPTO: Cancelación d servicio de Teléfono ________________________

PÁGUESE A LA ORDEN DE: EMPRESA CLARO S. A _______________________________________________

A FAVOR DE: CLARO S. A____________

_______________________

LA SUMA DE: Trecientos cincuenta mil pesos----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Saldo anterior Consignación

Suma -este cheque Saldo que pasa

Juan Jesús Guevara Rojas FIRMA Y SELLO

TIVIDADES DOSSIER

20.Rembolso de caja de menor DICIEMBRE 30. La empresa efectúa el Reembolso del Fondo de Caja Menor, girando cheque del Banco Bogotá según CE 12-009, CH 12-009, RECIBO DE REEMBOLSO DE CAJA MENOR. POR CAJA MENOR SE EFECTUARON LOS SIGUIENTES PAGOS: DICIMEBRE 5, COMPRA DE ELEMENTOS DE ASEO POR $600.000 A SUPERMAX LTDA. DICIEMBRE 15, COMPRA ELEMENTOS DE CAFETERIA POR $700.000, CENTRAL LTDA. DICIEMBRE 25, COMPRA UTILES DE OFICINA POR $500.000, PAPELERIA MUNDO. DICIEMBRE 30, CANCELO FOTOCOPIAS POR $150.000, FOTOCOPIADORA FIEL IMAGEN. CÓDIGO 5114

CUENTA

PARCIAL

Elementos de aseo y cafetería

$1.300.000

511406.01

Útiles, papelería y fotocopias

$1.550.000

120201.01

$2.850.000

BANCO Banco Bogotá

HABER

$2.850.000

DIVERSOS

511405.01

1102

DEBE

$2.850.000

TIVIDADES DOSSIER

Recibo de rembolso de caja menor

TIVIDADES DOSSIER

Comprobante de egreso

TIVIDADES DOSSIER

cheque CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.12-009 FECHA: 30-12-2019

CHEQUE No.12-009 FECHA: 30-12-2019

CUENTA No. 780915-09066 $1.950.000=

CONCEPTO: Reembolso de caja menor ________________________ A FAVOR DE: Ángel Luis Ortiz Rojas ____________

_______________________

PÁGUESE A LA ORDEN DE: Ángel Luis Ortiz Rojas _______________________________________________ LA SUMA DE: Un millón novecientos cincuenta mil pesos----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Saldo anterior Consignación

Suma -este cheque Saldo que pasa

Juan Jesús Guevara Rojas FIRMA Y SELLO

TIVIDADES DOSSIER

ACTIVIDAD 6. INFORMACIÓN PARA ELABORAR EL COMPROBANTE DE AJUSTES DICIEMBRE 30, LA EMPRESA RECIBE EXTRACTO BANCARIO DEL BANCO BOGOTA CON LA SIGUIENTE INFORMACIÓN:

21. ND COSTO CHEQUERA $900.000 BANCO BOGOTÁ

TIVIDADES DOSSIER

22. ND COMISIÃ“N DE CHEQUES $540.000

TIVIDADES DOSSIER

23. ND 4 X 1000 $ 860.000

TIVIDADES DOSSIER

ACTIVIDAD 7. A 31 DE DICIEMBRE DE 2017, LA EMPRESA EFECTUA EL CIERRE DEL PERIODO CONTABLE.

24.Cierre de periodo

TIVIDADES DOSSIER

Libro auxiliar de cierre

TIVIDADES DOSSIER

Comprobante de egreso

TIVIDADES DOSSIER

Nota de contabilidad

TIVIDADES DOSSIER

ACTIVIDAD 8. GENERAR LOS SIGUIENTES REPORTES Y DOCUMENTOS DE LA EMPRESA

25.COMPROBANTES DE CONTABILIDAD DIARIOS.

TIVIDADES DOSSIER

26. KARDEX

TIVIDADES DOSSIER

27.BALANCE DE COMPROBACION A 31 DE DICIEMBRE DE 2019

TIVIDADES DOSSIER

LIBROS PRINCIPALES

28. DIARIO COLUMNARIO 29.

TIVIDADES DOSSIER

100

TIVIDADES DOSSIER

101

TIVIDADES DOSSIER

102

TIVIDADES DOSSIER

30.MAYOR Y BALANCES

103

TIVIDADES DOSSIER

104

TIVIDADES DOSSIER

29. Libro de inventarios

105

TIVIDADES DOSSIER

106

TIVIDADES DOSSIER

30. Libro auxiliar de caja y bancos.

107

TIVIDADES DOSSIER

108

TIVIDADES DOSSIER

o ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE 2019. (ESTADO DE RESULTADOS Y BALANCE GENERAL O ESTADO DE SITUACIÃ’N FINANCIERA).

31. Estado de resultados

109

TIVIDADES DOSSIER

110

TIVIDADES DOSSIER

32. Estado de situaciรณn financiera

111

TIVIDADES DOSSIER

112

TIVIDADES DOSSIER

33. Conclusiones  Un software contable permite a tu empresa llevar un orden financiero  El trabajo del contador se torna más fácil con un software contable  Con estos softwares se ahorra tiempo y dinero en las diferentes transacciones  La empresa MUFAD LTDA ha desarrollado nuevas transacciones comerciales con mucho éxito, y por lo cual sus activos siguen creciendo.

113

TIVIDADES DOSSIER

ACTIVIDAD 9. PRESENTACIÓN DEL TRABAJO PARA LA OBTENCIÓN DEL 100% DE LA TERCERA NOTA. A. Los reportes realizados en la Actividad 8 deben ser organizados y presentar el trabajo en Word al docente de la asignatura Contabilidad de Activos, el cual debe ser enviado al correo electrónico dado por el docente del curso. B. El grupo de estudiantes debe recopilar todos los trabajos de aula de las asignaturas vistas en el semestre académico incluyendo el trabajo de la asignatura Contabilidad de Activos y subirlo a la plataforma ISSU y enviar el link al correo del docente de la asignatura Contabilidad de Activos.

ACTIVIDAD 10. RUBRICA DE EVALUACIÓN PARA LA OBTENCIÓN DE LA TERCERA NOTA ITEM A EVALUAR 1

Presentación del Trabajo introducción y conclusiones.

que

VALOR debe

OBSERVACIONES

incluir 0.45

Comprobantes de Contabilidad Diarios

0.45

Kardex

0.45

Balance de Comprobación

0.45

Libro Diario Columnario

0.45

Libro Mayor y Balances

0.45

Libro de Inventarios

0.45

Libro Auxiliar de Caja y Bancos

0.45

Estado de Resultados

0.45

Estado de Situación Financiera o Balance General

0.45

Envío Link Recopilación de trabajos en el issuu

0.5 114

TIVIDADES DOSSIER

DOSSIER “MUFAD”

AUTORES Claudia Milena Ascanio Ascanio (222025)

Trabajo realizado con el fin de obtener una nota en la asignatura de gestión del recurso humano

Presentado a Nadin Alexi Jaimes Fernández Esp. En practica universitaria

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVAS CONTADURÍA PUBLICA Colombia, Ocaña

octubre 2019 115

TIVIDADES DOSSIER

Índice

1.Organigrama MUFAD LTDA ....................................................................................................................118 Tablas diseño de cargo ..............................................................................................................................119 2. Anuncios de oferta de empleo ..............................................................................................................130 4. PRUEVAS DE CONOCIMIENTO ...............................................................................................................138 4.2. CONTADOR PÚBLICO ......................................................................................................................142 5. Prueba psicológica .................................................................................................................................145 5.1. Prueba Wartegg..............................................................................................................................145

116

TIVIDADES DOSSIER

Índice de tablas

Tabla 1diseño de cargo gerente ....................................................................................................... 119 Tabla 2 Diseño de cargo contador publico ...................................................................................... 119 Tabla 3 Diseño de cargo asesor comercial ...................................................................................... 124 Tabla 4 Diseño de cargo publicitario ............................................................................................... 125 Tabla 5 Diseño de cargo vigilante .................................................................................................... 126 Tabla 6 diseño de cargo aseadora ................................................................................................... 127 Tabla 7 diseño de cargo secretaria .................................................................................................. 128 Tabla 8 diseño de cargo auxiliar contable ....................................................................................... 129 Tabla 9 oferta de empleo gerente................................................................................................... 130 Tabla 10 oferta de empleo contador publico .................................................................................. 131 Tabla 11 oferta de empleo auxiliar contable .................................................................................. 132 Tabla 12 oferta de empleo secretaria ............................................................................................. 133 Tabla 13 oferta de empleo asesor comercial .................................................................................. 134 Tabla 14 oferta de empleo publicitario ........................................................................................... 135 Tabla 15 oferta de empleo aseadora .............................................................................................. 136 Tabla 16 oferta de empleo vigilante ............................................................................................... 137 Tabla 17 prueva psicologica ............................................................................................................ 146

117

TIVIDADES DOSSIER

1.Organigrama MUFAD LTDA

Junta directiva

Gerente

Secretaria

Jefe de recurso humano

Auxiliar contable Vigilante

Jefe de marketing y comercio

Jefe de recursos contables

Contador Asesores

Aseadora

Ilustraciรณn 1 organigrama

118

TIVIDADES DOSSIER

Tablas diseño de cargo Tabla 1 diseño de cargo gerente DISEÑO DE CARGO Nombre de cargo Gerente Dependencia Área administrativa No. Cargos Uno (1) Reporta a (nombre del cargo) Junta Directiva 4 salarios mínimos legales vigentes $3312664 REQUISITOS MÍNIMOS De formación Administrador de empresas o cantador público. Experiencia 1 año en el mercado, manejo de grupos de ventas. OBJETIVO PRINCIPAL  Planear, organizar, dirigir y controlar las operaciones de los departamentos que proveen uno o varios servicios administrativos de acuerdo con los parámetros establecidos. FUNCIONES ESENCIALES  Participar en la selección y entrenamiento del personal  Velar por la utilización eficiente de los recursos técnicos, financieros, y talento humano de la entidad y cumplimiento de las metas.  Señalar las políticas, principios y valores de la empresa.  Recomendar y establecer un SG-SST.  Planear, administrar y controlar los presupuestos, contratos, equipos y suministros. APROBACIÓN Fecha

Jefe inmediato

Tabla 2 Diseño de cargo contador publico DISEÑO DE

CARGO 119

TIVIDADES DOSSIER

Nombre de cargo Dependencia No. Cargos Reporta a (nombre del cargo) 3 salarios mínimos legales vigentes REQUISITOS De formación Experiencia      

Contador Público Área administrativa Uno (1) Gerente $2.484.348 MÍNIMOS Título profesional de contador público 1 año como contador público o revisor fiscal. OBJETIVO PRINCIPAL Llevar la contabilidad de la empresa y reportar al gerente y a la junta directiva los movimientos financieros de la empresa. FUNCIONES ESENCIALES Realizar informes en tiempo real sobre la situación financiera de la empresa. Llevar de forma puntual, ético y transparente la contabilidad de la empresa. Manejo de programas de TNS. Presentar las declaraciones tributarias. Certificar estados financieros. APROBACIÓN Fecha

Jefe inmediato

DISEÑO DE

CARGO 120

TIVIDADES DOSSIER

Nombre de cargo Dependencia No. Cargos Reporta a (nombre del cargo) 3 salarios mínimos legales vigentes REQUISITOS De formación

Jefe de Marketing Departamento de Marketing Uno (1) Gerente $2.484.348 MÍNIMOS Título profesional de Marketing y Comercio Experiencia 1 año como en el mercado laboral. OBJETIVO PRINCIPAL  investigar, determinar, examinar y evaluar la demanda de un producto, marca o servicio con los fines de desarrollar campañas y estrategias de publicidad atendiendo a las particularidades del público, están a cargo de establecer y conservar la imagen de la empresa, manteniendo su visión y sus valores. FUNCIONES ESENCIALES  Desarrollar estrategias para el fijado de precios respetando las metas de la

 

  

empresa y procurando la satisfacción de los clientes, a los fines de garantizar la productividad Gestionar los canales de distribución de productos atendiendo a las particularidades del público objetivo. Monitorear las tendencias para determinar si es necesario realizar algún tipo de modificación a los productos, marcas o servicios. Identificar las metas y objetivos de la empresa o cliente, así como su misión, visión y valores. Identificar las metas y objetivos de la empresa o cliente, así como su misión, visión y valores. Determinar vías para medir el impacto de las estrategias de Marketing, tales como los indicadores claves de rendimiento APROBACIÓN Jefe inmediato

Fecha

121

TIVIDADES DOSSIER

DISEÑO DE

CARGO Nombre de cargo Jefe de Recursos Humanos Dependencia Departamento de Recursos Humanos No. Cargos Uno (1) Reporta a (nombre del cargo) Gerente 3 salarios mínimos legales vigentes $2.484.348 REQUISITOS MÍNIMOS De formación Título profesional de Administración de empresas y con una maestría en Recursos Humanos Experiencia 1 año como en el mercado laboral. OBJETIVO PRINCIPAL  Contribuir al éxito de la empresa y para esto tiene que proveer, mantener y desarrollar un recurso humano altamente calificado y motivado para alcanzar los objetivos de la Institución a través de la aplicación de programas eficientes de administración de recursos humanos, así como velar por el cumplimiento de las normas y procedimientos vigentes, en materia de competencia. FUNCIONES ESENCIALES  Planifica, organiza, dirige y controla los Programas de Clasificación y Remuneración de Cargos; Reclutamiento y Selección, Evaluación del Desempeño, Acciones de Personal, Capacitación y Desarrollo; Planillas, Bienestar Social y Relaciones Laborales en base a las Leyes y Reglamentos Universitarios vigentes.  Asesora a los directivos del más alto nivel de la Universidad en lo relacionado a la elaboración y formulación de políticas en materia de Administración de Recursos Humanos.  Interpreta y aplica las políticas, normas y reglamentos en lo que respecta a los diferentes programas de Administración de Recursos Humanos.  Atiende las consultas y reclamos presentados por los funcionarios de la Institución, relacionados con la interpretación y aplicación de reglamentos, normas y procedimientos en materia de recursos humanos; a fin de proponer soluciones adecuadas. APROBACIÓN Jefe inmediato

Fecha

122

TIVIDADES DOSSIER

DISEÑO DE CARGO Nombre de cargo Jefe Contable Dependencia Departamento Contable No. Cargos Uno (1) Reporta a (nombre del cargo) Gerente 3 salarios mínimos legales vigentes $2.484.348 REQUISITOS MÍNIMOS De formación Título profesional de Administrador de Empresas o Cenador Público. Experiencia 1 año como en el mercado laboral. OBJETIVO PRINCIPAL  Planificar las actividades de la Unidad de Contabilidad, dirigiendo las diferentes unidades adscritas, a fin de ejecutar los planes y programas previstos, de acuerdo a las normas generales del proceso contable de la Institución.

            

FUNCIONES ESENCIALES Suministra la información contable necesaria a las autoridades universitarias y a los entes que la requieran sobre la situación financiera de la universidad y de las operaciones que ésta realiza. Dirige las reuniones con el personal supervisor de la unidad, con la finalidad de fomentar el trabajo en equipo y optimizar los recursos utilizados en los procesos. Vela por el normal desenvolvimiento de los procesos en la unidad con el objeto de garantizar la calidad en el servicio. Dirige y controla la aplicación y ejecución del sistema general de contabilidad aprobado por el Consejo Universitario. Dirige, supervisa y controla el proceso contable de las unidades bajo su responsabilidad. Presenta informe ante el Director de Administración para hacer observaciones y sugerencias sobre la marcha de las actividades contables. Comprueba la correcta aplicación de los principios y normas establecidas con respecto a la organización y al sistema de control interno. Vela por que cada sección bajo su responsabilidad cumpla con las obligaciones que le han sido asignadas. Verifica los comprobantes de ingreso y órdenes de pago. Mantiene la contabilidad al día, de acuerdo con las normas generales que al efecto le sean impartidas por el supervisor inmediato. Presenta al supervisor inmediato, el balance del mes anterior. . APROBACIÓN Jefe inmediato

Fecha

123

TIVIDADES DOSSIER

Tabla 3 Diseño de cargo asesor comercial

DISEÑO DE CARGO Nombre de cargo Asesor comercial Dependencia Área de Marketing No. Cargos Uno (1) Reporta a (nombre del cargo) Jefe de Marketing 3 salarios mínimos legales vigentes $2.484.348 REQUISITOS MÍNIMOS De formación Especialización en atención al cliente y mercadeo. Experiencia 2 años de mercadeo. OBJETIVO PRINCIPAL  Conocer los productos y servicios de la organización, asesorar de manera real y objetiva a los clientes y sus necesidades, orientar, ayudar y manejar el grupo de asesores de punto de venta. FUNCIONES ESENCIALES  Conocer el mercado.  Ser un asesor activo.  Proporcionar información pertinente.  Estar muy bien informado de los cambios en el mercado.  Hacer seguimiento de los clientes. APROBACIÓN Jefe inmediato

Fecha

124

TIVIDADES DOSSIER

Tabla 4 Diseño de cargo publicitario

DISEÑO DE Nombre de cargo Dependencia No. Cargos Reporta a (nombre del cargo) 2 salarios mínimos legales vigentes REQUISITOS De formación

CARGO Publicitario Área de Marketing Uno (1) Jefe de Marketing $1.656.232 MÍNIMOS Especialización en sistemas, en atención al cliente y título profesional de comunicación social. Experiencia 2 años en experiencia laboral. OBJETIVO PRINCIPAL  Ser el estratega, el creativo grafico y visual, el planificador y realizador del Marketing, el negociador de medio, el diseñador de las investigaciones publicitarias y el conductor de la transformación de las propuestas de campañas. FUNCIONES ESENCIALES  Elaborar la publicidad de la empresa, requerido por los estándares de esta misma.  Ser el estratega, creativo grafico y visual dentro de la organización.  Implementar estrategias que permitan conocer lo que los clientes desean.  Disponer de las herramientas necesarias para garantizar en cualquier instancia que los procesos se efectuaran de forma segura y eficaz.  Realizar un informe semanal de las actividades realizadas.  Crear formas de publicidad como catálogos, videos, imágenes entre otros. APROBACIÓN Jefe inmediato

Fecha

125

TIVIDADES DOSSIER

Tabla 5 Diseño de cargo vigilante

DISEÑO DE

CARGO Nombre de cargo vigilante Dependencia Área de recursos humanos No. Cargos Uno (1) Reporta a (nombre del cargo) Jefe de recursos humanos 1 salarios mínimos legales vigentes $828.116 REQUISITOS MÍNIMOS De formación Bachiller académico. Cumplir con 180 horas en un centro homologado por el ministerio, realizando pruebas físicas. Experiencia 1 año como vigilante en cualquier organización. Edad Mínimo 24 máximo 40 años. OBJETIVO PRINCIPAL  Ejercer la vigilancia y protección de bienes muebles e inmuebles y de igual forma velar por la seguridad de las personas que se encuentran en la organización. FUNCIONES ESENCIALES  Informar cualquier situación sospechosa.  No permitir el ingreso de cualquier arma al establecimiento.  No permitir el ingreso de personas en estado de embriagues o con otra droga sicoactiva al establecimiento.  Mantener el orden de la clientela dentro del establecimiento.  Atender cordialmente a los clientes. APROBACIÓN Jefe inmediato

Fecha

126

TIVIDADES DOSSIER

Tabla 6 diseño de cargo aseadora

DISEÑO DE Nombre de cargo Dependencia No. Cargos Reporta a (nombre del cargo) 1 salarios mínimos legales vigentes REQUISITOS De formación Experiencia Edad      

CARGO Aseadora Área d recursos humanos Uno (1) Jefe de recursos humanos $828.116 MÍNIMOS Bachiller académico. 6 meses donde haya desarrollado actividades de mantenimiento. Mínimo 24 máximo 45 años. OBJETIVO PRINCIPAL Mantener el buen estado (limpio y organizado) todas las áreas del establecimiento. FUNCIONES ESENCIALES Realizar y mantener la limpieza d las oficinas, pasillos, baños y demás áreas de la empresa. Prestar el servicio de cafetería a los funcionarios en sus oficinas y atender las reuniones que se lleven a cabo en las diferentes áreas de trabajo. Suministrar en baños según corresponda: toallas, jabón líquido para manos y papel higiénico. Sacar la basura diariamente de las canecas ubicadas en los diferentes lugares de la empresa. Participar en las brigadas de aseo que se programen. APROBACIÓN Jefe inmediato

Fecha

127

TIVIDADES DOSSIER

Tabla 7 diseño de cargo secretaria

DISEÑO DE

CARGO Nombre de cargo Secretaria Dependencia En las diferentes áreas de la empresa No. Cargos Uno (1) Reporta a (nombre del cargo) Al área en que se encuentre ubicada 1 salarios mínimos legales vigentes $828.116 REQUISITOS MÍNIMOS De formación Conocimientos básicos en sistemas y contabilidad. Experiencia 1 año de experiencia laboral. OBJETIVO PRINCIPAL  Debe ser la persona encargada de brindar a su jefe un apoyo incondicional con las tareas establecidas, además de acompañar a la vigilancia de los procesos a seguir. FUNCIONES ESENCIALES  Obedecer las instrucciones que le sean asignadas por su jefe.  Hacer una evaluación periódica de proveedores para verificar el cumplimiento y servicios d estos.  Mantener ordenados los libros que le competen sin tachaduras o borrones.  Llevar un archivo completo del personal. APROBACIÓN Jefe inmediato

Fecha

128

TIVIDADES DOSSIER

Tabla 8 diseño de cargo auxiliar contable

DISEÑO DE CARGO Nombre de cargo Auxiliar contable Dependencia Área administrativa No. Cargos Uno (1) Reporta a (nombre del cargo) Jefe de recursos contables 2 salarios mínimos legales vigentes $1.656.232 REQUISITOS MÍNIMOS De formación Título de técnico en contabilidad. Experiencia 1 año en registros financieros. OBJETIVO PRINCIPAL  Prestar los servicios de apoyo administrativo y financiero en el área, efectuar asientos de las diferentes cuentas, revisando, clasificando y registrando los documentos a fin de mantener actualizados los movimientos contables realizados en la empresa. FUNCIONES ESENCIALES  Diligenciar el reporte de actividades, además de archivar documentos y pedidos diarios.  Archivar la información contable recolectada por el contador.  Estar presente en la oficina (mañana y tarde) para planificar y organizar su trabajo.

APROBACIÓN Jefe inmediato

Fecha

129

TIVIDADES DOSSIER

2. Anuncios de oferta de empleo Tabla 9 oferta de empleo gerente

OFERTA DE EMPLEO

UFAD

Mobiliario

oficina

Busca GERENTE con experiencia laboral. 4 salarios mínimos legales vigentes mensual $3.292.464 “Contrato indefinido”

          

REQUISITOS Ser administrador de empresas o contador público. 1 año de experiencia en cualquiera de estas dos carreras. FUNCIONES Participar en la selección y entrenamiento del personal Velar por la utilización eficiente de los recursos técnicos, financieros, y talento humano de la entidad y cumplimiento de las metas. Señalar las políticas, principios y valores de la empresa. Recomendar y establecer un SG-SST. Planear, administrar y controlar los presupuestos, contratos, equipos y suministros. DOCUMENTOS PARA PRESENTAR Fotocopia de documento de identidad. Fotocopia del título de administrador o contador público. Documentación de la experiencia. Examen médico. PLAZO DE PRESETACION “HASTA EL 10 DE MARZO DE 2020” LUGAR D PRESENTACION: Oficina general de MUFAD- Disponible de 8am. a 4pm. CRA. 15-9-20 Centro. Página web: www.mufad.org.com Teléfono: 3189630751 Fijo: 546715

130

TIVIDADES DOSSIER

Tabla 10 oferta de empleo contador publico

OFERTA DE EMPLEO

UFAD

Mobiliario

oficina

Busca CONTADOR PÚBLICO con experiencia laboral. 3 salarios mínimos legales vigentes mensual $2.484.348 “Contrato indefinido”

          

REQUISITOS Título profesional de contador público 1 año de experiencia como contador público o revisor fiscal. FUNCIONES Realizar informes en tiempo real sobre la situación financiera de la empresa. Llevar de forma puntual, ético y transparente la contabilidad de la empresa. Manejo de programas de TNS. Presentar las declaraciones tributarias. Certificar estados financieros. DOCUMENTOS PARA PRESENTAR Fotocopia de documento de identidad. Fotocopia del título de contador público. Documentación de la experiencia. Examen médico. PLAZO DE PRESETACION “HASTA EL 10 DE MARZO DE 2020” LUGAR D PRESENTACION: Oficina general de MUFAD- Disponible de 8am. a 4pm. CRA. 15-9-20 Centro. Página web: www.mufad.org.com Teléfono: 3189630751 Fijo: 546715

131

TIVIDADES DOSSIER

Tabla 11 oferta de empleo auxiliar contable

OFERTA DE EMPLEO

UFAD

Mobiliario

oficina

Busca AUXILIAR CONTABLE con experiencia laboral. 2 salarios mínimos legales vigentes mensual $1.656.232 “Contrato indefinido”

 

REQUISITOS Título de la técnica en contabilidad. 1 año de experiencia en registros contables. FUNCIONES Diligenciar el reporte de actividades, además de archivar documentos y pedidos diarios. Archivar la información contable recolectada por el contador. Estar presente en la oficina (mañana y tarde) para planificar y organizar su trabajo

   

DOCUMENTOS PARA PRESENTAR Fotocopia de documento de identidad. Fotocopia del título de la técnica en contabilidad. Documentación de la experiencia. Examen médico.

  

PLAZO DE PRESETACION “HASTA EL 10 DE MARZO DE 2020” LUGAR D PRESENTACION: Oficina general de MUFAD- Disponible de 8am. a 4pm. CRA. 15-9-20 Centro. Página web: www.mufad.org.com Teléfono: 3189630751 Fijo: 546715

132

TIVIDADES DOSSIER

Tabla 12 oferta de empleo secretaria

OFERTA DE EMPLEO

UFAD

Mobiliario

oficina

Busca SECRETARIA experiencia laboral. 1 salarios mínimos legales vigentes mensual $828.116 “Contrato indefinido” REQUISITOS  Conocimientos básicos en sistemas y contabilidad.  1 año de experiencia laboral. FUNCIONES  Obedecer las instrucciones que le sean asignadas por su jefe.  Hacer una evaluación periódica de proveedores para verificar el cumplimiento y servicios d estos.  Mantener ordenados los libros que le competen sin tachaduras o borrones.  Llevar un archivo completo del personal. DOCUMENTOS PARA PRESENTAR  Fotocopia de documento de identidad.  Fotocopia compulsada de la titulación de los cursos y la documentación acreditada de la experiencia.  Examen médico. PLAZO DE PRESETACION “HASTA EL 10 DE MARZO DE 2020” LUGAR D PRESENTACION: Oficina general de MUFAD- Disponible de 8am. a 4pm. CRA. 15-9-20 Centro. Página web: www.mufad.org.com Teléfono: 3189630751 Fijo: 546715

133

TIVIDADES DOSSIER

Tabla 13 oferta de empleo asesor comercial

OFERTA DE EMPLEO

UFAD

Mobiliario

oficina

Busca ASESOR COMERCIAL experiencia laboral. 2 salarios mínimos legales vigentes mensual $1.656.232 “Contrato indefinido”

      

REQUISITOS Especialización en atención al cliente y mercadeo. 2 años de experiencia en mercadeo. FUNCIONES Conocer el mercado. Ser un asesor activo. Proporcionar información pertinente. Estar muy bien informado de los cambios en el mercado. Hacer seguimiento de los clientes.

DOCUMENTOS PARA PRESENTAR  Fotocopia de documento de identidad.  Fotocopia compulsada de la titulación de la especialización y la documentación acreditada de la experiencia.  Examen médico. PLAZO DE PRESETACION “HASTA EL 10 DE MARZO DE 2020” LUGAR D PRESENTACION: Oficina general de MUFAD- Disponible de 8am. a 4pm. CRA. 15-9-20 Centro. Página web: www.mufad.org.com Teléfono: 3189630751 Fijo: 546715

134

TIVIDADES DOSSIER

Tabla 14 oferta de empleo publicitario

OFERTA DE EMPLEO

UFAD

Mobiliario

oficina

Busca PUBLICITARIO experiencia laboral. 2 salarios mínimos legales vigentes mensual $1.656.232 “Contrato indefinido”

          

REQUISITOS Especialización en sistemas, en atención al cliente y título profesional de comunicación social. 2 años de experiencia en publicidad. FUNCIONES Elaborar la publicidad de la empresa, requerido por los estándares de esta misma. Ser el estratega, creativo gráfico y visual dentro de la organización. Implementar estrategias que permitan conocer lo que los clientes desean. Disponer de las herramientas necesarias para garantizar en cualquier instancia que los procesos se efectuaran de forma segura y eficaz. Realizar un informe semanal de las actividades realizadas. Crear formas de publicidad como catálogos, videos, imágenes entre otros. DOCUMENTOS PARA PRESENTAR Fotocopia de documento de identidad. Fotocopia compulsada de la titulación profesional y de la especialización y la documentación acreditada de la experiencia. Examen médico. PLAZO DE PRESETACION “HASTA EL 10 DE MARZO DE 2020” LUGAR D PRESENTACION: Oficina general de MUFAD- Disponible de 8am. a 4pm. CRA. 15-9-20 Centro. Página web: www.mufad.org.com Teléfono: 3189630751 Fijo: 546715

135

Tabla 15 oferta de empleo aseadora

TIVIDADES DOSSIER

OFERTA DE EMPLEO

UFAD

Mobiliario

oficina

Busca ASEADORA experiencia laboral. 1 salarios mínimos legales vigentes mensual $828.116 “Contrato indefinido” REQUISITOS  Bachiller académico.  Debe tener mínimo 24 años o máximo 45 años. FUNCIONES  Realizar y mantener la limpieza d las oficinas, pasillos, baños y demás áreas de la empresa.  Prestar el servicio de cafetería a los funcionarios en sus oficinas y atender las reuniones que se lleven a cabo en las diferentes áreas de trabajo.  Suministrar en baños según corresponda: toallas, jabón líquido para manos y papel higiénico.  Sacar la basura diariamente de las canecas ubicadas en los diferentes lugares de la empresa.  Participar en las brigadas de aseo que se programen DOCUMENTOS PARA PRESENTAR  Fotocopia de documento de identidad.  Fotocopia del documento que acredite su experiencia.  Examen médico. PLAZO DE PRESETACION “HASTA EL 10 DE MARZO DE 2020” LUGAR D PRESENTACION: Oficina general de MUFAD- Disponible de 8am. a 4pm. CRA. 15-9-20 Centro. Página web: www.mufad.org.com Teléfono: 3189630751 Fijo: 546715

136

TIVIDADES DOSSIER

Tabla 16 oferta de empleo vigilante

OFERTA DE EMPLEO

UFAD

Mobiliario

oficina

Busca VIGILANTE experiencia laboral. 1 salarios mínimos legales vigentes mensual $828.116 “Contrato indefinido” REQUISITOS  Bachiller académico  Cumplir con 180 horas en un centro homologado por el ministerio, realizando pruebas físicas. FUNCIONES  Informar cualquier situación sospechosa.  No permitir el ingreso de cualquier arma al establecimiento.  No permitir el ingreso de personas en estado de embriagues o con otra droga sicoactiva al establecimiento.  Mantener el orden de la clientela dentro del establecimiento.  Atender cordialmente a los clientes. DOCUMENTOS PARA PRESENTAR  Fotocopia de documento de identidad.  Fotocopia del documento que acredite las 180 horas cumplidas.  Examen médico. PLAZO DE PRESETACION “HASTA EL 10 DE MARZO DE 2020” LUGAR D PRESENTACION: Oficina general de MUFAD- Disponible de 8am. a 4pm. CRA. 15-9-20 Centro. Página web: www.mufad.org.com Teléfono: 3189630751 Fijo: 546715

137

TIVIDADES DOSSIER

ENTREVISTA GENERAL

UFAD

Mobiliario de oficina

1. ¿Qué sabe sobre nuestra empresa? ________________________________________________________

4. PRUEVAS DE CONOCIMIENTO 2. ¿Por qué cree que es la persona indicada para este trabajo? ________________________________________________________ 3. ¿Qué experiencia tiene en esta función? ________________________________________________________ 4. ¿Qué éxitos laborales destacaría? ________________________________________________________ 5. ¿Qué idiomas habla? ________________________________________________________ 6. ¿Has tenido alguna dificultad profesional? _________________________________________________________ 7. ¿Prefiere trabajar solo o en equipo? _________________________________________________________ 8. ¿Qué haría si tiene problemas con algún compañero? _________________________________________________________ 9. ¿Por qué le interesa trabajar con nosotros? _________________________________________________________ 10. ¿Cuál ha sido su mayor decepción profesional? 138

__________________________________________________________

TIVIDADES DOSSIER

PRUEBA DE CONOCIMIENTO “GERENTE”

UFAD

Mobiliario de oficina

Nombre: ____________________________ Fecha: ______________________________

1. El manejo de Fondo Fijo, tiene por objeto: a) Realizar adquisiciones sin cotizaciones. b) Realizar adquisiciones sin orden de compra. c) Generar liquidez para cubrir gastos imprevistos, independiente del objeto del mismo. d) Todas las anteriores. e) Ninguna de las anteriores

2. ¿Cuál de los siguientes informes se remite mensualmente a la Contraloría General de la República? a) Conciliación Bancaria b) Informe de la Ejecución Presupuestaría (Analítico y Agregado) c) Solicitud de Caja d) Balance de comprobación y Saldo e) Todas las anteriores

3. ¿De qué manera le comunicas a tu equipo que eres un gerente confiable? a) Yo soy el jefe. Se supone que estoy aquí porque soy confiable. b) De acuerdo a cada situación, si es necesario. c) Con palabras y con hechos. Para poder exigir confianza, yo debo dar el ejemplo.

139

TIVIDADES DOSSIER

UFAD

PRUEBA DE CONOCIMIENTO

Mobiliario de oficina

“SECRETARIA”

UFAD

Mobiliario de oficina

Nombre: ____________________________ Fecha: ______________________________

1. ¿Cuál es la función de las extensiones en los archivos? a) Identificar solamente fecha del archivo, sin otra importancia b) Identificar el programa donde se debe abrir el archivo c) Identificar la ubicación del archivo, y quien lo creo 2. Para convocar reunión del directivo de la empresa s lo efectúa por: a) b) c) d)

Vía Telefónica Vía mail Personalmente Con invitación

3. ¿Qué es Hardware? a) Componentes externos como los programas para computador b) Componentes blandos como USB, papelería, CD c) Componentes físicos del computador 4. Resuelva el siguiente problema Tengo ahorrado $10.000.000, he sacado 4/9 para comprarme un computador, cuanto me costó el juguete. _____________________________________________________________________

5. Introducir “b” o “v” en las siguientes palabras: Ta_baco Cue_a

O_alado Ad_ertencia

Pu_erizador Ci_ilización 140

TIVIDADES DOSSIER

PRUEVA DE CONOCIMIENTO “DEPARTAMENTO CONTABLE”

UFAD

Mobiliario de oficina

Nombre: ________________________________________ Fecha: __________________________________________

1. El concepto de contabilidad es:

a) Preparación de los EEFF de una empresa b) Registro sistemático de las operaciones que permite consolidar información para la toma de decisiones c) Toma de inventarios para determinar costos de ventas 2. ¿Cuál es la tarifa de impuestos que debe pagar un comerciante?

a) b) c) d)

15% 18% 19% 10%

3. A que grupo pertenecen las siguientes cuentas:

a) Inventario, Efectivo y equivalente, cuentas por cobrar ______________ b) Aportes sociales, Utilidad y Reservas ______________ c) Obligaciones financieras y Acreedores ______________ 4. Naturaleza de las siguientes cuentas:

Activos_________

Pasivo__________

Patrimonio______

Ingresos_________

Gastos__________

Costos___________ 141

TIVIDADES DOSSIER

4.2. CONTADOR PÚBLICO ¿Qué requisitos de contabilidad legal local, estatal o federal conoces?

PRUEBA DE CONOCIMIENTO “DEPARTAMENTO CONTABLE”

UFAD

Mobiliario de oficina

5. Asocie el concepto con la definición. NIFF

Muestra los resultados del ejercicio

Estado De Situación Financiera

Muestra la situación o estado de la empresa

Estado De Resultados

Normas Internacionales De Información Financiera

6. El dinero que se recibe de los clientes para el pago de cartera es: a) Débito a Caja y Crédito a Cuentas por cobrar b) Un Débito a Cuentas por cobrar y un Crédito a Caja c) Débito a Cuentas por pagar y Crédito a Caja d) Crédito a Cuentas por pagar y Débito a Caja

7. ¿En qué consiste la Partida Doble? ____________________________________________________________ _____________________________________________________________ _____________________________________________________________

142

TIVIDADES DOSSIER

PRUEBA DE CONOCIMIENTO “DEPARTAMENTO DE MARKETING”

UFAD

Mobiliario de oficina

Nombre: __________________________ Fecha: _____________________________

1. Las ordenes de compras emitidas por el servicio: a) Requieren de respaldo presupuestario b) Requieren de tres cotizaciones cuando su valor supera las10 UF. c) Son únicamente las emitidas por el portal Chilecompra, ya que cualquier otro sistema paralelo es ilegal. d) e) Ninguna de las anteriores 2. Para la Adquisición de un inmueble es necesario contar con: a) Disponibilidad presupuestaria. b) Proyecto aprobado por MIDEPLAN. c) Identificación presupuestaria por la Dirección de Presupuestos. d) Todas las Anteriores. e) Solo a y b 3. ¿Qué es el Tele Mercado? ______________________________________________________ 4. Desarrollo estrategias de venta y reviso constantemente las actividades: a) Sí b) No ¿Por qué? _______________________________________________ 143

TIVIDADES DOSSIER

PRUEBA DE CONOCIMIENTO “DEPARATAMENTO DE RECURSOS

UFAD

Mobiliario de oficina

HUMANOS”

Nombre: __________________________________ Fecha: ____________________________________

1. ¿Qué ventajas tiene dar capacitación al personal? _______________________________________________________ _______________________________________________________ _______________________________________________________

2. ¿Cuáles son las actitudes y aptitudes que debe tener un buen reclutador? ________________________________________________________ ________________________________________________________ ________________________________________________________

3. ¿Cuáles son las políticas que debe tener en cuenta un reclutador? _______________________________________________________ _______________________________________________________ _______________________________________________________

4. ¿Diferencia ente Planeación, Administración y Gestión de Recursos Humanos? ______________________________________________________ ______________________________________________________ ______________________________________________________

5. Escriba las técnicas para determinar los requerimientos del personal: ______________________________________________________ ______________________________________________________ ______________________________________________________

144

TIVIDADES DOSSIER

5. Prueba psicológica 5.1. Prueba Wartegg Este tipo de examen no mide aptitudes artísticas y consta de 8 o 16 campos, cada uno con un estímulo diferente para que el aspirante realice un dibujo libre, parte del cuadro más fácil al de mayor dificultad y marca este orden. Es una prueba simple, corta y de fácil aplicación e interpretación. Sin embargo, es subjetiva, no tiene la verdad absoluta y solo mide algunos rasgos de la personalidad. Tradicionalmente, el dibujo ha sido una herramienta con la que las personas proyectan algo de sí mismas, de su situación emocional y sicológica, esto sirve para observar si hay algún factor de trastorno o enfermedad. Al ser evaluaciones situacionales siempre van a depender del estado anímico del candidato en el día en que la presenta

145

TIVIDADES DOSSIER

Tabla 17 prueba psicológica



Hay cuatro campos orgánicos, que inducen a la representación de dibujos animados o paisajes de la naturaleza, son el 1,2,7 y 8. Representan la afectividad y lo emocional



Hay 4 campos inorgánicos que inducen a la representación de dibujos inanimados u objetos. Son el 3, 4, 5 y 6. Representan lo racional, lo pragmático.

Resolver campos orgánicos como inorgánicos puede interpretarse como frivolidad o como un exceso de

pragmatismo,

tendencia

objetividad,..

Resolver los campos inorgánicos como orgánicos, puede simbolizar una excesiva preocupación por las

emociones

las

relaciones

interpersonales,

con

tendencia

conflictividad. 146

TIVIDADES DOSSIER

Sin embargo, todo esto, dibujar objetos donde debería haber escenas de personas o animales, y al contrario, se considera dentro de la normalidad, (aunque nos da una imagen de la tendencia de la personalidad del individuo) siempre y cuando no se reflejen en su totalidad imágenes sólo orgánicas o sólo inorgánicas.

Cuadrado nº1: Representa el autoconcepto, cómo la persona se ve a sí mismo en relación con el exterior. Se puede dibujar lo que se quiera, pero teniendo en cuenta que: 

Repintar el estímulo o agrandarlo, significa una tendencia hacia la histeria y la necesidad de llamar la atención



Camuflar el estímulo multiplicándolo puede significar baja autoestima y necesidad de pasar desapercibido.

Ejemplos adecuados: Punto como centro de Sol, Rueda, Diana, Nariz de una cara, Ejemplos inadecuados: Punto como extremo de un ángulo, espiral, estrella, dos ojos, tela de araña, ojos demasiado grandes, …

Cuadrado N.º 2: Representa la afectividad y lo emocional. A tener en cuenta: 

Se considera positivo dibujar rostros o personas, cosas de la naturaleza (pájaros), si se dibuja un animal se deberá tener en cuenta qué animal, puesto que nos representa en nuestras relaciones con los demás (evitar lobos, leones,). Anular o repintar el estímulo puede considerarse tendencia a la frivolidad o al cinismo.



Dibujar objetos en este recuadro puede indicar una marcada tendencia a evitar las relaciones interpersonales.

147

TIVIDADES DOSSIER

Ejemplos adecuados: rostros (ceja, bigote, pelo) representación de ondas (nubes, pájaros), paisajes naturales

personas.

Ejemplos inadecuados: objetos cerrados (taza, ala, curva de una calle,)

Cuadrado nº3: Es el campo de las metas, los objetivos y la proyección de la vida 

Prolongar las líneas y darles crecimiento en forma de edificio, árboles, etc., de diferente tamaño puede interpretarse como ser poco organizado



Dibujar escaleras que terminan en plataforma, indica conformidad con lo obtenido hasta ahora



Si se tacha o se anula el estímulo, significa tendencia a sentirse estancado



Si se unen las tres líneas indica pocas ambiciones

Ejemplos adecuados: Escaleras, barras estadísticas hilera de árboles (mujeres), casa con tejado, Ejemplos inadecuados: Edificios irregulares, marcada tendencia hacia abajo,

Cuadro N.º 4: Es el cuadro de los contenidos inconscientes, es decir, cómo nos comportamos frente a nuestras represiones, nuestras ansiedades. Algunas cosas que deben considerarse en la resolución de este cuadro son las siguientes: 

Es bueno que este sea el último cuadro, puesto que es el que más dificultades plantea en su resolución



Sombrear el cuadro o nublarlo puede indicar bloqueo, falta de resolución ante situaciones de presión



Dibujar objetos infantiles, puede simbolizar inmadurez



Dibujar un tablero de ajedrez significa que la persona es calculadora y racional



Dibujar paisajes naturales puede implicar un alto grado de subjetividad 148

TIVIDADES DOSSIER

Ejemplos

adecuados:

abstracciones

simétricas,

ventanas,

dados,

tableros

juegos,

Ejemplos inadecuados: cometas, trenes vistos desde lejos, tiro al blanco,

Campo N.º 5 Representa el control de los impulsos y la energía vital

Se considera positivo equilibrar el dibujo hacia la derecha, puesto que representa dinamismo y tendencia Es

bueno

Ejemplos

actividad.

representar

Por una

adecuados: Pala,

contrario,

acción, martillo,

no no cono

hacerlo

significaría

solamente de

objetos helado,

pasividad. inertes espada,

Ejemplos inadecuados: Foco de luz, letra t, techos, antenas,

Campo nº6 Representa el raciocinio.

Se considera positivo integrar las dos líneas dentro de un mismo dibujo, en vez de hacer dos figuras independientes. La integración da muestras de equilibrio y coherencia. Lo que dibujemos, determinará nuestra forma de análisis. Por ejemplo, si dibujamos una ventana, puede indicar que somos

observadores.

Ejemplos adecuados: Casas, carros, televisión, figuras geométricas integradas, ventana, marco de un

cuadro,

Ejemplos inadecuados: dibujos irregulares, objetos abiertos, cruz, horca, objetos separados e inconexos,

Campo nº7 Puede representar la madurez sexual, pero sobre todo se va a prestar atención a las relaciones interpersonales en el trabajo. Se debe tener en cuenta lo siguiente:

149

TIVIDADES DOSSIER 

Respetar el estímulo (no pintar encima ni tacharlo o colorearlo) indica respeto y calidad en las relaciones interpersonales, por el contrario, si se repinta o se colorea puede significar inmadurez.



Si lo que se dibuja representa una función real, un objeto real, significa madurez y equilibrio.

Ejemplos

adecuados: Adornos,

flores,

frutas,

huellas

hormigas,

Ejemplos inadecuados: (objetos pesados) llanta de un coche, tren, huevo, nariz, pelota

Campo nº8 Representa el ámbito laboral propiamente dicho. También representa la figura paterna, la autoridad. 

Si lo dibujado está por debajo indica sumisión, pasividad. 

Si lo dibujado está por encima, indica un alto nivel de crítica y dificultades para asumir la norma.



La mejor opción es equilibrar el dibujo, representando cosas tanto por debajo como por encima.

Ejemplos

adecuados: Sombrero,

paraguas,

sombrilla,

arcoíris,

Ejemplos inadecuados: Casco, objetos cerrados, portón, reloj. 

Si se sigue el orden esto representa una fuerte tendencia a lo metódico, a la organización



Si no se sigue el orden, el primer cuadro que se dibuja será el preferido, y por lo tanto marcará la tendencia del individuo

Campo 2: Persona extrovertida, buena para contactos, venta, atención al público

Campo 3: Persistencia, ambición, capacidad de liderazgo

Campo 4: Poca racionalidad 150

TIVIDADES DOSSIER o

Campo5: Productiva y dinámica

Campo 6: Deseos de realización intelectual

Campo7: Sensibilidad, empatía altruismo

Campo 8: Necesidad de protección.

El campo con el que se termina indica lo que más difícil nos resulta. Ya hemos dicho antes que una buena opción es terminar con el N.º 4 (representa las frustraciones, la ansiedad,)

Es recomendable que los dibujos se equilibren y se centren. Si se tiende hacia la izquierda es signo de pesimismo, inactividad. Si se tiende hacia la derecha indica acción, pero exageradamente puede parecer falta de control o juicio. Lo mejor es intentar centrar el contenido y presentar algo armónico y a ser posible estético y original. Si predominan los objetos en la parte alta, indica fantasía, creatividad, pensamiento. Si predominan los objetos en la parte baja, realismo, rutina, alto contacto con la realidad

El tamaño del dibujo es importante. Si es pequeño significará timidez, baja autoestima, escasa resolución. Si es demasiado grande, egocentrismo, desequilibrio, fuerte carácter, problemas para asumir límites y normas.

El trazo también es importante. Si es excesivamente fuerte denota impulsividad, si es fuerte y preciso indica equilibrio, si es débil y rápido indica agilidad mental, adaptación al medio, si es excesivamente débil, inseguridad, temores, conflictos no resueltos.

5,1.1 Perfil de cargo GERENTE: Capacidad de Liderazgo (Campo 3), Productivo y dinámico (Campo 5).

151

TIVIDADES DOSSIER

CONTADOR PUBLICO: Capacidad de Liderazgo (Campo 3), Productivo y dinámico (Campo 5), Realización Intelectual (Campo 6). JEFE DE MARKETING: Capacidad de Liderazgo (Campo 3), Productivo y dinámico (Campo 5), Bueno para contactos, Venta, Atención al cliente (Campo 2). JEFE CONTABLE: Capacidad de Liderazgo (Campo 3), Realización Intelectual (Campo 6), Productivo y dinámico (Campo 5). JEFE DE RECURSOS HUMANOS: Capacidad de Liderazgo (Campo 3), Productivo y dinámico (Campo 5). CONTADOR PÚBLICO, AUXILIAR CONTABLE: Productivo y dinámico (Campo 5), Realización Intelectual (Campo 6). ASESORES: Realización Intelectual (Campo 6). PUBLICITARIOS: Productivo y dinámico (Campo 5). VIGILANTE: Productivo y dinámico (Campo 5). ASEADORA: Productivo y dinámico (Campo 5).

152

TIVIDADES DOSSIER

153

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Published on Dec 3, 2019

MUFAD LTDA SEGUNDO SEMESTRE

Published on Dec 3, 2019

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