Issuu on Google+

Poder Legislativo Congreso del Estado de Jalisco Comisión de Vigilancia 2010-2012 Ficha Técnica

MUNICIPIO Y EJERCICIO FISCAL: TOTAL DE CARGOS EN DICTAMEN ASEJ: Importe de Administrativo Financiero Importe de Administrativo Financiero (RAMO 33) Importe de Obra Pública Fondos Propios Importe de Obra Pública Ramo 33 Importe Fraccionamiento TOTAL DE CARGOS EN COMISION VIGILANCIA: Importe de Administrativo Financiero Importe de Administrativo Financiero (RAMO 33) Importe de Obra Pública Fondos Propios Importe de Obra Pública Ramo 33 Importe Fraccionamiento

MIXTLÁN 2008 $284,472.00 $284,472.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Cuenta Pública MIXTLÁN Importe de Observación $92,828.00 ___________________________________________________________________________________________________________________ 1


Poder Legislativo Congreso del Estado de Jalisco Comisión de Vigilancia 2010-2012 Ficha Técnica

Ejercicio Fiscal Fecha de Comisión

2008 Octubre 2010

OBSERVACIÓN E IMPORTE Observación No. 1 Administrativa Financiera Partida: 5502 Importe: $92,828.00 (noventa y dos mil ochocientos veintiocho pesos 00/100 M.N.) De la revisión efectuada a la cuenta pública del Ayuntamiento de Mixtlán Jalisco, en particular a los egresos municipales se detectó la factura No. 02386 de fecha 31 de enero de 2008 a nombre de Industrial Buckets de México, S.A. de C.V., por concepto de: “Compra de 1 Ripper, para el D5HD6M-N, con No. de Serie RD5H528”, sin que se hubiera obtenido documentación complementaria que acredite la compra del citado bien adquirido.

Cargo según Dictamen ASEJ Cargo sin Solventar

DOC. SOLICITADA POR LA ASEJ •

Copia fiel certificada del Acta de Ayuntamiento donde se aprueba el gasto, que deberá corresponder al ejercicio presupuestal auditado. Documentación que pruebe fehacientemente la incorporación al patrimonio público municipal del bien adquirido por el Ayuntamiento.

ACLARATORIAS ANTE LA COMISIÓN • • •

$92,828.00 $ 0.00

DOC. ENTREGADA A LA ASEJ 1.- Copia certificada de la página 58 de la Sesión Ordinaria de Ayuntamiento, número 20 de fecha 11 de enero del 2008. 2.- Copia certificada de la página 120 de la Sesión Ordinaria de Ayuntamiento número 29, de fecha 15 de mayo del 2009. 3.- Copia certificada del anexo donde se describen el tractor y el ripper, mismos que se aprobaron dar de alta al patrimonio público municipal.

OPINIÓN TÉCNICA

Copia certificada de la factura No. 4740, expedida por Southwest Tractor and Parts, Inc., sin fecha, que Se solventa. ampara un D6M-Sn#, 2RN-275 Erops, 6-Way Blade, Drawbar, por la cantidad de $56,000.00 (cincuenta y seis mil dólares). Copia certificada de pedimento aduanal No. 34375002901, con fecha 25 de abril del 2005, otorgado a favor de Granja Acuícola Alioth, S.A., de C.V., con un valor de $56,000.00 (cincuenta y seis mil dólares) (2/2). Copia certificada de la póliza de ajuste y servicio, de fecha 10 de octubre del 2007, expedido por Centro de Acumuladores Venegas, con domicilio en Av. del Mercado No. 1610, Mercado de Abastos de Guadalajara, Jal., a favor de Rafael Abud, por la compra de un acumulador de 31 placas, marca Cronos, para un vehículo marca Caterpillar, tipo Buldoser. Copia certificada del Acta de Ayuntamiento, de Sesión Ordinaria, No. 20, de fecha 11 de enero del 2008, en la que en el Punto No. 4, habla sobre la adquisición de un Ripper, para ser instalado en el Tractor D-5H-D6M-N, adquirido el día 31 de enero del 2008, con un costo de $88,200.00 (ochenta y ocho mil doscientos pesos 00/100 M.N.) Copia certificada de la hoja No. 120, Acta de Ayuntamiento No. 29, del 15 de mayo del 2009, en la cual se aprueba dar de alta en el patrimonio público municipal, el Ripper D5H-D6M-N, adquirido el día 31 de

___________________________________________________________________________________________________________________ 2


Poder Legislativo Congreso del Estado de Jalisco Comisión de Vigilancia 2010-2012 Ficha Técnica

• •

• •

• • •

enero del año 2008, con un costo de $80,720.00 (ochenta mil setecientos veinte pesos 00/100 M.N.) Copia simple del archivo fotográfico, que contiene la descripción del Ripper D5H-D6M-N, así como también la descripción del Tractor D6M. Copia simple de la Orden de Pago No. 129987, expedida por el H. Ayuntamiento de Mixtlán, Jalisco, de fecha 31 de enero del 2008, por concepto de un Ripper, para la máquina D5H-D6M-N, con número de serie RD5H528, por la cantidad de $92,828.00 (noventa y dos mil ochocientos veintiocho pesos 00/100 M.N.) Copia simple de factura No. 02386, de fecha 31 de enero del 2008, expedida por Industrial Buckets de México S.A. de C.V., a favor del Municipio de Mixtlán, Jalisco, por concepto de Ripper para la máquina D5H-D6M-N, con número de serie RD5H528, por un total de $92,828.00 (noventa y dos mil ochocientos veintiocho pesos 00/100 M.N.) I.V.A. incluido. Copia simple del traspaso bancario en la institución BBVA Bancomer, S.A realizado por el Municipio de Mixtlán, Jalisco, de la cuenta No. 0074-0587-14-0154334221, a la cuenta No. 0074-0587-150100466840 de Industrial Buckets de México, S.A. de C.V., por la cantidad de $88,228.00 (ochenta y ocho mil doscientos veintiocho pesos 00/100 M.N.) de fecha 10 de enero de 2008. Copia simple del depósito en cuenta a favor de Industrial Buckets de México, S.A. de C.V., hecho por el Ayuntamiento de Mixtlán, Jalisco, por la cantidad de $4,600.00 (cuatro mil seiscientos pesos 00/100 M.N.) con fecha 30 de enero del 2008, como complemento del pago de la operación arriba mencionada. Copia simple del Oficio No. 22735/LVIII/2009, expedido por el Congreso del Estado de Jalisco, con fecha 01 de octubre de 2009, en el que se menciona la aprobación de la Cuenta Pública del Municipio de Mixtlán, Jalisco, del ejercicio fiscal 2007, firmada por el Dip. Presidente Carlos Rodríguez Burgara, Dip. Secretario Norma Angélica Aguirre Varela, Dip. Secretario Alfredo Zárate Mendoza. Copia simple de Oficio No. OF-DPL-1187-LVIII, expedido por el Secretario General del Congreso del Estado de Jalisco, Lic. Alfredo Argüelles Basave, de fecha 01 de octubre de 2009, dirigido al C. Alfredo Topete Macedo, Presidente Municipal de Mixtlán, Jalisco, en el que manifiesta la aprobación de la Cuenta Pública del Municipio de Mixtlán ejercicio fiscal 2007. Copia simple del oficio No. 157, expedido por el Gobierno Municipal de Mixtlán, firmado por el C. José Alfredo Peña Arias, Presidente Municipal, de fecha 09 de abril de 2010, dirigido al Auditor Superior del Estado de Jalisco, Mtro. Alonso Godoy Pelayo, en el que menciona la documentación que le hace llegar con motivo de la Entrega-Recepción. Copia simple del Acta de Entrega-Recepción de la Administración Municipal, de fecha 02 de enero de 2010, donde se acredita la entrega del bien. Copia certificada del inventario de fecha 31 de diciembre del 2009, en el que se relaciona el Tractor D6, Serie 2RN00275. Copia certificada del Acta de la Entrega-Recepción de la Administración Municipal, en relación a los vehículos propiedad del Municipio.

Cuenta Pública

MIXTLÁN

Importe de Observación

$26,500.00

___________________________________________________________________________________________________________________ 3


Poder Legislativo Congreso del Estado de Jalisco Comisión de Vigilancia 2010-2012 Ficha Técnica

Ejercicio Fiscal Fecha de Comisión

2008 agosto 2010

OBSERVACIÓN E IMPORTE

DOC. SOLICITADA POR LA ASEJ

Observación No. 4 Administrativa Financiera Partida: 2505 Importe: $26,500.00 (veintiséis quinientos pesos 00/100 M.N.)

Cargo según Dictamen ASEJ Cargo sin Solventar

mil

En la práctica de la auditoría realizada a la cuenta pública del Municipio de Mixtlán, Jalisco, en lo respectivo a los egresos municipales, se examinaron las órdenes de pago No. 283922, de fecha 11 de julio de 2008 por la cantidad de $18,500.00 (dieciocho mil quinientos pesos 00/100 M.N.) y 304694 de fecha 27 de agosto de 2008, por la cantidad de $8,000.00 (ocho mil pesos 00/100 M.N.) ambas expedidas a favor del C. Jesús Alejandro Núñez Acevedo, por concepto de; “Compra de materiales de laboratorio, para ser utilizados en la realización del proyecto municipal de inseminación artificial de ganado”, según facturas No. 2453 de fecha 11 de julio de 2008 y 2542 de fecha 27 de agosto de 2008, respectivamente. Durante el proceso de auditoría, no se obtuvo información y/o documentación complementaria que acredite la autorización del Ayuntamiento para la realización de la erogación.

• Copia fiel certificada del Acta de Ayuntamiento que autorice la erogación señalada, la que deberá corresponder al periodo del ejercicio presupuestal auditado. • Copia fiel certificada del listado o padrón de las personas que se incorporaron al proyecto municipal de inseminación artificial de ganado e identificación oficial que permitan dar certeza.

ACLARATORIAS ANTE LA COMISIÓN

$26,500.00 $ 0.00

DOC. ENTREGADA A LA ASEJ 1.- Copia certificada de la página 103 del libro de Actas del Ayuntamiento (sin precisar número de acta ni fecha), en donde se hace constar la aprobación a las modificaciones del presupuesto de egresos, para ajustar los gastos de las partidas que no fueron ejercidas, con las excedidas del ejercicio fiscal del año 2008. 2.- Copia certificada del Acta de la segunda Sesión Ordinaria de Ayuntamiento de fecha 12 de enero del año 2007, en la que se acordó por unanimidad, que el gasto tope que puede ejercer directamente el Presidente Municipal, sin aprobación previa de Ayuntamiento es de $25,000.00 (veinticinco mil pesos 00/100 M.N.) mensuales, debiendo informar posteriormente al Ayuntamiento. 3.- Copia certificada de la factura No. 02453, por la cantidad de $18,500.00 (dieciocho mil quinientos pesos 00/100 M.N.) expedida por “Servicios Veterinarios Integrales” (SERVET), por concepto de materiales veterinarios. 4.- Copia certificada de la incorporación al patrimonio municipal de los materiales veterinarios adquiridos, y asignados al Departamento Agropecuario, correspondiente al mes de julio de 2008. 5.- CD donde se muestra que las erogaciones están apegadas al presupuesto de egresos 2008. 6.- Copia certificada del corte anual 2008.

OPINIÓN TÉCNICA

___________________________________________________________________________________________________________________ 4


Poder Legislativo Congreso del Estado de Jalisco Comisión de Vigilancia 2010-2012 Ficha Técnica

• Copia certificada de Acta Ayuntamiento No. 02 de la Sesión Ordinaria de fecha 12 de enero de 2007, en la que autorizan en el punto No. 5, el gasto tope que puede ejercer directamente el Presidente Municipal es de $25,000.00 (veinticinco mil pesos 00/100 M.N.) mensuales, sin aprobación previa del Ayuntamiento, debiendo informar posteriormente su aplicación. • Copia certificada de factura número 02453 de fecha 11 de julio de 2008 expedida por Jesús Alejandro Núñez Acevedo, a favor del Municipio de Mixtlán, Jalisco, por un total de $18,500.00 (dieciocho mil quinientos pesos 00/100 M.N.) I.V.A. incluido, por artículos varios sobre diez conceptos diferentes. • Copia simple de orden de pago número 304694 de fecha 27 de agosto de 2008, expedida por el Ayuntamiento de Mixtlán, Jalisco a favor de Jesús Alejandro Núñez Acevedo por la cantidad de $8,000.00 (ocho mil pesos 00/100 M.N.), por concepto de compra de materia prima (semen) para la realización del proyecto municipal, el cual consiste en la inseminación artificial de ganado. • Copia certificada de factura número 002542 de fecha 27 de agosto de 2008, expedida por Jesús Alejandro Núñez Acevedo, a favor del Municipio de Mixtlán, Jalisco, por un total de $8,000.00 (ocho mil pesos 00/100 M.N.) • Copia certificada del patrimonio municipal correspondiente al mes de julio de 2008, que presenta el Ing. Armando Lepe Arrizón, Secretario General y Síndico del Ayuntamiento de Mixtlán, Jalisco, firmado por el antes mencionado el día 22 de septiembre de 2008, en la que se detallan algunos bienes de carácter agropecuario: Termo MVE XC, un estuche ABS, Descongelador, Jeringa Universal. • Copia simple de resguardo de fecha 31 de diciembre de 2009, firmado por el Ing. Armando Lepe Arrizón, Secretario General y Ex Síndico y el Lic. José de Jesús Estrada González, Síndico. • Oficio certificado No. 374-2010, expedido por el Lic. José de Jesús Estrada González, Secretario General y Síndico Municipal, de fecha 13 de septiembre del 2010, en el que informa que el Departamento Agropecuario cuenta con 37 dosis de semen con los siguientes folios: 10 de folio 0368, 07 de folio 0187, 10 de folio 1520 y 10 de folio 3731. • Copia certificada por ambos lados de credencial para votar No. 1842091112668, expedida por el Instituto Federal Electoral, a nombre de Javier Rubio Topete, beneficiario del Programa de Inseminación Artificial de Ganado. • Copia certificada por ambos lados de credencial para votar No. 1842096117206, expedida por el Instituto Federal Electoral, a nombre de J. Bernabé Díaz Rubio, beneficiario del Programa de Inseminación Artificial de Ganado.

Se solventa.

Cuenta Pública MIXTLÁN Importe de Observación $143,750.00 ___________________________________________________________________________________________________________________ 5


Poder Legislativo Congreso del Estado de Jalisco Comisión de Vigilancia 2010-2012 Ficha Técnica

Ejercicio Fiscal Fecha de Comisión

2008 agosto 2010

OBSERVACIÓN E IMPORTE Observación No. 5 Administrativa Financiera Partida: 5502, Folio No.: 631 Mes: Agosto Importe: $143,750.00 (ciento cuarenta y tres mil setecientos cincuenta pesos 00/100 M.N.) Al efectuar la revisión de la cuenta pública de los egresos del Municipio de Mixtlán, Jalisco, se analizó la orden de pago No. 283890 de fecha 09 de agosto de 2008 expedida por SAMTRAC, S.A. de C.V., por concepto de; “Adquisición de 1 martillo hidráulico para la máquina retroexcavadora propiedad del módulo de maquinaria del Municipio”. Según factura Nº 13274 de fecha 09 de agosto de 2008. Durante el proceso de auditoría, no se obtuvo información y/o documentación complementaria que acredite la autorización del Ayuntamiento para la realización de esta erogación, ni el procedimiento de selección del proveedor que asegure que se adquirió la mejor opción para el Municipio.

Cargo según Dictamen ASEJ Cargo sin Solventar

DOC. SOLICITADA POR LA ASEJ •

Copia fiel certificada del Acta de Ayuntamiento que autorice la compra del martillo hidráulico, misma que deberá corresponder al periodo del ejercicio presupuestal auditado.

Copia fiel certificada de al menos 2 cotizaciones de diferentes proveedores, al que se le adquirió.

Copia fiel certificada del alta o registro en el patrimonio público municipal del bien adquirido por el Municipio.

ACLARATORIAS ANTE LA COMISIÓN

$143,750.00 $ 0.00

DOC. ENTREGADA A LA ASEJ 1 Copia certificada de la página 81 del libro de Actas de Ayuntamiento (sin precisar número de Acta ni fecha de la misma), de la cual se desprende que se aprobó la adquisición de un roto martillo para realizar los trabajos en las diferentes obras del Municipio. 2 Copia certificada de la página 89 del libro de Actas de Ayuntamiento (sin precisar número de Acta ni fecha de la misma), de la cual se desprende que se aprobaron las adquisiciones realizadas durante el año 2008, incluyéndose en éstas el “Martillo Hidráulico con un costo de $143,750.00 (ciento cuarenta y tres mil setecientos cincuenta pesos 00/100 M.N.)” 3 Copia certificada de la página 120 del libro de Actas de Ayuntamiento (sin precisar número de Acta ni fecha de la misma), de la cual se desprende que se aprobó dar de alta en el patrimonio público municipal, entre otros, el “Martillo Hidráulico adquirido el 09 de agosto del año 2008, con un costo de $143,750.00 (ciento cuarenta y tres mil setecientos cincuenta pesos 00/100 M.N.)”.

OPINIÓN TÉCNICA

___________________________________________________________________________________________________________________ 6


Poder Legislativo Congreso del Estado de Jalisco Comisión de Vigilancia 2010-2012 Ficha Técnica

• • ��� •

Copia certificada del Acta de Entrega-Recepción donde consta el registro del vehículo al patrimonio Municipal de Mixtlán, Jalisco Se solventa. 2004-2006. Copia certificada de la relación de vehículos de fecha 31 de diciembre del 2006 con la cual se entregan dichos bienes. Copia certificada del estado de adeudos de Mixtlán 2004 - 2006 con fecha de entrega 31 de diciembre de 2006. Copia simple de la orden de pago No. 283890 de fecha 09 de agosto de 2008 expedida por el Ayuntamiento de Mixtlán, Jalisco, a favor de SAMTRAC. S.A. de C.V. por la cantidad de $143,750.00 (ciento cuarenta y tres mil setecientos cincuenta pesos 00/100 M.N.) por concepto de adquisición de un martillo hidráulico para la máquina retroexcavadora propiedad del módulo de maquinaria del Municipio. Copia certificada de factura No. 13274-A de fecha 09 de agosto del 2008 expedida por SAMTRAC, S.A. de C.V. a favor del Municipio de Mixtlán, Jalisco, por un total de $143,750.00 (ciento cuarenta y tres mil setecientos cincuenta pesos 00/100 M.N.) I.V.A. incluido por concepto de venta de equipo de martillo hidráulico para retroexcavadora que incluye mano de obra de instalación, kit de martillo instalado en retroexcavadora, martillo y una pica tipo cincel. Copia certificada de la hoja No.89 del libro de Actas del H. Ayuntamiento de Mixtlán, Jal., mediante la cual se informa la aprobación de la adquisición realizada en el año 2008, de un martillo hidráulico con un costo de $143,750.00 (ciento cuarenta y tres mil setecientos cincuenta pesos 00/100 M.N.) Copia certificada de informativa del Patrimonio Municipal, expedida por la Hacienda Municipal de Mixtlán, Jalisco, por el periodo comprendido del 01 al 31 de agosto de 2008 en la que se detalla un martillo hidráulico con fecha de alta del 09 de agosto de 2008, número de Partida 5502 y una inversión de $143,750.00 (ciento cuarenta y tres mil setecientos cincuenta pesos 00/100 M.N.)

___________________________________________________________________________________________________________________ 7


Poder Legislativo Congreso del Estado de Jalisco Comisión de Vigilancia 2010-2012 Ficha Técnica

Cuenta Pública Ejercicio Fiscal Fecha de Comisión

MIXTLÁN 2008 agosto 2010

OBSERVACIÓN E IMPORTE Observación No. 6 Administrativa Financiera Partida: 2305 Folio No.: 643 Mes: octubre Importe: $ 21,394.00 (veintiún mil trescientos noventa y cuatro pesos 00/100 M.N.) Durante la auditoría practicada a la cuenta pública del Ayuntamiento de Mixtlán, Jalisco, en particular a los egresos municipales, se detectó la orden de pago No. 304827, de fecha 07 de octubre de 2008, expedida a favor del C. Luís Francisco Rosas Vergara, por concepto de: “Compra de 4 neumáticos para la máquina motoconformadora propiedad del Municipio”, según factura No. 6248 de fecha 07 de octubre de 2008. Durante el proceso de auditoría, no se obtuvo información y/o documentación complementaria que demuestre la autorización del Ayuntamiento para la realización de esta erogación.

Importe de Observación Cargo según Dictamen ASEJ Cargo sin Solventar DOC. SOLICITADA POR LA ASEJ • Copia fiel certificada del Acta de Ayuntamiento que autorice la erogación observada, misma que deberá corresponder al período del ejercicio presupuestal auditado. • Copia fiel certificada del alta o registro en el patrimonio público municipal de la máquina motoconformadora propiedad del Municipio.

DOC. ENTREGADA A LA ASEJ 1.- Copia certificada del Acta de la Segunda Sesión Ordinaria de Ayuntamiento de fecha 12 de enero de 2007. 2.- Copia certificada del Acta de EntregaRecepción de vehículos, de la administración 2004-2006.

ACLARATORIAS ANTE LA COMISIÓN • Copia certificada del formato de fondos y valores, de fecha de entrega 31 de diciembre de 2006 Mixtlan 2004-2006, por concepto de terminación de existencias físicas, también determinación de existencias en libros. • Copia certificada del formato de la existencia del efectivo en caja de fecha de entrega 31 de diciembre de 2006. • Copia certificada de registro patrimonial de vehículos Mixtlán 2004-2006. • Copia certificada del formato en el que se hace entrega de los vehículos de fecha

$21,394.00 $21,394.00 $ 0.00

OPINIÓN TÉCNICA Se solventa.

___________________________________________________________________________________________________________________ 8


Poder Legislativo Congreso del Estado de Jalisco Comisión de Vigilancia 2010-2012 Ficha Técnica

de entrega 31 de diciembre del 2006. • Copia certificada del Acta de Ayuntamiento de Sesión Ordinaria No. 02 de fecha 12 de enero de 2007, en la que señala en el punto número 5 el acuerdo del gasto tope que puede ejercer directamente el Presidente Municipal por $25,000.00 (veinticinco mil pesos 00/100 M.N.) mensuales sin aprobación previa del Ayuntamiento, debiendo informar la aplicación del mismo. • Copia certificada de la orden de pago No. 304827 de fecha 07 de octubre de 2008 expedida por el Ayuntamiento a favor de Luis Francisco Rosas Vergara por la cantidad de $21,399.98 (veintiún mil trescientos noventa y nueve pesos 98/100 M.N.)l por concepto de compra de cuatro neumáticos para la máquina motoconformadora propiedad del Municipio. • Copia certificada de la factura No. 6248-A del 07 de octubre del 2008 expedida por Luis Francisco Rosas Vergara a favor del Municipio de Mixtlán, Jalisco, por un total de $21,399.98 (veintiún mil trescientos noventa y nueve pesos 98/100 M.N.) IVA incluido, por concepto de cuatro neumáticos 1300 x 24. • Copia certificada de escrito aclaratorio con No. de oficio 157, expedido por el Ayuntamiento de Mixtlán, Jal., signado por el C. José Alfredo Peña Arias, Presidente Municipal, dirigido al Mtro. Alonso Godoy Pelayo, Auditor Superior del Estado de Jalisco, en el que manifiesta la entrega de documentación aclaratoria. • Copia certificada del acta de entrega-recepción de la Administración Municipal de fecha 02 de enero de 2010. • Copia certificada del formato de entrega-recepción de vehículos de la Administración Municipal 2007-2009.

___________________________________________________________________________________________________________________ 9


Mixtl+ín 2008 2da vuelta