รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบประจำ�ปี 2555 เรียน ท่านผู้ถือหุ้น บริษัท ไรมอนแลนด์ จำ�กัด (มหาชน) คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัท ไรมอนแลนด์ จำ�กัด (มหาชน) ประกอบด้วยกรรมการอิสระ 3 ท่าน ซึ่งมีคุณสมบัติครบถ้วน ตามข้อกำ�หนดและแนวทางปฏิบัติที่ดีของคณะกรรมการตรวจสอบของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ในปี 2555 คณะกรรมการตรวจสอบ ของบริษัทฯ ประกอบด้วย นายกิตติ คชนันทน์ เป็นประธานกรรมการตรวจสอบ นายสมโภชน์ อินทรานุกูล และนายจิรวุฒิ คุวานันท์ เป็น กรรมการการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบ ได้ปฏิบัติหน้าที่ตามขอบเขต หน้าที่ และความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัทฯ ซึ่ง สอดคล้องกับข้อกำ�หนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย โดยในรอบปีบัญชี 2555 ได้จัดให้มีการประชุมคณะกรรมการตรวจสอบจำ�นวน 4 ครั้ง และในปี 2556 จนถึงวันที่รายงาน จำ�นวน 1 ครั้ง รวมทั้งสิ้น 5 ครั้ง โดยเป็นการร่วมประชุมกับผู้บริหาร ผู้สอบบัญชีและ ผู้ตรวจสอบภายในตามความเหมาะสม ซึ่งสรุปสาระสำ�คัญได้ดังนี้ 1. สอบทานงบการเงินรายไตรมาสและงบการเงินประจำ�ปี 2555 เพื่อนำ�เสนอคณะกรรมการบริษัทฯ พิจารณาอนุมัติ โดยได้สอบถามและ รับฟังคำ�ชี้แจงผู้บริหารและผู้สอบบัญชี ในเรื่องความถูกต้องครบถ้วนของข้อมูลในงบการเงินและความเพียงพอในการเปิดเผยข้อมูล รวมถึงรับทราบแผนการตรวจสอบบัญชีของผู้ตรวจสอบบัญชีประจำ�ปี 2555 ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นสอดคล้องกับผู้ สอบบัญชีว่า งบการเงินดังกล่าวมีความถูกต้องตามที่ควรในสาระสำ�คัญตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองทั่วไป 2. สอบทานข้อมูลการดำ�เนินงานและระบบการควบคุมภายใน เพื่อประเมินความเพียงพอ เหมาะสม และประสิทธิผลของระบบการ ควบคุมภายใน อันจะช่วยส่งเสริมให้การดำ�เนินงานบรรลุตามเป้าหมายที่ก�ำ หนดไว้ โดยพิจารณาจากรายงานการตรวจสอบภายใน ประจำ�ปี 2555 ตามแผนงานที่ได้รับอนุมัติ ซึ่งครอบคลุมระบบงานที่ส�ำ คัญของบริษัทฯ โดยได้ติดตามให้ฝ่ายจัดการมีการปรับปรุง แก้ไขตามข้อเสนอแนะของผู้ตรวจสอบภายในอย่างต่อเนื่อง นอกจากนี้ได้ประเมินระบบการควบคุมภายในตามแนวทางที่กำ�หนด โดยสำ�นักงานคณะกรรมการกำ�กับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่าบริษัทฯ มีระบบการ ควบคุมภายในที่ดี มีระบบการติดตามควบคุมดูแลการดำ�เนินงานของบริษัทฯ และบริษัทย่อยอย่างเพียงพอ เหมาะสม และมี ประสิทธิผล 3. สอบทานการตรวจสอบภายใน โดยพิจารณาภารกิจ ขอบเขตการปฏิบัติงาน หน้าที ่ และความรับผิดชอบ ความเป็นอิสระ อัตรากำ�ลัง และงบประมาณของหน่วยงานตรวจสอบภายใน และแผนการตรวจสอบประจำ�ปีที่จัดทำ�ขึ้น คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่า การตรวจสอบภายในมีความเพียงพอ เหมาะสม และมีการติดตามอย่างต่อเนื่องแล้ว 4. สอบทานการปฏิบัติตามกฎหมาย ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่า ไม่พบประเด็นที่เป็นสาระสำ�คัญในเรื่องการไม่ปฏิบัติตาม กฎหมาย ข้อกำ�หนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และกฎหมายอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัทฯ รวมถึงข้อผูกพันที่ บริษัทฯ มีไว้กับบุคคลภายนอก 5. สอบทานระบบบริหารความเสี่ยง ให้มีความเชื่อมโยงกับระบบการควบคุมภายในเพื่อจัดการความเสี่ยงทั่วทั้งบริษัทฯ โดยได้พิจารณา สอบทานนโยบาย และแนวทางการบริหารความเสี่ยง รวมถึงความคืบหน้าของการบริหารความเสี่ยง ซึ่งบริษัทฯ อยู่ระหว่างการ พัฒนาระบบการบริหารความเสี่ยงให้มีประสิทธิภาพและประสิทธิผลมากขึ้น 6. สอบทานรายการที่เกี่ยวโยงกันและการเปิดเผยข้อมูลของรายการดังกล่าว ตามข้อกำ�หนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และ สำ�นักงานคณะกรรมการกำ�กับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ซึ่งผู้สอบบัญชีมีความเห็นว่ารายการค้ากับบริษัทที่เกี่ยวข้องกันที่มี สาระสำ�คัญได้เปิดเผยและแสดงรายการในงบการเงินและหมายเหตุประกอบการเงินแล้ว และคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็น สอดคล้องกับผู้สอบบัญชี รวมทั้งมีความเห็นว่า รายการดังกล่าวเป็นรายการที่สมเหตุสมผล และเป็นประโยชน์สูงสุดต่อการดำ�เนิน ธุรกิจของบริษัทฯ รวมทั้งมีการเปิดเผยข้อมูลอย่างถูกต้องและครบถ้วน
25