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EL MAPA Y LA BRÚJULA

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EL MAPA Y LA BRÚJULA


EL MAPA Y LA BRÚJULA En la sección “Mi firma me obliga”, conocimos que existen diferentes Tipos de Gasto por sus características de evitables o no y sus consecuencias; veamos ahora su comportamiento gráfico: GASTOS PERIÓDICOS – Son fijos porque firme y debo y por lo general suceden una vez al mes o menos; así pueden ser mensuales, bimestrales, trimestrales, cuatrimestrales, semestrales o anuales. En este ejemplo tenemos una base mensual que incluye la renta de un departamento con sus servicios (agua, luz, gas y teléfono). Además hay gastos anuales en enero, marzo y mayo (el seguro del auto, la tenencia y el seguro médico) y un gasto semestral en enero y julio (la verificación). Si los acomodamos en una línea de tiempo se ven de esta forma:

GASTOS A MESES – Son fijos porque firmé y debo, pero contrastan con los Gastos Periódicos en que los Gastos a Meses acaban y los Periódicos existen por un tiempo mayor y a veces indefinido. Si compramos unos lentes nuevos a 6 meses sin intereses, en la línea de tiempo se ven así:

GASTOS RECURRENTES – Son fijos porque elijo y quiero, entonces son los fijos que podemos administrar y por lo general suceden varias veces en un mes. Aquí tenemos una base mensual que constituye la gasolina y el súper, además de la membresía del gimnasio y consultas con el nutriólogo; en nuestra línea de tiempo se ven así:

GASTOS EVENTUALES – Aquí establecimos un límite para gastar en café y salidas que se ve así:


Así es que nuestro Presupuesto en dos dimensiones para un año (cuánto gasto y en qué), se ve así:

También sabemos que nuestros ingresos pueden ser Periódicos, donde sé cuánto gano y cuándo recibo mi ingreso, o Variables donde sé cuánto o sé cuándo, pero no las dos a la vez con precisión. INGRESOS FIJOS – En este ejemplo recibimos un salario mensual que se ve así:

Ahora, ¿Cómo podemos saber si esta estructura de gastos es saludable? Para ello realizamos un Análisis de Presupuesto por Tipo de Gasto al Presupuesto en tres dimensiones, donde calculamos cada Tipo de Gasto como porcentaje del total de los ingresos en cada mes respectivo. El porcentaje se calcula dividiendo cada total de Tipo de Gasto entre los ingresos de ese mes y multiplicando el resultado por 100. En este ejemplo, las cantidades son iguales al número de monedas en cada mes de tal forma que para cada uno de los primeros seis meses, la tabla en % se ve así: P3D Ingresos Periódicos menos Gastos Periódicos menos Gastos a Meses menos Gastos Recurrentes menos Gastos Eventuales igual a Balance en Efectivo

Ene

%

Feb

%

Mar

%

Abr

%

May

%

Jun

%

$8

100

+$8

100

+$8

100

+$8

100

+$8

100

+$8

100

-$6

75

-$4

50

-$5

62.5 -$6

75

-$4

50

-$5

62.5

-$1

12.5

-$1

12.5

-$1

12.5

-$1

12.5

-$1

12.5

-$1

12.5

-$3

37.5

-$3

37.5

-$3

37.5

-$3

37.5

-$3

37.5

-$3

37.5

-$1

12.5

-$1

12.5

-$1

12.5

-$1

12.5

-$1

12.5

-$1

12.5

-$3

-37.5

-$1

-12.5

-$2

-25

-$3

-37.5

-$1

-12.5 -$2

-25


Donde enmarcamos los Gastos Fijos, los pintamos y les pusimos negritas. Si sumamos el porcentaje que representan los Gastos Fijos sobre el total de los ingresos del mes, tenemos entonces que: P3D Ingresos Periódicos menos Gastos Fijos menos Gastos Eventuales igual a Balance en Efectivo

Ene

%

Feb

%

Mar

%

Abr

%

May

%

Jun

%

$8

100

+$8

100

+$8

100

+$8

100

+$8

100

+$8

100

-$10

125

-$8

100

-$9

112.5 -$10

125

-$8

100

-$9

112.5

-$1

12.5

-$1

12.5

-$1

12.5

-$1

12.5

-$1

12.5

-$1

12.5

-$3

-37.5

-$1

-12.5 -$2

-25

-$3

-37.5

-$1

-12.5

-$2

-25

Podemos observar que el promedio de los Gastos Fijos para los siguientes 6 meses es de 112.5% de los ingresos o $9 al mes, y el de los gastos totales es de 125% de los ingresos o $10 al mes, mientras que los ingresos son sólo de $8 al mes. En otras palabras, en este ejemplo, la persona gasta más de lo que gana y además, tiene compromisos fijos mayores a sus ingresos del mes, mes a mes. Para conocer el impacto de esta estructura de gastos en su dinero a largo plazo lo que hacemos es proyectar un Flujo de Efectivo, sólo que esta vez lo detallamos por Tipo de Gasto; lo hacemos a un año y observamos el comportamiento del Balance en Efectivo de cada mes: Flujo de Efectivo Efectivo Disponible más Ingresos Periódicos menos Gastos Periódicos menos Gastos a Meses menos Gastos Recurrentes menos Gastos Eventuales igual a Balance en Efectivo

Ene Feb

Mar Abr

May Jun Jul

Ago Sep

Oct

Nov Dic

-$3

-$4

-$6

-$9

-$10 -$12

-$12

-$12

-$12

-$12

-$12

$8

+$8

+$8

+$8

+$8

+$8

+$8

+$8

+$8

+$8

+$8

+$8

-$6

-$4

-$5

-$6

-$4

-$5

-$4

-$4

-$4

-$4

-$4

-$4

-$1

-$1

-$1

-$1

-$1

-$1

-$3

-$3

-$3

-$3

-$3

-$3

-$3

-$3

-$3

-$3

-$3

-$3

-$1

-$1

-$1

-$1

-$1

-$1

-$1

-$1

-$1

-$1

-$1

-$1

-$3

-$4

-$6

-$9

-$10

-$12

-$12

-$12

-$12

-$12

-$12

-$12

No es una sorpresa que el Balance sea negativo desde el primer mes y empeore mes a mes, ¿verdad? Como tenemos una estructura completa del Flujo de Efectivo, podemos observar los detalles y sugerir buscar incrementar los Ingresos, disminuir los Gastos Eventuales y/o evaluar los Gastos Recurrentes; los Gastos Periódicos y A Meses no se pueden administrar tan fácilmente porque son obligaciones adquiridas a cambio de una firma.


Ahora, este ejemplo fue fácil de diagnosticar porque los Ingresos Fijos son constantes y básicamente, la persona gasta más de lo que gana; pero muchos de nosotros tenemos Ingresos Variables, por lo que no podemos hacer una comparación directa y proyectarla en el tiempo. Para hacer bien nuestras cuentas con Ingresos Variables existen otras herramientas; mientras tanto, te comparto la cuarta lección del manejo de un presupuesto: LECCIÓN #4 DE PRESUPUESTO: HACER BIEN MIS CUENTAS ES VIGILAR MI ESTRUCTURA DE TIPOS DE INGRESO Y TIPOS DE GASTO, ANTES DE FIRMAR.

El mapa y la brujula  

Este es un ejemplo de cºomo identificar las alternativas para manejar nuestro dinero mejor a lo largo del tiempo

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