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Seminario de Internacionalizaci贸n de Moda

Instrumentos y formas de cobro


Instrumentos de pago Cheques en divisas Ordenes de pago Letra de cambio

Se utilizan los servicios del banco, que tramitan su cobro mediante una cobranza simple.

Cobranza simple Cobranza documentaria

Cr茅ditos documentarios Efectivo

Las operaciones con divisas deben hacerse con intervenci贸n de un banco.


Entonces los pagos se materializan‌ Emitiendo una

ORDEN DE PAGO

Gestionando una

COBRANZA

Abriendo un

CREDITO DOCUMENTARIO


ORDEN DE PAGO


ORDEN DE PAGO

Transferencia de fondos que un ordenante/tomador / m efectúa a favor de un beneficiario o destinatario. BANCOS

Partes intervinientes

• Ordenante/tomador/importador/deudor

Clasificación

Por su naturaleza

• Banco Emisor (país / m)

Por su utilidad • Banco Corresponsal o Pagador (país / x) • Beneficiario /exportador

Por su forma de emisión


Simple

Clasificaci贸n: Revocable

Condicionada Por su naturaleza

Anticipada Irrevocable

Documentaria Indivisible

Intransferible Divisible

Por su utilidad

Indivisible Transferible Divisible Postales Por su forma de emisi贸n

Cables Telegr谩ficas T茅lex SWIFT

Post embarque


Revocable / Irrevocable Simple

Pueden ser canceladas o modificadas sin el consentimiento del beneficiario . Irrev. No se pueden modificar sin consentimiento.

Cobro con la solo presentación del recibo.

Condicionada

Cobro sujeto al cumplimiento de una condición.

Documentaria

Cobro contra entrega de doc. Probatorios de embarque de las mercaderías.

Transferible / Intransferible Divisible / Indivisible

Pueden se cobradas o no por un 3º beneficiario.

Cobro de forma íntegra y una sola vez o no.

Anticipada / Post embarque

Cobro antes o después del embarque


Ejemplo de orden de pago

De: Banco Cafetero – Colombia A: Banco Columbia S.A. – Argentina Test: 24384 sobre USD 10.000.- Al 29-11-11 Sírvase citar n/nº 435 OP Sírvanse abonar al señor Kenshi Barrionuevo la suma de USD 10.000.- (Diez mil dólares estadounidenses), domiciliado en la calle Algarrobo 1041 – Ciudad Autónoma de Buenos Aires, Argentina, avisando al teléfono 4126-2950 interno 3207. A sus efectos estamos acreditando vuestra cuenta en CITIBANK New York. La transferencia de fondos se hace por orden de Pilchas + Art S.A. cubre futura exportación de 2000 pares de ojotas.


CHEQUE Orden de pago dada contra un banco, donde el librador tiene fondos depositados a su orden, en su cuenta o autorizaci贸n para girar en descubierto. Partes intervinientes

LIBRADOR

Clasificaci贸n

Personal

BANCO BENEFICIARIO / TOMADOR

Bancario


COBRANZA


COBRANZA

Partes intervinientes

Cedente Banco Remitente

Un banco actuando por cuenta, orden y riesgo de un cliente, por intermedio de otro banco, tramita el cobro a un deudor, sin m谩s obligaci贸n que cumplir las instrucciones del cliente.

Clasificaci贸n

Modalidad y oportunidad de pago Seguridad y garant铆as de pago

Banco Cobrador / Presentador Librado

Recaudos legales


Clasificación: A la vista Por su modalidad y oportunidad de pago A plazo A plazo con aval

Por su seguridad y garantía

Puede ser un 3º o un Banco

A plazo sin aval Con prenda

Sobre la mercadería

Sin prenda

Con protesto Debe aclararse

Por sus recaudos legales Sin protesto


Etapas de la operatoria Entrega

Presentación de documentos e instrucciones al banco.

Revisión

Solo cuantitativa de los documentos por parte del banco.

Remisión

BL envía los documentos e instrucciones al BC.

Presentación Levantamiento Aceptación Pago Reembolso Cobro Devolución

BC avisa al librado e indica condiciones de retiro. Librado retira los documentos, previo cumplimiento de condiciones. Acepta la letra de cambio o firma otro compromiso. Librado abona al banco corresponsal. BC transfiere los fondos al BO para que estén a favor del librador. El librador recibe el pago. De los documentos en caso de no aceptación o pago.


Esquema de cobranza bancaria

1

Contrato de compraventa

Exportador

Importador

2 8

Despacho de mercaderías

5

3

Pago o aviso de aceptación

Presentación cobranza al librado

Presentación Orden de cobranza

Banco del Exportador

4

Instrucciones de cobro.

7

Pago / aviso aceptación

6 Pago ( vista) o aceptación de letras (plazo)

Banco del Importador


CREDITO DOCUMENTARIO


CREDITO DOCUMENTARIO

Partes intervinientes

Convenio escrito con el BE, que actuando por cta. y orden de su cliente (O), se compromete a pagar o hacer pagar a un beneficiario (E), una obligación; contra entrega de documentos o pago diferido siempre y cuando cumpla con las condiciones indicadas.

Clasificación

Según la utilidad Ordenante Banco Abridor / Emisor Banco Corresponsal / Avisador

Según la seguridad Según la garantía de cobro Según la negociabilidad Según la divisibilidad

Beneficiario negociador

Según la oportunidad de cobro


Clasificación:

Transferible

Por su utilidad

Restringido Por su negociabilidad

Intransferible

No restringido

Divisible

Revocable Por su seguridad

Por su divisibilidad No divisible

Irrevocable

Pago a la vista Confirmado Pago diferido Por su garantía de cobro

Por su oportunidad de cobro De aceptación De notificación De negociación


Etapas de la operatoria Apertura

Se formaliza la emisión del crédito.

Notificación

Se concreta el aviso de la emisión y existencia del crédito al B.

Confirmación

El banco confirma su co-garantía legal de pago.

Modificación

De ser necesaria modificar alguna condición.

Revocación

Ya no existe. En esta instancia sería una cancelación. B 600

Utilización

Se cumple la presentación de documentos requeridos.

Aceptación

El banco reconoce la obligación de pago y los plazos.

Negociación

El banco anticipa el valor de los documentos girados contra el crédito. (interina)

Pago Liquidación

Pago de manera definitiva. Se hace efectiva y materializa la negociación anterior.

Anulación

Se produce una eventual anulación por parte del B. Renuncia.

Expiración

Deja de ser disponible el crédito, por su vencimiento.


Esquema de carta de crédito APERTURA

1

Contrato de compraventa

Importador

Exportador BENEFICIARIO

ORDENANTE O SOLICITANTE

2 Solicitud de apertura Carta de Crédito

4

Acuerdo del crédito, comisiones y garantías.

Notificación de la apertura de la Carta de Crédito.

3 Apertura de la Carta de Crédito.

Banco Emisor

Banco Avisador NOTIFICADOR O CONFIRMANTE


Esquema de carta de crédito UTILIZACIÓN

5

Envío de la mercadería

Exportador

Importador

BENEFICIARIO

ORDENANTE O SOLICITANTE

7

10

11 Documentos

Pago (vista) o Aceptación Letra.

8

Pago / Aceptación letra / pago diferido

6 Envío documentos/ Revisión / Discrepancias.

Documentos.

Banco Avisador

Banco Emisor

NOTIFICADOR O CONFIRMANTE

9

Acuse de recibo / conformidad de utilización.


Crédito documentario •

Ventajas - Vendedor • Aumenta la posibilidad de obtener una financiación o pre-financiación de exportaciones • Elimina el riesgo político y comercial del comprador Desventajas - Vendedor • Mas costoso que otros medios de pago al menos que los gastos recaigan sobre el comprador • Las discrepancias en la documentación negociada elimina la seguridad de cobro. Ventajas - Comprador • Pago efectuado con posterioridad al embarque • Seguridad que documentación está de acuerdo con sus necesidades Desventajas - Comprador • Mas costoso que otros medios de pago al menos que los gastos recaigan sobre el vendedor • Decisión de pagar recae en el banco, asumiendo que la documentación está en orden


Recomendaciones •

Exportador, a la apertura del crédito: verificar que los requisitos y condiciones sean cumplibles.

Nombre y dirección del beneficiario: que sean correctos. Descripción y emisores de documentos que sean claros.

• • • • • •

Términos, condiciones y documentación requerida que concuerden con el contrato. Que no existan en el crédito condiciones que no sean documentarias. Ante dudas o disconformidad: consultar al banco avisador y solicitar al comprador las enmiendas. Presentar documentos exigidos tal como lo pide y en correspondencia con el crédito, concordantes entre sí. Hacerlo tan pronto como se pueda, antes del vencimiento del crédito y en el plazo fijado.


Recomendaciones El solicitante debe dar instrucciones completas, claras, precisas, sin excesivos detalles. Para certificar el embarque debe estipularse la naturaleza del documento y la persona o entidad responsable de emitirlo. No exigir documentos imposibles de obtener ni imponer condiciones incumplibles. El beneficiario debe analizar las condiciones y cumplirlas documentariamente para evitar “discrepancias�.


Asistencia técnica Dirección General de Comercio Exterior Ministerio de Desarrollo Económico Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires Algarrobo 1041 – Ciudad de Buenos Aires 4126-2950 interno 3207 Contacto: Gisela Sciorto - Myriam Tevez

SIM Instrumentos de cobro 2011  

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