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20/01/2012

EMPRESA DRAGON

Asientos Desde 01/01/2011 Hasta 16/01/2012 Fecha 01/01/2011

Número 2

1.1.3.01.002 1.1.4.01.001 1.1.1.02.004 1.1.4.01.003 1.1.4.01.004

Código

Detalle

ASI-2

p/r. Compra a Comercial S.A.

Debe

IMPRESORAS HP IVA EN COMPRAS BANCO PICHINCHA IMPTOS RETENIDOS EN LA FUENTE IVA RETENIDO EN LA FUENTE

Haber

1,130.50 135.09 1,220.52 11.30 33.77 1,265.59

04/01/2011

3

1.1.1.01.001 1.1.4.01.006 1.1.3.01.001 1.1.3.01.002 2.1.4.01.020

ASI-3

CAJA GENERAL ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA COMPUTADORAS DTK IMPRESORAS HP IVA POR PAGAR

36,854.21 338.11 29,376.00 4,435.20 3,381.12 37,192.32

04/01/2011

4

5.1.1.01.001 1.1.3.01.001 1.1.3.01.002

ASI-4

COSTO DE VENTAS COMPUTADORAS DTK IMPRESORAS HP

5

1.1.1.01.004 1.1.1.02.004

ASI-5

25,837.92 23,040.00 2,797.92

CAJA CHICA MATRIZ BANCO PICHINCHA

6

1.1.1.02.004 1.1.1.01.001

ASI-6

100.00 100.00

36,854.21 36,854.21 36,854.21

05/01/2011

7

ASI-7

8

1.1.3.01.001 1.1.4.01.001 1.1.1.02.004 2.1.2.01.001 1.1.4.01.003 1.1.4.01.004

ASI-8

1,200.00 144.00 1,248.00 12.00 84.00

COMPUTADORAS DTK IVA EN COMPRAS BANCO PICHINCHA PROVEEDORES LOCALES IMPTOS RETENIDOS EN LA FUENTE IVA RETENIDO EN LA FUENTE

2.1.2.01.001 1.1.3.01.001 1.1.4.01.001

9

ASI-9

13,200.00 1,560.00 198.00 13,962.00 132.00 468.00 14,760.00

p/r. Devolución no reconocen transporte

PROVEEDORES LOCALES COMPUTADORAS DTK IVA EN COMPRAS

1,456.00 1,300.00 156.00 1,456.00 118,810.04

Página 1

1,344.00

p/r. Compra de computadoras a crédito a 30 días

14,760.00

09/01/2011

36,854.21

p/r. Publicidad prepagada por 6 meses, ch. 003

PUBLICIODAD PREPAGADA IVA EN COMPRAS BANCO PICHINCHA IMPTOS RETENIDOS EN LA FUENTE IVA RETENIDO EN LA FUENTE

1,344.00

07/01/2011

100.00

p/r. Depósito de dinero de venta a Compucheq

BANCO PICHINCHA CAJA GENERAL

1.2.2.04 1.1.4.01.001 1.1.1.02.004 1.1.4.01.003 1.1.4.01.004

25,837.92

p/r. Creación fondo de caja chica según ch. 002

100.00

05/01/2011

37,192.32

p/r. Costo de ventas

25,837.92

04/01/2011

1,265.59

p/r. Venta de computadoras e impresoras

1,456.00 118,810.04


20/01/2012

EMPRESA DRAGON

Asientos Desde 01/01/2011 Hasta 16/01/2012 Fecha 14/01/2011

Número 10

1.1.4.04 1.1.1.02.004

Código

Detalle

ASI-10

p/r. Anticipos a empleados, según ch. 005-007

Debe

ANTICIPO SUELDO BANCO PICHINCHA

Haber

95.00 95.00 95.00

18/01/2011

11

1.1.1.03.001 1.1.1.02.004

ASI-11

p/r. Colocación de póliza en el Banco del Pichincha

Inversion BANCO PICHINCHA

8,500.00 8,500.00 8,500.00

19/01/2011

12

2.1.4.01.009 2.1.3.01.005 1.1.1.02.004

ASI-12

IMPTO A LA RENTA EMPLEADOS IESS POR PAGAR BANCO PICHINCHA

13

6.1.2.02.004 1.1.4.01.001 1.1.1.02.004 1.1.4.01.004 1.1.4.01.004

ASI-13

890.00 110.00 1,000.00

SUMINISTROS DE OFICINA IVA EN COMPRAS BANCO PICHINCHA IVA RETENIDO EN LA FUENTE IVA RETENIDO EN LA FUENTE

14

1.2.2.03.001 1.1.1.02.004

ASI-14

415.00 49.80 448.20 4.15 12.45

405.00 405.00 405.00

25/01/2011

15

ASI-15

16

1.1.1.01.001 1.1.4.01.006 1.1.3.01.001 1.1.3.01.002 2.1.4.01.020

ASI-16

7,450.00 7,450.00

CAJA GENERAL ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA COMPUTADORAS DTK IMPRESORAS HP IVA POR PAGAR

17

1.1.1.01.001 1.1.4.03.001 4.1.1.02.001 2.1.4.01.020

ASI-17

16,771.95 145.63 14,000.00 1,170.00 1,747.58

CAJA GENERAL ANTICIPO IRF EN CONSIGNACION VENTAS EN CONSIGNACION IVA POR PAGAR

5.1.1.01.001 1.1.3.01.04

18

ASI-18

3,307.80 29.80 2,980.00 357.60 3,337.60

p/r. Costo de ventas

COSTO DE VENTAS INVENTARIO DE MERCADERIAS

11,250.62 11,250.62 11,250.62

168,230.64

Página 2

16,917.58

p/r. Venta a Almacenes Rocafuerte

3,337.60

30/01/2011

7,450.00

p/r. Venta a Almacenes Rocafuerte

16,917.58

30/01/2011

405.00

p/r. Computadoras Pentium en consignación

MERCADERIAS EN CONSIGNACION MERCADERIAS RECIBIDAS EN CONSIGNACION

7,450.00

30/01/2011

464.80

p/r. Pago de servicios básicos, según ch. 011

GASTOS DE CONSTITUCION Y ORGANIZACION BANCO PICHINCHA

1.1.3.02.001 1.1.3.02.002

1,000.00

p/r. Compra de suministros a La Surtidora, ch. 010

464.80

22/01/2011

8,500.00

p/r. Pago de impuestos a IESS, según ch. 008-009

1,000.00

20/01/2011

95.00

11,250.62

168,230.64


20/01/2012

EMPRESA DRAGON

Asientos Desde 01/01/2011 Hasta 16/01/2012 Fecha 30/01/2011

Número 19

1.1.3.02.002 1.1.3.02.001

Código

Detalle

ASI-19

p/r. Ajuste a mercaderías en consignación

Debe

Haber

2,980.00

MERCADERIAS RECIBIDAS EN CONSIGNACION MERCADERIAS EN CONSIGNACION

2,980.00 2,980.00

30/01/2011

20

2.2.1.02 6.1.2.02.008 1.1.1.02.004

ASI-20

p/r. Pago cuota del préstamo, según ch. 012 390.46 250.00

PRESTAMO BANCARIO POR PAGAR LP GASTOS INTERESES BANCO PICHINCHA

640.46 640.46

30/01/2011

21

2.2.1.01.001 6.1.2.02.008 1.1.1.02.004

ASI-21

244.04 156.25

HIPOTECA POR PAGAR LP GASTOS INTERESES BANCO PICHINCHA

22

6.1.2.01.013 6.1.1.01.003 1.1.1.02.004 1.1.4.04 2.1.3.01.005 2.1.4.01.009 1.1.2.05.003

ASI-22

400.29

2,576.07 287.23

GASTOS SUELDOS APORTE PATRONAL BANCO PICHINCHA ANTICIPO SUELDO IESS POR PAGAR IMPTO A LA RENTA EMPLEADOS CHEQUES PROTESTADOS

23

6.1.1.01.014 2.1.3.01.008

ASI-23

2,041.23 95.00 528.19 103.88 95.00

596.68 596.68 596.68

30/01/2011

24

ASI-24

25

1.1.1.02.004 1.1.4.01.006 4.2.1.01.002

ASI-25

20.00 20.00

63.70 1.30

BANCO PICHINCHA ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA INTERES GANADO

26

1.1.1.02.004 1.1.1.01.001

ASI-26

65.00

BANCO PICHINCHA CAJA GENERAL

1.1.2.01.001 1.1.4.01.006 4.1.1.02.002 3.3.1.01.002 2.1.4.01.020

27

ASI-27

16,335.06 16,335.06 16,335.06

p/r. Venta a plazo a La Moderna

CLIENTES A PLAZO ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA VENTAS A PLAZO UTILIDADES POR REALIZAR IVA POR PAGAR

5,871.90 52.90 3,084.78 2,205.22 634.80 5,924.80 198,056.23

Página 3

65.00

p/r. Depósito en cuenta corriente venta a Rocafuerte

16,335.06

01/02/2011

20.00

p/r. Nota de crédito

65.00

30/01/2011

596.68

p/r. Nota de débito

GASTO SERVICIOS BANCARIOS BANCO PICHINCHA

20.00

30/01/2011

2,863.30

p/r. Provisión beneficios sociales del mes de enero

GASTO BENEFICIO SOCIALES BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR

6.1.2.02.025 1.1.1.02.004

400.29

p/r. Rol de pagos del mes de enero, ch. 014-017

2,863.30

30/01/2011

640.46

p/r. Pago cuota de enero de la hipoteca, ch. 013

400.29

30/01/2011

2,980.00

5,924.80 198,056.23


20/01/2012

EMPRESA DRAGON

Asientos Desde 01/01/2011 Hasta 16/01/2012 Fecha 01/02/2011

Número 28

4.1.1.02.002 1.1.3.01.04

Código

Detalle

ASI-28

p/r. Costo de ventas

Debe

VENTAS A PLAZO INVENTARIO DE MERCADERIAS

Haber

3,084.78 3,084.78 3,084.78

01/02/2011

29

1.1.1.01.001 3.3.1.01.002 1.1.2.01.001 3.3.1.003

ASI-29

p/r. Cobro de la cuota inicial

CAJA GENERAL UTILIDADES POR REALIZAR CLIENTES A PLAZO UTILIDADES REALIZADAS

300.00 112.67 300.00 112.67 412.67

01/02/2011

30

4.1.1.02.003 1.1.1.02.004

ASI-30

MERCADERIA EN TRANSITO BANCO PICHINCHA

31

4.1.1.02.003 1.1.1.02.004

ASI-31

18,500.00 18,500.00

MERCADERIA EN TRANSITO BANCO PICHINCHA

32

4.1.1.02.001 2.1.4.01.100 1.1.1.02.004 1.1.4.03.001 4.2.1.02.004

ASI-32

1,250.00 1,250.00

2,980.00 357.60 2,860.80 29.80 447.00 3,337.60

01/02/2011

33

ASI-33

34

6.1.2.02.026 2.1.4.01.020 1.1.1.02.004 1.1.4.01.003 1.1.4.01.004

ASI-34

300.00 300.00

GASTO MANTENIMIENTO ACTIVO FIJO IVA POR PAGAR BANCO PICHINCHA IMPTOS RETENIDOS EN LA FUENTE IVA RETENIDO EN LA FUENTE

35

2.1.2.01.001 1.1.1.02.004

ASI-35

235.00 28.20 230.30 4.70 28.20

PROVEEDORES LOCALES BANCO PICHINCHA

1.1.1.01.001 1.1.4.03.001 4.1.1.02.001 2.1.4.01.100

37

ASI-37

12,500.00 12,500.00 12,500.00

p/r. Venta saldo de mercaderías en consignació

CAJA GENERAL ANTICIPO IRF EN CONSIGNACION VENTAS EN CONSIGNACION IVA POR PAGAR EN CONSIGNACION

4,827.60 89.40 4,470.00 447.00 4,917.00

242,621.48

Página 4

263.20

p/r. Pago de obligación con Credifácil, ch. 021

12,500.00

08/02/2011

300.00

p/r. Pago al Sr. Pablo Guerra por mant. de activos fijos, según ch.

263.20

07/02/2011

3,337.60

p/r. Depósito de cuota inicial ventas a plazo

BANCO PICHINCHA CAJA GENERAL

300.00

04/02/2011

1,250.00

p/r. Liquidación ventas en consig., según ch. 019

VENTAS EN CONSIGNACION IVA POR PAGAR EN CONSIGNACION BANCO PICHINCHA ANTICIPO IRF EN CONSIGNACION COMISIONES

1.1.1.02.004 1.1.1.01.001

18,500.00

p/r. Pago de flete

1,250.00

01/02/2011

412.67

p/r. Pago de factura importación, según ch. 018

18,500.00

01/02/2011

3,084.78

4,917.00

242,621.48


20/01/2012

EMPRESA DRAGON

Asientos Desde 01/01/2011 Hasta 16/01/2012 Fecha 08/02/2011

Número 38

4.1.1.02.001 2.1.4.01.100 1.1.1.02.004 1.1.4.03.001 4.2.1.02.004

Código

Detalle

ASI-38

p/r. Liquidación ventas en consignación, ch. 023

Debe

VENTAS EN CONSIGNACION IVA POR PAGAR EN CONSIGNACION BANCO PICHINCHA ANTICIPO IRF EN CONSIGNACION COMISIONES

Haber

4,470.00 447.00 4,157.10 89.40 670.50 4,917.00

08/02/2011

39

1.1.3.02.002 1.1.3.02.001

ASI-39

MERCADERIAS RECIBIDAS EN CONSIGNACION MERCADERIAS EN CONSIGNACION

4,470.00 4,470.00 4,470.00

09/02/2011

40

1.1.1.02.004 1.1.1.01.001

ASI-40

BANCO PICHINCHA CAJA GENERAL

41

4.1.1.02.003 1.1.1.02.004

ASI-41

4,827.60 4,827.60

MERCADERIA EN TRANSITO BANCO PICHINCHA

42

2.1.4.01.020 1.1.1.02.004

ASI-42

6,118.88 6,118.88

3,132.01 3,132.01 3,132.01

15/02/2011

43

ASI-43

44

4.1.1.02.003 1.1.1.02.004

ASI-44

60.00 59.40 0.60

MERCADERIA EN TRANSITO BANCO PICHINCHA

45

1.1.3.01.04 4.1.1.02.003

ASI-45

231.18 231.18

INVENTARIO DE MERCADERIAS MERCADERIA EN TRANSITO

46

1.1.1.02.004 1.1.4.01.006 1.1.1.03.002 4.2.1.01.002

ASI-46

26,160.06 26,160.06

BANCO PICHINCHA ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES INTERES GANADO

1.1.2.01.002 1.1.4.01.006 1.1.3.01.001 1.1.3.01.002

47

ASI-47

8,583.30 1.70 8,500.00 85.00 8,585.00

p/r. Venta a crédito a 30 días de plazo

DXC CLIENTES ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA COMPUTADORAS DTK IMPRESORAS HP

4,317.90 38.90 3,500.00 390.00 305,480.01

Página 5

26,160.06

p/r. Cobro intereses y capital de la inv. en pólizas

8,585.00

20/02/2011

231.18

p/r. Inclusión de la mercadería en los inventario

26,160.06

19/02/2011

60.00

p/r. Pago de seguro de importación, según ch. 026

231.18

17/02/2011

3,132.01

p/r. Pago a Transeur, ch. 025

MERCADERIA EN TRANSITO BANCO PICHINCHA IMPTOS RETENIDOS EN LA FUENTE

60.00

17/02/2011

6,118.88

p/r. Pago de IVA importaciones

IVA POR PAGAR BANCO PICHINCHA

4.1.1.02.003 1.1.1.02.004 1.1.4.01.003

4,827.60

p/r. Pago tributos e IVA, según ch. 024

6,118.88

15/02/2011

4,470.00

p/r. Depósito dinero venta en consignación

4,827.60

09/02/2011

4,917.00

p/r. Ajuste a mercaderías en consignación

305,013.21


20/01/2012

EMPRESA DRAGON

Asientos Desde 01/01/2011 Hasta 16/01/2012 Fecha

Número

2.1.4.01.020

Código

Detalle

Debe

Haber 466.80

IVA POR PAGAR 4,356.80

20/02/2011

48

5.1.1.01.001 1.1.3.01.04

ASI-48

p/r. Costo de ventas

COSTO DE VENTAS INVENTARIO DE MERCADERIAS

2,851.62 2,851.62 2,851.62

20/02/2011

49

1.1.4.01.001 1.1.4.01.003 2.1.4.01.101 2.1.4.01.020

ASI-49

IVA EN COMPRAS IMPTOS RETENIDOS EN LA FUENTE IVA PAGADO IVA POR PAGAR

50

2.1.4.01.020 2.1.3.01.005 1.1.4.01.003 2.1.4.01.102 1.1.1.02.004

ASI-50

6,230.30 643.23 4,872.10 2,001.43

IVA POR PAGAR IESS POR PAGAR IMPTOS RETENIDOS EN LA FUENTE IMPUESTOS A LA RENTA POR PAGAR BANCO PICHINCHA

51

1.1.3.01.04 2.1.4.01.101 2.1.5.01.001 1.1.4.01.003 1.1.4.01.004

ASI-51

2,001.43 528.19 169.56 103.88 2,803.06

INVENTARIO DE MERCADERIAS IVA PAGADO DXP ACREEDORES IMPTOS RETENIDOS EN LA FUENTE IVA RETENIDO EN LA FUENTE

1.1.1.01.001 1.1.1.02.004 1.1.2.01.002 1.1.4.02.001 1.1.4.02.002 1.1.3.01.001 1.1.3.01.002 1.2.1.04.001 1.2.1.05.001 1.2.1.06.001 1.2.1.07.001 1.2.1.01.001 1.2.1.08 1.2.1.02.001 1.2.1.04.002 1.2.2.03.001 2.1.4.01.099 2.1.3.01.008 2.1.3.01.005 2.1.2.01.001 2.1.5.01.001 2.2.1.01.001

1

ASI-1

19,500.00 2,340.00 21,060.00 195.00 585.00 21,840.00

BALANCE DE SITUACION INICIAL

CAJA GENERAL BANCO PICHINCHA DXC CLIENTES SEGUROS PREPAGADOS ARRIENDOS PREPAGADOS COMPUTADORAS DTK IMPRESORAS HP MUEBLES DE OFICINA EQUIPO DE OFICINA EQUIPO COMPUTACION VEHICULO EDIFICIO TERRENOS INSTALACIONES Y DECORACIONES MUEBLES Y ENSERES GASTOS DE CONSTITUCION Y ORGANIZACION IMPTO A LA RENTA CAUSADO BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR IESS POR PAGAR PROVEEDORES LOCALES DXP ACREEDORES HIPOTECA POR PAGAR LP

28,750.00 35,000.00 3,120.00 1,800.00 4,000.00 28,160.00 4,465.00 750.00 2,050.00 1,300.00 15,500.00 28,850.00 11,300.00 865.00 1,120.00 1,950.00 890.00 1,150.00 110.00 6,580.00 3,750.00 7,500.00 508,828.22

Página 6

2,803.06

p/r. Compra de computadoras a crédito a 90 días

21,840.00

01/01/2012

6,873.53

p/r. Pago impuestos pendientes y obligaciones con el IESS del

2,803.06

20/02/2011

2,851.62

p/r. Compensación de IVA

6,873.53

20/02/2011

4,356.80

359,828.22


20/01/2012

EMPRESA DRAGON

Asientos Desde 01/01/2011 Hasta 16/01/2012 Fecha

Nテコmero

2.2.1.02 1.2.1.04.999 1.2.1.05.999 1.2.1.06.999 1.2.1.07.999 1.2.1.01.999 1.2.1.04.998 1.2.1.02.999

Cテウdigo

Detalle

Debe

Haber 12,000.00 225.00 918.00 450.00 2,350.00 1,800.00 355.00 230.00

PRESTAMO BANCARIO POR PAGAR LP (-) DEPREC ACUMULADA MUEBLES DE OFICINA (-) DEPREC ACUMULADA EQ OFICINA (-) DEPREC ACUMULADA EQ COMPUTACION (-) DEPREC ACUMULADA VEHICULO (-)DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIOS (-) DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES (-) DEPRECIACION ACUMULADA INSTALACIONES Y DECORAC AMORTIZACION ACUMULADA GASTOS DE CONSTITUC Y ORGAN PROVISIONES CUENTAS INCOBRABLES CAPITAL SOCIAL PAGADO UTILIDAD EJERC Aテ前S ANTERIORES RESERVA LEGAL

1.2.2.03.999 2.2.2.02 3.1.1.01 3.3.1.01.001 3.2.1.01.001

450.00 822.00 125,000.00 2,500.00 1,900.00 168,980.00

16/01/2012 6.1.2.02.027 2.1.4.01.020 1.1.1.02.004 1.1.4.01.003 1.1.4.01.004

36

ASI-36

GASTO SERVICIO DE VIGILANCIA IVA POR PAGAR BANCO PICHINCHA IMPTOS RETENIDOS EN LA FUENTE IVA RETENIDO EN LA FUENTE

240.00 28.80 247.20 4.80 16.80 268.80

509,097.02

Pテ。gina 7

168,980.00

p/r. Pago a Seguritec por servicio vigilancia, ch. 02

268.80

509,097.02


20/01/2012

EMPRESA DRAGON

Mayor General Desde 01/01/2011 Hasta 16/01/2012 Saldo Fecha

Código

Cuenta

CAJA GENERAL

04/01/2011 05/01/2011 30/01/2011 30/01/2011 30/01/2011 01/02/2011 01/02/2011 08/02/2011 09/02/2011 01/01/2012

ASI-3 ASI-6 ASI-16 ASI-17 ASI-26 ASI-29 ASI-33 ASI-37 ASI-40 ASI-1

Página 1

Descripción

p/r. Venta de computadoras e impresoras p/r. Depósito de dinero de venta a Compucheq p/r. Venta a Almacenes Rocafuerte p/r. Venta a Almacenes Rocafuerte p/r. Depósito en cuenta corriente venta a p/r. Cobro de la cuota inicial p/r. Depósito de cuota inicial ventas a plazo p/r. Venta saldo de mercaderías en consignació p/r. Depósito dinero venta en consignación BALANCE DE SITUACION INICIAL

Débito

Crédito Código

Debe

1.1.1.01.001

36,854.21 0.00 16,771.95 3,307.80 0.00 300.00 0.00 4,827.60 0.00 28,750.00

0.00 36,854.21 0.00 0.00 16,335.06 0.00 300.00 0.00 4,827.60 0.00

Suman

90,811.56

58,316.87

Total

90,811.56

58,316.87

36,854.21 0.00 16,771.95 20,079.75 3,744.69 4,044.69 3,744.69 8,572.29 3,744.69 32,494.69

Haber


20/01/2012

EMPRESA DRAGON

Balance de comprobaci贸n Desde 01/01/2011 Hasta 16/01/2012 Sumas

Fecha

Anteriores

1. ACTIVO 1.1. ACTIVO CORRIENTE 1.1.1. EFECTIVO Y EQUIVALENTE 1.1.1.01.001 CAJA GENERAL 1.1.1.01.004 CAJA CHICA MATRIZ 1.1.1.02.004 BANCO PICHINCHA 1.1.1.03.001 Inversion 1.1.1.03.002 INVERSIONES FINANCIERAS Total de: 1.1.1. EFECTIVO Y EQUIVALENTE 1.1.2. EXIGIBLE 1.1.2.01.001 CLIENTES A PLAZO 1.1.2.01.002 DXC CLIENTES 1.1.2.05.003 CHEQUES PROTESTADOS Total de: 1.1.2. EXIGIBLE 1.1.3. REALIZABLE 1.1.3.01.001 COMPUTADORAS DTK 1.1.3.01.002 IMPRESORAS HP 1.1.3.01.04 INVENTARIO DE MERCADERIAS 1.1.3.02.001 MERCADERIAS EN 1.1.3.02.002 MERCADERIAS RECIBIDAS EN Total de: 1.1.3. REALIZABLE 1.1.4. OTROS ACTIVOS CORRIENTES 1.1.4.01.001 IVA EN COMPRAS 1.1.4.01.003 IMPTOS RETENIDOS EN LA 1.1.4.01.004 IVA RETENIDO EN LA FUENTE 1.1.4.01.006 ANTICIPO IMPUESTO A LA 1.1.4.02.001 SEGUROS PREPAGADOS 1.1.4.02.002 ARRIENDOS PREPAGADOS 1.1.4.03.001 ANTICIPO IRF EN 1.1.4.04 ANTICIPO SUELDO Total de: 1.1.4. OTROS ACTIVOS CORRIENTES Total de: 1.1. ACTIVO CORRIENTE 1.2. NO CORRIENTE 1.2.1. FIJO TANGIBLE 1.2.1.01.001 EDIFICIO 1.2.1.01.999 (-)DEPRECIACION ACUMULADA 1.2.1.02.001 INSTALACIONES Y 1.2.1.02.999 (-) DEPRECIACION 1.2.1.04.001 MUEBLES DE OFICINA 1.2.1.04.002 MUEBLES Y ENSERES 1.2.1.04.998 (-) DEPRECIACION MUEBLES Y 1.2.1.04.999 (-) DEPREC ACUMULADA 1.2.1.05.001 EQUIPO DE OFICINA 1.2.1.05.999 (-) DEPREC ACUMULADA EQ 1.2.1.06.001 EQUIPO COMPUTACION 1.2.1.06.999 (-) DEPREC ACUMULADA EQ 1.2.1.07.001 VEHICULO 1.2.1.07.999 (-) DEPREC ACUMULADA 1.2.1.08 TERRENOS Total de: 1.2.1. FIJO TANGIBLE

P谩gina 1

Saldo

Haber

Debe

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

90,811.56 100.00 101,963.87 8,500.00 0.00 201,375.43

58,316.87 0.00 68,406.63 0.00 8,500.00 135,223.50

32,494.69 100.00 33,557.24 8,500.00 -8,500.00 66,151.93

0.00 0.00 0.00 0.00

5,871.90 7,437.90 0.00 13,309.80

300.00 0.00 95.00 395.00

5,571.90 7,437.90 -95.00 12,914.80

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

41,360.00 5,595.50 45,660.06 7,450.00 7,450.00 107,515.56

71,216.00 8,793.12 17,187.02 7,450.00 7,450.00 112,096.14

-29,856.00 -3,197.62 28,473.04 0.00 0.00 -4,580.58

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

8,119.19 812.79 0.00 578.54 1,800.00 4,000.00 119.20 95.00 15,524.72 337,725.51

156.00 360.40 1,232.37 0.00 0.00 0.00 119.20 95.00 1,962.97 249,677.61

7,963.19 452.39 -1,232.37 578.54 1,800.00 4,000.00 0.00 0.00 13,561.75 88,047.90

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

28,850.00 0.00 865.00 0.00 750.00 1,120.00 0.00 0.00 2,050.00 0.00 1,300.00 0.00 15,500.00 0.00 11,300.00 61,735.00

0.00 1,800.00 0.00 230.00 0.00 0.00 355.00 225.00 0.00 918.00 0.00 450.00 0.00 2,350.00 0.00 6,328.00

28,850.00 -1,800.00 865.00 -230.00 750.00 1,120.00 -355.00 -225.00 2,050.00 -918.00 1,300.00 -450.00 15,500.00 -2,350.00 11,300.00 55,407.00


20/01/2012

EMPRESA DRAGON

Balance de comprobaciรณn Desde 01/01/2011 Hasta 16/01/2012 Sumas

Fecha

Anteriores

1.2.2. FIJO INTANGIBLE 1.2.2.03.001 GASTOS DE CONSTITUCION Y 1.2.2.03.999 AMORTIZACION ACUMULADA 1.2.2.04 PUBLICIODAD PREPAGADA Total de: 1.2.2. FIJO INTANGIBLE Total de: 1.2. NO CORRIENTE Pรกgina 1. ACTIVO 2. PASIVO 2.1. CORRIENTE 2.1.2. CUENTAS POR PAGAR 2.1.2.01.001 PROVEEDORES LOCALES Total de: 2.1.2. CUENTAS POR PAGAR 2.1.3. NOMINAS 2.1.3.01.005 IESS POR PAGAR 2.1.3.01.008 BENEFICIOS SOCIALES POR Total de: 2.1.3. NOMINAS 2.1.4. IMPUESTOS POR PAGAR 2.1.4.01.009 IMPTO A LA RENTA 2.1.4.01.020 IVA POR PAGAR 2.1.4.01.099 IMPTO A LA RENTA CAUSADO 2.1.4.01.100 IVA POR PAGAR EN 2.1.4.01.101 IVA PAGADO 2.1.4.01.102 IMPUESTOS A LA RENTA POR Total de: 2.1.4. IMPUESTOS POR PAGAR 2.1.5. OTRAS CUENTAS POR PAGAR 2.1.5.01.001 DXP ACREEDORES Total de: 2.1.5. OTRAS CUENTAS POR PAGAR Total de: 2.1. CORRIENTE 2.2. NO CORRIENTE 2.2.1. OBLIGACIONES BANCARIAS 2.2.1.01.001 HIPOTECA POR PAGAR LP 2.2.1.02 PRESTAMO BANCARIO POR Total de: 2.2.1. OBLIGACIONES BANCARIAS 2.2.2. OTROS NO CORRIENTES 2.2.2.02 PROVISIONES CUENTAS Total de: 2.2.2. OTROS NO CORRIENTES Total de: 2.2. NO CORRIENTE

Pรกgina 2. PASIVO 3. PATRIMONIO 3.1. CAPITAL SOCIAL 3.1.1. CAPITAL SUSCRITO 3.1.1.01 CAPITAL SOCIAL PAGADO Total de: 3.1.1. CAPITAL SUSCRITO Total de: 3.1. CAPITAL SOCIAL 3.2. RESERVAS 3.2.1. RESERVAS 3.2.1.01.001 RESERVA LEGAL Total de: 3.2.1. RESERVAS Total de: 3.2. RESERVAS 3.3. RESULTADOS

Pรกgina 2

Saldo

Haber

Debe 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2,355.00 0.00 1,200.00 3,555.00 65,290.00

0.00 450.00 0.00 450.00 6,778.00

2,355.00 -450.00 1,200.00 3,105.00 58,512.00

0.00

403,015.51

256,455.61

146,559.90

0.00 0.00

13,956.00 13,956.00

20,542.00 20,542.00

-6,586.00 -6,586.00

0.00 0.00 0.00

638.19 0.00 638.19

638.19 1,746.68 2,384.87

0.00 -1,746.68 -1,746.68

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

890.00 5,190.44 0.00 804.60 2,340.00 103.88 9,328.92

103.88 8,589.33 890.00 447.00 4,872.10 0.00 14,902.31

786.12 -3,398.89 -890.00 357.60 -2,532.10 103.88 -5,573.39

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 23,923.11

24,810.00 24,810.00 62,639.18

-24,810.00 -24,810.00 -38,716.07

0.00 0.00 0.00

244.04 390.46 634.50

7,500.00 12,000.00 19,500.00

-7,255.96 -11,609.54 -18,865.50

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 634.50

822.00 822.00 20,322.00

-822.00 -822.00 -19,687.50

0.00

24,557.61

82,961.18

-58,403.57

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

125,000.00 125,000.00 125,000.00

-125,000.00 -125,000.00 -125,000.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

1,900.00 1,900.00 1,900.00

-1,900.00 -1,900.00 -1,900.00


20/01/2012

EMPRESA DRAGON

Balance de comprobación Desde 01/01/2011 Hasta 16/01/2012 Sumas

Fecha

Anteriores

3.3.1. UTILIDAD / PERDIDA 3.3.1.003 UTILIDADES REALIZADAS 3.3.1.01.001 UTILIDAD EJERC AÑOS 3.3.1.01.002 UTILIDADES POR REALIZAR Total de: 3.3.1. UTILIDAD / PERDIDA Total de: 3.3. RESULTADOS

Página 3. PATRIMONIO 4. INGRESOS 4.1. OPERACIONALES 4.1.1. VENTAS 4.1.1.02.001 4.1.1.02.002 4.1.1.02.003

VENTAS EN CONSIGNACION VENTAS A PLAZO MERCADERIA EN TRANSITO

Total de: 4.1.1. VENTAS Total de: 4.1. OPERACIONALES 4.2. NO OPERACIONALES 4.2.1. OTRAS RENTAS 4.2.1.01.002 INTERES GANADO 4.2.1.02.004 COMISIONES Total de: 4.2.1. OTRAS RENTAS Total de: 4.2. NO OPERACIONALES

Página 4. INGRESOS 5. EGRESOS 5.1. OPERATIVOS 5.1.1. COSTO DE VENTAS 5.1.1.01.001 COSTO DE VENTAS Total de: 5.1.1. COSTO DE VENTAS Total de: 5.1. OPERATIVOS Página 5. EGRESOS 6. GASTOS 6.1. OPERACIONALES 6.1.1. DE VENTAS 6.1.1.01.003 6.1.1.01.014

APORTE PATRONAL GASTO BENEFICIO SOCIALES

Total de: 6.1.1. DE VENTAS 6.1.2. ADMINISTRATIVOS 6.1.2.01.013 GASTOS SUELDOS 6.1.2.02.004 SUMINISTROS DE OFICINA 6.1.2.02.008 GASTOS INTERESES 6.1.2.02.025 GASTO SERVICIOS 6.1.2.02.026 GASTO MANTENIMIENTO 6.1.2.02.027 GASTO SERVICIO DE Total de: 6.1.2. ADMINISTRATIVOS Total de: 6.1. OPERACIONALES

Página 6. GASTOS

Página 3

Saldo

Haber

Debe 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 112.67 112.67 112.67

112.67 2,500.00 2,205.22 4,817.89 4,817.89

-112.67 -2,500.00 -2,092.55 -4,705.22 -4,705.22

0.00

112.67

131,717.89

-131,605.22

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

7,450.00 3,084.78 26,160.06 36,694.84 36,694.84

7,450.00 3,084.78 26,160.06 36,694.84 36,694.84

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

150.00 1,117.50 1,267.50 1,267.50

-150.00 -1,117.50 -1,267.50 -1,267.50

0.00

36,694.84

37,962.34

-1,267.50

0.00 0.00 0.00

39,940.16 39,940.16 39,940.16

0.00 0.00 0.00

39,940.16 39,940.16 39,940.16

0.00

39,940.16

0.00

39,940.16

0.00 0.00 0.00

287.23 596.68 883.91

0.00 0.00 0.00

287.23 596.68 883.91

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2,576.07 415.00 406.25 20.00 235.00 240.00 3,892.32 4,776.23

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2,576.07 415.00 406.25 20.00 235.00 240.00 3,892.32 4,776.23

0.00

4,776.23

0.00

4,776.23


Suman total Debe Suman total Haber

0.00 0.00

509,097.02

509,097.02

242,182.88 242,182.88


20/01/2012

EMPRESA DRAGON

Balance General Al 16/01/2012 Cร“DIGO

DESCRIPCION

DEBE

HABER

1. ACTIVO 1.1. ACTIVO CORRIENTE 1.1.1. EFECTIVO Y EQUIVALENTE 1.1.1.01.001 1.1.1.01.004

CAJA GENERAL CAJA CHICA MATRIZ

32,494.69 100.00

1.1.1.02.004

BANCO PICHINCHA

33,557.24

1.1.1.03.001

Inversion

1.1.1.03.002

INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES

8,500.00 8,500.00

Total de: 1.1.1. EFECTIVO Y EQUIVALENTE

66,151.93

1.1.2. EXIGIBLE 1.1.2.01.001 1.1.2.01.002

CLIENTES A PLAZO DXC CLIENTES

1.1.2.05.003

CHEQUES PROTESTADOS

5,571.90 7,437.90 95.00

Total de: 1.1.2. EXIGIBLE

12,914.80

1.1.3. REALIZABLE 1.1.3.01.001

COMPUTADORAS DTK

1.1.3.01.002 1.1.3.01.04

IMPRESORAS HP INVENTARIO DE MERCADERIAS

29,856.00 3,197.62 28,473.04

Total de: 1.1.3. REALIZABLE

4,580.58

1.1.4. OTROS ACTIVOS CORRIENTES 1.1.4.01.001 1.1.4.01.003 1.1.4.01.004 1.1.4.01.006

IVA EN COMPRAS IMPTOS RETENIDOS EN LA FUENTE IVA RETENIDO EN LA FUENTE ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA

7,963.19 452.39

1.1.4.02.001 1.1.4.02.002

SEGUROS PREPAGADOS ARRIENDOS PREPAGADOS

1,800.00 4,000.00

1,232.37 578.54

Total de: 1.1.4. OTROS ACTIVOS CORRIENTES

13,561.75

Total de: 1.1. ACTIVO CORRIENTE

88,047.90

1.2. NO CORRIENTE 1.2.1. FIJO TANGIBLE 1.2.1.01.001

EDIFICIO

28,850.00 Pรกgina 1


20/01/2012

EMPRESA DRAGON

Balance General Al 16/01/2012 Cร“DIGO

DESCRIPCION

1.2.1.01.999

(-)DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIOS

1.2.1.02.001

INSTALACIONES Y DECORACIONES

1.2.1.02.999

(-) DEPRECIACION ACUMULADA INSTALACIONES

1.2.1.04.001

MUEBLES DE OFICINA

1.2.1.04.002 1.2.1.04.998

MUEBLES Y ENSERES (-) DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES

1.2.1.04.999

(-) DEPREC ACUMULADA MUEBLES DE OFICINA

1.2.1.05.001

EQUIPO DE OFICINA

1.2.1.05.999

(-) DEPREC ACUMULADA EQ OFICINA

1.2.1.06.001

EQUIPO COMPUTACION

1.2.1.06.999

(-) DEPREC ACUMULADA EQ COMPUTACION

1.2.1.07.001

VEHICULO

1.2.1.07.999

(-) DEPREC ACUMULADA VEHICULO

1.2.1.08

TERRENOS

DEBE

HABER 1,800.00

865.00 230.00 750.00 1,120.00 355.00 225.00 2,050.00 918.00 1,300.00 450.00 15,500.00 2,350.00 11,300.00

Total de: 1.2.1. FIJO TANGIBLE

55,407.00

1.2.2. FIJO INTANGIBLE 1.2.2.03.001

GASTOS DE CONSTITUCION Y ORGANIZACION

1.2.2.03.999

AMORTIZACION ACUMULADA GASTOS DE

1.2.2.04

PUBLICIODAD PREPAGADA

Total de: 1.2.2. FIJO INTANGIBLE Total de: 1.2. NO CORRIENTE

Total de: 1. ACTIVO

2,355.00 450.00 1,200.00

3,105.00 58,512.00

146,559.90

2. PASIVO 2.1. CORRIENTE 2.1.2. CUENTAS POR PAGAR 2.1.2.01.001

PROVEEDORES LOCALES

6,586.00

Total de: 2.1.2. CUENTAS POR PAGAR

6,586.00

2.1.3. NOMINAS 2.1.3.01.008

BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR

Total de: 2.1.3. NOMINAS

1,746.68

1,746.68

2.1.4. IMPUESTOS POR PAGAR

Pรกgina 2


20/01/2012

EMPRESA DRAGON

Balance General Al 16/01/2012 Cร“DIGO

DESCRIPCION

DEBE

2.1.4.01.009 2.1.4.01.020

IMPTO A LA RENTA EMPLEADOS IVA POR PAGAR

2.1.4.01.099

IMPTO A LA RENTA CAUSADO

2.1.4.01.100 2.1.4.01.101

IVA POR PAGAR EN CONSIGNACION IVA PAGADO

357.60

2.1.4.01.102

IMPUESTOS A LA RENTA POR PAGAR

103.88

HABER

786.12 3,398.89 890.00 2,532.10

Total de: 2.1.4. IMPUESTOS POR PAGAR

5,573.39

2.1.5. OTRAS CUENTAS POR PAGAR 2.1.5.01.001

DXP ACREEDORES

Total de: 2.1.5. OTRAS CUENTAS POR PAGAR

24,810.00

24,810.00

Total de: 2.1. CORRIENTE

38,716.07

2.2. NO CORRIENTE 2.2.1. OBLIGACIONES BANCARIAS 2.2.1.01.001 2.2.1.02

HIPOTECA POR PAGAR LP PRESTAMO BANCARIO POR PAGAR LP

Total de: 2.2.1. OBLIGACIONES BANCARIAS

7,255.96 11,609.54

18,865.50

2.2.2. OTROS NO CORRIENTES 2.2.2.02

PROVISIONES CUENTAS INCOBRABLES

822.00

Total de: 2.2.2. OTROS NO CORRIENTES

822.00

Total de: 2.2. NO CORRIENTE

19,687.50

Total de: 2. PASIVO

58,403.57

3. PATRIMONIO 3.1. CAPITAL SOCIAL 3.1.1. CAPITAL SUSCRITO 3.1.1.01

CAPITAL SOCIAL PAGADO

Total de: 3.1.1. CAPITAL SUSCRITO

125,000.00

125,000.00

Total de: 3.1. CAPITAL SOCIAL

125,000.00

3.2. RESERVAS 3.2.1. RESERVAS 3.2.1.01.001

RESERVA LEGAL

Total de: 3.2.1. RESERVAS

1,900.00

1,900.00

Pรกgina 3


20/01/2012

EMPRESA DRAGON

Balance General Al 16/01/2012 CÓDIGO

DESCRIPCION

DEBE

HABER

Total de: 3.2. RESERVAS

1,900.00

3.3. RESULTADOS 3.3.1. UTILIDAD / PERDIDA 3.3.1.003 3.3.1.01.001 3.3.1.01.002

UTILIDADES REALIZADAS

112.67

UTILIDAD EJERC AÑOS ANTERIORES UTILIDADES POR REALIZAR

2,500.00 2,092.55

Total de: 3.3.1. UTILIDAD / PERDIDA

4,705.22

Total de: 3.3. RESULTADOS

4,705.22

Total de: 3. PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO y PATRIMONIO

131,605.22

146,559.90 190,008.79

Página 4


20/01/2012

EMPRESA DRAGON

Balance de Resultados Al 16/01/2012 Cร“DIGO

DESCRIPCION

DEBE

HABER

4. INGRESOS 4.1. OPERACIONALES 4.1.1. VENTAS

4.2. NO OPERACIONALES 4.2.1. OTRAS RENTAS 4.2.1.01.002

INTERES GANADO

4.2.1.02.004

COMISIONES

150.00 1,117.50

Total de: 4.2.1. OTRAS RENTAS

1,267.50

Total de: 4.2. NO OPERACIONALES

1,267.50

Total de: 4. INGRESOS

1,267.50

5. EGRESOS 5.1. OPERATIVOS 5.1.1. COSTO DE VENTAS 5.1.1.01.001

COSTO DE VENTAS

39,940.16

Total de: 5.1.1. COSTO DE VENTAS

39,940.16

Total de: 5.1. OPERATIVOS

39,940.16

Total de: 5. EGRESOS

39,940.16

6. GASTOS 6.1. OPERACIONALES 6.1.1. DE VENTAS 6.1.1.01.003 6.1.1.01.014

APORTE PATRONAL GASTO BENEFICIO SOCIALES

287.23 596.68

Total de: 6.1.1. DE VENTAS

883.91

6.1.2. ADMINISTRATIVOS 6.1.2.01.013

GASTOS SUELDOS

6.1.2.02.004 6.1.2.02.008 6.1.2.02.025 6.1.2.02.026 6.1.2.02.027

SUMINISTROS DE OFICINA GASTOS INTERESES GASTO SERVICIOS BANCARIOS GASTO MANTENIMIENTO ACTIVO FIJO GASTO SERVICIO DE VIGILANCIA

2,576.07 415.00 406.25 20.00 235.00 240.00 Pรกgina 1


20/01/2012

EMPRESA DRAGON

Balance de Resultados Al 16/01/2012 Cร“DIGO

DESCRIPCION

Total de: 6.1.2. ADMINISTRATIVOS Total de: 6.1. OPERACIONALES

Total de: 6. GASTOS

DEBE

3,892.32 4,776.23

4,776.23

1,267.50

TOTAL INGRESOS TOTAL EGRESOS

HABER

44,716.39 43,448.89

Suman Total

44,716.39

44,716.39

Pรกgina 2


Asientos Desde 1 de Enero del 2011 Hasta 16 de Enero del 2012 EMPRESA DRAGON Fecha 01/01/2011 04/01/2011 04/01/2011 04/01/2011 05/01/2011 05/01/2011 07/01/2011 09/01/2011 14/01/2011 18/01/2011 19/01/2011 20/01/2011 22/01/2011 25/01/2011 30/01/2011 30/01/2011 30/01/2011 30/01/2011 30/01/2011 30/01/2011 30/01/2011 30/01/2011 30/01/2011 30/01/2011 30/01/2011 01/02/2011 01/02/2011 01/02/2011 01/02/2011 01/02/2011 01/02/2011 01/02/2011 04/02/2011 07/02/2011 08/02/2011 08/02/2011 08/02/2011 09/02/2011 09/02/2011 15/02/2011 15/02/2011 17/02/2011 17/02/2011 19/02/2011 20/02/2011 20/02/2011 20/02/2011 20/02/2011 20/02/2011 01/01/2012 16/01/2012

Página 1

20/01/2012

Código ASI-2 ASI-3 ASI-4 ASI-5 ASI-6 ASI-7 ASI-8 ASI-9 ASI-10 ASI-11 ASI-12 ASI-13 ASI-14 ASI-15 ASI-16 ASI-17 ASI-18 ASI-19 ASI-20 ASI-21 ASI-22 ASI-23 ASI-24 ASI-25 ASI-26 ASI-27 ASI-28 ASI-29 ASI-30 ASI-31 ASI-32 ASI-33 ASI-34 ASI-35 ASI-37 ASI-38 ASI-39 ASI-40 ASI-41 ASI-42 ASI-43 ASI-44 ASI-45 ASI-46 ASI-47 ASI-48 ASI-49 ASI-50 ASI-51 ASI-1 ASI-36

Descripción 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 1 36

p/r. Compra a Comercial S.A. p/r. Venta de computadoras e impresoras p/r. Costo de ventas p/r. Creación fondo de caja chica según ch. 002 p/r. Depósito de dinero de venta a Compucheq p/r. Publicidad prepagada por 6 meses, ch. 003 p/r. Compra de computadoras a crédito a 30 días p/r. Devolución no reconocen transporte p/r. Anticipos a empleados, según ch. 005-007 p/r. Colocación de póliza en el Banco del Pichincha p/r. Pago de impuestos a IESS, según ch. 008-009 p/r. Compra de suministros a La Surtidora, ch. 010 p/r. Pago de servicios básicos, según ch. 011 p/r. Computadoras Pentium en consignación p/r. Venta a Almacenes Rocafuerte p/r. Venta a Almacenes Rocafuerte p/r. Costo de ventas p/r. Ajuste a mercaderías en consignación p/r. Pago cuota del préstamo, según ch. 012 p/r. Pago cuota de enero de la hipoteca, ch. 013 p/r. Rol de pagos del mes de enero, ch. 014-017 p/r. Provisión beneficios sociales del mes de enero p/r. Nota de débito p/r. Nota de crédito p/r. Depósito en cuenta corriente venta a Rocafuerte p/r. Venta a plazo a La Moderna p/r. Costo de ventas p/r. Cobro de la cuota inicial p/r. Pago de factura importación, según ch. 018 p/r. Pago de flete p/r. Liquidación ventas en consig., según ch. 019 p/r. Depósito de cuota inicial ventas a plazo p/r. Pago al Sr. Pablo Guerra por mant. de activos fijos, según p/r. Pago de obligación con Credifácil, ch. 021 p/r. Venta saldo de mercaderías en consignació p/r. Liquidación ventas en consignación, ch. 023 p/r. Ajuste a mercaderías en consignación p/r. Depósito dinero venta en consignación p/r. Pago tributos e IVA, según ch. 024 p/r. Pago de IVA importaciones p/r. Pago a Transeur, ch. 025 p/r. Pago de seguro de importación, según ch. 026 p/r. Inclusión de la mercadería en los inventario p/r. Cobro intereses y capital de la inv. en pólizas p/r. Venta a crédito a 30 días de plazo p/r. Costo de ventas p/r. Compensación de IVA p/r. Pago impuestos pendientes y obligaciones con el IESS del p/r. Compra de computadoras a crédito a 90 días BALANCE DE SITUACION INICIAL p/r. Pago a Seguritec por servicio vigilancia, ch. 02

Total 1,265.59 37,192.32 25,837.92 100.00 36,854.21 1,344.00 14,760.00 1,456.00 95.00 8,500.00 1,000.00 464.80 405.00 7,450.00 16,917.58 3,337.60 11,250.62 2,980.00 640.46 400.29 2,863.30 596.68 20.00 65.00 16,335.06 5,924.80 3,084.78 412.67 18,500.00 1,250.00 3,337.60 300.00 263.20 12,500.00 4,917.00 4,917.00 4,470.00 4,827.60 6,118.88 3,132.01 60.00 231.18 26,160.06 8,585.00 4,356.80 2,851.62 6,873.53 2,803.06 21,840.00 168,980.00 268.80


Asientos Desde 1 de Enero del 2011 Hasta 16 de Enero del 2012 EMPRESA DRAGON Fecha

C贸digo

20/01/2012 Descripci贸n

Total Total

P谩gina 2

509,097.02


Trabajo de indicadores Capital de Trabajo: Expresa en términos de valor lo que la razón corriente presenta como una relación. Indica el valor que le quedaría a la empresa, representando en efectivo u otros pasivos corrientes, después de pagar todos sus pasivos de corto plazo, en el caso en que tuvieran que ser cancelados de inmediato. Capital de trabajo = Activo corriente - Pasivo corriente (Unidades Monetarias) Razón Corriente: También denominado relación corriente, este tiene como objeto verificar las posibilidades de la empresa afrontar compromiso; hay que tener en cuenta que es de corto plazo. Nombre del índice

Formula

Como se calcula

Razón Corriente

Balance General Total Activo Activo Corriente / Pasivo Corriente / Balance General Corriente Total Pasivo Corriente

Análisis

Con esto nos quiere decir que si podemos que si podemos 88,047.90/38,716.07=2.2741 afrentar responsabilidades ya que contamos con suficiente activos

Prueba Ácida: (prueba de ácido o liquidez seca) Esta es más rigurosa, Revela la capacidad de la empresa para cancelar sus obligaciones corrientes, pero sin contar con la venta de sus existencias, es decir, básicamente con los saldos de efectivo, el producido de sus cuentas por cobrar, sus inversiones temporales y algún otro activo de fácil liquidación que pueda haber, diferente a los inventarios. Es una relación similar a la anterior pero sin tener en cuenta a los inventarios Nombre del índice

Formula

Prueba Ácida

(Balance General Total Activo (Activos Corriente Corriente - Balance General Inventarios)/ Pasivo PUC 14)/ Balance General Corriente Total Pasivo Corriente

Análisis

88047.9028,473.04/38,716.07 =1.5387

Como se calcula

Con esto podemos decir que aun haciendo cálculos con los inventarios si podremos tomar responsabilidad externas

EBITDA = Utilidad operativa + Depreciación + Amortización + provisiones


La rotación de los activos fijos mide cuantos ingresos me generan los activos fijos brutos Nombre del índice Rotación Fijos

Formula

Ingresos Activos Operacionales/ (Propiedad P/ Promedio)

Como se calcula Estado de Resultados PUC 41 / ((Balance General PUC 15 periodo actual + Balance E General PUC 15 periodo anterior)/2)

Debe tenerse en cuenta que la rotación se calcula en pesos y, en consecuencia, no se analiza la productividad real de la empresa, para lo cual habría que conocer, entre otras cosas, la cantidad de artículos fabricados, la capacidad instalada y las ventas y compras de activos fijos durante el período que se analiza Explique el índice Rotación de Activos Operacionales. Nombre del índice Rotación Activos Operacionales.

Formula

Que es

Mide cuanto ingreso me Ventas generan los activos de operacionales, es decir todos Activos Operacionales los activos que tienen relación Brutos directa con el objeto social de la empresa. 33053.62=2.4372

Análisis 13561.75

Podemos decir que la empresa está cumpliendo con las expectativas por no sale con perdida

¿Qué es un índice de apalancamiento? El índice de apalancamiento o indicador de Leverage, muestra la participación de terceros en el capital de la empresa; es decir compara el financiamiento originado por tercero con los recursos de los accionistas, socios o dueños, para establecer cuál de las dos partes corre mayor riesgo. Nombre del índice

Formula

Apalancamiento Financiero

Pasivo Total Patrimonio Total

Análisis

58403.57 131605.22=0.44377

Como se calcula /

Pasivo Total Balance General / Patrimonio Total Balance General Podemos decir que la empresa necesitara un poco más de capital ya que no produjo mucho en este ejemplo


asientos de la empresa dragon  

libro diario mayorizacion balance general otros

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