Issuu on Google+

PROYECTO ANALISIS FINANCIERO Por: Robert Machin Rodriguez Misael Mart铆nez Guadarrama Universidad de Navojoa Maestria en Educaci贸n Area administracion educativa

15 de Julio de 2011


Proyecto Final

JARDÍN DE NIÑOS DE EDUCACIÓN ESPECIAL


INTRODUCCION 

Elena de White en el libro de la conducción del niño menciona que es indispensable una buena educación de los niños en sus tiernos años, también hace referencia en el libro de la educación que la educación es esencial en el proceso del crecimiento del ser humano, por otro lado (Shane, 2010) dice que la educación adventista es uno de los medios más efectivos de preparar a los jóvenes para la segunda venida de Cristo, textualmente dice: “Creo que la educación adventista ha sido la clave de la propagación de nuestra exclusiva misión adventista en el mundo” que el ideal es preparar a los niños desde su educación inicial y ellos puedan ser integrados a las escuelas de forma regular

El atender a los niños con discapacidades especiales propicia su integración a los planteles de educación básica regular, el complemento de la filosofía cristiana ara de los niños y los padres mayor fortaleza de superación.


ANTECEDENTES  El ideal de formar un Jardín de niños especiales nace debido a que en

nuestro país existen escuelas de educación preescolar adventistas, pero no se tiene una atención especial para aquellos niños que cuentan con una discapacidad física, con la finalidad de que los niños cuenten con una atención especial y se les dé a conocer del amor de Jesús, se presenta la propuesta de crear un Jardín de Niños que contempla las edades de tres a seis años con la filosofía adventista que muestre esperanza y amor a los niños y a las familias de cada uno de ellos.


NOMBRE Y LOGO Nombre: • Huellas: Dejar en cada niño una huella personal de esperanza en Jesús • Amor: Mostar el amor de Jesús en cada niño y ellos puedan mostrarlo sin importar su problema físico.

Eslogan: "AQUÍ TE EDUCAMOS Y TE CUIDAMOS CON AMOR"

Logo: • Corazón: Simboliza el Amor de Jesús y el Amor que queda en el corazón de los niños. • Manos: Simboliza la mano de una persona adulta y dándole la mano a un niño en apoyo a él. • Colores:  Rojo representa la energía primaria de la vida.  Verde indica la buena voluntad para ayudar.  Amarrillo muestra la disposición a irradiar como la luz del sol.


Misión y Visión Misión

Visión

El Jardín de Niños de Educación Especial “Huellas de Amor” es una Institución privada, donde su prioridad es servir a la niñez dando un servicio educativo de calidad a niños de tres a seis años de edad, así mismo brindar un ambiente cálido y acogedor, potenciando sus capacidades y todas las formas de inteligencia, y reconociendo en ellos seres autónomos, iguales en derechos y deberes con principios y valores cristianos.

El Jardín de Niños de Educación Especial "Huellas de Amor” es una institución líder en el Sistema de Educación Inicial Especial, destacando su equipamiento y la calidad de servicio que brinda, para satisfacción de los padres y de la comunidad, ofreciendo un ambiente afectuoso, de solidaridad y honestidad, de práctica de valores éticos y cristianos”.


OBJETIVOS 

En el caso de los niños con necesidades especiales las adaptaciones curriculares significativas van siendo más números a medida que se va avanzando en el sistema escolar, si hay algo importante en las adaptaciones curriculares de los niños con necesidades especiales por ello es de vital importancia plantear objetivos que ayuden a los niños a salir adelante, nuestros objetivos son: 

Espirituales

Intelectuales

Infraestructura

Sociales

Individuales. 

Proporcionar al niño/a un ambiente acorde con sus necesidades e intereses que le permita desarrollarse sin sensación de fracaso y frustración.

Proporcionar al niño estímulos adecuados que faciliten el proceso de aprendizaje y su adaptación al marco educativo.

Personal especializado


Ventajas competitivas  Principios Cristianos.  Apoyo psicológico al niño y a sus familias.  Atención personalizada.  Infraestructura de Calidad.  Tecnología que ayude a desarrollar sus capacidades mentales.  Capacitación de Personal en educación especial.  Cuenta con áreas de recreación.


ESTUDIO DE MERCADO


Servicio Educativo 

Servicios Educativos: Se ofrece educación a niños con problemas especiales en los niveles de: 

1 año de Preescolar

2 año de Preescolar

3 año de Preescolar

Servicios Estudiantiles: Proporciona orientación en servicios estudiantiles. 

Inscripciones.

Orientaciones del plan de estudios.

Servicios de Apoyo : Servicios psicológicos a niños (as) y familiares, Servicios de deportes, Servicio de Terapéutico, Servicio Médico.

Servicios Complementarios Servicio de Comedor, Servicio de Transporte, Servicios Deportivos.


ANALISIS DE DEMANDA DE SERVICIO  En la ciudad de Yautepec Morelos solo existen 2 escuelas de preescolar

privadas y 1 escuela pública, en la cual ninguna de ellas está especializada en atender niños con problemas de discapacidad.  El Jardín de niños tiene una capacidad de 75 niños, en los grados de 1,

2,3 de preescolar, con un total de 3 grupos, y cada salón tiene una capacidad de 15 niños en el curso escolar 2011-2013 con la finalidad de un incremento de 25 niños por grupo en años posteriores.


ANALISIS DE PRECIOS

Concepto Inscripción anual Mensualidades Total por niño

Total Anual

Jardín de Niños de Educación Especial Huellas de Amor COLEGIATURA Anual Mensualidad Pagos 1 1-10 de c/ mes 11 en adelante 1 3500 10 1800 2000 3500

18000

20000

157500

810000

900000


Estrategias de mercadología  Para lograr un mayor alcance y obtener una aceptación en los municipios

de Yautepec Morelos y sus alrededores y son los siguientes: 

Se realizaran campañas publicitarias atreves de: radio, periódico y televisión y material adventista (Lecciones de Escuela Sabática y Revistas). 

Hará uso de las Tecnologías como lo es el Internet por medio de: Pagina web, Redes Sociales (Facebook, Twitter), Videos promociónales a través de YouTube. 

Propagandas por medio de trípticos y publicidad impresa.


Jardín de Niños de Educación Especial Huellas de Amor PUBLICIDAD Periódico Local 0 Sitio Web 500 Redes Sociales 0 Trípticos 500 Postres 1000 Lonas 3000 Tota Publicidad 5000


ESTUDIO TECNICO


Ubicación 

Nuestro jardín de Niños está ubicado en la calle Insurgentes #5 de la colonia Cajigal, de Yautepec Morelos, México. Con Teléfono 734 111761, Pagina web www.huellasdeamor.edu.mx y correo electrónico: huellasdeamor@hotmail.com.

Es un centro privado, que como entidad dependiente de la Consejería de Educación y Cultura, asume los fines y objetivos educativos que se fijan en la REFORMA EDUCATIVA y las Leyes que la desarrollan.

Están abiertas a todos los niños y niñas con discapacidad física las edades de 3 a 6 años sin indiferencia racista, sexo, creencias religiosas o características personales. Se encuentra ubicado a orillas de la ciudad con ambientes naturales y comodidad para los estudiantes enmarcada por calles con poca circulación de vehículos, no sufrimos los inconvenientes de la contaminación atmosférica y ruidos molestos.

Dispone también de otros servicios que de manera directa que tienen relación con nuestra Institución 

Biblioteca pública.

Pistas polideportivas municipales

Piscinas.

Servicios Médicos


PROCESO DE INSCRIPCION INFORMACION

TRABAJADORA SOCIAL

FINANZAS

• Acudir a la institución para informes con la debida asistencia del departamento de Admisión y Trabajo social

• Revision de Papeleria

• Se realizan los pagos convenientes

VALORACION PSICOPEDAGICO

PROCESO DE INSCRIPCION

• Haber sido valorado por el orientador psicopedagógico que emitirán una propuesta de escolarización personalizada al niño.

• A partir de este momento, El alumno puede realizar su proceso de inscripción al Jardín de Niños

ACEPTACION FAMILIAR

ADMISION

• La familia analiza la propuesta y manifestar que está de acuerdo con dicha propuesta.

• Se realiza el llenado de Solicitud de Admisión

INSCRIPCION DEFINITIVA


PRESUPUESTOS Jardín de Niños de Educación Especial Huellas de Amor MOBILIARIO Y EQUIPO AREA DE OFICINAS Dirección

Contabilidad y Caja

Psicología

Total

P Unitario

Tota

Sillas

3

1

1

5

450

Escritorios

4

2

1

7

1200

8400

Computadoras

2

1

0

3

6000

18000

Archivos

1

1

1

3

1500

4500

Clima

1

0

0

1

3000

3000

TOTAL

12150

36150

2250

SALONES DE CLASE Aula 1

Aula 2

Aula 3

Total

Costo Unitario Costo Total 500 6000

Paquete1mesa y 4 sillas

4

4

4

12

Escritorio

1

1

1

3

800

2400

Pizarras

1

1

1

3

800

2400

Climas

1

1

1

3

3000

9000

0

500

0

TOTAL

5600

19800

Centro de Computo

OTROS SERVICIOS Sillas Escritorios Juegos Recreativos Estante

Enfermería Área Recreativa 2

Bodega

Costo Unitario

1 1 1

Costo Total

200

400

1200

1200

10000

10000

400

400

TOTAL

11800

12000

TOTAL DE MOBILIARIO Y EQUIPO

29550

67950


Jardín de Niños de Educación Especial Huellas de Amor PLANILLA DE PERSONAL Cantidad

Gastos

Planilla Administrativa y Docente Director

1

7500

1

4500

1

6000

1

4500

Docentes

3

5500

Recursos Humanos

1

7000

Admisiones y Trabajador Social

1

4500

Encargado de Voluntarios

1

4500

Total

10

44000

Tecnologías de Información

2

0

Deportes

3

0

Apoyo Docente

8

0

Enfermería

1

0

Psicología

1

0

Terapeuta

5

0

Total

20

0

TOTAL GASTOS DE NOMINA

30

44000

Secretaria Financiero Cajero(a)

Plantilla Voluntaria


Aseguramiento de Calidad  Con fundamento en lo dispuesto por los artículos 1º, 2º, 3º, fracción XIII,

13, fracción I, 14, fracción XI, 65 y 66 de la Ley General de Educación, 41, fracciones I, II y III del Reglamento Interior de la Secretaría de Educación Pública. La normas exigen que la institución tenga un personal actualizado es sus diferentes áreas, y que cuente con los equipos más modernos para que estos pueda cumplir las expectativas de los alumnos. Estos deberán darle la atención que se merecen de acuerdo a su discapacidad.


Instalaciones


ORGANIGRAMA Organigrama para dar Inicio con las operaciones del Jardín de Niños

DIRECCION

Secretario

Admintrador Financiero

Caja

Coordinar Pedagogico

Docentes

Grup A

Recursos Humanos Admisciones y Trabajo Social

Volunarios

Capellania

Equipo de Apoyo Humano

Grupo B

Enfermeria

Grupo C

Psicolgia

Terapeutas


ORGANIGRAMA DIRECCION

Organigrama oficial del Jardín de Niños

Secretario

Admintrador Financiero

Caja

Comedor

Coordinar Pedagogico

Docentes

Recursos Humanos

Equipo de apoyo educativo

Grup A

Deportes

Grupo B

Laboratorio de Computo

Grupo C

Admisciones y Trabajo Social

Volunarios

TICs

Capellania

Equipo de Apoyo Humano

Enfermeria

Psicolgia

Terapeutas


ESTUDIO ECONOMICO


Inversión Inicial Jardín de Niños de Educación Especial Huellas de Amor INVERSION INICIAL Trasporte Escolar 172000 Edificios 500000 Mobiliario y Equipo 67950 Terrenos 300000 Cajas y Bancos 100000 Ingreso Inicial 1139950

• La escuela con un capital propio de $500,000. • Financiamiento de $639,950 por la empresa Banamex


Pagos de colegiatura Jardín de Niños de Educación Especial Huellas de Amor COLEGIATURA Anual Mensualidad Pagos 1 1-10 de c/ mes 11 en adelante

Concepto Inscripción anual Mensualidades Total por niño

Total Anual

1 10

3500 1800

2000

3500

18000

20000

157500

810000

900000


GASTOS FIJOS Y VARIABLES Jardín de Niños de Educación Especial

Huellas de Amor GASTOS

GASTOS Fijos Luz Agua Teléfono Saldos y Salarios Promoción Material de Limpieza

Mensual Anual 1500 15000 400 4000 900 9000 44000 440000 0 5000 2000 20000

Variables Almacén Material de Oficina Material Didáctico TOTAL

700 1550 1300 52350

7000 15500 13000 523500


Estado de Resultados Jardín de Niños "Huellas de Amor" Estado de Resultados Agosto 2011 a Julio de 2012

Ingresos

Ingresos por Colegiatura Matricula Colegiatura Total de Ingresos

$967,500.00 $157,500.00 $810,000.00 $967,500.00

Egresos

Sueldos y prestaciones Gastos de Operación

$440,000.00 $83,500.00

Total de Egresos

$523,500.00

Utilidad del Ejercicio

$444,000.00


Balance General Jardín de Niños Especiales "Huellas de Amor" Balance General Agosto 2011 a Julio de 2012

ACTIVOS

PASIVOS

Circulante

Circulante

Cajas y Bancos

$300,000.00

Almacén

$197,000.00 Documentos por pagar

Colegiaturas por cobrar

$160,000.00

Total Circulante

$657,000.00 Total Circulante

Fijo Terrenos Mobiliario y equipo

$113,000.00

Largo Plazo $300,000.00 Crédito Bancario a 10 años

$639,950.00

$67,950.00

Edificios

$500,000.00 Total Largo Plazo

Vehículos

$172,000.00

Total Fijo

$113,000.00

$1,039,950.00 Total Pasivo

$639,950.00

$752,950.00

CAPITAL

Total Activo

patrimonio

$500,000.00

Utilidad del Ejercicio

$444,000.00

Total Capital

$944,000.00

$1,696,950.00 Total Pasivo y Capital

$1,696,950.00


CRONOGRAMA DE INVERSIONES


CONCLUSION DE ESTUDIO ECONOMICO 

La Institución cuenta con una economía que puede ayudar a comenzar durante el primer año a realizar operaciones básicas, Se cuenta con un su capital de trabajo permite operar de manera que puede suplir necesidades inmediatas, sus fuentes de financiamientos pueden satisfacer la de manda requerida por la escuela, su primer año de operación, cuenta con gastos fijos permanentes que puede cubrir y gastos variables controlados, durante el primer año de los el estado de resultados presenta una utilidad medianamente satisfactoria, para enfrentar las diferentes problemáticas económica. Uno de los ideales para que exista una muy excelente operación en el desempeño de los trabajos que se realicen en el Jardín de niños es obtener convenios con empresas, personas e instituciones que puedan aportar apoyo financiero, esto se debe a que los gastos para atender a personas son problemas de discapacidad es alto, por tal motivo para entrar en funciones de manera inmediata se solicita el apoyo de personas físicas de forma voluntaria, o que tengan que realizar un servicio social como requisito de su plan de estudios.


ANALISIS FINANCIEROS


Punto de equilibrio Jardín de Niños Especiales "Huellas de Amor" PUNTO DE EQUILIBRIO

PUNTO DE EQUILIBRIO

Costos Fijos Costos Varíales Costo Variable por alumno Ingresos por Colegiatura

$48,800.00 $3,550.00 $78.89 $1,800.00

$48,800.00 $1,800.00

Se necesitan 29 Alumnos para cubrir los gastos de operación.

$78.89

$48,800.00 $1,721.11

28.35377663


CONCLUSION EVALUACION ECONOMICA  De acuerdo al análisis financiero, se considera aceptable, las funciones

escolares ya que se tiene liquidez suficiente porque se cuenta con el 5.81 para pagar gastos de operación y se cuenta con el 4.07 que permite a la escuela enfrentar cualquier situación que se presente se cuanta con 544,000.00 para realizar más proyectos y mejoramientos de la institución. Las utilidades con las que se cuenta son eficientes para seguir laborando. De acuerdo al análisis financiero con 29 alumnos la escuela puede seguir adelante, Económicamente la escuela es eficiente.


GRACIAS


Analisis Financiero