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SARL IMPRIMECO 9, Rue de la Roë 49100 ANGERS

COMPTES ANNUELS 2006 Exercice du 01/01/2006 au

1 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 15 16 17 18 19 20 21 22

31/12/2006

Règles et méthodes comptables Bilan Actif Bilan Passif Compte de Résultat 1/2 Compte de Résultat 2/2 Immobilisations Amortissements Créances et Dettes Charges à payer Détail de l'Actif Détail du Passif Détail du Compte de Résultat Soldes Intermédiaires de Gestion Tableau des Emplois et Ressources Tableau de Financement Revenus répartis Détermination de la Capacité d'Autofinancement Explication de la trésorerie et graphique Ratios graphiques page 1 Ratios graphiques page 2 Liasse Fiscale : Tableau 2050 à 2058 C


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Règles et Méthodes Comptables Etat exprimé en euros

Les comptes annuels de l'exercice ont été élaborés et présentés conformément aux règles générales applicables en la matière et dans le respect du principe de prudence. Le bilan de l'exercice présente un total de 203 543 euros. Le compte de résultat, présenté sous forme de liste, affiche un total produits de 198 217 euros et un total charges de 184 427 euros,dégageant ainsi un résultat de 13 790 euros. L'exercice considéré débute le 01/01/2006 et finit le 31/12/2006. Il a une durée de 12 mois. Les conventions générales comptables ont été appliquées conformément aux hypothèses de base : - continuité de l'exploitation. - permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre. - indépendance des exercices. La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Immobilisations Les immobilisations sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires) minoré des remises, rabais et escomptes obtenus. Amortissements Les amortissements sont calculés selon le mode linéaire ou dégressif (fiscal) en fonction de la durée normale d'utilisation du bien. §

Immobilisations non décomposables : conformément aux mesures de simplifications pour les PME, ces immobilisations sont amorties sur la durée d'usage fiscalement admise. § Immobilisations décomposables : si les éléments d'un actif ont des durées d'utilisations différentes, chaque élément est comptabilisé séparément et un plan d'amortissement propre à chacun est retenu. Aucun changement n'a été apporté dans la durée des amortissements. La dépréciation des immobilisations est évaluée par l'entité à chaque clôture, au moyen de test de dépréciation effectué dès qu'existe un indice de perte de valeur.

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Règles et Méthodes Comptables Etat exprimé en euros

Stocks et en cours L e s matières e t marchandises o n t é t é évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat e t frais accessoires). Les produits en cours de production ont été évalués à leur coût de production. Une provision pour dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute et le cours du jour ou la valeur de réalisation déduction faite des frais proportionnels de vente, est effectuée lorsque cette valeur brute est supérieure.

Créances et dettes Les créances et les dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale. Les créances ont, le cas échéant, été dépréciées par voie de provision pour tenir compte des difficultés de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu. Les créances clients présentées dans le tableau de financement, ont été retenues pour leur valeur brute, conformément aux principes comptables.

Disponibilités Les liquidités disponibles en banque ou en caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.

Achats Les frais accessoires d'achat payés à des tiers n'ont pas été incorporés dans les comptes d'achat, mais ont été comptabilisés dans les différents comptes de charge correspondant à leur nature.

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Bilan Actif 31/12/2006 Etat exprimé en euros Capital souscrit non appelé

ACTIF IMMOBILISE

IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions Installations techniques,mat. et outillage indus. Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2) Participations évaluées selon mise en équival. Autres participations Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières TOTAL

ACTIF CIRCULANT

Amort. et Dépréc.

Net

Net

(I)

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement Frais de développement Concessions brevets droits similaires Fonds commercial (1) Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes

COMPTES DE REGULARISATION

Brut

31/12/2005

( II )

STOCKS ET EN-COURS Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens En-cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises

498 181 109

340

158 181 109

324 181 109

16 555 4 047

11 470 4 022

5 085 25

2 986 114

1 075

1 075

187 452

185 609

6 196

6 196

11 581

4 457 282

4 457 282

4 591 269

5 034 123

5 034 123

2 000 21

16 091

16 091

18 462

203 543

204 071

13 416 1 075

13 416 1 075

1 075 203 284

15 832

Avances et Acomptes versés sur commandes CREANCES (3) Créances clients et comptes rattachés Autres créances Capital souscrit appelé, non versé Valeurs mobilières de placement Disponibilités Charges constatées d'avance TOTAL

( III )

Frais d'émission d'emprunt à étaler ( IV ) Primes de remboursement des obligations ( V ) Ecarts de conversion actif ( VI )

TOTAL ACTIF (1) dont droit au bail (2) dont immobilisations financières à moins d'un an (3) dont créances à plus d'un an

219 375

15 832


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Bilan Passif Etat exprimé en euros

Capitaux Propres

Capital social ou individuel Primes d' émission, de fusion, d' apport ... Ecarts de réévaluation RESERVES Réserve légale Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées Autres réserves

31/12/2006

31/12/2005

7 622

7 622

762

456

32 728

17 506

13 790

15 528

54 903

41 113

36 557 41 699

64 924 29 099

31 355 39 029

23 831 45 104

148 640

162 958

203 543

204 071

13 790,08 136 420 3 916

15 527,85 118 869 8 656

Report à nouveau Résultat de l'exercice Subventions d'investissement Provisions réglementées

Provisions

Autres fonds propres

Total des capitaux propres

Produits des émissions de titres participatifs Avances conditionnées Total des autres fonds propres

Provisions pour risques Provisions pour charges Total des provisions

DETTES (1)

DETTES FINANCIERES Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts dettes auprès des établissements de crédit (2) Emprunts et dettes financières divers Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DETTES D'EXPLOITATION Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales DETTES DIVERSES Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes Produits constatés d'avance (1) Total des dettes

Ecarts de conversion passif

TOTAL PASSIF Résultat de l'exercice exprimé en centimes (1) Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an (2) Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP


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Compte de Résultat Etat exprimé en euros France

Exportation

5

1/2 31/12/2006

31/12/2005

12 mois

12 mois

PRODUITS D'EXPLOITATION

Ventes de marchandises Production vendue (Biens)

197 715

197 715

187 804

197 715

197 715

187 804

Production vendue (Services et Travaux) Montant net du chiffre d'affaires

Productions stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation Reprises sur provisions et amortissements, transfert de charges Autres produits Total des produits d'exploitation

2 197 717

187 804

Achats de matières et autres approvisionnements Variation de stock

46 042 5 385

39 303 12 905

Autres achats et charges externes

67 776

59 338

Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements Charges sociales du personnel Cotisations personnelles de l'exploitant

3 568 35 886 5 431 6 813

5 448 27 702 5 450 6 024

Dotations aux amortissements : - sur immobilisations - charges d'exploitation à répartir

1 506

1 079

CHARGES D'EXPLOITATION

Achats de marchandises Variation de stock

Dotations aux dépréciations : - sur immobilisations - sur actif circulant Dotations aux provisions 805

Autres charges Total des charges d'exploitation

172 407

158 054

RESULTAT D'EXPLOITATION

25 310

29 750


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Compte de Résultat Etat exprimé en euros

Opéra. comm.

RESULTAT D'EXPLOITATION

PRODUITS FINANCIERS

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6

2/2 31/12/2006

31/12/2005

25 310

29 750

9 917

14 262

9 917

14 262

RESULTAT FINANCIER

(9 917)

(14 262)

RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS

15 393

15 487

500

3 500

500

3 500

297

642

Total des charges exceptionnelles

297

642

RESULTAT EXCEPTIONNEL

203

2 859

1 806

2 818

198 217 184 427

191 304 175 776

13 790

15 528

Bénéfice attribué ou perte transférée Perte supportée ou bénéfice transféré De participations (3) D'autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilisé (3) Autres intérêts et produits assimilés (3) Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement

PRODUITS CHARGES EXCEPTIONNELLES EXCEPTIONNELS

CHARGES FINANCIERES

Total des produits financiers

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions Intérêts et charges assimilées (4) Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement Total des charges financières

Sur opérations de gestion Sur opérations en capital Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges Total des produits exceptionnels

Sur opérations de gestion Sur opérations en capital Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions

PARTICIPATION DES SALARIES IMPOTS SUR LES BENEFICES TOTAL DES PRODUITS TOTAL DES CHARGES RESULTAT DE L'EXERCICE

(1) (2) (3) (4)

dont produits afférents à des exercices antérieurs dont charges afférentes à des exercices antérieurs dont produits concernant les entreprises liées dont intérêts concernant les entreprises liées


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ANNEXE - Elément 2

Immobilisations

INCORPORELLES

Etat exprimé en euros

Valeurs brutes début d'exercice

Mouvements de l'exercice Augmentations Réévaluations

Acquisitions

Diminutions Virt p.à p.

Cessions

Valeurs brutes au 31/12/2006

Frais d'établissement et de développement

Autres

181 608

181 608

TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

181 608

181 608

Terrains

Constructions sur sol propre CORPORELLES

sur sol d'autrui

instal. agenct aménagement Instal technique, matériel outillage industriels

23 648

Instal., agencement, aménagement divers

2 605

2 605

1 442

1 442

3 349

10 443

16 555

Matériel de transport

Matériel de bureau, mobilier Emballages récupérables et divers Immobilisations corporelles en cours

Avances et acomptes

FINANCIERES

TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES

27 695

3 349

10 443

20 602

Participations évaluées en équivalence

Autres participations Autres titres immobilisés Prêts et autres immobilisations financières

1 075

1 075

TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES

1 075

1 075

TOTAL

210 378

3 349

10 443

203 284


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ANNEXE - Elément 3

Amortissements INCORPORELLES

Etat exprimé en euros

Amortissements début d'exercice

Amortissements au

Mouvements de l'exercice Dotations

Diminutions

31/12/2006

Frais d'établissement et de développement

Autres

174

166

340

TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

174

166

340

20 662

1 251

2 491

89

Terrains

CORPORELLES

Constructions sur sol propre sur sol d'autrui

instal. agencement aménagement Instal technique, matériel outillage industriels

Autres Instal., agencement, aménagement divers

10 443

11 470 2 579

Matériel de transport

Matériel de bureau, mobilier Emballages récupérables et divers

1 442

TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES

24 595

1 340

10 443

15 492

24 769

1 506

10 443

15 832

TOTAL

1 442

Ventilation des mouvements affectant la provision pour amortissements dérogatoires Dotations Différentiel de durée

Frais d'établissement et de développement Autres immobilisations incorporelles TOTAL IMMOB INCORPORELLES

Terrains Constructions sur sol propre

sur sol d'autrui instal, agencement, aménag. Instal. technique matériel outillage industriels

Instal générales Agenct aménagt divers Matériel de transport Matériel de bureau, informatique, mobilier

Emballages récupérables, divers TOTAL IMMOB CORPORELLES TOTAL TOTAL GENERAL NON VENTILE

Mode dégressif

Reprises Amort. fiscal Différentiel exceptionnel de durée

Mode dégressif

Montant des amortissemAmort. fiscal ent à la fin exceptionnel de l'exercice


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ANNEXE - Elément 5

Créances et Dettes Etat exprimé en euros

CREANCES

Créances rattachées à des participations Prêts (1) (2) Autres immobilisations financières Clients douteux ou litigieux Autres créances clients Créances représentatives des titres prêtés Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes sociaux Impôts sur les bénéfices Taxes sur la valeur ajoutée Autres impôts, taxes versements assimilés Divers Groupe et associés (2) Débiteurs divers

1 075

1 075

4 457

4 457

282

282

123

123

5 936

5 936

Charges constatées d'avances TOTAL DES CREANCES (1) (1) (2)

DETTES

plus d'1 an

Prêts accordés en cours d'exercice Remboursements obtenus en cours d'exercice Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques)

31/12/2006

Emprunts obligataires convertibles (1) Autres emprunts obligataires (1) Emp. dettes ets de crédit à 1an max. à l'origine (1) Emp. dettes ets de crédit à plus 1an à l'origine (1) Emprunts et dettes financières divers (1) (2) Fournisseurs et comptes rattachés Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes sociaux Impôts sur les bénéfices Taxes sur la valeur ajoutée Obligations cautionnées Autres impôts, taxes et assimilés Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Groupe et associés (2) Autres dettes Dette représentative de titres empruntés Produits constatés d'avance TOTAL DES DETTES

(1) (1) (2)

1 an au plus

31/12/2006

Emprunts souscrits en cours d'exercice Emprunts remboursés en cours d'exercice Emprunts dettes associés (personnes physiques)

1 an au plus

3 916 32 641 38 31 355 3 995 4 515 3 051 22 888

3 916 25 931 38 28 665 3 995 3 741 3 051 22 888

4 580

2 534

41 661

41 661

148 640

136 420

23 628 41 661

1 à 5 ans

plus de 5 ans

6 709 2 691 774

2 046

12 220

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ANNEXE - Elément 6.11

Charges à payer 31/12/2006

Etat exprimé en euros

Total des Charges à payer

10 199

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit INTERETS COURUS A PAYER

425 425

Emprunts et dettes financières divers INTERETS SUR EMPRUNT

38 38

Dettes fournisseurs et comptes rattachés FOURN. FACT. NON PARVENUES

1 719 1 719

Dettes fiscales et sociales CONGES PAYES A PAYER RJ ORGANISMES SOCIAUX CHG SUR PROV CP A PAYER AUTRES CHARGES A PAYER ETAT RJ

8 017 1 459 1 548 430 488 4 092

10


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Détail de l'Actif Etat exprimé en euros

01/01/2006 31/12/2006

12

mois

01/01/2005 31/12/2005

12

mois

Variations

%

Capital souscrit non appelé 187 452,45

92,09

185 608,95

90,95

1 843,50

0,99

158,25

0,08

324,32

0,16

(166,07)

-51,21

498,21 (339,96)

0,24 -0,17

498,21 (173,89)

-0,09

(166,07)

-95,50

181 109,43

88,98

181 109,43

88,75

13 415,51 167 693,92

6,59 82,39

13 415,51 167 693,92

82,17

5 084,59

2,50

2 986,42

1,46

2 098,17

70,26

16 554,59 (11 470,00)

8,13

23 648,19 (20 661,77)

11,59 -10,12

(7 093,60) 9 191,77

-30,00

-5,64

25,49

0,01

114,09

0,06

(88,60)

-77,66

2 604,64 1 442,48 (2 579,15) (1 442,48)

1,28

1,28

(88,60)

-3,56

-0,71

2 604,64 1 442,48 (2 490,55) (1 442,48)

1 074,69

0,53

1 074,69

0,53

1 074,69

0,53

1 074,69

0,53

16 090,90

7,91

18 462,09

9,05

(2 371,19)

-12,84

6 195,79

3,04

11 581,09

5,68

(5 385,30)

-46,50

STOCK MATIERES PREMIERES

6 195,79

3,04

11 581,09

5,68

(5 385,30)

-46,50

Créances clients et comptes rattachés

4 457,13

2,19

4 590,70

2,25

(133,57)

-2,91

4 457,13

2,19

4 590,70

2,25

(133,57)

-2,91

281,73

0,14

269,30

0,13

12,43

4,62

281,73

0,14

269,30

0,13

12,43

4,62

5 033,61

2,47

2 000,00

0,98

3 033,61

151,68

3 033,61 2 000,00

1,49 0,98

2 000,00

0,98

122,64

0,06

21,00

0,01

101,64

484,00

122,64

0,06

21,00

0,01

101,64

484,00

203 543,35

100,00

204 071,04

100,00

(527,69)

-0,26

TOTAL II - Actif Immobilisé NET Concessions brevets et droits similaires LOGICIELS INFORMATIQUES AMORT.LOGICIELS

Fonds Commercial PAS DE PORTE FONDS COMMERCIAL

Installations techniques, matériel et outillage MATERIEL INDUSTRIEL AMORT. MATERIEL INDUSTRIEL

Autres immobilisations corporelles INSTALL. GENE. AGENC. AMENAG. MATERIEL DE BUREAU ET INFO. AMORT. INSTAL. AGENCEMENTS AMORT. MAT. BUR. & INFO.

Autres immobilisations financières DEPOTS & CAUTIONNEMENTS VERSES

TOTAL III - Actif Circulant NET Matières premières, approvisionnements

Collectif clients débiteurs

Autres créances TVA /FACT NON PARVENUES

Disponibilités CREDIT MUTUEL GARANTIE ESCOMPTE

Charges constatées d'avance CHARGES CONSTATEES D'AVANCE

TOTAL DU BILAN ACTIF

0,71 -1,27

0,24

6,57

44,49

0,71 -1,22 -0,71

3 033,61


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12

Détail du Passif Etat exprimé en euros

01/01/2006 31/12/2006

12

mois

01/01/2005 31/12/2005

12

mois

Variations

%

13 790,08

33,54

0,22

305,85

67,02

456,39

0,22

305,85

67,02

16,08

17 506,27

8,58

15 222,00

86,95

32 728,27

16,08

17 506,27

8,58

15 222,00

86,95

13 790,08

6,78

15 527,85

7,61

(1 737,77)

-11,19

148 640,31

73,03

162 958,08

79,85

(14 317,77)

-8,79

36 556,62

17,96

64 924,23

31,81

(28 367,61)

-43,69

EMPRUNTS + 2 ANS EMPRUNT CM RJ CREDIT MUTUEL BPAV INTERETS COURUS A PAYER BANQUES RJ

32 169,67 470,83

15,80

27,23

1,42 0,29

895,41

0,44

(23 392,74) (235,43) (507,13) (4 359,08) 425,23 (298,46)

-42,10

2 893,94 425,23 596,95

55 562,41 706,26 507,13 7 253,02

Emprunts et dettes financières divers

41 699,07

20,49

29 099,30

14,26

12 599,77

43,30

37,98 41 233,85 427,24

0,02

0,31

(27,62) 12 841,00 (213,61)

-42,10

13,91

0,21

65,60 28 392,85 640,85

0,03

20,26

Dettes fournisseurs et comptes rattachés

31 355,30

15,40

23 830,86

11,68

7 524,44

31,57

Collectif fournisseurs créditeurs FOURNISSEURS RJ FOURN. FACT. NON PARVENUES

24 254,57 5 381,57 1 719,16

11,92

6,92 0,81

10 139,43 (2 690,85) 75,86

-33,33

0,84

14 115,14 8 072,42 1 643,30

39 029,32

19,17

45 103,69

22,10

(6 074,37)

-13,47

2 535,83 1 459,00 1 552,00 320,00 610,10 55,34 1 547,60 430,00 3 051,00 3 791,00 902,00 40,12 18 155,06 488,00 4 092,27

1,25

0,79

3,01

913,55 419,00 517,00 (6,00) 51,33 13,23 (773,79) 4,00 1 806,37 (131,00) (12 176,61) (3 550,92) 13 768,61 (4 883,00) (2 046,14)

56,31

2,01

1 622,28 1 040,00 1 035,00 326,00 558,77 42,11 2 321,39 426,00 1 244,63 3 922,00 13 078,61 3 591,04 4 386,45 5 371,00 6 138,41

203 543,35

100,00

204 071,04

100,00

(527,69)

TOTAL I - Capitaux propres

54 903,04

26,97

41 112,96

20,15

Capital Social ou individuel

7 622,45

3,74

7 622,45

3,74

7 622,45

3,74

7 622,45

3,74

762,24

0,37

456,39

762,24

0,37

32 728,27

CAPITAL

Réserve légale RESERVE LEGALE

Autres réserves AUTRES RESERVES

RESULTAT DE L'EXERCICE

TOTAL II - Autres fonds propres TOTAL III - Total des Provisions TOTAL IV - Total des dettes Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit

INTERETS SUR EMPRUNT COMPTE COURANT COMPTE COURANT RJ

Dettes fiscales et sociales PERSONNEL REMUNERATIONS DUES CONGES PAYES A PAYER URSSAF ASSEDIC LOURMEL SMIA RJ ORGANISMES SOCIAUX CHG SUR PROV CP A PAYER ETAT IMPOTS SUR LES BENEFICES TVA A PAYER TVA DEDUCTIBLE TVA COLLECTEE TVA A REGULARISER AUTRES CHARGES A PAYER ETAT RJ

TOTAL DU BILAN PASSIF

0,23

0,35 0,25 3,55

0,21

2,64

0,72 0,76 0,16 0,30 0,03 0,76 0,21 1,50 1,86 0,44 0,02 8,92 0,24

3,96

0,51 0,51 0,16 0,27 0,02 1,14 0,21 0,61 1,92 6,41 1,76 2,15 2,63

-33,33 -100,00 -60,10 -33,33

45,23 -33,33

71,83 4,62

40,29 49,95 -1,84 9,19 31,42 -33,33 0,94 145,13 -3,34 -93,10 -98,88 313,89 -90,91 -33,33

-0,26


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Page :

13

Détail du Compte de Résultat Etat exprimé en euros

01/01/2006 31/12/2006

12

mois

01/01/2005 31/12/2005

12

mois

Variations

%

197 716,71

100,00

187 803,86

100,00

9 912,85

5,28

197 714,64

100,00

187 803,85

100,00

9 910,79

5,28

Production vendue Biens FRANCE

197 714,64

100,00

187 803,85

100,00

9 910,79

5,28

IMPRIMERIE VENTES SOUS TRAITANCE PRODUITS DIVERS PORTS FACTURES

168 940,11 26 458,33 2 262,20 54,00

85,45

84,82

0,03

9 636,84 543,29 (267,24) (2,10)

6,05

0,03

159 303,27 25 915,04 2 529,44 56,10

197 714,64

100,00

187 803,85

100,00

9 910,79

5,28

Total des produits d'exploitation Ventes de marchandises Production vendue Biens

13,38 1,14

13,80 1,35

2,10 -10,57 -3,74

Production vendue Services + Travaux Montant net du chiffre d'affaires Autres produits d'exploitation PRODUITS GESTION COURANTE

Total des charges d'exploitation Achats de matières premières et autres appro. PAPIER PRODUITS MATIERES CONSOMMABLES PORT SUR ACHATS

Variation de stocks approvisionnements VARIAT. STOCKS MAT. P. ET F.

Autres achats et charges externes SOUS-TRAITANCE SOUS TRAITANCE PRODUCTION EDF PETITES FOURNITURES LOYERS LOCATION MATERIEL CHARGES LOCATIVES ENTRETIEN MATERIEL ENTRETIENS DIVERS PRIMES D'ASSURANCES HONORAIRES FRAIS ACTES ET CONTENTIEUX CADEAUX A LA CLIENTELE ABONNEMENTS TRANSPORTS SUR VENTES INDEMNITE DEPLACEMENT RECEPTION POSTE TELEPHONE COMMISSION DE BANQUE

Impôts, taxes & versements assimilés FORMATION PROFESSIONNELLE TAXE PROFESSIONNELLE TAXES DIVERSES

2,07

0,01

2,06

N/S

2,07

0,01

2,06

N/S

172 407,14

87,20

158 054,03

84,16

14 353,11

9,08

46 042,16

23,29

39 303,03

20,93

6 739,13

17,15

40 336,90 3 759,21 1 876,40 69,65

20,40

18,14

0,04

34 070,56 4 330,35 799,67 102,45

0,05

6 266,34 (571,14) 1 076,73 (32,80)

5 385,30

2,72

12 905,15

6,87

(7 519,85)

-58,27

5 385,30

2,72

12 905,15

6,87

(7 519,85)

-58,27

67 776,40

34,28

59 338,37

31,60

8 438,03

14,22

17 982,05 6 486,52 1 734,94 2 887,58 11 792,60 12 203,52 144,63 157,39 966,41 1 130,03 5 471,09 35,23 48,57 1 177,86 430,06 2 241,70 1 314,72 109,47 1 420,68 41,35

9,09

8,76

0,06

1 526,63 523,49 (579,47) 1 146,03 538,15 8 273,20 (206,71) (638,93) 44,98 90,72 1 463,56 (4,34) (19,43) 325,62 (148,38) (3 181,70) (708,43) 74,38 (1,56) (79,78)

9,28

0,02

16 455,42 5 963,03 2 314,41 1 741,55 11 254,45 3 930,32 351,34 796,32 921,43 1 039,31 4 007,53 39,57 68,00 852,24 578,44 5 423,40 2 023,15 35,09 1 422,24 121,13

3 568,19

1,80

5 448,48

2,90

(1 880,29)

-34,51

488,00 2 130,00 950,19

0,25

505,00 4 911,00 32,48

0,27

(17,00) (2 781,00) 917,71

-56,63

1,90 0,95

3,28 0,88 1,46 5,96 6,17 0,07 0,08 0,49 0,57 2,77 0,02 0,02 0,60 0,22 1,13 0,66 0,06 0,72

1,08 0,48

2,31 0,43

3,18 1,23 0,93 5,99 2,09 0,19 0,42 0,49 0,55 2,13 0,02 0,04 0,45 0,31 2,89 1,08 0,02 0,76

2,61 0,02

18,39 -13,19 134,65 -32,02

8,78 -25,04 65,81 4,78 210,50 -58,83 -80,24 4,88 8,73 36,52 -10,97 -28,57 38,21 -25,65 -58,67 -35,02 211,97 -0,11 -65,86

-3,37 N/S


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14

Détail du Compte de Résultat Etat exprimé en euros Salaires et traitements

01/01/2006 31/12/2006

12

mois

01/01/2005 31/12/2005

12

mois

Variations

%

35 885,70

18,15

27 701,58

14,75

8 184,12

29,54

20 731,70 419,00 14 735,00

10,49

10,57 3,99

890,12 59,00 7 235,00

16,39

7,45

19 841,58 360,00 7 500,00

Charges sociales du personnel

5 430,56

2,75

5 449,58

2,90

(19,02)

-0,35

COTISATIONS A L'URSSAF LOURMEL ASSEDIC CHARGES SUR PROV. CP SMIA

3 205,34 1 381,10 758,64 4,00 81,48

1,62

1,62

0,04

165,06 27,52 (26,16) (185,00) (0,44)

5,43

0,04

3 040,28 1 353,58 784,80 189,00 81,92

6 812,76

3,45

6 023,87

3,21

788,89

13,10

6 812,76

3,45

6 023,87

3,21

788,89

13,10

1 505,66

0,76

1 079,12

0,57

426,54

39,53

166,07 1 339,59

0,08

166,07 913,05

0,09 0,49

426,54

46,72 -99,95

SALAIRES BRUTS PROV. CONGES PAYES REMUNERATION DE L'EXPLOIT.

Cotisations personnelles de l'exploitant COTISATIONS SOCIALES EXPLOIT.

Dotation aux amortissements sur immobilisations DOTATION AMORT. IMMO. INCORP. DOTATION AMORT. IMMO. CORP.

0,21

0,70 0,38

0,68

0,19

0,72 0,42 0,10

4,49 96,47

2,03 -3,33 -97,88 -0,54

Autres charges de gestion courante

0,41

804,85

0,43

(804,44)

PERTES SUR CREANCES IRREC. CHARGES GESTION COURANTE

790,50 14,35

0,42

0,41

(790,50) -100,00 (13,94) -97,14

0,01

25 309,57

12,80

29 749,83

15,84

(4 440,26)

-14,93

Total des charges financières

9 916,95

5,02

14 262,48

7,59

(4 345,53)

-30,47

Intérêts et charges assimilées

9 916,95

5,02

14 262,48

7,59

(4 345,53)

-30,47

4 566,16 5 350,79

2,31

6 468,18 7 794,30

3,44 4,15

(1 902,02) (2 443,51)

-29,41

2,71

RESULTAT FINANCIER

(9 916,95)

-5,02

(14 262,48)

-7,59

4 345,53

30,47

RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS

15 392,62

7,79

15 487,35

8,25

(94,73)

-0,61

500,00

0,25

3 500,00

1,86

(3 000,00)

-85,71

500,00

0,25

3 500,00

1,86

(3 000,00)

-85,71

500,00

0,25

3 500,00

1,86

(3 000,00)

-85,71

296,54

0,15

641,50

0,34

(344,96)

-53,77

296,54

0,15

641,50

0,34

(344,96)

-53,77

296,54

0,15

641,50

0,34

(344,96)

-53,77

203,46

0,10

2 858,50

1,52

(2 655,04)

-92,88

1 806,00

0,91

2 818,00

1,50

(1 012,00)

-35,91

1 806,00

0,91

2 776,00 42,00

1,48

15 527,85

8,27

RESULTAT D'EXPLOITATION Total des produits financiers

INTERETS SUR EMPRUNTS AGIOS BANCAIRES

Total des produits exceptionnels Produits exceptionnels sur opérations en capital PROD. SUR CESSION D'IMMOB.

Total des charges exceptionnelles Charges exceptionnelles sur opération de gestion PENALITES AMENDES FISC.

RESULTAT EXCEPTIONNEL Impôts sur les bénéfices IMPOTS SUR LES BENEFICES CONTRIBUTION

RESULTAT DE L'EXERCICE

13 790,08

6,97

0,02

-31,35

(970,00) -34,94 (42,00) -100,00 (1 737,77)

-11,19


SARL IMPRIMECO

GEO CONSEILS

Page :

15

Détail du Compte de Résultat Etat exprimé en euros

01/01/2006 31/12/2006

12

mois

01/01/2005 31/12/2005

12

mois

Variations

%


GEO CONSEILS

Page :

SARL IMPRIMECO

15

Soldes Intermédiaires de Gestion Etat exprimé en euros

01/01/2006 31/12/2006

12

mois

01/01/2005 31/12/2005

12

mois

Ecarts

%

197 715 100,00

187 804 100,00

9 911

5,28

197 715 100,00

187 804 100,00

9 911

5,28

PRODUCTION DE L'EXERCICE

197 715 100,00

187 804 100,00

9 911

5,28

PRODUCTION + MARGE COMMERCIALE

197 715 100,00

187 804 100,00

9 911

5,28

CHIFFRE D'AFFAIRES

Ventes de marchandises - Achats de marchandises - Variation stocks de marchandises MARGE COMMERCIALE

Production vendue : Biens + Production vendue : Travaux + Production vendue : Services + Variation production stockée + Production immobilisée

-

Achats stockés approvisionnement Variation des stocks et approvisionnement Achats de sous-traitance Achats non stockés Autres charges externes

46 042 5 385 24 469 4 623 38 685

23,29 2,72 12,38 2,34 19,57

39 303 12 905 22 418 4 056 32 864

20,93 6,87 11,94 2,16 17,50

VALEUR AJOUTEE PRODUITE

78 511

39,71

76 257

40,60

+ Subventions d'exploitation - Impôts, taxes sur rémunérations - Autres impôts et taxes - Salaires et traitements - Charges sociales

488 3 080 35 886 12 243

0,25 1,56 18,15 6,19

505 4 943 27 702 11 473

0,27 2,63 14,75 6,11

(17) -3,37 (1 863) -37,69 8 184 29,54 770 6,71

26 814

13,56

31 634

16,84

(4 820) -15,24

EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION

+ Reprises sur amortissements et provisions + Autres produits d'exploitation + Transfert de charges d'exploitation - Dotations aux amort.,dépréciations et provisions - Autres charges de gestion courante RESULTAT EXPLOITATION

+ Quote-part sur opérations en commun + Produits financiers - Quote-part sur opérations en commun - Charges financières RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS

Produits exceptionnels - Charges exceptionnelles RESULTAT EXCEPTIONNEL

- Participation des salariés - Impôts sur les bénéfices RESULTAT DE L'EXERCICE

2

6 739 17,15 (7 520) -58,27 9,14 2 050 567 13,97 5 821 17,71 2 253

2

2,96

N/S

1 506

0,76

1 079 805

0,57 0,43

427 39,53 (804) -99,95

25 310

12,80

29 750

15,84

(4 440) -14,93

9 917

5,02

14 262

7,59

(4 346) -30,47

15 393

7,79

15 487

8,25

500 297

0,25 0,15

3 500 642

1,86 0,34

(3 000) -85,71 (345) -53,77

203

0,10

2 859

1,52

(2 655) -92,88

1 806

0,91

2 818

1,50

(1 012) -35,91

13 790

6,97

15 528

8,27

(1 738) -11,19

(95)

-0,61


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16

Tableau des Emplois et Ressources Etat exprimé en euros

31/12/2006

31/12/2005

RESSOURCES

Détermination de la Capacité d'autofinancement

EMPLOIS

Distributions mises en paiement au cours de l'exercice Acquisitions d'éléments de l'actif immobilisé : Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières

3 349 80

Charges à répartir sur plusieurs exercices (a) Réductions de capitaux propres et prélèvements Remboursements de dettes financières (b)

23 656

21 818

TOTAL DES EMPLOIS

27 005

21 898

Excédent (ou insuffisance) Brut d'Exploitation (E.B.E.) + Transferts de charges (d'exploitation) + Autres produits (d'exploitation) - Autres charges (d'exploitation) + Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun + Produits financiers - Charges financières + Produits exceptionnels - Charges exceptionnelles - Participation des salariés aux fruits de l'expansion - Impôts sur les bénéfices

26 814

31 634

2 805

9 917

14 262

297

642

1 806

2 818

= CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT DE L'EXERCICE

14 796

13 107

Capacité d'autofinancement de l'exercice

14 796

13 107

500

3 500

12 627

10 221

27 923

26 828

918

4 930

Cessions ou réductions d'éléments de l'actif immobilisé : Cessions d'immobilisations incorporelles Cessions d'immobilisations corporelles Cessions ou réduction d'immobilisations financières Augmentation des capitaux propres : Augmentation de capital ou apports Augmentation des autres capitaux propres Augmentation des dettes financières (b) (c) TOTAL DES RESSOURCES

VARIATION DU FONDS DE ROULEMENT NET GLOBAL

(a) Montant brut transféré au cours de l'exercice (b) Sauf concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques (c) Hors primes de remboursement des obligations


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17

Tableau de Financement 31/12/2006

DETTES A COURT TERME

ACTIF CIRCULANT

Etat exprimé en euros

Début d'exercice

Fin d'exercice

Emplois/Ressources Emplois/Ressources

Stocks

11 581

6 196

(5 385)

(12 905)

Clients

4 591

4 457

(134)

(10 842)

290

404

114

(1 334)

16 462

11 057

(5 405)

(25 082)

23 831

31 355

(7 524)

16 977

45 104

39 029

6 074

(7 740)

68 935

70 385

(1 450)

9 237

(52 472)

(59 327)

(6 855)

(15 845)

Disponible

2 000

5 034

3 034

Concours bancaires courants & soldes créditeurs de banque

8 656

3 916

(4 739)

(20 775)

(6 656)

1 117

7 773

20 775

(59 128)

(58 210)

918

4 930

Autres créances TOTAL ACTIF CIRCULANT

Fournisseurs Fournisseurs d'immobilisations Autres dettes

TOTAL DETTES A COURT TERME

BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT

TRESORERIE

31/12/2005

TOTAL TRESORERIE

FONDS DE ROULEMENT NET GLOBAL

Emplois exprimés en positif - Ressources exprimées en négatif


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SARL IMPRIMECO

18

Valeur ajoutée et autres revenus répartis Etat exprimé en euros

31/12/2006

Valeur ajoutée produite

31/12/2005

78 511

31/12/2004

76 257

75 169

Subventions d'exploitation

2 641

Produits-charges de gestion courante

2

(805)

245

78 512

75 452

78 055

Produits financiers (sauf reprises) REVENUS REPARTIS

Répartition des revenus répartis Personnel (1)

31/12/2006

31/12/2005

31/12/2004

48 129

61,30

39 175

51,92

41 117

52,68

Etat (2)

5 374

6,85

8 266

10,96

7 484

9,59

Prêteurs (3)

9 917

12,63

14 262

18,90

15 105

19,35

14 796

18,85

13 107

17,37

12 242

15,68

297

0,38

642

0,85

2 108

2,70

78 512

100,00

75 452

100,00

78 055

100,00

Apporteurs de capitaux propres (4) (distribution courante) Entreprise (5) Autres

REVENUS REPARTIS

(1) La rémunération du personnel se répartit comme suit :

31/12/2006

31/12/2005

31/12/2004

Personnel

35 886

74,56

27 702

70,71

36 513

88,80

Organismes sociaux

12 243

25,44

11 473

29,29

4 604

11,20

48 129

100,00

39 175

100,00

41 117

100,00

(2) Impôts, taxes et versements assimilés, impôts sur les bénéfices. (3) Intérêts et charges assimilées, part financière des annuités de crédit-bail.

(4) Part du résultat mis en paiement au cours de l'exercice . (5) Capacité d'autofinancement-Part de résultat mis en distribution au cours de l'exercice.


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19

Détermination de la capacité d'autofinancement Etat exprimé en euros

Nombre de mois de la période Excédent (ou insuffisance) Brut d'Exploitation (E.B.E.)

31/12/2006

31/12/2005

31/12/2004

12

12

26 814

31 634

12

31 441

+ Transferts de charges (d'exploitation) +

Autres produits (d'exploitation)

2

- Autres charges (d'exploitation)

331 805

86

9 917

14 262

15 105

297

642

2 108

1 806

2 818

2 232

14 796

13 107

12 242

+ Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun + Produits financiers - Charges financières + Produits exceptionnels - Charges exceptionnelles - Participation des salariés aux fruits de l'expansion - Impôts sur les bénéfices

= CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT DE L'EXERCICE


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20

Page :

SARL IMPRIMECO

Explication de la Trésorerie

Etat exprimé en euros

31/12/2004

31/12/2005

31/12/2006

Fonds de roulement net

(64 058)

(59 128)

(58 210)

Besoin en fonds de roulement

(36 627)

(52 472)

(59 327)

(27 431)

(6 656)

1 117

TRESORERIE NETTE

Exercice N-2 Exercice N-1 Exercice N

0 -5 000 -10 000 -15 000 -20 000 -25 000 -30 000 -35 000 -40 000 -45 000 -50 000 -55 000 -60 000 F.R.N.

B.F.R.

Trésorerie


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21

Ratios comparatifs

Etat exprimé en euros

C.A. / EFFECTIF

31/12/2004

91 032

31/12/2005

187 804

31/12/2006

131 810

180 000 170 000 160 000 150 000 140 000 130 000 120 000 110 000 100 000 90 000 80 000 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0 0

1

2

31/12/2004 31/12/2005 31/12/2006

75 000 70 000 65 000 60 000 55 000

31/12/2004

37 584

31/12/2005

76 257

31/12/2006

52 341

50 000 45 000 40 000

V.A. / EFFECTIF

35 000 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0 0

1

2

31/12/2004 31/12/2005 31/12/2006

30 000 28 000 26 000 24 000 22 000

31/12/2004

15 721

31/12/2005

31 634

31/12/2006

17 876

20 000 18 000 16 000

E.B.E. / EFFECTIF

14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0 0

1

2

31/12/2004 31/12/2005 31/12/2006

120 110 100 90

CREDIT FOURNISSEURS (Jours)

31/12/2004

12

127,32

31/12/2005

12

74,50

31/12/2006

12

84,47

80 70 60 50 40 30 20 10 0 0

1

2

31/12/2004 31/12/2005 31/12/2006


GEO CONSEILS

Page :

SARL IMPRIMECO

Ratios comparatifs Etat exprimé en euros 26 24 22 20 18

31/12/2004

11,12

31/12/2005

20,15

31/12/2006

26,97

16 14

AUTONOMIE FINANCIERE (%)

12 10 8 6 4 2 0

31/12/2004 31/12/2005 31/12/2006

0 -10 -20 -30

31/12/2004

12

-72,42

31/12/2005

12

-100,58

31/12/2006

12

-108,02

-40 -50

EVOLUTION DU B.F.R. (Jours)

-60 -70 -80 -90 -100 0

1

2

31/12/2004 31/12/2005 31/12/2006

40 35 30

RENTABILITE FINANCIERE (%)

31/12/2004

44,41

31/12/2005

37,77

31/12/2006

25,12

25 20 15 10 5 0

31/12/2004 31/12/2005 31/12/2006

24 22 20 18

CREDIT CLIENTS (Jours)

31/12/2004

12

25,52

31/12/2005

12

7,34

31/12/2006

12

6,78

16 14 12 10 8 6 4 2 0 0

1

2

31/12/2004 31/12/2005 31/12/2006

22

bilan  

Bonjour, voici mon premeir livre flash

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