Årsberetning 2010
Kraftverkene i Laudal og Bjelland
Marnardal Stasjon
Økonomi Regnskapsresultatet 2010 Marnardal kommune fikk et regnskapsmessig overskudd på 12,3 mill. kr i 2010. Netto driftsresultat ble 14,9 mill. kr, tilsvarende 9,2 pst av driftsinntektene. Ordinær drift kom ut i balanse med knapp margin, mens finansresultatet ble 9,1 pst. Regnskapsresultatet inneholder enkelte ekstraordinære poster som vil påføre kommunen økte utgifter kommende år. Korrigert for periodiseringer statlig flyktningtilskudd med 0,8 mill. kr samt positivt premieavvik under fellesområdet utgjør overskuddet 9,7 mill. kr. Årets premieavvik inklusive arbeidsgiveravgift ble 1,8 mill. kr. Dette medfører en utgift i 2011 som ikke er budsjettert. Driftsinntektene utgjorde 163,3 mill. kr og driftutgiftene (ekskl. avskrivninger) 163,1 mill. kr. Dette gir et brutto driftsresultat ekskl. avskrivninger på 0,162 mill. kr. Overskuddet fordeler seg med 3,1 mill. kr fra finans, 2,8 fra sentrale inntekter, 2,4 mill. kr fra fellesområdet samt 4 mill. kr fra resultatenhetene (rammeområde 1-4). Ordinær drift viser en positiv utvikling. Balansen mellom driftsinntekter og -utgifter endret seg fra negativt 3,1 mill. kr i 2009 til positivt 0,2 mill. kr i 2010. Inntektene har videre økt med 5 pst mens utgiftene økte 3,8 pst. Sammenholdt mot budsjettert brutto driftsresultat på minus 8,9 mill. kr er dette hovedårsaken til det regnskapsmessige overskuddet.
Marnardal kommune
Finansresultatet ble 9,1 pst. Utbytte fra Agder Energi sammen med god avkastning på plasseringer og lave innlånsrenter har bidratt til høyt finansresultat og netto driftsresultat. Avkastning fra den langsiktige kapitalen ble 4,3 mill. kr, tilsvarende 8,5 pst. Rådmannen vil i forbindelse med regnskapssaken fremme forslag om avsetninger iht. finansreglementet. Den samlede gjeldsgraden ble redusert fra 93,1 til 92,6, hovedsaklig som følge av økte driftsinntekter. Korrigert for formidlingslån og lån flyktningboliger er gjeldsgraden redusert fra 83,7 pst til 82 pst sammenlignet med forrige årsskifte. Samlet lånegjeld har samme periode økt med 7,2 mill. kr. Det gode regnskapsresultatet gir et bedre utgangspunkt for å møte de utfordringer som ble presentert i økonomiplan 2011-2014. Det er grunn til å påpeke fortsatt høy sårbarhet i økonomien, og derav behov for buffere i form av frie fond. Driftsbalansen forventes fortsatt å være negativ, og finansielle plasseringer kan gi betydelige kurstap det enkelte år. Redusert gjeldsgrad og økt egenfinansiering er et mål som vil gi positiv effekt på fremtidige resultater. Rådmannen anser det som kritisk nødvendig å foreta gode og gjennomtenkte prioriteringer i tiden som kommer. Flere vedtatte tiltak er ikke tilstrekkelig innarbeidet i økonomiplan 20112014, budsjett 2011. Dette omfatter bl.a. gangog sykkelsti strekning Øyslebø - Heddeland (Spillingskrysset) og ny parkeringsplass i tilknytning til kultursenteret på Øyslebø.
52