Tabla 30: Ejemplo 2 de riesgo y confianza en área administrativa
ÁREA FINANCIERA CONTABLE Variables N°
CRITERIOS DE EVALUACIÓN Si
1
¿El presupuesto lo realiza en base a las necesidades prioritarias de la empresa?
Ponderación
Calificación
n
n
10
5
No
X
Observaciones
Ocasiones
2
¿Elaboran el Plan Anual de Inversión de acuerdo a las exigencias y necesidades de la empresa?
X
10
0
3
¿Se lleva un control adecuado de los ingresos y gastos en la institución?
X
10
2
4
¿Presentan la información financiera de acuerdo a procesos por organismo de control?
X
10
2
5
¿Controlan el presupuesto devengado mediante un proceso sistematizado?
X
10
5
Ocasiones
6
¿Se realizan conciliaciones bancarias mensualmente?
X
10
5
Ocasiones
7
¿Existe un registro detallado para cada tipo de activo fijo?
X
10
0
8
¿Se verifican la valides de los documentos que respaldan las transacciones ?
X
10
2
9
¿Se presentan los informes económicos en fecha prevista?
X
10
0
TOTAL
90
Nivel de confianza
23,33
Nivel de riesgo
76,67
21
Fuente y elaborado por: Investigador
101
23,33