Modelo constitución sac

M I N U T A: SEÑOR NOTARIO: Sírvase Ud. extender en su Registro de Escrituras Públicas una de Constitución de Sociedad Anónima Cerrada y Estatutos que otorgan en calidad de socios fundadores los señores ………….., de nacionalidad peruana, identificado con Documento Nacional de Identidad N° ……….., de ocupación empresario, con domicilio en ……………., distrito de ……………, provincia y departamento de Lima; y, …………….., de nacionalidad peruana, identificado con DNI Nº ………, de ocupación empresario, con domicilio en ………………, provincia y departamento de Lima; según los términos y condiciones de las siguientes cláusulas: PRIMERA.Por el presente instrumento, los otorgantes convienen en constituir en forma simultánea, como efectivamente constituyen, una sociedad anónima cerrada bajo la denominación de “………… SOCIEDAD ANONIMA CERRADA”, pudiendo utilizar la denominación abreviada de “…………. S.A.C.” con domicilio, duración y demás estipulaciones que se establecen en el Estatuto Social.

SEGUNDA.El capital social inicial es de S/…….,000.00 (……….. con 00/100 Nuevos Soles) que estarán representados por …….,000 acciones nominativas comunes, de valor nominal de S/. 1.00 (Un Nuevo sol) cada una, todas con derecho a voto, íntegramente suscritas y totalmente pagadas por los otorgantes en la siguiente forma: a) ……….., suscribe ……,000 acciones nominativas comunes, de un valor de S/. 1.00 (UN Nuevo sol) cada una, las cuales representan el …% de las acciones en total, aportando al constituirse la sociedad la cantidad de S/. ….,000.00 (………. con 00/100 Nuevos soles) en dinero en efectivo. b) …………, suscribe ….,000 acciones nominativas comunes, de un valor nominal de S/.

1.00 (Un nuevo sol) cada una, las cuales representan el …..% del total de acciones, aportando al constituirse la sociedad la cantidad de S/. …..,000.00 (……… con 00/100 Nuevos Soles) en dinero en efectivo.

TERCERA.La sociedad se regirá de conformidad con el siguiente Estatuto: ESTATUTO. TITULO PRIMERO DENOMINACIÓN, OBJETO, DOMICILIO Y DURACIÓN

ARTICULO PRIMERO.- DENOMINACIÓN: La sociedad se denomina “….. SOCIEDAD ANONIMA CERRADA”, pudiendo utilizar la denominación abreviada de “………. S.A.C.”. La sociedad es una sociedad anónima cerrada cuyo régimen normativo está regulado por el presente estatuto social, la Ley General de Sociedades y las demás disposiciones de la ley peruana.

ARTÍCULO SEGUNDO.- OBJETO SOCIAL: …

La Sociedad podrá asimismo vincularse, bajo cualquier forma, en particular a través de constitución de sociedades, contribuciones, fusiones, suscripción o adquisición de acciones o participaciones, con empresas, ya sean nacionales o extranjeras, cuyo giro sea similar, total o parcialmente, a aquel que de la Sociedad o que en todo caso permitan contribuir al desarrollo de la Sociedad.

La Sociedad además podrá efectuar todas las operaciones comerciales, industriales, mobiliarias, inmobiliarias y financieras, que sirvan o coadyuven a su objeto, son más limitación que las establecidas en la ley.

Asimismo la Sociedad podrá dedicarse a la importación y exportación de cualquier objeto relacionado o no a su objeto.

Se entienden incluidos en el objeto social, los actos relacionados con el mismo que coadyuven a la realización de sus fines, aunque no estén expresamente indicados en el pacto social o en el estatuto.

ARTÍCULO TERCERO.- DOMICILIO. El domicilio de la sociedad queda fijado en la ciudad de Lima, pudiendo establecer sucursales y/o agencias en cualquier lugar del país o en el extranjero.

ARTICULO CUARTO.- DURACION E INICIO DE ACTIVIDADES: El plazo de duración de la sociedad es indeterminado. Iniciará sus actividades y adquirirá personalidad jurídica desde su inscripción en el Registro correspondiente. La validez de los actos celebrados en nombre de la sociedad antes de su inscripción en el Registro está condicionada a la inscripción y a que sean ratificados por la sociedad dentro de los tres meses siguientes. Si se omite o retarda el cumplimiento de éstos requisitos, quienes hayan celebrado actos en nombre se la sociedad responden personal, ilimitada y solidariamente frente a aquellos con quienes hayan contratado y frente a terceros.

TITULO SEGUNDO CAPITAL SOCIAL Y ACCIONES.

ARTICULO QUINTO.- CAPITAL SOCIAL: El capital social es de S/. ….,000.00 (…… y 00/100 Nuevos Soles)

que estarán

representados por …,000 acciones nominativas comunes, de valor nominal de S/. 1.00 (Un Nuevo Sol) cada una, todas con derecho a voto, íntegramente suscritas y totalmente pagadas.

ARTÍCULO SEXTO - ACCIONES CON DERECHO A VOTO: La acción con derecho a voto confiere a su titular la calidad de accionista y le atribuye, cuando menos, los siguientes derechos: 1.

Participar en el reparto de utilidades y del patrimonio neto resultante de la liquidación.

2.

Intervenir y votar en la Juntas Generales.

3.

Fiscalizar en la forma establecida en la ley y en el estatuto, la gestión de los negocios sociales.

4.

Ser preferido, con las excepciones y en la forma prevista en la Ley General de Sociedades para: a)

La suscripción de acciones en caso de aumento de capital social y en los demás casos de colocación de acciones.

b)

La suscripción de obligaciones u otros títulos convertibles o con derecho a ser convertidos en acciones.

5.

Separarse de la sociedad en los casos previstos en la Ley general de Sociedades y en el Estatuto.

ARTICULO SEPTIMO - CERTIFICADO DE ACCIONES: Las acciones emitidas se podrán representar mediante

certificados

definitivos o

provisionales, los mismos que se emitirán con los requisitos que exige el artículo 100º de la Ley General de Sociedades.

1. Los certificados definitivos y provisionales de acciones constarán en documentos talonados que deberán estar enumerados en forma correlativa. Cada certificado podrá representar una o mas acciones de un mismo accionista.

2. Los certificados serán suscritos únicamente por el Gerente General.

ARTICULO OCTAVO – MATRICULA DE ACCIONES. En la Matrícula de Acciones se anota la creación, la emisión, las transferencias, los canjes y desdoblamientos de acciones, la constitución de derechos y gravámenes sobre las mismas, las limitaciones a la transferencia de acciones y los convenios entre accionistas o

de accionistas con terceros que versen sobre las acciones o que tengan por objeto el ejercicio de los derechos inherentes a ellas.

Los asientos que se consignen en la Matrícula de Acciones serán suscritos por el Gerente General.

ARTÍCULO NOVENO- COMUNICACIÓN A LA SOCIEDAD. Los actos a que se refiere el artículo anterior deben comunicarse por escrito a la sociedad a efectos de registrarlos en la Matrícula de Acciones. En todo caso de transferencia de acciones la sociedad recogerá el certificado anterior, o anulará y emitirá un nuevo a favor del nuevo propietario.

ARTICULO DECIMO - PROPIEDAD DE LA ACCION. La sociedad considera propietario de la acción a quien aparezca como tal en la matricula de acciones.

Cuando se litigue la propiedad de acciones se admitirá el ejercicio de los derechos de accionistas por quien aparezca registrado en la sociedad como propietario de ellas, salvo mandato judicial en contra.

TITULO TERCERO. TRANSFERENCIA DE ACCIONES. ARTICULO DECIMO PRIMERO.- DERECHO DE ADQUISICIÓN PREFERENTE. El accionista que desee transferir total o parcialmente sus acciones a otro accionista o a terceros, debe comunicarlo a la sociedad mediante carta dirigida al Gerente General, quien

lo pondrá en conocimiento de los demás accionistas dentro de los diez días

siguientes, para que dentro de un plazo de treinta días pueda ejercer el derecho de adquisición preferente a prorrata de su participación en el capital.

En todo caso, deberán observarse las demás condiciones que contiene el artículo 237º de la Ley General de Sociedades.

ARTICULO DECIMO SEGUNDO.- ADQUISICIÓN DE ACCIONES POR LA SOCIEDAD. En cualquier caso de transferencia de acciones y cuando los accionistas no ejerciten su derecho de adquisición preferente, la sociedad podrá adquirir las acciones por acuerdo adoptado por una mayoría no inferior a la mitad del capital suscrito.

ARTICULO DECIMO TERCERO: - TRANSMISIÓN DE LAS ACCIONES POR SUCESIÓN. La adquisición de acciones por sucesión hereditaria confiere al heredero o legatario la condición de accionista.

Sin embargo, los demás accionistas tendrán derecho a adquirir, a prorrata

de su

participación en el capital social, las acciones del accionista fallecido.

Para ejercer este derecho de adquisición preferente, los accionistas tendrán un plazo de 30 días, que se computará a partir de la fecha en que la sociedad haya tomado conocimiento formal del fallecimiento.

TITULO CUARTO. ORGANOS DE LA SOCIEDAD ARTICULO DECIMO CUARTO – ORGANOS DE LA SOCIEDAD. La sociedad que se constituye tiene los siguientes órganos: a) La Junta General de Accionistas y b) La Gerencia.

CAPITULO I JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS ARTICULO DECIMO QUINTO- CONCEPTO Y LUGAR DE CELEBRACIÓN. La Junta General de Accionistas, esta compuesta por todos los accionistas y representa la universalidad de los mismos. Es el órgano supremo de la sociedad y sus decisiones, tomadas de acuerdo con los requisitos establecidos por el estatuto y la Ley General de Sociedades, son obligatorias para todos los accionistas, inclusive para aquellos que hayan votado en contra o estuviesen ausentes sin perjuicio de los derechos que la Ley les conceda.

La junta general de accionistas se celebrará en el lugar del domicilio social.

La Junta General de accionistas será presidida por el accionista que ésta designe en cada junta y actuará como secretario el Gerente General.

ARTICULO DECIMO SEXTO.- CONVOCATORIA A LA JUNTA DE ACCIONISTAS. La junta de accionistas es convocada por el Gerente General, con la anticipación que prescribe el artículo 116º de la Ley General de Sociedades, mediante esquelas con cargo de recepción , facsímile, correo electrónico u otro medio de comunicación que permita obtener constancia de recepción , dirigidas al domicilio o a la dirección designada por el accionista a estos efectos.

ARTICULO DECIMO SÉPTIMO.- JUNTA UNIVERSAL. Sin perjuicio de lo prescrito en el articulo anterior, la junta general se entiende convocada y válidamente constituida para tratar sobre cualquier asunto y tomar los acuerdos correspondientes, siempre que se encuentran presentes accionistas que representen la totalidad de las acciones suscritas con derecho a voto y acepten por unanimidad

la

celebración de la junta y los asuntos que en ella se propongan tratar.

ARTICULO DECIMO OCTAVO.- JUNTAS NO PRESENCIALES La voluntad social se puede establecer por cualquier medio sea escrito, electrónico o de otra naturaleza que permita la comunicación y garantice su autenticidad.

Será obligatoria la sesión de la junta de accionistas cuando soliciten su realización accionistas que representen el veinte por ciento de las acciones suscritas con derecho a voto.

ARTICULO DECIMO NOVENO.- JUNTA OBLIGATORIA ANUAL: OBJETO, QUÓRUM Y ADOPCIÓN DE ACUERDOS. La junta general de accionistas se reunirá obligatoriamente cuando menos una vez al año dentro de los primeros tres meses siguientes a la terminación del ejercicio económico.

Tiene por objeto: 1.-

Pronunciarse sobre la gestión social y los resultados económicos del ejercicio anterior expresados en los estados financieros del ejercicio anterior.

2.-

Resolver sobre la aplicación de las utilidades, si las hubiere;

3.-

Designar los auditores externos, cuando corresponda.

4.-

Resolver sobre los demás asuntos que le sean propios conforme el estatuto y sobre cualquier otro consignado en la convocatoria.

QUÓRUM SIMPLE.- Salvo lo previsto en el artículo siguiente, la junta general queda válidamente constituida en primera convocatoria cuando se encuentre representado, cuando menos, el cincuenta por ciento de las acciones suscritas con derecho a voto. En segunda convocatoria, el quórum se encontrará determinado por cualquier número de acciones con derecho a voto presentes.

ADOPCIÓN DE ACUERDOS.- Los acuerdos se adoptan con el voto favorable de la mayoría de las acciones suscritas con derecho a voto representadas en la junta.

ARTICULO VIGESIMO - OTRAS ATRIBUCIONES DE LA JUNTA: OBJETO, QUÓRUM Y ADOPCIÓN DE ACUERDOS. Compete asimismo a la junta general, lo siguiente: 1.-

Designar al Gerente General y demás Gerentes y removerlos, así como establecer y/o ampliar sus facultades;

2.-

Modificar el Estatuto;

3.-

Aumentar o reducir el capital social;

4.-

Emitir obligaciones;

5.-

Acordar la enajenación, en un solo acto, de los activos cuyo valor contable exceda el cincuenta por ciento del capital de la sociedad;

6.-

Disponer investigaciones y auditorias especiales;

7.-

Acordar la transformación, fusión, escisión, reorganización y disolución de la sociedad, así como resolver sobre su liquidación;

8.-

Resolver en los casos en que la Ley o el estatuto dispongan su intervención y en cualquier otro que requiera el interés social.

QUORUM CALIFICADO.- Para que la junta adopte válidamente acuerdos relacionados con los asuntos mencionados en los numerales 2, 3, 4, 5 y 7 del párrafo anterior es necesaria en primera convocatoria, cuando menos la concurrencia de dos tercios de las acciones suscritas con derecho a voto.

En segunda convocatoria basta la concurrencia de al menos tres quintas partes de las acciones suscritas con derecho a voto.

ADOPCIÓN DE ACUERDOS.- Cuando se trata de los asuntos mencionados en los numerales 2,3,4,5 y 7 del párrafo primero del presente artículo, se requiere que el acuerdo se adopte por un número de acciones que represente cuando menos la mayoría absoluta de las acciones suscritas con derecho a voto.

ARTICULO VIGÉSIMO PRIMERO.- REPRESENTACIÓN EN LA JUNTA GENERAL. Todo accionista

con derecho a participar en las juntas generales puede hacerse

representar por cualquier otra persona, que tenga o no calidad de accionista. La representación debe constar por escrito y se rige por las estipulaciones contenidas en el artículo 122º de la Ley General de Sociedades.

ARTÍCULO VIGÉSIMO SEGUNDO.- ACTAS Y FORMALIDADES. La junta general y los acuerdos adoptados en ella constan en actas que expresa un resumen de lo acontecido en la reunión. En cuanto al contenido, aprobación y validez de las actas les serán de aplicación las normas que contempla el artículo 135º de la Ley General de Sociedades.

CAPITULO II GERENCIA ARTICULO VIGÉSIMO TERCERO- DESIGNACION. La sociedad podrá contar con uno o más gerentes designados por la junta general de accionistas, asimismo la sociedad podrá contar con apoderados.

Cuando se designe a un solo gerente este será el Gerente General y cuando se designe

más de un gerente, debe indicarse en cual o cuales de ellos recae el título de Gerente General.

ARTICULO VIGÉSIMO CUARTO.El Gerente General, a sola firma podrá ejercer las siguientes facultades: 1.-

Dirigir las operaciones comerciales y realizar todos los actos vinculados con la

administración de la sociedad.

2.-

Representar a la sociedad ante toda clase de autoridades, sean políticas

administrativas, municipales y/o judiciales, gozando para ello de las facultades señaladas en los artículos 74º, 75º y 77º del Código Procesal Civil, teniendo la facultad de delegación o sustitución.

3.-

Demandar, reconvenir, contestar demandas y reconvenciones, ampliar y modificar

demandas y reconvenciones, deducir excepciones y defensas previas, interponer tachas u oposiciones a los medios probatorios, solicitar la actuación de pruebas anticipadas, intervenir como tercero legitimado en otros procesos, prestar declaración de parte, reconocer y exhibir documentos, desistirse del proceso y de la pretensión, allanarse a la pretensión, reconocer la demanda, conciliar, transigir las pretensiones controvertidas en el proceso, asistir a audiencias de saneamiento, conciliación y pruebas, celebrar acuerdo de prescindir del recurso de apelación para la casación por salto, interponer acciones de garantía constitucional, interponer medios impugnatorios, tales como recursos, remedios, rectificación o aclaración de resoluciones, recursos de reposición, apelación, nulidad, casación o queja; pactar la suspensión convencional del proceso o de determinado acto procesal, solicitar medidas cautelares cualesquiera fuese su naturaleza, ofrecer contracautela, celebrar tasaciones convencionales para la ejecución forzada, retirar consignaciones, participar en remates judiciales y públicos, solicitar o presentar liquidaciones de costos y costas, realizar cualquier acto que fuera necesario para impulsar el proceso hasta la expedición de las sentencias de las diferentes instancias así como la ejecución de las mismas; interponer demandas y solicitudes de conciliación extrajudicial; presentarse a conciliación y conciliar.

4.-

Nombrar, promover y suspender a los empleados y servidores de la sociedad, de

acuerdo a la ley laboral vigente.

5.-

Celebrar contratos de trabajo, locación de servicios, firmar liquidaciones de

beneficios sociales boletas de pago de remuneraciones certificados de trabajo y todo lo relacionado con el área laboral de la sociedad.

6.-

Autorizar la compra de bienes de capital y contratación de obras y servicios,

alquileres, etc.

7.-

Cuidar que la contabilidad esté al día inspeccionando libros, documentos y

operaciones y dictando las disposiciones necesarias para el normal funcionamiento de la sociedad.

8.-

Dar cuenta en cada junta, de la marcha de los negocios, así como la recaudación,

inversión y existencia de fondos que tengan a bien pedirle los accionistas.

9.-

Presentar, en tiempo oportuno, el balance de cada ejercicio y los datos necesarios

para la redacción de la memoria anual.

10.-

Celebrar contratos de servicios, activa y/o pasivamente.

11.-

Representar a la sociedad en su calidad de accionista de otras sociedades.

12.-

Las demás facultades que la ley señale, así como las otorgadas según los

acuerdos adoptados por la junta general de accionistas.

13.-

Otorgar garantías reales sobre bienes inmuebles de la sociedad.

14.-

Comprar y/o vender bienes inmuebles a nombre de la sociedad.

15.-

Intervenir en los actos y contratos que la sociedad celebre, que sean inherentes al

objeto social.

16.-

Ordenar cobros, pagos, expedir facturas, cobrar y depositar libramientos cuentas

corrientes de la sociedad.

17.-

Abrir, transferir y cerrar cuentas corrientes a plazo o de ahorro, sea en moneda

nacional o extranjera, efectuando los depósitos o retiros de ellas; tratándose de cuentas corrientes, podrá girar sobregirar; endosar o cobrar cheques, celebrar contratos de mutuo, crédito en cuenta corriente y crédito documentario, otorgando o no garantías reales sobre bienes muebles; solicitar fianzas, abrir cuentas a plazo, retirar imposiciones; comprar, vender bienes muebles; dar y tomar en arriendo bienes muebles e inmuebles; alquilar cajas de seguridad, abrirlas y cancelarlas; hipotecar, prendar, otorgar fianza y/o aval sea en forma mancomunada o solidaria garantizando con o sin bienes a la sociedad; endosar pólizas de seguros, ceder créditos, efectuar depósitos en cuenta corriente, solicitar créditos documentarios; girar y/o emitir aceptar, reaceptar, cobrar dar en cobranza o garantía y protestar o negociar y afectar de cualquier otra forma letras, suscribir vales, pagares, giros, certificados, warrants, certificados de depósitos, conocimientos de embarque y cualquier otro título o documento que constituya titulo valor, endosarlos, avalarlos y descontarlos, girar cheques en sobregiro, endosar cheques a favor de

terceros, etc., pudiendo en suma

realizar todo tipo de operaciones bancarias

y

financieras sin reserva ni limitación alguna.

18.-

Celebrar contratos de seguros de leasing, leaseback, factoring, fideicomiso,

underwriting, franchising, asociación en participación, consorcio, así como cualquier otro contrato de carácter civil o mercantil.

19.-

Firmar cualquier tipo de contrato privado típico o atípico, minutas y/o escrituras

públicas, correspondientes al giro del negocio u otros de necesidad de la sociedad.

ARTICULO VIGÉSIMO QUINTO.- AMPLIACIÓN DE FACULTADES DEL GERENTE GENERAL. Además de las facultades

del Gerente General, consignadas en el artículo vigésimo

cuarto, la Junta General de accionistas podrá ampliarlas, bastando para la formalización del acuerdo, el cumplimiento de los requisitos contenidos en el artículo 134º de la Ley General de Sociedades.

ARTICULO VIGÉSIMO SEXTO.- RESPONSABILIDAD. La Gerente General responderá ante la sociedad, los accionistas y terceros por los daños y perjuicios que ocasione por el incumplimiento de sus obligaciones, dolo abuso de facultades y negligencia grave.

El Gerente General es particularmente responsable por: 1.-

La existencia, regularidad y veracidad de los sistemas de contabilidad, los libros

que la Ley ordena llevar a la sociedad y los demás libros y registros que debe llevar un ordenado comerciante; 2..-

El establecimiento y mantenimiento de una estructura de control interno diseñada

para proveer una seguridad razonable de que los activos de la sociedad estén protegidos contra uso no autorizado y que todas las operaciones son efectuadas de acuerdo con autorizaciones establecidas y son registradas apropiadamente; 3.-

La veracidad de las informaciones que proporcione a la junta general;

4.-

El ocultamiento de las irregularidades que observe en las actividades de la

sociedad; 5.-

La conservación de los fondos sociales a nombre de la sociedad;

6.-

El empleo de los recursos sociales en negocios distintos del objeto de la sociedad;

7.-

La veracidad de las constancias y certificaciones que expida respecto del

contenido de los libros y registros de la sociedad; 8.-

Dar cumplimiento en la forma y oportunidades que señala la ley a lo dispuesto en

los artículos 130º y 224º de la Ley General de Sociedades, relacionados con el derecho de información de los accionistas; y 9.-

El cumplimiento de la ley, el estatuto y los acuerdos de la junta general.

TITULO QUINTO. AUMENTO Y REDUCCIÓN DE CAPITAL. CAPITULO I AUMENTO DE CAPITAL. ARTICULO VIGÉSIMO SEPTIMO.- ORGANO COMPETENTE, FORMALIDADES, MODALIDADES. El aumento de capital se acuerda por la junta general cumpliendo los requisitos establecidos para la modificación del estatuto, consta por escritura pública y se inscribe en el Registro. El aumento del capital puede originarse en: 1.

Nuevos aportes.

2.

La capitalización de créditos contra la sociedad, incluyendo la conversión de obligaciones en acciones.

3.

La capitalización de utilidades, reservas, beneficios, primas de capital excedentes de reevaluación.

4.

Otros casos previstos en la ley.

ARTICULO VIGÉSIMO OCTAVO.- DERECHO DE SUSCRIPCIÓN PREFERENTE. En el aumento de capital por nuevos aportes, los accionistas tienen derecho preferencial para suscribir, a prorrata de su participación accionaria, las acciones que se creen. Este derecho es transferible en la forma establecida en la presente ley. No pueden ejercer este derecho los accionistas que se encuentren en mora en el pago de los dividendos pasivos, y sus acciones no se computaran para establecer la prorrata de participación en el derecho de preferencia.

CAPITULO II: REDUCCIÓN DE CAPITAL. ARTICULO VIGÉSIMO NOVENO.- ORGANO COMPETENTE, FORMALIDADES Y NORMATIVIDAD APLICABLE. La reducción del capital se acuerda por junta general, cumpliendo los requisitos establecidos para la modificación del estatuto, consta en escritura pública y se inscribe en el Registro.

La reducción del capital determina la amortización de acciones emitidas o la disminución del valor nominal de ellas.

En cuanto a sus modalidades, formalidades, plazo para la ejecución

derecho de

oposición y la reducción obligatoria por pérdidas, se rige por lo normado en la Ley General de Sociedades.

TITULO SEXTO. ESTADOS FINACIEROS Y DISTRIBUCIÓN DE UTILIDADES. ARTICULO TRIGÉSIMO.- MEMORIA E INFORMACIÓN FINANCIERA. Finalizado el ejercicio el gerente general debe formular la memoria anual, los estados financieros y la propuesta de aplicación de las utilidades en caso de haberlas. De estos documentos debe resultar, con claridad y precisión la situación económica y financiera de la sociedad, el estado de sus negocios y los resultados obtenidos en el ejercicio vencido.

Los estados financieros deben ser puestos a disposición de los accionistas con la antelación necesaria para ser sometidos, conforme a la ley, a consideración de la junta obligatoria anual.

ARTICULO TRIGÉSIMO PRIMERO.- PREPARACION Y REPRESENTACIÓN

DE

ESTADOS FINANCIEROS. Los estados financieros se preparan y presentan de conformidad con las disposiciones legales sobre la materia y con principios de contabilidad generalmente aceptados en el país.

ARTICULO TRIGÉSIMO SEGUNDO - RESERVA LEGAL. Un mínimo de diez por ciento de la utilidad distribuible de cada ejercicio,

deducido el

impuesto a la renta, debe ser destinado a una reserva legal hasta que ella alcance un monto igual a la quinta parte de capital. El exceso sobre este límite no tiene la condición de reserva legal.

Las pérdidas correspondientes a un ejercicio se compensan, con las utilidades o reservas de libre disposición. En ausencia de éstas se compensan con la reserva legal. En este último caso, la reserva legal debe ser repuesta.

La sociedad puede capitalizar la reserva legal, quedando obligada a reponerla. La reposición de la reserva legal se hace destinando utilidades de ejercicios posteriores en la forma establecida en este artículo.

ARTICULO TRIGÉSIMO TERCERO.- DIVIDENDOS. Para la distribución de dividendos se observan las reglas siguientes: 1.

Solo pueden ser pagados dividendos en razón de utilidades obtenidas o de reservas de libre disposición y siempre que el patrimonio neto no sea inferior al capital pagado.

2.

Todas las acciones de la sociedad, aun cuando no se encuentren totalmente pagadas, tienen el mismo derecho al dividendo, independientemente de la oportunidad en que hayan sido emitidas o pagadas, salvo disposición contraria del estatuto o acuerdo de la junta general.

3.

Es válida la distribución de dividendos a cuenta.

4.

Si la junta general acuerda un dividendo a cuenta

sin contar con la opinión

favorable de la gerencia, la responsabilidad solidaria por el pago recae exclusivamente sobre los accionistas que votaron a favor del acuerdo.

TITULO SÉPTIMO. DISOLUCIÓN Y LIQUIDACIÓN ARTICULO TRIGÉSIMO CUARTO.- CAUSAS DE DISOLUCIÓN: La disolución de la sociedad se producirá en los casos que la ley exige, o cuando lo acuerde la junta general, observándose las normas contenidas en la Sección Cuarta, del Libro Cuarto de la Ley General de Sociedades y demás disposiciones vigentes sobre la materia.

ARTICULO TRIGÉSIMO QUINTO.- LIQUIDACIÓN. Acordada la disolución de la sociedad se inicia el proceso de liquidación. La sociedad disuelta conserva su personalidad jurídica mientras dura el proceso de liquidación y hasta que se inscriba la extinción en el Registro correspondiente.

ARTICULO TRIGÉSIMO SEXTO.- APLICACIÓN SUPLETORIA DE LA LEY. En todo lo no previsto por este estatuto, la sociedad se regirá por las disposiciones de la Ley General de Sociedades, sus ampliaciones y modificaciones, así como a los demás dispositivos legales aplicables.

CUARTA: Queda designado como primer Gerente General de la sociedad el Sr. ………., de nacionalidad peruana, identificado con DNI Nº ………, con domicilio en …………., distrito de ……………., provincia y departamento de Lima, a quien se le confiere las facultades que el estatuto y/o la ley contempla para dicho cargo.

El Gerente, queda expresamente facultado, en este acto, para que a sola firma pueda abrir la cuenta bancaria a nombre de la sociedad, en la que se efectuarán los depósitos en efectivo que integrarán el capital social de la misma.

Sírvase agregar usted señor notario, lo que fuere de Ley y curse los partes respectivos al Registro de Personas Jurídicas de Lima.

Lima, 17 de octubre de 2014.