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P

LAN DE EMPRESA

Empresa:Cocinas Express Promotores:Lucia Localidad:A Coruña

En A Coruña , a 1 de Septiembre de 2012

Fdo: Lucía


I NDICE ESTRUCTURA DE REFERENCIA DE UN PLAN DE EMPRESA 1. EL EMPRENDEDOR. DATOS PERSONALES Y PROFESIONALES 2. DATOS BÁSICOS DEL PROYECTO 3. ASPECTOS JURIDICOS 4.EL ENTORNO COMERCIAL/ ESTUDIO DE MERCADO 5.EL PROCESO DE PRODUCCIÓN / PRESTACIÓN DE SERVICIO 6. PLAN DE PRODUCCIÓN Y ESTIMACIÓN DE VENTAS 7. ORGANIZACIÓN Y RECURSOS HUMANOS 8. PLAN ECONOMICO-FINANCIERO 9.REFLEXIONES SOBRE LA VIABILIDAD COMERCIAL, TÉCNICA Y ECONÓMICO FINANCIERA DE LA EMPRESA: 10.FORMA JURÍDICA 11.TRÁMITES DE CONSTITUCIÓN Y PUESTA EN MARCHA 12.TRIBUTACIÓN. 13.DOCUMENTACIÓN COMERCIAL 14.ANEXOS

1. EL

EMPRENDEDOR. DATOS PERSONALES Y PROFESIONALES


EMPRESA/PROYECTO

DATOS PERSONALES : Nombre: Lucia D.N.I.: 8787878787-y Fecha de Nacimiento:19-5-92 Direcci贸n:Plaza del Salmon Provincia: A Coru帽a

C. Postal: 21212

Situaci贸n laboral: trabajando

Tel茅fono: 989898989

E-Mail :luciamp19592@gmail.com

DATOS PROFESIONALES :


Estudios: Educación Secundaria Obligatoria y Tecnico en cuidados auxiliares de enfermeria.

Empresa:

Hospital Modelo

Puesto desempeñado:

Auxiliar de enfermeria

Duración:

3 meses

Experiencia laboral:

Empresa:

El Chef

Puesto desempeñado:

pinche

Duración:

recientemente

2.- DATOS BÁSICOS DEL PROYECTO: 1. Explicar brevemente la actividad a desarrollar:


¿En qué negocio quieres instalarte? Define el producto o servicio que quieras ofrecer: -comida para llevar ¿A qué clientes te diriges? -todas las edades ¿Qué necesidad quieres satisfacer? explica concretamente cuales son las necesidades que satisface a los clientes potenciales tu producto o servicio en el mercado. -Elaborar comidas en un periodo de tiempo corto ¿En qué consiste su atractivo?¿Cuáles innovadores/diferenciadores que presenta?

son

los

aspectos

-Calidad precio ¿Cómo ha evolucionado hasta el momento actual este tipo de negocio en los mercados y cómo se prevé que lo haga en un futuro? -faborablemente 2. Ubicación de la empresa: * Justificación.

Ubicación del negocio: plaza de Pontevedra Nombre empresa: cocinas express Calle: plaza de Pontevedra Localidad: A Coruña Provincia: A Coruña Código postal:212121 3. Fecha prevista de inicio y justificación*

1-1-2013 4.

1

Nº de socios

5.

Nº de trabajadores previstos:

5 6ºCuantificación de la inversión necesaria y su financiación:* Inversión …40.000……………….Euros.


Financiación propia

…20.000 ……………….Euros.

Financiación ajena

…20.000……………….Euros.

*(cubrir al final del estudiol)


Cuál es el ámbito geográfico en el que actuará tu empresa: Local Comarcal Regional Nacional Internacional

3. ASPECTOS JURÍDICOS Elige la forma jurídica que tendrá la empresa:

Persona Física Autónomo Sociedad Civil/ Comunidad de Bienes Persona jurídica. Sociedad mercantil Sociedad Limitada Sociedad Limitada Nueva Empresa Sociedad Anónima Persona jurídica. Economía Social Sociedad Cooperativa Sociedad Limitada Laboral Sociedad Anónima Laboral Características:

1. 2. 3. 4. 5.

Responsabilidad: ilimitada No hay socios solo el empresario Tributación: impuesto sobre l renta de las personas físicas. Seguridad Social: régimen de autónomos Nombre: Libre

Ventajas e inconvenientes de la elección. Ventajas:

1. 2. 3. 4. 5.

Trámites de constitución simples. No existe capital mínimo. Existen ventajas fiscales. El empresario dispone de control total. Hay ayudas públicas.

Inconvenientes:

1. Responsabilidad del empresario ilimitada. 2. Constitución y gestión sobre una sola persona. 3. En el caso de estar casados la responsabilidad puede alcanzar al otro cónyuge. Nº de socios: 1 Responsabilidad: Ilimitada % Participación de los socios: Ninguna soy autónomo


4.- EL ENTORNO COMERCIAL/ ESTUDIO DE MERCADO Mercado de alimentación Identifica las variables que agrupan a los clientes del mercado en función de sus necesidades (psicológico, geográfico, edad, profesión...) ¿ A que segmento deseas dirigirte? Población joven entre 18-30 años Identifica las especificidades del mercado (por ej.: estacionalidad de ventas) que pueden afectar a tu negocio. Haber otras empresas del mismo sector en la zona ¿Cómo le afectan las tendencias del ámbito político, económico, técnico y social a tu negocio? Por la actual crisis económica disminuyo el consumo de las personas por lo cual aplicaré distintas promociones con la intención de atraer a la gente

4.1 LOS CLIENTES ¿Quiénes son? (particulares, empresas, distribuidores, fabricantes,...)

Particulares en su mayoría Realiza un cuestionario para intentar averiguar: • Quién compra, quién paga y quién consume. Gente entre 20-40 años • Qué se compra y porqué. Comidas generalmente caseras • Cuando y con qué frecuencia. Diariamente a las horas del almuerzo ¿Cuál es el volumen de mercado en el que deseas entrar? Estima aproximadamente el nª de productos que puedes vender al año y el importe en euros al que asciende el conjunto de ventas, dentro del área geogràfica donde lo venderás. POBLACIÓN

Nº HABITANTES/EMPRESAS

%POTENCIALES

100.000

700/empresa

40%

GASTO MENSUAL 6000€

4.3.- ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA

¿Quiénes son? ¿dónde se localizan? ¿a quiénes sirven? EMPRESA NOMBRE Y POBLACIÓN

PRODUCTOS

PRECIO

DISTRIBUCIÓN

PROMOCIÓN

PUNTOS FUERTES

PUNTO S DÉBILE S


Paco de las flores Chorizos Rodríguez y Cia A domicilio

40€

A domicilio

2x1/2

Cocinillas Sabrosones

12€

A domicilio

Bebida gratis

Platos combinados

Sus productos Solamen son de calidad te vende 1 producto Las bebidas Poca gratis calidad

¿Qué ventajas e inconvenientes va a tener tu futura empresa frente a sus competidores? Buenos precios y variedad

4.C.- PUBLICIDAD Y PROMOCIÓN. ¿CÓMO VOY A DAR A CONOCER MI PRODUCTO / SERVICIO? En escaparate y por folletos ¿Qué mensaje quieres transmitir? (novedad, precio, uso...) Buena relación calidad/precio ¿Qué medio és el más adecuado para transmitir tu mensaje? TIPO PUBLICIDAD

MEDIO / EMPRESA

Importe anual

FORMA PAGO

Folletos

300€

Cash

Mailing/Buzoneo Anuncios prensa Radio Otros( concretar)

¿Tendrá la empresa algún tipo de logotipo y/o imagen identificativa especialmente diseñado? Si Diséñalo.

cocinas express


¿Qué tipo de promociones realizarías para promocionar la venta?

2x1, descuentos.


4.D.- CANALES DE DISTRIBUCIÓN ¿Qué canal de distribución te asegura tener el poducto/servicio disponible cuando el cliente lo desea comprar y donde desea comprarlo?

Tipo canal

de Funcionamien Necesidades to requerimientos

Empresa cliente

Venta publico

y Intermediarios Sistemas transporte

al Aporte minimo de capital

Ninguno

de

Motocicletas

4.E.- PRECIO ¿Cuál es el precio al que vas a vender tus productos o servicios? Hamburguesas a 2,70 ¿Cuál es el método utilizado para determinarlo (por el coste, por la competencia o por lo que está dispuesto a pagar el cliente) Por el coste ¿Cuál es el margen de beneficio por producto o servicio que esperas obtener? El 40%

4.F.-

ANALISIS DAFO (Debilidades, Oportunidades del proyecto)

Amenazas,

INTERNAMENTE DEBILIDADES de la empresa

EXTERNAMENTE AMENAZAS del entorno

Poca economia

Aumento del sector

FORTALEZAS de la empresa Calidad/precio

OPORTUNIDADES del entorno Ninguna

Fortalezas

y

Combinación de DAFO con las estrategias

Puntos Fuertes

Oportunidades o

Crecimiento del sector

o

Abaratamiento de los tipos de interés

Puntos Débiles

o o

Propiedad de patente Personal motivado

o o

Competencia del sector muy alta Poco capital

o

Bajo nivel de deudas a corto plazo

o

Dificultades de distribución

Estrategias F/O o

Aumentar la capacitación profesional de los recursos humanos

Estrategias D/O o

Alianzas con competidores en sectores parciales frente a terceros competidores, considerando la posibilidad de reacción de una nueva sociedad


Amenazas

Estrategias F/A

o

Crecimiento de la competencia

o

Los envases que utiliza no son totalmente biodegradables

o

Estrategias D/A

Desarrollar un departamento de investigación de reciclaje

o

Creación de una joint-venture con una empresa (ajena al sector) que disponga de una buena estructura de distribución, pero que no le saque todo el rendimiento posible

4.G.- LOS PROVEEDORES * Contesta a esta cuestión después de haber realizado el punto 4. ¿A quién comprarás las materias primas, embalajes, maquinaria y equipos ejercicio de tu actividad? SUMINISTRO PROVEEDOR PRECIOS DESCUENTOS CONDICIONES /materiales (NOMBRE Y DE PAGO POBLACIÓN) Tuppers Tuppers S.L 0.30/unid 2% Metalico

que necesitas para el SISTEMA DE DISTRIBUCIÓN En camion

4.H.- LA LOCALIZACIÓN Contesta a esta cuestión después de haber realizado el punto 4. ¿Te ha definido el plan de marketing la localización de tu empresa? De no ser así, decide la localización geográfica en función de los siguientes criterios:

-

Proximidad a fuentes de suministros y clientes Nivel de equipamientos, comunicación y accesos. Disponibilidad de Recursos Humanos. ...

Inserta el plano de la población donde se ubica la empresa


5.- EL PROCESO SERVICIO

DE

PRODUCCIÓN

/

PRESTACIÓN

DE

5.1-DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO O SERVICIO Identifica los distintos productos o servicios que presta tu empresa. Tortillas express; llevar las tortillas a domicilio Equipamiento necesario.

ELEMENTO

CANTIDAD

1.Hamburguesas,queso,lechuga,tomate,cebolla,pan

X

2.Sartén,freidora

7

3.fogones/cocina

3

4.caja registradora/ordenador

1

5.2- FASES DEL PROCESO PRODUCTIVO Simula el proceso desde que hace un pedido tu cliente hasta que se cobra el producto o servicio. Para ello:

Describe el pedido, identifica cada uno de los materiales necesarios para servirlo, las personas necesarias y el tiempo empleado. PEDIDO

MATERIAL NECESARIO

PERSONAS NECESARIAS(nº

TIEMPO REQUERI DO (minutos)

trabajadores y funciones) 1.hamburgues

Hamburguesa,aceite y pan

Una cocinera

8minutos

2.con queso

Hamburguesa,queso,aceite y pan

Una cocinera

10minutos

3.completa

Hamburguesa,queso,lechuga,tomate,cebolla,aceite Una cocinera

a

y pan

Enumera los materiales o gastos directos asociados a cada producto o servicio que prestará tu empresa:

15minutos


PRODUCTO/SERVICIO: Una hamburguesa con queso Materia prima/elementos incorporados Hamburguesa Queso Pan Aceite

TOTAL

Unidades 1 2lonchas 1bollito 1 botella

0’60 0’20 0’50 1’21

Precio

5

2’51

5.3-INSTALACIONES NECESARIAS LOS LOCALES Superficie total: ……70 m 2 Oficinas: ……… m 2 Servicios: …25……. m 2 Almacén :……… m 2 2 Planta de producción: ……45…… m Zona de carga y descarga: ……… m 2 Régimen de Propiedad: Propiedad Alquiler Propiedad Importe mensual Coste 1200€

MAQUINARIA - EQUIPAMIENTO Descripción y análisis del coste de los equipos de inmovilizado MAQUINARIA Características N.º IMPORTE Nevera Sartenes

Bosh Fagor

3 7

1500 15

Total Maquinaria MOBILIARIO

Neveras y sartenes Características

9 N.º

1514’95 IMPORTE

Cocina Lavavajillas Horno Congelador(arcón)

1 1 1 1

Total Mobiliario

4

IVA

TOTAL 4500 105

IVA

3104’95 TOTAL

FORMA DE PAGO Al contado Al contado

Al contado FORMA DE PAGO Al contado Al contado Al contado Al contado


EQUIPOS INFORMÁTICOS

N.º

IMPORTE

1

500

500

FORMA DE PAGO Al contado

1

500

500

Al contado

Características

N.º

IMPORTE

IVA

TOTAL

FORMA DE PAGO

Total elementos de transporte Características OTROS EQUIPOS

N.º

IMPORTE

IVA

TOTAL

FORMA DE PAGO

Características

IVA

TOTAL

Ordenador Total Equipos informáticos VEHÍCULOS

6 PLAN DE PRODUCCIÓN Y ESTIMACIÓN DE VENTAS

7- ORGANIZACIÓN Y RECURSOS HUMANOS Pedir todas las materias primas y transformarlas en nuestra tienda para venderlas posteriormente. 7.1. Organigrama de la Compañía Las empresas son organizaciones y, por tanto, deberán disponer de una estructura que les permita operar con la mayor eficiencia. En este primer apartado se recomienda diseñar gráficamente la estructura organizativa de la nueva compañía. Lógicamente, el organigrama estará condicionado por diversos factores (el sector en el que compita, la propiedad de la empresa, la naturaleza del negocio - prestación de servicios, comercialización de productos o fabricación -, el tamaño de la compañía, etc.). En el organigrama empresarial que presente el emprendedor:      Ejemplo:

se determinarán los diferentes niveles jerárquicos que lo componen (directivos, mandos intermedios, operarios, etc.), se acotarán las diferentes áreas de actividad (ventas, producción, finanzas, etc.), se ubicará cada uno de los puestos de trabajo que se consideren, se señalarán las relaciones de dependencia jerárquica y funcional existentes entre los diferentes puestos, se asignarán nominalmente personas a cada uno de los puestos, etc.


Jefa

Cocinera

Pinche

Dependiente

Por regla general, en las compañías de un tamaño reducido los puestos o niveles directivos son desempeñados por la propiedad (o sea, por los propios emprendedores). También es habitual que en este tipo de compañías (la mayoría de PYMES) no exista una capa directiva de nivel medio (mandos intermedios), ya que no se considera oportuno ni eficiente dotar al nuevo negocio de una estructura desproporcionada (reduciéndolo sólo a personal directivo y personal administrativo y de operaciones).

7.2 Necesidades de Personal y Perspectivas de Crecimiento Puesto de trabajo

Perfil

Funciones desempeñar

a

Dependien ta Cocinera

28 años

Vender el producto

40 años

Pinche

20años

Elaboración del producto Ayudante de cocina

Tipo contrato

de

Núm. de trabajadores

Horario de trabajo (indicar días y horas)

Tiempo parcial

2

5días 8horas

Indefinido

1

5dias 8horas

En practicas

1

5dias 8horas

7.3. Retribución del personal En este apartado se centrarán cuales son las necesidades de personal requeridas para cubrir cada uno de los puestos identificados y definidos. Convenio aplicable

Categoría profesional

Núm. de trabajadores

Salario base

S.S a cargo de la empresa

Coste mensual

salarial


8.- PLAN ECONร“MICO-FINANCIERO: 8.1.-PLAN DE INVERSIONES Las inversiones necesarias para poner en marcha nuestra empresa son: INVERSIONES

TOTALES

Inmovilizado material o

Terrenos

30.000

o

Edificios

1.700

o

Instalaciones

20.000

o

Maquinaria y herramientas

22.000

o

Mobiliario

10.000

o

Equipos informรกticos

5.000

Inmovilizado inmaterial o

Aplicaciones informรกticas

500

o

Propiedad industrial

0

o

Concesiones

0

o

I+D

0

Gastos amortizables o

Constituciรณn y primer establecimiento

-6000

Inversiรณn en activo circulante o

Existencias

4.000

o

Clientes y deudores

2.000

o

Caja y bancos

0

o o o TOTAL INVERSIONES:95.200

8.2.-CAPACIDAD FINANCIERA


Redacta este apartado contestando a las siguientes cuestiones: o o o o •

Aportaciones de los socios Préstamos a corto plazo Préstamos a largo plazo Subvenciones

Puedes obtener información en la Cámaras de Comercio.

8.3.- PREVISIÓN DE VENTAS Nuestra previsión de ventas para el próximo año es la siguiente: o

Primer año:122640€

Estimación de ventas previstas en el primer año: Producto/ Servicio Hamburguesa Hamburguesa con queso Hamburguesa completa

Unidades 30x365dias 40x365dias 50x365dias

Precio venta unitario 2’60 2’70 3

Precio venta total 28470 39420 54750

Indica el plazo de cobro a clientes: En efectivo A 30 días A 60 días A 90 días A 180 días Según la evolución del mercado donde vas a operar, en que porcentaje estimas que se podrían incrementar las ventas, a partir de las cifras del primer año: 2º Año : (%) 3º Año : (%)

Siguiendo las ventas previstas en el análisis de mercado anterior, calcula las compras que vas a realizar anualmente. Materiales

Unidades

Precio compra unitario

Precio compra total


pan hamburguesas

120 120

queso lechuga tomate

9 7 25

1€ para 6 hamburguesas 2€por cada 6 hamburguesas 1,50€ por 200gr 1€ 0,20€ por tomate

20€ 40€ 13,50€ 7€ 5€

Forma de pago a proveedores: En efectivo A 30 días A 60 días A 90 días A 180 días * Estos datos los puedes obtener del resultado final del plan de ventas que has realizado para cada año. Datos de los préstamos: Importe Años Meses de carencia Tipo de interés Garantías disponibles para solicitar los prestamos: Subvenciones: Subvención: Organismo: Importe: Situación actual Horizonte temporal previsto de cobro AÑO

INTERESES

CUOTA

CUOTA ANUAL

(gastos financieros) (a)

AMORTIZACIÓN(b)

(a+b)

1

2.000

2.892,15

4.892,15

2

1.710,79

3.181,36

4.892,15

3

1.392,65

3.499,50

4.892,15

4

1.042,70

3.849,45

4.892,15

5

657,75

4.234,39

4.892,15

6

234,31

2.108,83

2.343,15


8.5.-PREVISIÓN DE GASTOS Además de los costes que dependen del volumen de ventas, y que hemos relacionado en el plan de producción, hemos tenido en cuenta los siguientes gastos: Previsión de gastos

Primer año

o

Compras

o o

Reparaciones conservación Seguros

o

Publicidad

250€

o

Suministros

1000€

o

Gastos de personal

2000€

o

Gastos financieros

300€

o

Amortizaciones

200€

TOTAL GASTOS

150€ y

400€ 200€

4.500


8.6.-PRESUPUESTO DE TESORERÍA

año

saldo de caja inicial

2013 ene

COBROS PAGOS Proveedore s Nóminas Seguridad Social Alquileres Impuestos Gtos. generales Gtos. Financieros Varios TOTAL PAGOS

3000

4000

feb 5000

mar 4500

400

300

1100

1100

350 1100

350 550 45

350 550 45

350 550 45

90

150

60

450 360

400 200

300 200

3345

3095

2955

EXCESO O DÉFICIT

655

1905

1545

NECESIDA DES FINANCIE RAS

0

0

0

abr

moneda may

jun

jul

ago

sep

oct

no v


SALDO DE CAJA

333

330

300


8.7.-CUENTA DE RESULTADOS PREVISIONAL Elaborar la cuenta de resultados para el primer año. * Inserta el archivo excel 2013 CUENTA DE RESULTADOS INGRESOS Ventas Otros ingresos CONSUMOS Compras Variación de existencias GASTOS Gastos de personal Seguros Sociales Servicios y suministros Tributos Otros gastos GENERACIÓN BRUTA DE FONDOS Gastos financieros CASH FLOW Dotación amortizaciones RESULTADO DE EXPLOTACIÓN Resultados extraordinarios Impuesto sobre beneficios RESULTADO NETO

3000 800 400 500 1100 450 90 80 50 320 450 0 0 3440

8.8.-BALANCE PREVISIONAL El balance refleja la situación patrimonial de la empresa en un momento determinado. Está compuesto por el activo o recursos que tiene la empresa para producir ( bienes y derechos) y el pasivo o fuentes de financiación de los recursos. El balance inicial de nuestra empresa es el siguiente: EMPRESA:

Cocina express PERIODOS 2013

ACTIVO INMOVILIZADO Terrenos y construcciones Otro inmovilizado material Inmovilizado inmaterial Amortiz. inmovilizado material EXISTENCIAS REALIZABLE Clientes Otro realizable DISPONIBLE Caja Bancos TOTAL ACTIVO

20 6500 1000 6000 1000 -1500(4) 1000 0 0 500 12000 20000

20


PASIVO RECURSOS PROPIOS Capital Reservas Perdidas y ganancias Otros recursos ACREEDORES A LARGO PLAZO Deudas con entidades de crédito Otras dudas a largo plazo ACREEDORES A CORTO PLAZO Proveedores Entidades de crédito Otras deudas a corto TOTAL PASIVO BALANCE ACTIVO Activo fijo o inmovilizado Inmovilizado inmaterial o Fondo de comercio Inmovilizado material o Construcciones o Elementos de transporte o Mobiliario Activo circulante Existencias o Mercaderías Realizable o Clientes Disponible o Banco c/c o Caja TOTAL

0 0 0 0 20000 0 0 0 0 20000


Plan de empresa