Guía número 25 Datos para la Conciliación con BANCOMERCIO
31 de diciembre de 200_ Saldo según estado de cuenta bancario
150,000
Cheques en tránsito: 3320: del 25020_ a favor del proveedor 012
20,000
3321: del 25020_ a favor del proveedor 012
45,000
3830: del 20080_ a favor del proveedor 031
115,000
4146: del 14110_ a favor del proveedor 022
30,000
4148: del 20110_ a favor del proveedor 014
45,000
4150: del 21120_ a favor del proveedor 020
55,000
4154: del 22120_ a favor de acreedores diversos
90,000
4160: del 23120_ a favor del proveedor 016
200,000
Cargos del banco no correspondidos: Aviso de cargo 3346 del 18090_por intereses moratorios
25,000
Depósitos de la empresa no correspondidos: Ficha del 29120_
275,000
Ficha del 30120_
350,000
Trabajo a desarrollar:
El encargado de la auditoría le pide integrar el saldo según la empresa. También le pide revisar esta conciliación haciendo los “cruces” necesarios entre los papeles de trabajo respectivos. Anotando las “marcas de auditoría” que procedan para dejar constancia de los procedimientos de auditoría que se hayan aplicado. En su caso, anotar los ajustes de auditoría que serán sugeridos a la empresa, en la cédula respectiva de la sección 3. Anotar la conclusión derivada del trabajo efectuado sobre esta conciliación al calce de la presente cédula.
PRIMERA PARTE / PRÁCTICA MODERNA INTEGRAL
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