Proyecto Dossier Formativo

Trabajo Dossier Formativo KAZA S.A.S

Nicolle Andrea Camargo Rodríguez 222391 Adrián Camilo Sánchez Catilla 222397

Universidad Francisco De Paula Santander Ocaña Facultad De Ciencias Administrativas Y Económicas Contaduría Pública Contabilidad de Inversiones

PROGRAMA DE CONTADURÍA PÚBLICA DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR CONTABILIDAD DE INVERSIONES SEGUNDO SEMESTRE DE 2023 A continuación, usted encontrará los Saldos iniciales de la empresa que se viene trabajando desde el primer semestre académico.

BALANCE DE SALDOS INICIALES A 30 DE NOVIEMBRE DE 2023

CODIG0 110101.01 110201.01

CUENTA Caja Banco Bogotá

110401.01 111401.02 130101.01 135515.01 150801.01 150801.02

Cuentas de ahorro Banco Colombia Cuenta de ahorro Crediservir Clientes Retención en ventas Escritorio ejecutivo Sillas giratorias

$5.000.000 $7.600.000 0 $8.490.370 $11.781.000 $2.124.150

150801.03 150801.04 220101.01 240401.01 240401.02 242203.01

Archivadores Estantes de madera Nacionales Descontable Generado Honorarios

$2.284.800 $4.462.500

242208.01 310101.01 310102.01 310103.01 410718.01

Compras Capital autorizado Capital por suscribir Capital suscrito por cobrar Electrodomésticos y Muebles

510205.01 510206.01

Asesoría legal Asesoría financiera

510704.01 510706.01 510707.01

Acueducto y alcantarillado Energía eléctrica Teléfono

510802.01

Registro mercantil

510803.01 511406.01 530505.01 620101.01 620501.01

Boleta fiscal Útiles, papelería y fotocopias Gastos bancarios Compra de Mercancías Devolución en compras SUMAS IGUALES

DEBE $14.400.000 $317.863.467

HABER

$140.838.650 $41.402.900 $64.526.812 $289.300 $5.881.625 $500.000.000 $200.000.000 $210.000.000 $339.614.800 $650.000 $1.980.000 $207.000 $350.000 $95.000 $620.000 $3.130.000 $280.000 $520.000 $220.150.000 $2.240.000 $1.053.391.187

$1.053.391.187

La empresa cambia su sistema de inventario Periódico a Sistema de Inventario Permanente, para lo cual se deben efectuar registros de ajuste así: Cierre de la cuenta 6201 de Mercancías, 6205 Devoluciones en Compras Según Nota de Contabilidad No. _0001__

CODIGO

CUENTAS

PARCIAL

DEBE

620501.01

Devoluciones en compras

2.240.000

140801.01

Mercancías no fabricadas por la empresa Comercio al por mayor y por menor (costos)

12.520.000

610727.01

620101.01

De mercancías

HABER

205.390.000

220.150.000

ACTIVIDAD 2. TRANSACCIONES COMERCIALES

OPERACIONES DEL 1 AL 15 DE DICIEMBRE 2023

DICIEMBRE 3. Se constituye el Fondo de Caja Menor por $3.000.000, a cargo del empleado Ricardo Quintero, Según cheque del Banco Bogotá CE 001, CH 31223.

Código 1101 110102.02 1102 110201.01

Cuenta CAJA Caja menor BANCOS Banco Bogotá

Parcial

Debe

Haber

3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000

DICIEMBRE 4. Se adquiere un CDT en Davivienda por $35.000.000, girando cheque del Banco Bogotá CE 002, CH 31224

Código

Cuenta

1205

CERTIFICADOS

120501.01

(CDT) Davivienda

1102

BANCOS

110201.01

Banco Bogotá

Parcial

Debe

Haber

35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000

DICIEMBRE 5. Se adquiere un CDT en Crediservir por $20.000.000, girando cheque del Banco Bogotá CE 003, CH 31225.

Código

Cuenta

1205

CERTIFICADOS

120501.01

(CDT) Crediservir

1102

BANCOS

110201.01

Banco Bogotá

Parcial

Debe

Haber

20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000

DICIEMBRE 5. Se adquiere Inversiones (50 acciones a $230.000 c/u) en la empresa App Ltda.

Cuyo objeto social es la realización de actividades inmobiliarias, girando cheque del Banco Colombia CE 004, CH 31226.

Código

Cuenta

1201 120111.01

ACCIONES Acciones inmobiliarias, empresariales y de alquiler App BANCOS Banco Bogotá

1102 110201.01

Parcial

Debe

Haber

11.500.000 11.500.000 11.500.000 11.500.000

DICIEMBRE 5. Se adquiere un CDT en Banco Bogotá por $5.000.000, girando cheque del Banco Bogotá CE 006, CH 31227.

Código

Cuenta

1205

CERTIFICADOS

120501.01

(CDT) Banco Bogotá

1102

BANCOS

110201.01

Banco Bogotá

Parcial

Debe

Haber

5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000

DICIEMBRE 5. Se efectúa apertura de Cuenta de Ahorro en Davivienda por $3.000.000, girando cheque del Banco Bogotá CE 006, CH 31228.

Código

Cuenta

1104

CUENTAS DE AHORRO

110401.01

Davivienda

1102

BANCOS

110201.01

Banco Bogotá

Parcial

Debe

Haber

3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000

Actividad 3 OPERACIONES DEL 16 AL 30 DE DICIEMBRE 2023

DICIEMBRE 19. La empresa vende según FV No 001 de contado recibiendo el dinero en Caja, con IVA 19% RF 2.5% a la empresa ICOR LTDA, la siguiente mercancía:

ARTICULO Neveras Mabe no Frost 230 lt Estufa Mabe de piso a gas

CANTIDAD 1 15

VALOR VENTA 2.780.000 15 1.750.000

a) Precio de venta Código 1101 110101.01 1355 135515.01 4107 410718.01 2404 240401.02

Cuenta CAJA Caja general ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES Retención en la fuente COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR Electrodomésticos y muebles IMPUESTO A LAS VENTAS Generado

Parcial

Debe

Haber

33.819.950 33.819.950 725.750 725.750 29.030.000 29.030.000 5.515.700 5.515.700

b) Precio de costo Código 6107 610718.01 1408 140801.01

Cuenta COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR Electrodomésticos y muebles MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Electrodomésticos y muebles

Parcial

Debe

Haber

12.520.000 12.520.000 12.520.000 12.52.000

DICIEMBRE 20, La empresa consigna en Banco Bogotá lo recibido ICOR LTDA, según recibo de consignación y Nota de Contabilidad No 002

Código

Cuenta

1101

CAJA

110101.01

Caja general

1102

BANCOS

110201.01

Banco Bogotá

Parcial

Debe

Haber

12.520.000 12.520.000 12.520.000 12.520.000

DICIEMBRE 20, El 17 de noviembre se compra a crédito a OFFICE LTDA, los siguientes muebles y enseres para uso de la empresa: • •

2 archivadores por valor de $ 495.000 c//u.

3 estantes de madera $ 750.000 c//u.

IVA 19% RF 2.5% Código

Cuenta

Parcial

1408

MERCANCIAS NO POR LA EMPRESA

140808.01

Electrodomésticas y muebles

2404

IMPUESTO A LAS VENTAS

240401.01

Descontable

2422

RETENCION EN LA FUENTE

242208.01

Compras

2201

NACIONALES

220101.01

OFFICE LTDA

FABRICADAS

Debe

Haber

3.240.000 3.240.000 615.000 615.000 81.000 81.000 3.774.600 3.774.600

DICIEMBRE 21 La empresa cancela a girando cheque del Banco Bogotá a OFFICE LTDA la deuda pendiente CE______, CH_______.

Código

Cuenta

2201

NACIONALES

220101.01

OFFICE LTDA

1102

BANCOS

110201.01

Banco Bogotá

Parcial

Debe

Haber

3.774.600 3.774.600 3.774.600 3.774.600

DICIEMBRE 22. La empresa compra a crédito a MAXI MUEBLES LTDA, según FC No. 8097, los siguientes elementos: • • •

100 neveras Mabe No Frost 230 lt a $1.375.000 c/u 50 lavadoras Haceb 18 Kg a $1.485.000 c/u 30 estufa Mabe de piso a gas $745.000 c/u

La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%.

Código

Cuenta

Parcial

1408

MERCANCIAS NO POR LA EMPRESA

140808.01

Electrodomésticas y muebles

2404

IMPUESTO A LAS VENTAS

240401.01

Descontable

2422

RETENCION EN LA FUENTE

242208.01

Compras

2201

NACIONALES

220101.01

MAXI MUEBLES LTDA

FABRICADAS

Debe

Haber

234.100.00 0 234.100.000 44.479.000 44.479.000 5.852.500 5.852.500 272.726.500 272.726.500

DICIEMBRE 22 La empresa vende a crédito a LA CASITA LTDA, según Factura de Venta No.0001, los siguientes elementos: • • •

70 neveras Mabe no Frost 230 lt a $2.450.000 c/u 45 lavadoras Haceb 18 Kg a $1.770.000 c/u 25 estufa Mabe de piso a gas $985.000 c/u

La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%. a. Precio de venta Código

Cuenta

Parcial

1301

CLIENTES

130101.01

LA CASITA LTDA

1355

ANTICIPO DE IMPUESTOS CONTRIBUCIONES

135515.01

Retención en la fuente

4107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

410718.01

Electrodomésticos y muebles

2404

IMPUESTO A LAS VENTAS

240401.02

Generado

Debe

Haber

321.277.875 321.277.875 Y

6.894.375 6.894.375 275.775.000 275.775.000 52.397.250 52.397.250

b. Precio de costo Código

Cuenta

6107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

610718.01

Electrodomésticos y muebles

1408

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA

140801.01

Electrodomésticos y muebles

Parcial

Debe

Haber

181.700.000 181.700.000 181.700.000 181.700.000

DICIEMBRE 23 La empresa recibe el pago de la deuda pendiente de LA CASITA LTDA mediante transferencia a la Cuentas de ahorro Banco Colombia y concede descuento del 5% a, según RC______ Código

Cuenta

Parcial

1104

CUENTAS DE AHORRO

110401.01

Bancolombia

5305

COSTOS POR PRESTAMO

530535.01

Descuentos comerciales 13.788.750 condicionados

1301

CLIENTES

130101.01

LA CASITA LTDA

Debe

Haber

307.489.125 307.489.125 13.788.750

13.788.750 13.788.750

DICIEMBRE 23. La empresa cancela a MAXI MUEBLES LTDA LA FACTURA 8097 y concede descuento del 1% por pronto pago, según CE______, CH_______ Código

Cuenta

Parcial

2201

NACIONALES

220101.01

MAXI MUEBLES LTDA

4210

FINANCIEROS

421040.01

Descuentos comerciales 2.341.000 condicionados 1%

1102

BANCOS

110201.01

Banco Bogotá

Debe

Haber

272.726.500 272.726.500 2.341.000

270.385.500 270.385.500

DICIEMBRE 27. La empresa compra a crédito a COMERCIAL DEL MUEBLE LTDA, según FC No. 9598, los siguientes elementos: • • •

10 estufa Mabe de piso a gas $765.000 c/u 5 televisor LG 55” a $1.610.000 c/u 45 lavadoras Haceb 18 Kg a $1.785.000 c/u

La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%.

Código

Cuenta

1408

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA

140808.01

Electrodomésticas y muebles

2404

IMPUESTO A LAS VENTAS

240401.01

Descontable

2422

RETENCION EN LA FUENTE

242208.01

Compras

2201

NACIONALES

220101.01

COMERCIAL DEL MUEBLE LTDA

Parcial

Debe

Haber

96.025.000 96.025.000 18.244.750 18.244.750 2.400.625 2.400.625 111.869.125 111.869.125

DICIEMBRE 27. La empresa compra a crédito MAXI MUEBLES LTDA, según FC No. 9055, los siguientes elementos: • • •

50 neveras Mabe No Frost 230 lt a $1.397.000 c/u 30 lavadoras Haceb 18 Kg a $1.490.000 c/u 25 televisor LG 55” a $1.545.000 c/u

La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%.

Código

Cuenta

1408

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA

140808.01

Electrodomésticas y muebles

2404

IMPUESTO A LAS VENTAS

240401.01

Descontable

2422

RETENCION EN LA FUENTE

242208.01

Compras

2201

NACIONALES

220101.01

MAXI MUEBLES LTDA

Parcial

Debe

Haber

153.175.000 153.175.000 29.103.250 29.103.250 3.829.375 3.829.375 178.448.875 178.448.875

DICIEMBRE 28. La empresa devuelve a MAXI MUEBLES LTDA, según FC No. 9055, los siguientes elementos: • •

5 neveras Mabe No frost 230 lt a $1.397.000 c/u 3 lavadoras Haceb 18 Kg a $1.490.000 c/u

Código

Cuenta

2201 220101.01 2422 242208.01 1408

NACIONALES MAXI MUEBLES LTDA RETENCION EN LA FUENTE Compras MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Electrodomésticas y muebles IMPUESTO A LAS VENTAS Descontable

140808.01 2404 240401.01

Parcial

Debe

Haber

13.345.075 13.345.075 286.375 286.375 11.455.000 11.455.000 2.176.450 2.176.450

DICIEMBRE 29. La empresa cancela a MAXI MUEBLES LTDA la FC No. 9055, según cheque del Banco Bogotá y CE______.

Código

Cuenta

2201

NACIONALES

220101.01

MAXI MUEBLES LTDA

1102

BANCOS

110201.01

Banco Bogotá

Parcial

Debe

Haber

165.103.800 165.103.800 165.103.800 165.103.800

DICIEMBRE 29. La empresa vende al contado valor que es consignado directamente en El Banco de Bogotá a COSMOS LTDA, según FV, los siguientes artículos: • • •

35 neveras Mabe No Frost 230 lt a $2.795.000 c/u 20 lavadoras Haceb 18 Kg a $1.795.000 c/u 25 televisor LG 55” a $2.795.000 c/u

La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______% -

Precio de venta

Código

Cuenta

1102

BANCOS

110201.01

Banco Bogotá

1355

ANTICIPO DE IMPUESTO CONTRIBUCIONES

135515.01

Retención en la fuente

4107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

410718.01

Electrodomésticos y muebles

2404

IMPUESTO A LAS VENTAS

240401.02

Generado

-

Parcial

Debe

Haber

237.194.000 237.194.000 Y

5.090.000 5.090.000 203.600.000 203.600.000 38.684.000 38.684.000

Precio de costo

Código

Cuenta

6107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

Parcial

Debe 120.724.385

Haber

610718.01

Electrodomésticos y muebles

1408

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA

140801.01

Electrodomésticos y muebles

120.724.385 120.724.385 120.724.385

DICIEMBRE 30. La empresa recibe devolución en mercancías de COSMOS LTDA, según FV, los siguientes artículos: • •

5 neveras Mabe No frost 230 lt a $2.795.000 c/u 3 lavadoras Haceb 18 Kg a $1.795.000 c/u

La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______% -

Precio de venta

Código

Cuenta

4107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

410718.01

Electrodomésticos y muebles

2404

IMPUESTO A LES VENTAS

240401.02

Generado

1102

BANCOS

110201.01

Banco Bogotá

1355

ANTICIPO DE IMPUESTO CONTRIBUCIONES

135515.01

Retención en la fuente

-

Parcial

Debe

Haber

19.360.000 19.360.000 3.678.400 3.678.400 22.554.400 22.554.400

Y

484.000 484.000

Precio de costo

Código

Cuenta

1408

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA

140801.01

Electrodomésticos y muebles

6107

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

610718.01

Electrodomésticos y muebles

Parcial

Debe

Haber

11.927.234 11.927.234 11.927.234 11.927.234

DICIEMBRE 30. La empresa efectúa el Reembolso del Fondo de Caja Menor, con dinero del Banco Colombia, SEGÚN RECIBO DE REEMBOLSO DE CAJA MENOR Y CE______ POR CAJA MENOR SE EFECTUARON LOS SIGUIENTES PAGOS: ❑ ❑ ❑ ❑

DICIMEBRE 5, COMPRA DE ELEMENTOS DE ASEO POR $385.000 A SUPERMAX LTDA. DICIEMBRE 15, COMPRA ELEMENTOS DE CAFETERIA POR $275.000, CENTRAL LTDA. DICIEMBRE 25, COMPRA UTILES DE OFICINA POR $275.000, PAPELERIA MUNDO. DICIEMBRE 30, CANCELO FOTOCOPIAS POR $210.000, FOTOCOPIADORA FIEL IMAGEN

Código

Cuenta

Parcial

5214

DIVERSOS

521405.01

Elementos de aseo y cafetería

660.000

521406.01

Útiles, papelería y fotocopias

485.000

1102

BANCOS

110202.02

Banco Bogotá

Debe

Haber

1.145.000

1.145.000 1.145.000

DICIEMBRE 30. LA EMPRESA RECIBE EXTRACTO BANCARIO DEL BANCOLOMBIA CON LA SIGUIENTE INFORMACIÓN: ❑ ND COSTO CHEQUERA $1.278.000 Código

Cuenta

5305

FINANCIEROS

530505.01

Gastos Bancarios

1102

BANCOS

110201.01

Banco Bogotá

Parcial

Debe

Haber

1.278.000 1.278.000 1.278.000 1.278.000

❑ ND COMISIÓN DE CHEQUES $455.000 Código

Cuenta

5305

FINANCIEROS

530515.01

Comisiones

1102

BANCOS

110201.01

Banco Bogotá

Parcial

Debe

Haber

455.000 455.000 455.000 455.000

❑ ND 4 X 1000 $780.000 Código

Cuenta

5305

FINANCIEROS

530520.01

Intereses 4*100

1102

BANCOS

110201.01

Banco Bogotá

Parcial

Debe

Haber

780.000 780.000 780.000 780.000

DICIEMBRE 30 La empresa efectúa la depreciación de la propiedad planta y equipo por el METODO DE LINEA RECTA a 31 de diciembre.

DEPRECIACIÓN DIARIA=

VR ACTIVO - VR SALVAMENTO X N° DIAS A DEPRECIAR VIDA UTIL X 360 DIAS

-

Depreciación escritorios por el método de línea recta

Código

Cuenta

5112

GASTO DEPRECIACIÒN

511203.01

Escritorios

1508

MUEBLES Y ENSERES

150898.01

Depreciación acumulada

Parcial

Debe

Haber

143.990 143.990 143.990 143.990

-

Depreciación sillas giratorias por el método de línea recta

Código

Cuenta

5112

GASTO DEPRECIACIÒN

511203.01

Sillas giratorias

1508

MUEBLES Y ENSERES

150898.01

Depreciación acumulada

-

Parcial

Haber

25.962 25.962 25.962 25.962

Depreciación archivadores por el método de línea recta

Código

Cuenta

5112

GASTO DEPRECIACIÒN

511203.01

Archivadores

1508

MUEBLES Y ENSERES

150898.01

Depreciación acumulada

-

Debe

Parcial

Debe

Haber

31.525 31.525 31.525 31.525

Depreciación estante de madera por el método de línea recta

Código

Cuenta

Parcial

5112

GASTO DEPRECIACIÒN

511203.01

Estantes de madera

1508

MUEBLES Y ENSERES

150898.01

Depreciación acumulada

Debe

Haber

62.723 62.723 62.723 62.723

DEPRECIACIÓN 2

DEPRECIACIÓN DIARIA=

-Archivadores DEPRECIACIÓN DIARIA=3.599,75

VR ACTIVO - VR SALVAMENTO X N° DIAS A DEPRECIAR VIDA UTIL X 360 DIAS

-Estantes de Madera DEPRECIACIÓN DIARIA=8.181,25

CÓDIGO

CUENTAS

PARCIAL

5112

DEPRECIACIONES

511203.03

Archivadores

$3.600

511203.04

Estantes de Madera

$8.181

1508

EQUIPO DE OFICINA

150801.03

Archivadores

$3.600

150801.04

Estantes de Madera

$8.181

DEBE

HABER

$11.781

$11.781

DICIEMBRE 30 Se cancela al Contador Público Carolina Puentes los honorarios por su asesoría contable por valor de $2.350.000, girando cheque del Bancolombia CH_______CE____ R.F_______ Código

Cuenta

5102

HONORARIOS

510206.01

Asesoría financiera (Carolina puentes)

2422

RETENCIÒN EN LA FUENTE

242203.01

Honorarios

1102

BANCOS

110201.01

Banco Bogotá

Parcial

Debe

Haber

2.350.000 2.350.000 235.000 235.000 2.115.000 2.115.000

DICIEMBRE 30 La empresa realiza los siguientes pagos: •

ENERGÍA ELÉCTRICA $378.500, según CE_________ y cheque____ a C.E.N.S.

Código

Cuenta

5107

SERVICIOS

510706.01

Energía eléctrica

1102

BANCOS

110202.01

Banco Bogotá

Parcial

Debe

Haber

378.000 378.500 378.000 378.500

•

SERVICIO DE TELÉFONO $275.000, según CE________ y cheque a Movistar. ______

Código 5107 510707.01 1102 110202.01

Cuenta SERVICIOS Teléfono BANCOS Banco Bogotá

Parcial

Debe

Haber

275.000 275.000 275.000 275.000

•

ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $370.700, según CE_________ y cheque_____ a E.S.P.O

Código 5107 510704.01 1102 110202.01

Cuenta SERVICIOS Acueducto y alcantarillado BANCOS Banco Bogotá

Parcial

Debe

Haber

3700.700 370.700 370.700 370.700

Balance de prueba general KAZA S.A.S 800163130De Noviembre 2023 a Diciembre 2023

Nivel Clase Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Auxiliar Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta

Código cuenta contable 1 11 1105 110505 11050501 110510 11051001 1110 111005 11100501 1120 112005 11200502 11200503 112015 11201501 12 1205 120555 12055501 1225 122505 12250501 13 1305 130505

Nombre cuenta contable Activo Efectivo y equivalentes de efectivo Caja Caja general Caja general Cajas menores Cajas menores Bancos Moneda nacional Banco Bogota Cuentas de ahorro Bancos Bancolombia Banco Davivienda Organismo Cooperativo Financiero CREDISERVIR Inversiones en asociadas Acciones Actividades inmobiliarias, empresariales y de alqu Actividades inmobiliarias, empresariales y de alquiler Certificados Certificados de deposito a termino (CDT) Certofocados de deposito a termino (CDT) Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Clientes nacionales Clientes nacionales

Movimiento débito

Movimiento crédito

1.909.183.370,12 963.186.492,00 51.219.950,00 48.219.950,00 48.219.950,00 3.000.000,00 3.000.000,00 588.877.417,00 588.877.417,00 588.877.417,00 323.089.125,00 315.489.125,00 312.489.125,00 3.000.000,00 7.600.000,00 7.600.000,00 71.500.000,00 11.500.000,00 11.500.000,00 11.500.000,00 60.000.000,00 60.000.000,00 60.000.000,00 342.478.370,00 321.277.875,00 321.277.875,00

1.232.494.628,56 579.935.450,00 33.819.950,00 33.819.950,00 33.819.950,00 0,00 0,00 546.115.500,00 546.115.500,00 546.115.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 321.761.875,00 321.277.875,00 321.277.875,00

Saldo final 676.688.741,56 383.251.042,00 17.400.000,00 14.400.000,00 14.400.000,00 3.000.000,00 3.000.000,00 42.761.917,00 42.761.917,00 42.761.917,00 323.089.125,00 315.489.125,00 312.489.125,00 3.000.000,00 7.600.000,00 7.600.000,00 71.500.000,00 11.500.000,00 11.500.000,00 11.500.000,00 60.000.000,00 60.000.000,00 60.000.000,00 20.716.495,00 0,00 0,00

Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Clase Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Subcuenta

13050501 1355 135515 13551501 13551502 14 1435 143501 14350101 15 1524 152405 15240501 1592 159215 15921501 2 22 2205 220505 22050501 23 2365 236515 23651501 236520 23652001 236540 23654001 23654002 24 2408 240805 24080501 240806 24080601 240810

Clientes nacionales Anticipo de impuestos y contribuciones o Anticipo Retención en la fuente Anticipo Retención en la fuente 2,5% Devolución Retención en la fuente 2,5% Inventarios Mercancías no fabricadas por la empresa Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Propiedad planta y equipo Equipo de oficina Muebles y enseres Muebles y enseres Depreciación acumulada Equipo de oficina Equipo de oficina Pasivo Proveedores Proveedores nacionales Proveedores nacionales Proveedores nacionales Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar Retenciones en la fuente Honorarios Honorarios Comisiones Comisiones Retención por compras Retención por compras 2,5% Devolución Retención por compras 2,5% Pasivos por impuestos Impuesto sobre las ventas por pagar Iva generado en ventas Iva generado en ventas Iva generado Iva generado por ventas Iva descontable por compras

321.277.875,00 21.200.495,00 21.200.495,00 21.200.495,00 0,00 507.510.458,12 507.510.458,12 507.510.458,12 507.510.458,12 24.508.050,00 24.508.050,00 24.508.050,00 24.508.050,00 0,00 0,00 0,00 592.760.250,00 454.949.975,00 454.949.975,00 454.949.975,00 454.949.975,00 286.375,00 286.375,00 0,00 0,00 0,00 0,00 286.375,00 0,00 286.375,00 137.523.900,00 137.523.900,00 0,00 0,00 0,00 0,00 133.845.500,00

321.277.875,00 484.000,00 484.000,00 0,00 484.000,00 330.533.103,56 330.533.103,56 330.533.103,56 330.533.103,56 264.200,00 0,00 0,00 0,00 264.200,00 264.200,00 264.200,00 890.142.987,00 707.657.750,00 707.657.750,00 707.657.750,00 707.657.750,00 18.569.425,00 18.569.425,00 289.300,00 289.300,00 235.000,00 235.000,00 18.045.125,00 18.045.125,00 0,00 163.915.812,00 163.915.812,00 64.526.812,00 64.526.812,00 96.596.950,00 96.596.950,00 2.792.050,00

0,00 20.716.495,00 20.716.495,00 21.200.495,00 -484.000,00 176.977.354,56 176.977.354,56 176.977.354,56 176.977.354,56 24.243.850,00 24.508.050,00 24.508.050,00 24.508.050,00 -264.200,00 -264.200,00 -264.200,00 -297.382.737,00 -252.707.775,00 -252.707.775,00 -252.707.775,00 -252.707.775,00 -18.283.050,00 -18.283.050,00 -289.300,00 -289.300,00 -235.000,00 -235.000,00 -17.758.750,00 -18.045.125,00 286.375,00 -26.391.912,00 -26.391.912,00 -64.526.812,00 -64.526.812,00 -96.596.950,00 -96.596.950,00 131.053.450,00

Auxiliar Auxiliar Subcuenta Auxiliar Clase Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Clase Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Clase Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar

24081001 24081002 240820 24082001 3 31 3105 310505 31050501 310510 31051001 310515 31051501 4 41 4135 413501 41350101 413536 41353601 4175 417505 41750501 42 4210 421040 42104001 5 51 5110 511025 51102501 511030 51103001 5135 513525 51352501

Iva descontable por compras 19% Iva Devolución en compras 19% Descontable por devoluciones Descontable por devoluciones 19% Patrimonio Capital social Capital suscrito y pagado Capital suscrito y pagado Capital autorizado Capital por suscribir (db) Capital por suscribir (db) Capital suscrito por cobrar (DB) Capital suscrito por cobrar (DB) Ingresos Ingresos de actividades ordinarias Comercio al por mayor y al detal Comercio al por mayor y al detal Comercio al por mayor y al detal Electrodomesticos y muebles Venta electrodomesticos y muebles Devolución en ventas Devolución Devolución en ventas Otros ingresos de actividades ordinarias Financieros Descuentos comerciales condicionados Descuentos comerciales condicionados Gasto Administrativos Honorarios Asesoría jurídica Honorarios - Asesoría jurídica Asesoria financiera Asesoria financiera Servicios Acueducto y alcantarillado Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado

133.845.500,00 0,00 3.678.400,00 3.678.400,00 410.000.000,00 410.000.000,00 410.000.000,00 0,00 0,00 200.000.000,00 200.000.000,00 210.000.000,00 210.000.000,00 19.360.000,00 19.360.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19.360.000,00 19.360.000,00 19.360.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28.917.150,00 12.095.400,00 4.980.000,00 650.000,00 650.000,00 4.330.000,00 4.330.000,00 1.676.200,00 577.700,00 577.700,00

615.600,00 2.176.450,00 0,00 0,00 500.000.000,00 500.000.000,00 500.000.000,00 500.000.000,00 500.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 850.360.800,00 848.019.800,00 848.019.800,00 508.405.000,00 508.405.000,00 339.614.800,00 339.614.800,00 0,00 0,00 0,00 2.341.000,00 2.341.000,00 2.341.000,00 2.341.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

133.229.900,00 -2.176.450,00 3.678.400,00 3.678.400,00 -90.000.000,00 -90.000.000,00 -90.000.000,00 -500.000.000,00 -500.000.000,00 200.000.000,00 200.000.000,00 210.000.000,00 210.000.000,00 -831.000.800,00 -828.659.800,00 -848.019.800,00 -508.405.000,00 -508.405.000,00 -339.614.800,00 -339.614.800,00 19.360.000,00 19.360.000,00 19.360.000,00 -2.341.000,00 -2.341.000,00 -2.341.000,00 -2.341.000,00 28.917.150,00 12.095.400,00 4.980.000,00 650.000,00 650.000,00 4.330.000,00 4.330.000,00 1.676.200,00 577.700,00 577.700,00

Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Clase Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta

513530 51353001 513535 51353501 5140 514010 51401001 514015 51401501 5160 516015 51601501 5195 519525 51952501 519530 51953001 53 5305 530505 53050501 530515 53051501 530535 53053501 530595 53059501 6 61 6135 613505 61350501 613536 61353601 62 6205 620505

Energía eléctrica Servicios públicos - Energía eléctrica Teléfono Servicios públicos - Teléfono Gastos legales Registro mercantil Registro mercantil Tramites y licencias Tramites y licencias Depreciaciones Equipo de oficina Equipo de oficina Diversos Elementos de aseo y cafetería Elementos de aseo y cafetería Útiles papelería y fotocopias Útiles papelería y fotocopias Otros gastos de actividades ordinarias Financieros Gastos bancarios Gastos bancarios Comisiones Comisiones Descuentos comerciales condicionados Descuentos comerciales condicionados Otros Gravamen a los movimientos financieros Costos de venta Costo de ventas y de prestación de servicios Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Venta de electrodomesticos y muebles Ventas y electrodomesticos y muebles Compras De mercancias De mercancias

728.500,00 728.500,00 370.000,00 370.000,00 3.750.000,00 620.000,00 620.000,00 3.130.000,00 3.130.000,00 264.200,00 264.200,00 264.200,00 1.425.000,00 660.000,00 660.000,00 765.000,00 765.000,00 16.821.750,00 16.821.750,00 1.798.000,00 1.798.000,00 455.000,00 455.000,00 13.788.750,00 13.788.750,00 780.000,00 780.000,00 746.858.103,56 524.468.103,56 524.468.103,56 319.078.103,56 319.078.103,56 205.390.000,00 205.390.000,00 222.390.000,00 220.150.000,00 220.150.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 234.080.458,12 11.690.458,12 11.690.458,12 11.690.458,12 11.690.458,12 0,00 0,00 222.390.000,00 220.150.000,00 220.150.000,00

728.500,00 728.500,00 370.000,00 370.000,00 3.750.000,00 620.000,00 620.000,00 3.130.000,00 3.130.000,00 264.200,00 264.200,00 264.200,00 1.425.000,00 660.000,00 660.000,00 765.000,00 765.000,00 16.821.750,00 16.821.750,00 1.798.000,00 1.798.000,00 455.000,00 455.000,00 13.788.750,00 13.788.750,00 780.000,00 780.000,00 512.777.645,44 512.777.645,44 512.777.645,44 307.387.645,44 307.387.645,44 205.390.000,00 205.390.000,00 0,00 0,00 0,00

Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar

62050501 6225 622505 62250501

De mercancias Devolucion en compras Devolucion en compras (DC) Devolucion en compras (DC)

Total general Procesado en: Noviembre 28 2023 19:58

220.150.000,00 2.240.000,00 2.240.000,00 2.240.000,00

220.150.000,00 2.240.000,00 2.240.000,00 2.240.000,00

3.707.078.873,68

3.707.078.873,68

0,00 0,00 0,00 0,00

Página 1

Estado de resultado integral KAZA SAS 800400895De Noviembre 2023 a Noviembre 2023 Valor expresado en Peso colombiano Procesado en: Noviembre 29 2023 17:22

Código cuenta contable 4 41 4135 413536 41353601 5 51 5110 511025 51102501 511030 51103001 5135 513525 51352501 513530 51353001 513535 51353501 5140 514010 51401001 514015 51401501 5195 519530 51953001 53 5305 530505 53050501 6 61 6135 613536 61353601

______________________________ Adrian Camilo Sanchez Representante legal 1092175615

Nombre cuenta contable Ingresos Ingresos de actividades ordinarias Comercio al por mayor y al detal Venta de electrodomésticos y muebles Venta de electrodomésticos y muebles Gasto Administrativos Honorarios Asesoría jurídica Honorarios - Asesoría jurídica Asesoría Financiera Asesoría Financiera Servicios Acueducto y alcantarillado Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado Energía eléctrica Servicios públicos - Energía eléctrica Teléfono Servicios públicos - Teléfono Gastos legales Registro mercantil Registro mercantil Tramites y licencias Tramites y licencias Diversos Útiles papelería y fotocopias Útiles papelería y fotocopias Otros gastos de actividades ordinarias Financieros Gastos bancarios Gastos bancarios Costos de venta Costo de ventas y de prestación de servicios Comercio al por mayor y al por menor Venta de electrodomésticos y muebles Venta de electrodomesticos y muebles Utilidad(+)/Pérdida del ejercicio(-)

______________________________ Karen Dayana Hernadez Contador T1234 1092730898

Año actual 339,614,800.00 339,614,800.00 339,614,800.00 339,614,800.00 339,614,800.00 -7,832,000.00 -7,312,000.00 -2,630,000.00 -650,000.00 -650,000.00 -1,980,000.00 -1,980,000.00 -652,000.00 -207,000.00 -207,000.00 -350,000.00 -350,000.00 -95,000.00 -95,000.00 -3,750,000.00 -620,000.00 -620,000.00 -3,130,000.00 -3,130,000.00 -280,000.00 -280,000.00 -280,000.00 -520,000.00 -520,000.00 -520,000.00 -520,000.00 -205,390,000.00 -205,390,000.00 -205,390,000.00 -205,390,000.00 -205,390,000.00 126,392,800.00

______________________________ Nicolle Andrea Camargo Revisor fiscal T5678 1096802596

Estado de situación financiera KAZA SAS 800.400.895 Hasta noviembre 2023 Valores expresados en pesos colombianos 2023 ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y equivalentes de efectivo

344,863,467.00

Inventarios corrientes

12,520,000.00

Total ACTIVO CORRIENTE

357,383,467.00

ACTIVO NO CORRIENTE Propiedad planta y equipo

20,652,450.00

Activos por impuestos corrientes, no corriente

8,490,370.00

Total ACTIVO NO CORRIENTE

29,142,820.00

Total ACTIVO

386,526,287.00

PASIVO PASIVO CORRIENTE Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar

-140,838,650.00

Pasivos por impuestos corrientes, corriente

-29,294,837.00

Total PASIVO CORRIENTE

-170,133,487.00

PASIVO NO CORRIENTE

00.00

Total PASIVO

-170,133,487.00

PATRIMONIO PATRIMONIO Capital emitido

-90,000,000.00

Resultado del Ejercicio

-126,392,800.00

Total PATRIMONIO

-216,392,800.00

Total PATRIMONIO

-216,392,800.00

Total PASIVO Y PATRIMONIO

-386,526,287.00

Adrian Camilo Sanchez

Karen Dayana Hernadez

Nicolle Andrea Camargo

Representante legal

Contador

Revisor fiscal

1092175615

1092730898

1096802596

T1234

T5678

Página 1

Estado de resultado integral KAZA SAS 800400895De Diciembre 2023 a Diciembre 2023 Valor expresado en Peso colombiano Procesado en: Noviembre 29 2023 17:22

Código cuenta contable 4 41 4135 413501 41350101 413536 41353601 4175 417505 41750501 42 4210 421040 42104001 5 51 5110 511025 51102501 511030 51103001 5135 513525 51352501 513530 51353001 513535 51353501 5140 514010 51401001 514015 51401501 5160 516015 51601501 5195 519525 51952501 519530 51953001 53 5305 530505 53050501 530515 53051501 530535 53053501 530595 53059501 6 61 6135 613505 61350501

Nombre cuenta contable Ingresos Ingresos de actividades ordinarias Comercio al por mayor y al detal Comercio al por mayor y al detal Comercio al por mayor y al detal Venta de electrodomésticos y muebles Venta de electrodomésticos y muebles Devolución en ventas Devolución Devolución en ventas Otros ingresos de actividades ordinarias Financieros Descuentos comerciales condicionados Descuentos comerciales condicionados Gasto Administrativos Honorarios Asesoría jurídica Honorarios - Asesoría jurídica Asesoría Financiera Asesoría Financiera Servicios Acueducto y alcantarillado Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado Energía eléctrica Servicios públicos - Energía eléctrica Teléfono Servicios públicos - Teléfono Gastos legales Registro mercantil Registro mercantil Tramites y licencias Tramites y licencias Depreciaciones Equipo de oficina Equipo de oficina Diversos Elementos de aseo y cafetería Elementos de aseo y cafetería Útiles papelería y fotocopias Útiles papelería y fotocopias Otros gastos de actividades ordinarias Financieros Gastos bancarios Gastos bancarios Comisiones Comisiones Descuentos comerciales condicionados Descuentos comerciales condicionados Gravameb a los movimientos financieros Gravamen a los movimientos financieros Costos de venta Costo de ventas y de prestación de servicios Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor

Año actual 831,000,800.00 828,659,800.00 848,019,800.00 508,405,000.00 508,405,000.00 339,614,800.00 339,614,800.00 -19,360,000.00 -19,360,000.00 -19,360,000.00 2,341,000.00 2,341,000.00 2,341,000.00 2,341,000.00 -28,917,150.00 -12,095,400.00 -4,980,000.00 -650,000.00 -650,000.00 -4,330,000.00 -4,330,000.00 -1,676,200.00 -577,700.00 -577,700.00 -728,500.00 -728,500.00 -370,000.00 -370,000.00 -3,750,000.00 -620,000.00 -620,000.00 -3,130,000.00 -3,130,000.00 -264,200.00 -264,200.00 -264,200.00 -1,425,000.00 -660,000.00 -660,000.00 -765,000.00 -765,000.00 -16,821,750.00 -16,821,750.00 -1,798,000.00 -1,798,000.00 -455,000.00 -455,000.00 -13,788,750.00 -13,788,750.00 -780,000.00 -780,000.00 -512,777,645.44 -512,777,645.44 -512,777,645.44 -307,387,645.44 -307,387,645.44

Página 2

Estado de resultado integral KAZA SAS 800400895De Diciembre 2023 a Diciembre 2023 Valor expresado en Peso colombiano

613536 61353601

Venta de electrodomésticos y muebles Venta de electrodomesticos y muebles Utilidad(+)/Pérdida del ejercicio(-)

______________________________ Adrian Camilo Sanchez Representante legal 1092175615

______________________________ Karen Dayana Hernadez Contador T1234 1092730898

-205,390,000.00 -205,390,000.00 289,306,004.56

______________________________ Nicolle Andrea Camargo Revisor fiscal T5678 1096802596

Estado de situación financiera KAZA SAS 800.400.895 Hasta diciembre 2023 Valores expresados en pesos colombianos 2023 ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y equivalentes de efectivo

383,251,042.00

Inventarios corrientes

176,977,354.56

Otros activos financieros corrientes

71,500,000.00

Total ACTIVO CORRIENTE

631,728,396.56

ACTIVO NO CORRIENTE Propiedad planta y equipo

24,243,850.00

Activos por impuestos corrientes, no corriente

20,716,495.00

Total ACTIVO NO CORRIENTE

44,960,345.00

Total ACTIVO

676,688,741.56

PASIVO PASIVO CORRIENTE Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar

-252,707,775.00

Pasivos por impuestos corrientes, corriente

-44,674,962.00

Total PASIVO CORRIENTE

-297,382,737.00

PASIVO NO CORRIENTE

00.00

Total PASIVO

-297,382,737.00

PATRIMONIO PATRIMONIO Capital emitido

-90,000,000.00

Resultado del Ejercicio

-289,306,004.56

Total PATRIMONIO

-379,306,004.56

Total PATRIMONIO

-379,306,004.56

Total PASIVO Y PATRIMONIO

-676,688,741.56

Adrian Camilo Sanchez

Karen Dayana Hernadez

Nicolle Andrea Camargo

Representante legal

Contador

Revisor fiscal

1092175615

1092730898

1096802596

T1234

T5678