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DOSSIER PASIVO

AUTORES YIME BAYONA CANO COD (221722) ALVARO ANDRES MARQUEZ JACOME COD (221761) JULIO ROSO AZAR COD (221739)

Docente VICTORIA EUGENIA YARURO

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA Ocaña, Colombia

Mayo-2018

UNIVERDIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA 2017


ACTIVIDAD 2 Las siguientes transacciones debe registrarlas utilizando el software contable TNS ABRIL 02. La empresa compra a COMPUKIT Ltda. Según fc 1020 a crédito aplicar retención en la fuente

ARTICULO

CANTIDA D

Computadore

GRABABLE 50

45

40

19%

1.080.00

19%

1.050.00

19%

0

s de mesa Apple Computadore

R IVA

0

s mesa Lg Computadore

1.070.00

APLICA

0

s mesa Epson Computadore

VR.

45

1.100.00

19%

0

s de mesa Lenovo Impresora hp

20

520.000

19%

Impresora Lg

25

500.000

19%

Impresora

30

480.000

19%

Epson

COMPRA:

230.900.000

IVA 19 %:

43.871.000

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RETENCION EN LA FUENTE:

< 5.772.500>

TOTAL COMPRA

268.998.500

ABRIL 09. La empresa vende a mi computador SAS, según fv n° 001 a crédito

ARTICULO

CANTIDAD

VR. GRABABLE

40

1.570.000

19%

35

1.580.000

19%

30

1.550.000

19%

35

1.600.000

19%

Impresora hp

10

920.000

19%

Impresora Lg

15

900.000

19%

Impresora

20

880.000

19%

Computadores

APLICAR IVA

mesa Epson Computadores mesa Lg Computadores de mesa Apple Computadores de mesa Lenovo

Epson

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CODIGO

CUENTA

PARCIAL

MERCANCIA

1435

DEBE

HABER

230.900.000

NO FABRICADA POR LA EMPRESA Comp. Mesa

143554.01 143554.02 Epson

53.500.000 48.600.000

143554.03

Comp. Mesa LG

42.000.000

143554.04

Comp. Mesa

49.500.000

143554.05 Apple 143554.06 143554.07

10.400.000 Comp. Mesa Lenovo

Impresora Hp

12.500.000 14.400.000

Impresora LG Impresora Epson

2408

IMPUESTOS

43.871.000

SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 240801.01

DESCONTABLE

2365

RETENCION

43.871.000 5.772.500

EN LA FUENTE 236540.01

COMPRAS

2205

PROVEEDORES

220505.01

COMPUKIT

5.772.500 268.998.500 268.998.500

VENTA:

260.900.000

IVA 19 %:

49.571.000

RETENCION EN LA FUENTE:

< 6.522.500>

TOTAL VENTA

303.948.500

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CODIGO

CUENTA

1305

CLIENTE

130505.01

MI

PARCIAL

DEBE

HABER

303.948.500 303.948.500

COMPUTADORA SAS 1355

ANTICIPO DE

6.522.500

IMPUESTOS 135515.01

RETENCION EN

6.522.500

LA FUENTE EN VENTAS 4135

COMERCIO AL POR MAYOR Y AL

260.900.0

POR MENOR

00

413554.01

Comp. Epson

413554.02

Comp. LG

413554.03

Comp. Apple

413554.04

Comp. Lenovo

413554.05

Impresoras Hp

413554.06

Impresoras LG

413554.07

Impresoras Epson

62.800.000

55.300.000

46.500.000

56.000.000 9.200.000

13.500.000

17.600.000

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2408

IMPUESTO A LAS

49.

VENTAS POR

571.000

PAGAR 240801.02

GENERADO

49.571.000

ASIENTO DE COSTO CODIGO 6135 613540.01 613540.02 613540.03 613540.04 613540.05 613540.06 613540.07 1435 143554.01 143554.02 143554.03 143554.04 143554.05 143554.06 143554.07

CUENTA COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR Computadores EPSON Computadores LG Computadores APPLE Computadores LENOVO Impresora HP Impresora LG Impresora EPSON MERCANCIA NO FAB POR LA EMP. Computadores EPSON Computadores LG Computadores APPLE Computadores LENOVO Impresora HP Impresora LG Impresora EPSON

PARCIAL

DEBITO

CR

189.160.120 47.617.320 41.539.570 36.545.580 38.500.000 5.200.000 9.293.370 10.464.280

189 47.617.320 41.539.570 36.545.580 38.500.000 5.200.000 9.293.370 10.464.280

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FACTURA DE VENTA No.

VENDIDO A:

001

FECHA: 09/ABRIL/2018 CIUDAD: OCAÑA

MI COMPUTADORA SAS

VENDEDOR: _______COMPUVEN LTDA__________________ C.C./N.I.T.:

DESPACHADO A: ________MI COMPUTADOR SAS______________________ 800.600.300-8 CONDICIÓN DEL CRÉDITO

VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO

No. Cuotas

FORMA DE PAGO:

CONTADO

CRÉDITO X

PERIODO DE LA CUOTA: V/R UNITARIO

ARTÍCULO Y/O SERVICIO

CANTIDAD

25656252

COMPUTADORES DE MESA EPSON

40

1|.570.000

5252525

COMPUTADORES DE MESA LG

35

1.580.000

55.300.000

4567812

COMPUTADORES DE MESA APPLE

30

1.550.000

46.500.000

2345120

COMPUTADORES DE MESA LENOVO

35

1.600.000

56.000.000

3456712

IMPRESORA HP

10

920.000

9.200.000

6789001

IMPRESORAS LG

15

900.000

13.500.000

5678124

IMPRESORA EPSON

20

880.000

17.600.000

REFER

V/R TOTAL 62.800.000

SUBTOTAL: 260.900.000 SON (En letras):TRESCIENTOS TRES MILLONES NOVECIENTOS CUARENTA Y OCHO MIL QUINIENTOS PESOS M/L 49.571.000 IVA: RETENCION EN LA FUENTE: $ TOTAL: $ FIRMA Y SELLO CLIENTE

VENDIDO

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< 6.522.500> 303.948.500


ABRIL 13 LA EMPRESA PAGA MENSUALMENTE POR ARRENDAMIENTO DE LA OFICINA 900.000. NO PUDO CANCELAR POR PROBLE DE LIQUIDEZ. SEGÚN NOTA DE CONTABILIDAD N°

CÓDIGO

CUENTA

5120

Arrendamiento

512020

Equipo de

PARCIAL

DEBE

HABER

900.000 900.000

oficina Retención en la

2365

31.500

fuente 236530

Arrendamientos

2335

Costos y gastos

31.500 868.500

por pagar 233540

Arrendamiento

868.500

ABRIL 16 SE OBTIENE UN CREDITO DEL BANCO BOGOTA POR 20.000.000, A 7 AÑOS CON UNA TASA DE INTERES AL 3%. HALLAR LA CUOTA FIJA PARA EL PAGO HALLAR TIR SEGUN NC N°

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ABRIL 20. LA EMPRESA COMPRA A COMPUKIT LTDA SEGÚN FACTURA 1022 A CREDITO APLICAR RETENCION EN LA FUENTE

ARTICULO

CANTIDA D

Computadore

GRABABLE 45

40

35

19%

1.080.00

19%

1.050.00

19%

0

s de mesa Apple Computadore

R IVA

0

s mesa Lg Computadore

1.070.00

APLICA

0

s mesa Epson Computadore

VR.

30

1.100.00

19%

0

s de mesa Lenovo Impresora hp

15

520.000

19%

Impresora Lg

20

500.000

19%

Impresora

25

480.000

19%

Epson

COMPRA:

190.900.000

IVA 19 %:

36.271.000

RETENCION EN LA FUENTE:

< 4.772.500>

TOTAL COMPRA

222.398.500

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CODIGO

CUENTA

PARCIAL

DEBE

MERCANCIA

1435

HABER

190.900.000

NO FABRICADA POR LA EMPRESA Comp. Mesa

143554.01

48.150.000

143554.02 Epson

43.200.000

143554.03

Comp. Mesa LG

36.750.000

143554.04

Comp. Mesa

33.000.000

143554.05 Apple

7.800.000 Comp. Mesa Lenovo

143554.06

10.000.000

Impresora Hp

143554.07

12.000.000

Impresora LG Impresora Epson

IMPUESTOS

2408

36.271.000

SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 240801.01

DESCONTABLE

2365

RETENCION

36.271.000 4.772.500

EN LA FUENTE 236540.01

COMPRAS

2205

PROVEEDORES

220505.01

COMPUKIT

4.772.5000 222.398.500 222.398.500

ABRIL 25. LA EMPRESA VENDE A MI COMPUTADOR SAS SEGÚN FV 002

A

CREDITO

ARTICULO

CANTIDA D

VR. GRABABLE

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APLICA R IVA


Computadore

45

40

35

19%

1.550.00

19%

0

s de mesa Apple Computadore

1.580.00 0

s mesa Lg Computadore

19%

0

s mesa Epson Computadore

1.570.00

30

1.600.00

19%

0

s de mesa Lenovo Impresora hp

15

920.000

19%

Impresora Lg

20

900.000

19%

Impresora

25

880.000

19%

Epson

VENTA:

289.900.000

IVA 19 %:

55.081.000

RETENCION EN LA FUENTE: TOTAL VENTA

CODIGO

CUENTA

1305

CLIENTE

130505.01

MI

< 7.247.500> 337.733.500

PARCIAL

DEBE

HABER

337.733.500 337.733.500

COMPUTADORA SAS 1355 ANTICIPO DE

7.247.500

IMPUESTOS

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135515.01

RETENCION EN

7.247.500

LA FUENTE EN VENTAS COMERCIO AL

4135

289.900.000

POR MAYOR Y AL POR MENOR 413554.01

Comp. Epson

70.650.000

413554.02

Comp. LG

63.200.000

413554.03

Comp. Apple

54.250.000

413554.04

Comp. Lenovo

48.000.000

413554.05

Impresoras Hp

13.800.000

413554.06

Impresoras LG

18.000.000

413554.07

Impresoras Epson

22.000.000

2408

IMPUESTO A

55.081.000

LAS VENTAS POR PAGAR 240801.02

GENERADO

55.081.000

ASIENTO DE COSTO CODIGO 1305 130505.01 1355 135515.01

CUENTA CLIENTE Mi computador SAS ANTICIPO DE IMPUESTO Retención en la fuente

PARCIAL

DEBITO CREDITO 301.385.500

301.385.500 6.467.500 6.467.500

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4135 413554.01

413554.02 413554.03 413554.04 413554.05 413554.06 413554.07 2408 240805.01

COMERCIO POR MAYOR Y MENOR Computadores EPSON Computadores LG Computadores APPLE Computadores LENOVO Impresora HP Impresora LG Impresora EPSON IMPUESTO DE IVA Generado

258.700.000 70.650.000

63.200.000 54.250.000 80.000.000 13.800.000 18.000.000 22.000.000 49.153.000 49.153.000

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FACTURA DE VENTA No.

VENDIDO A:

002

FECHA: 09/ABRIL/2018 CIUDAD: OCAÑA

MI COMPUTADORA SAS

VENDEDOR: ____COMPUVEN LTDA______________________________ C.C./N.I.T.:

DESPACHADO A: ______________________________ 800.80.330-

1

CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO

No. Cuotas

FORMA DE PAGO:

CRÉDITO X

CONTADO

PERIODO DE LA CUOTA: ARTÍCULO Y/O SERVICIO

CANTIDAD

V/R UNITARIO

V/R TOTAL

25656252

COMPUTADORES DE MESA EPSON

45

$1.570.000

$70.650.000

5252525

COMPUTADORES DE MESA LG

40

$1.580.000

$63.200.000

4567812

COMPUTADORES DE MESA APPLE

35

$1.550.000

$54.2500.000

2345120

COMPUTADORES DE MESA LENOVO

30

$1.600.000

$48.000.000

3456712

IMPRESORA HP

15

$920.000

$13.800.000

6789001

IMPRESORAS LG

20

$900.000

$18.800.000

5678124

IMPRESORA EPSON

25

$880.000

$22.000.000

REFER

SON (En letras):TRESCIENTO TRENTA Y SIETE M ILLONES SETECIENTOS TREINTA Y TRES M IL QUINIENTOS P ESOS M /L

SUBTOTAL:

$289.900.000

IVA:

RETENCION EN LA FUENTE: $ TOTAL: $ FIRMA Y SELLO CLIENTE

VENDIDO

UNIVERDIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA 2017

$55.081.000 <.247.500 > 337.733.500


ABRIL 28. LA EMPRESA REALIZA LOS SIGUIENTES PAGOS: ELECTRICA 310.000, SEGUN CE

Y CHEQUE N°.

ACUEDUCTO Y ACANTARILLADO 170.000, SEGÚN CE

Y CHEQUE

N° TELEFONO 240.000, SEGÚN CE

CODIGO CUENTA 5135

SEVICIOS

513525

ACUEDUCTO Y

Y CHEQUE N°

PRCIAL

DEBE

HABER

$720.000 $170.000

ALCANTARILLADO 513530

ENEGIA

$310.000

ELECTRICA 513535

TELEFONO

1110

BANCO

111005

MONEDA NACIOAL

$240.000 $720.000 $720.000

MAYO 02. CANCELA EL ARRIENDO VENCIDO DEL MES DE ABRIL, SEGÚN CE

Y CON CHEQUE N°

CODIGO

CUENTA

2335

ARRENDAMIENTO

233540.01

EQUIPOS

DEL BANCO DE BOGOTA PARCIAL

DEBE

HABER

$868.500 $868.500

DEOFICINA 1110

BANCOS

111005

MONEDA

$868.500 $868.500

NACIONAL

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MAYO 4. PAGA LAS FACTURAS 1020 Y 1022 A COMPUTIK LTDA SEGÚN CE

Y CON CHEQUE N°

DEL BANCO DE BOGOTA.

DEL BANCO DE BOGOTÁ. 

FACTURA 1020

CÓDIGO

CUENTA

2205 220505 1110 111005

PROVEEDORES COMPUTIK LTDA BANCOS MONEDA NACIONAL

PARCIAL

DEBE

HABER

$256.183.500 $256.183.500 $256.183.500 $256.183.500

FACTURA 1022

CÓDIGO 2205 220505 1110 111005

CUENTA PROVEEDORES COMPUTIK LTDA BANCOS MONEDA NACIONAL

PARCIAL

DEBE $222.398.500

HABER

$222.398.500 $222.398.500 $222.398.500

MAYO 8. LA EMPRESA MI COMPUTADOR SAS, CANCELA LAS 2 FACTURAS PENDIENTES DE LA SIGUIENTE MANERA. EL 10% EN EFECTIVO Y EL SALDO LO CONSIGNA A LA CUENTA DEL BANCO BOGOTÁ. SEGÚN CI 

10% EN EFECIVO:

CÓDIGO 1105 110505 1305 130505

CUENTA CAJA CAJA GENERAL CLIENTES MI COMPUTADOR

PARCIAL

DEBE $30.394.850

HABER

$30.394.850 $30.394.850 $30.394.850

SALDO A CONSIGNAR A LA CUENTA: UNIVERDIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA 2017


CÓDIGO

CUENTA

111º

BANCOS

111005

MONEDA NACIONAL CLIENTES

$273.553.650

MI COMPUTADOR

$273.553.650

1305 130505

PARCIAL

DEBE

HABER

$273.553.650

$273.553.650

MAYO 12. REALIZAE EL PAGO DEL IVA Y LA RETENCIÓN EN LA FUENTE, SEGÚN CE

, Y CON CHEQUE N°

, DEL BANCO DE

BOGOTÁ.

CÓDIGO

CUENTA

DEBE

2408

IVA

$26.600.000

1110

BANCOS

HABER

$26.600.000

MAYO 16. REALIZAR LA CONTABILIZACION DEL PRIMER PAGO DE LA CUOTA DEL CEDITO CON EL BANCO DE BOGOTA. EL REGISTRO HACERLO CON LOS DSATOS QUE ARROJA LA TABLA APLICABDO LA TIR, SEGÚN CE

Y CON CHEQUE No

DEL BANCO DE BOGOTA.

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SOPORTES

Comprobantes de contabilidad y comprobante de ajustes.

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UNIVERDIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA 2017


Documento de soporte Kardex de Computadores de mesa Epson

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ARTICULO productos de com puto REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION

UNIDAD UND

MINIMO

MAXIMO

PROVEEDORES FECHA D

M

N TO U ME D OC

A

computadores epson

ENTRADAS

VALOR UNITARIO

INVENTARIO INICAL

CANTIDAD

SALIDAS

VALOR

SALDO

CANTIDAD VALOR

CANTIDAD

1`991.518

2

3

18

Compra a compukic ltda

1`190.434

9

3

18

Venta a mi computador S.A.S

1`172.433

20

3

18

Compra a compukic ltda

1`118.173

25

3

18

Venta a mi computador S.A.S

1`118.174

50

53`500.000 40

45

47`617.300

48`150.000 45

50`317.781

VALOR

20

29`830.352

70

83`330.352

30

35`712.992

75

83`862.992

30

33`545.207

Kardex de Computadores de mesa LG ARTICULO productos de com puto REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION

UNIDAD UND

MINIMO

MAXIMO

PROVEEDORES FECHA D

M

U ME D OC

A

N TO

computadores LG

INVENTARIO INICAL

ENTRADAS

VALOR UNITARIO

CANTIDAD

VALOR

SALIDAS CANTIDAD VALOR

SALDO CANTIDAD

1`439.418

2

3

18

Compra a compukic ltda

1`186.702

9

3

18

Venta a mi computador S.A.S

1`186.702

20

3

18

Compra a compukic ltda

1`124.846

25

3

18

Venta a mi computador S.A.S

1`124.846

45

48`600.000 35

40

41`534.510

43`200.000 40

44`993.840

VALOR

19

27`348.992

64

75`948.992

29

39`414.372

69

77`614.372

29

32620.53

Kardex de Computadores de mesa APPLE ARTICULO productos de com puto REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION

UNIDAD UND

MINIMO

MAXIMO

PROVEEDORES FECHA D

M

U ME D OC

A

N TO

computadores apple

INVENTARIO INICAL

ENTRADAS

VALOR UNITARIO

CANTIDAD

VALOR

SALIDAS CANTIDAD VALOR

SALDO CANTIDAD

1`698.718

2

3

18

Compra a compukic ltda

1`218.186

9

3

18

Venta a mi computador S.A.S

1`219.852

20

3

18

Compra a compukic ltda

25

3

18

Venta a mi computador S.A.S

40

42`000.000 30

118.415

35

36`545.580

36`750.000

1`118.444

35

39`144525

VALOR

14

23`782.052

54

65`182.052

24

29`236.472

59

65`986.472

29

26`841.947

Kardex de Computadores de mesa LENOVO ARTICULO: EQUIPOS DE COMPUTACION REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION

UNIDAD: UND

MINIMO

MAXIMO

PROVEEDORES: FECHA D

M

A

N TO U ME D OC

DETALLE

VALOR UNITARIO

1-mar-18

INVENTARIO INICIAL

2-mar-18

COMPRA A COMPUKIT LTDA

1100000

9-mar-18

VENTA A MI COMPUTADOR SAS

1100000

20-mar-18

COMPRA A COMPUKIT LTDA

1100000

25-mar-18

VENTA A MI COMPUTADOR SAS

1100000

ENTRADAS CANTIDAD

SALIDAS

VALOR 45

49500000

30

3300000

Kardex de Impresora HP

UNIVERDIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA 2017

CANTIDAD

SALDO

VALOR

35

38500000

30

33000000

CANTIDAD

VALOR 0

0

45

49500000

10

11000000

40

44000000

10

11000000


ARTICULO productos de com puto REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION

UNIDAD UND

MINIMO

MAXIMO

PROVEEDORES FECHA D

M

U ME D OC

A

N TO

Impresoras HP

ENTRADAS

VALOR UNITARIO

INVENTARIO INICAL

CANTIDAD

VALOR

SALIDAS CANTIDAD VALOR

SALDO CANTIDAD

0

2

3

18

Compra a compukic ltda

520,000

9

3

18

Venta a mi computador S.A.S

520,000

20

3

18

Compra a compukic ltda

520,000

25

3

18

Venta a mi computador S.A.S

520,000

20

10`400.000

15

7`000.000

10 15

10`400.000 7`800.000

VALOR 0

0

20

10`400.000

10

5`200.000

25

13`000.000

10

5`200.000

Kardex de Impresora LG ARTICULO productos de com puto REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION

UNIDAD UND

MINIMO

MAXIMO

PROVEEDORES FECHA D

M

U ME D OC

A

N TO

Impresoras LG

INVENTARIO INICAL

VALOR UNITARIO

ENTRADAS CANTIDAD

VALOR

SALIDAS CANTIDAD VALOR

SALDO CANTIDAD

860,637

2

3

18

Compra a compukic ltda

619,557

9

3

18

Venta a mi computador S.A.S

619,558

20

3

18

Compra a compukic ltda

562,626

25

3

18

Venta a mi computador S.A.S

562,625

25

12`500.000 15

20

9`293.355

10`000.000 20

11`252.520

VALOR

12

10`423.640

37

22`923.640

22

13`630.285

42

23`630.285

22

12`377.765

Kardex de Impresora EPSON ARTICULO productos de com puto REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION

UNIDAD UND

MINIMO

MAXIMO

PROVEEDORES FECHA D

M

U ME D OC

A

N TO

INVENTARIO INICAL

Impresoras Epson

VALOR UNITARIO

ENTRADAS CANTIDAD

VALOR

SALIDAS CANTIDAD VALOR

652,857

2

3

18

Compra a compukic ltda

523,214

9

3

18

Venta a mi computador S.A.S

523,215

20

3

18

Compra a compukic ltda

499,206

25

3

18

Venta a mi computador S.A.S

499,207

30

14`400.000

25

12`000.000

CHEQUES

UNIVERDIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA 2017

20

10`464.280

25

12`480150

SALDO CANTIDAD

VALOR

10

6`528.572

40

20`928.572

20

10`464.292

45

22`464.292

20

9`984.142


CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No. 376323

CHEQUE No. 376323 FECHA:

FECHA: 28-abril-2018

CUENTA No. 780915-09066 $310.000

CONCEPTO:__pago de servicios _____________

PÁGUESE A LA ORDEN DE: _____CENS__________________________________________ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: _TRESCENTOS DIES MIEL PESOS___________________________________ _________________________________________________________________________________

________________________ A FAVOR DE:_CENS___ ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque

JULIO AZAR PABA

Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No. 546790-3 FECHA: 28-abril-2018

CHEQUE No. 546790-3 FECHA:

CUENTA No. 780915-09066 $170.000

CONCEPTO:__pago de servicios _____________ ________________________ A FAVOR DE:_ESPO SA___ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE: ____ESPO SA_____________________________________ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: _CIENTO SETENTA MIL PESOS M/L_______________________________ _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

JULIO AZAR PABA FIRMA Y SELLO

UNIVERDIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA 2017


CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.42879-2 FECHA: 28-abril-2018

CHEQUE No. 42879-2 FECHA: 28-MARZO-2018

CUENTA No. 780915-09066 $240.000

CONCEPTO:__PAGO DE SERVICIOS ________________________ A FAVOR DE:_MOVISTAR___ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE: ___MOVISTAR __________________________________ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: _DOCIENTOS CUARENTA MIL PESOS M/L_________________________ _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque

JULIO AZAR PABA

Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.13119 FECHA: 28-abril-2018

CHEQUE No. 13119 FECHA: 02-ABRIL-2018

CUENTA No. 780915-09066 $868.500

CONCEPTO:__PAGO DE ARRIENDO ________________________ A FAVOR DE:_PERTUZ___ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE: __INMOLIARIA PERTUZ ______________________ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: _OCHOCIENTOS SESENTA Y OCHO QUINIENTOS MIL PESOS MIL PESOS M/L _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque

JULIO AZAR PABA

Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.134579-8 FECHA: 28-abril-2018

CHEQUE No. 134579-8 FECHA: 04-ABRIL-2018

CUENTA No. 780915-09066 $278'582.000

CONCEPTO:__P A GO A P R OVEED OR ES ________________________ A FAVOR DE:_COMPUKIT LTDA___ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE: __COMPUKIT LTDA ______________________ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: _D OC IEN T OS SET EN T A Y OC HO M ILLON ES QU IN IEN T OS OC HEN T A Y D OS M IL PESOS M / L _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

JULIO AZAR PABA FIRMA Y SELLO

UNIVERDIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA 2017


COMPROBANTE DE INGRESO

FACTURAS DE VENTAS

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UNIVERDIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA 2017


BALANCE DE COMPRABACION A 31 DE MAYO DEL 2018

UNIVERDIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA 2017


UNIVERDIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA 2017


UNIVERDIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA 2017


LIBROS PRINCIPAES (DIARIO COLUMNARIO, MAYOR Y BALACE DE INVENTARIO.

LIBRO DIARIO

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UNIVERDIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA 2017


UNIVERDIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA 2017


MAYOR Y BALANCE

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UNIVERDIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA 2017


LIBRO AUXILIAR DE OBLIGACIONES FINANCIERAS

ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE MAYODE 2018.

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COMPUVEN LTDA

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JUNTA DIRECTIVA

YIME BAYONA CANO

JULIO AZAR PABA

CC: 1.007.925.264 de RIO DE ORO CHIRIGUANA

CC: 1.007.326.350 de

REPRESENTANTE LEGAL

JULIO AZAR PABA CC: 1.007.326.350 de CHIRIGUANA

CONTADOR PÚBLICO

ANDRES MARQUEZ JACOME T.P.: 83.235 - T UNIVERDIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA 2017


Ocaña, 13 de junio de 2018 CERTIFICACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS Los suscritos Representante Legal JULIO AZAR PABA y Contador Público ANDRES MARQUEZ JACOME de la Empresa COMPUVEN LTDA, con NIT. 800600300-8.

CERTIFICAMOS

de acuerdo con la normatividad legal aplicable como son entre otras la Ley 222 de 1995 y el marco técnico aplicable de NIIF para pymes de las compañías clasificadas en el del Grupo 2 de acuerdo a la Ley 1314 del 2009 Por lo cual se regulan los Principios y Normas de Contabilidad e Información Financiera y de Aseguramiento de información Aceptados en Colombia. Que aquellos hechos económicos que afectaron la compañía durante este lapso de tiempo fueron revelados mediante las notas realizadas en el estado financiero con corte a 30 de abril de 2018 certificando que estas cifras incluidas son reales y debidamente soportadas. No se presentan irregularidades que involucren a miembros de la administración o empleados de que afecten la situación económica de la compañía. Se expide la presente certificación el día 14 de junio del año 2018 en el cumplimiento del artículo 37 de la ley 222de 1995.

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UNIVERDIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA 2017


UNIVERDIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA 2017


UNIVERDIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA 2017


Políticas contables y notas explicativas a los estados financieros para dicho periodo (del 1 enero al 30 abril) Nota 1 general Compuven ltda es una entidad comercializadora de productos tecnológicos de carácter privado ubicado en la ciudad de Ocaña n de s. Esta sociedad tiene como objeto la compra y venta de productos tecnológicos para uso particular Los órganos de administración de la entidad son: Asamblea general, junta directiva y representante legal Nota 2 adopciones de las (NIIF) Todos aquellos procedimientos efectuados en el día a día por la empresa fueron regulados, adaptados y regidos por las normas internacionales de la información financiera (NIIF) NOTA 3 activos Se clasifican de acuerdo al propósito por la cual se adquieren Activos financieros al valor razonable con ajuste a resultados. (1105, 1110,1120) varían dependiendo al movimiento que se efectúa en la empresa por compras, ventas, ingresos y gastos. (1225) se ajusta de acuerdo al mercado de valores y la (1270) varía dependiendo al monto y su tasa de interés. Deudores por cobrar y préstamo. (1305) incrementa y disminuye de acuerdo al pago o la venta de nuestra mercancía; la (1355) mientras más aumenten las ventas el saldo será a nuestro favor Activos financieros mantenidos hasta su vencimiento

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(1524, 1528,1540) son activos fijos de nuestra empresa con una vida útil la cual se estima dependiendo a su actividad; (1592) es la depreciación de nuestro equipo oficina su naturaleza es contraria (nos resta) NOTA 4 pasivos (2105, 2205,2335) son cuentas por pagar por bienes o servicios de salud y administrativos que sean adquirido de los proveedores nacionales en el transcurso ordinario de los negocios. (2365) mientras el saldo de esta disminuye enfrente a la del anticipo de retención es decir su saldo es menor esta estará a nuestro favor (no se realizara pago). (2408) si este es generado en mayor valor que el descontable se realizara el pago a su valor en dicha diferencia. NOTA 5 PATRIMONIO (3115) es el capital aportado por los socios al momento de la creación de dicha sociedad reflejados en dinero, activos fijos entre otros la cual genera el poder porcentual al momento de la toma de alguna decisión. (3605) muestra la utilidad generada por la actividad comercial directa e indirecta de la empresa realizada en el transcurso del periodo trabajado. NOTA 6 INGRESOS (4135) ventas realizadas por la actividad comercial de la empresa la cual generó unos ingresos NOTA 7 GASTOS (5120) gastos generados por la empresa para el funcionamiento directo (5235) todos aquellos gastos generados por servicios para el funcionamiento directo e indirecto de la empresa NOTA 8 COSTOS UNIVERDIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA 2017


(6135) es el costo pagado por la mercancía no fabricada por la empresa para su objeto directo como lo es la compra y venta de mercancías.

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Dossier informativo integrador 2018  

Contabilidad de pasivo dossier formativo integrador

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