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CADA PESO CUENTA PARA CONSTRUIR CIUDAD

EVALUACION DEL PLAN ESTRATEGICO 2008-2012 Oficina Asesora de Planeaci贸n

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EVALUACIÓN DEL PLAN ESTRATEGICO 2008-2012

Indice temático INTRODUCCIÓN.................................................................................................................4 LA SECRETARIA DE HACIENDA DISTRITAL...............................................................5 CONTEXTO BOGOTA-REGIÓN......................................................................................18 FINANZAS SANAS Y SOSTENIBLES.............................................................................26 BALANCE DE LA GESTIÓN PRESUPUESTAL DE LA ENTIDAD..............................32 Evaluación de resultados Plan de Desarrollo...................................................................49 Los recursos dirigidos a inversión....................................................................................49 Los Ingresos de la Administración Central en la estrategia financiera del Plan de Desarrollo..........................................................................................................................54 PRESUPUESTO DE GASTOS E INVERSIONES.............................................................61 Balance Financiero 2012 – 2022..........................................................................................63 Balance financiero 2012.......................................................................................................64 Ingresos................................................................................................................................65 Gastos...................................................................................................................................66 Plan de Endeudamiento........................................................................................................68 Balance financiero 2012– 2022............................................................................................69 Ingresos................................................................................................................................69 Gastos...................................................................................................................................69 Balance fiscal y balance primario........................................................71 Análisis de sensibilidad........................................................................................................72 PLANTA DE PERSONAL..................................................................................................74 PLAN DE CARGOS............................................................................................................74 CLASIFICACIÓN DE LOS EMPLEOS Y TIPOS DE VINCULACIÓN..........................76 SITUACIONES ADMINISTRATIVAS DE LOS SERVIDORES PÚBLICOS VINCULADOS.....................................................................................................................76 Modelo Estándar de Control Interno – MECI...................................................80 SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO..............................................................80 Ambiente de Control............................................................................................................80 Direccionamiento Estratégico..............................................................................................81 Administración de Riesgos..................................................................................................82 SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN..................................................................83 Actividades de Control.........................................................................................................83 Información..........................................................................................................................83 Comunicación Pública.........................................................................................................83 SUBSISTEMA DE CONTROL DE EVALUACIÓN.........................................................84 Autoevaluación....................................................................................................................84 Evaluación Independiente....................................................................................................84 Planes de Mejoramiento.......................................................................................................85 Estado general del Modelo Estándar de Control Interno.....................................................85 2


UNIDAD ADMINISTRTIVA ESPECIAL DE CATASTRO DISTRITAL - UAECD......88 1 Concepto favorable DASCD DIR 4611, Referencia 1711-11, Agosto de 2011...............91 1 2.2. Infraestructura física y parque automotor...................................................................93 La nostalgia por el 'Patiasao', así se llamaba el piqueteadero más antiguo de Chapinero...95 2. BALANCE DE LA GESTIÓN PRESUPUESTAL DE LA ENTIDAD..............95 3. ASUNTOS EN PROCESO.............................................................................................97 Un sacerdote maldijo a Engativá..........................................................................................99 FONDO DE PRESTACIONES ECONÓMICAS, CESANTÍAS Y PENSIONES – FONCEP.............................................................................................................................102 En 1938 el humedal Santa María del Lago contaba con dos cuerpos de agua...................105 1. ANÁLISIS ESTRATÉGICO Y OPERATIVO DE LA ENTIDAD...............................105 1.1 ESTRUCTURA ORGÁNICA Y ADMINISTRATIVA DE LA ENTIDAD..............105 2. BALANCE DE LA GESTIÓN PRESUPUESTAL DE LA ENTIDAD.........................111 3. ASUNTOS EN PROCESO ............................................................................................111 3.1. Planes de mejoramiento suscritos con la Contraloría de Bogotá.................................111 4. Seguimiento a plan de mejoramiento institucional ........................................................111 VIGENCIA 2009...............................................................................................................112 VIGENCIA 2010...............................................................................................................112 VIGENCIA 2011...............................................................................................................112 Estado actual de procesos judiciales..................................................................................114 Inversiones más importantes en ejecución........................................................................114 OTROS ASUNTOS POR RESOLVER EN EL CORTO PLAZO....................................114 LOTERÍA DE BOGOTÁ...............................................................................116 Aportes a la Salud de los Colombianos..............................................................................117 Sistema de Gestión de Calidad..........................................................................................117 Ajuste de la Estructura de Personal ...................................................................................117 Implementación de política de austeridad en el gasto........................................................119 Incrementó de las Apuestas en Línea y Tiempo Real en el Juego de Apuestas Permanentes o Chance. ............................................................................................................................120 1. ANÁLISIS ESTRATÉGICO Y OPERATIVO DE LA ENTIDAD..............................121 Estructura orgánica y administrativa: ................................................................................121 2. BALANCE DE LA GESTIÓN PRESUPUESTAL DE LA ENTIDAD........................123 2.1 PRESUPUESTO DE GASTOS E INVERSIONES:....................................................123 ...........................................................................................................................................123 3. ASUNTOS EN PROCESO............................................................................................124 Planes de mejoramiento suscritos con la Contraloría de Bogotá.......................................124 Control de Advertencia......................................................................................................124 Procesos judiciales en curso: ............................................................................................124 Inversiones en ejecución:...................................................................................................125 OTROS ASUNTOS POR RESOLVER EN EL PRIMER TRIMESTRE DE 2012: .......125

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INTRODUCCIÓN Al cabo de estos cuatro años son varios los logros alcanzados por la Secretaría Distrital de Hacienda (SDH) en favor de la ciudad y de su propio desarrollo institucional. Gracias a su gestión eficiente, la Entidad garantizó la financiación del Plan de Desarrollo Bogotá Positiva, a través de la gestión financiera de $28.34 billones, de los cuales, $15.63 billones correspondieron a ingresos tributarios. A este resultado contribuyó la actualización catastral del 100% de los predios urbanos del censo inmobiliario, adelantada por Catastro Distrital, y el ingreso de 560 mil contribuyentes nuevos a la base de los impuestos predial y de vehículos. Esto explica que el recaudo por impuesto predial pasara de $895 mil millones, en 2008, a $1.3 billones proyectados para 2012. El crecimiento de los ingresos corrientes entre 2008 y 2011 ha sido cercano al 13%. El aumento de vehículos matriculados en Bogotá, la dinámica económica en los sectores industrial, comercial y de servicios, y la modernización de la estructura tributaria hacia una mayor progresividad y equidad contribuyeron a ese comportamiento positivo. Otro elemento fundamental fue la simplificación de trámites al ciudadano; hoy ya es cotidiano que los contribuyentes puedan declarar y pagar algunos impuestos a través de internet y otros medios electrónicos. A lo anterior se suma una marcada tendencia decreciente de la deuda. Durante este cuatrienio, la deuda de la Administración Distrital pasó de $2.3 billones, en 2007, a $1.7 billones a octubre de 2011. Este balance

positivo ha sido ratificado por las Calificadoras de Riesgo, que mantuvieron la calificación Triple A para las finanzas del Distrito. Son ocho años que ya cumple Bogotá con este sello de excelencia. Lo mejor es que en 2011, Bogotá aumentó la calificación de riesgo externa a BBBen grado de inversión. En estos cuatro años, la SDH ha experimentado avances fundamentales para su gestión, como la implementación de 25 proyectos de innovación, que generaron un ahorro de más de $5 mil millones, y el mantenimiento de la certificación NTC GP 1000:2009, gracias a una sólida cultura de calidad. Otro de los logros institucionales que se hizo realidad en este período fue la creación y puesta en marcha del Fondo de Becas para funcionarios del Distrito, que permite que los mejores funcionarios se capaciten en universidades y programas de prestigio. La primera convocatoria se abrió en 2011. En este cuatrienio, la Entidad dio pasos agigantados hacia la Oficina sin Papel, gracias a la cual se digitalizaron 18 millones de folios y se adquirieron software y hardware que soportaron ese cambio. Estos elementos, sumados en torno a una cultura de gestión destacada de toda la familia hacendaria, permiten que Bogotá tenga en sus finanzas una de las joyas de la corona de la ciudad. Tomado del Hacendario Virtual n. 39. http://portal.shd.gov.co/portal/page/p ortal/portal_hacendario/ElHacendarioE dicionespecial/Articulo1

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LA SECRETARIA DE HACIENDA DISTRITAL

Plaza de BolĂ­var http://www.colombia.travel/es/turista-internacional/multimedia/galeria/bogota

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Mediante ordenanza del 2 de junio de 1863 se crea la Tesorería del Distrito cuyo objetivo principal era la administración de las rentas del Distrito. Posteriormente, mediante la ordenanza número 27 del 25 de abril de 1912 se reglamenta la Hacienda Municipal con el nombre de Fisco Municipal, la cual se divide en Bienes del Municipio y Tesoro del Municipio, quedando como único ordenador el Alcalde con función que no puede delegar, para lo cual remitirá oportunamente al Tesorero cada carta de aviso de los giros que debe realizar. Posteriormente y por medio de diversos acuerdos la Secretaría de Hacienda adquirió la estructura que tiene hoy en día. Adquirió la responsabilidad de ser recaudador y pagador único del Distrito, así como las funciones encargadas con la elaboración del Presupuesto y la contratación de financiación.

En la actualidad las funciones hacendarias se cumplen en 6 direcciones técnicas (Dirección Distrital de Impuestos, Dirección Distrital de Presupuesto, Dirección Distrital de Tesorería, Dirección Distrital de Contabilidad, Dirección Distrital de Crédito Público y Dirección de Estadísticas y Estudios Fiscales) y tres direcciones de apoyo (Dirección de Sistemas, Dirección Jurídica y Dirección de Gestión Corporativa).

La Secretaría de Hacienda de Bogotá es la entidad rectora de los temas económicos y financieros de la ciudad. Hace parte de la Administración Central Distrital y depende directamente de la Alcaldía Mayor. Como cabeza del sector, es la entidad responsable de definir las políticas del Sector Hacienda.

ORGANIGRAMA DEL SECTOR HACIENDA Entidad Cabeza de Sector

Entidades adscritas

Secretaría Distrital de Hacienda

Unidad Administrativa Especial de Catastro Distrital

Entidades vinculadas Dentro de las funciones de la entidad, está garantizar la sostenibilidad de las finanzas del Distrito Capital, es decir, asegurar que Bogotá cuente con los recursos suficientes para cumplir con sus obligaciones y hacer las inversiones necesarias en la ciudad. Adicionalmente es la responsable de:

Fondo de Prestaciones Económicas, Cesantías y Pensiones – FONCEP

Lotería de Bogotá •

Diseñar la política financiera del Distrito Capital.

Recaudar impuestos y gestionar recursos de crédito y de transferencias de la Nación.

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Pagar la deuda del Distrito Capital, proyectar las finanzas y registrar la contabilidad.

Formular, orientar y coordinar las políticas en materia pensional, obligaciones contingentes y de cesantías.

Misión

Principios

Garantizar la financiación del Plan de Desarrollo de Bogotá y la sostenibilidad financiera de la ciudad.

Probidad Es la virtud que distingue al servidor público hacendario y que se manifiesta en la integridad y coherencia de su pensar y actuar, que lo hace justo, recto y honesto, en función de su servicio público y de compromiso con la ciudad.

Visión La Secretaría Distrital de Hacienda es reconocida en el 2012 por los bogotanos, a nivel nacional e internacional, porque genera confianza en el manejo de las finanzas públicas, adoptando instrumentos prospectivos para la decisión en ingresos, gastos e inversión pública y privada que potencializa el desarrollo económico y social de la ciudad, con un talento humano especializado por competencias y comprometido, utilizando tecnologías de información y comunicación y el conocimiento.

Valores Honestidad Condición fundamental para mis relaciones en donde decido actuar con base en la verdad y en la justicia, reflejando coherencia e integridad en cada uno de mis actos.

Equidad Directriz que orienta la toma de decisiones para el ejercicio de buenas prácticas hacendarias en cuanto a la administración de recursos en condiciones de igualdad de oportunidades para mejorar la calidad de vida de los bogotanos. Responsabilidad Asumir compromisos y retos y obrar con legalidad y legitimidad, para corresponder a la confianza depositada en cada servidor público. Solidaridad Disposición para dar y recibir, buscando el beneficio colectivo. Transparencia Conducta del servidor público hacendario que refleja su actuar íntegro, honesto, bondadoso y responsable de cara a la ciudad.

Calidad en el servicio Presto el servicio con oportunidad, en los términos requeridos por los diferentes usuarios. Respeto Valoro a los demás como sujetos de derechos y deberes, reconociendo la adecuada utilización de los bienes públicos. Efectividad Cumplo con los objetivos trazados mediante la optimización de los recursos a mi disposición. Compromiso Siento como propios los logros de mi entidad y actúo buscando el cumplimiento de esas metas.

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Aeropuerto de Techo

Estructura orgánica y administrativa La Secretaría Distrital de Hacienda cuenta con una estructura definida según Decreto 545 de 2006, modificada por los Decretos 616 de 2007, Decreto 499 de 2009 y Decreto 351 de 2010. En este sentido, la Secretaría cuenta con 9 direcciones, 5 misionales y 4 de apoyo y 3 oficinas adscritas el Despacho del Secretario. Las 9 direcciones mencionadas y sus principales funciones son: Dirección Distrital de Impuestos de Bogotá: Responsable de la gestión de ingresos tributarios del Distrito. Igualmente, adelanta la gestión antievasión. Dirección Distrital de Presupuesto: El área está encargada de asesorar la formulación de las políticas fiscal, financiera y presupuestal del Distrito a través del Confis, así como la elaboración de la estrategia financiera del plan de Desarrollo y el presupuesto anual. Dirección Distrital de Tesorería: Dirige la actividad de pago, recaudo de recursos del Distrito e inversiones de excedentes de liquidez y en general todas las operaciones relacionadas con el manejo del Tesoro Distrital. Dirección Distrital de Contabilidad: Coordina actividades para la elaboración y presentación de los Estados contables del Distrito Capital. Presenta los Estados contables a los organismos correspondientes.

Dirección Distrital de Crédito Público: Estructura, negocia y ejecuta las operaciones de Crédito del Distrito Capital, elabora la solicitud de cupo de endeudamiento. Elabora informes del mercado de deuda pública que permitan ajustar las fuentes de recursos de este origen. Dirección de Estadísticas y Estudios Fiscales: Dirige investigaciones de corto, mediano y largo plazo, que apoyan la toma de decisiones del Secretario de Hacienda en la formulación, coordinación y ejecución de las políticas fiscales distritales, que afecten directamente sus planes, programas y proyectos. Direcciones de Apoyo: Las Direcciones de Gestión Corporativa, Jurídica y de Sistemas soportan la gestión de la entidad, a través de la provisión de los espacios, el personal, los sistemas de información y los recursos necesarios para la correcta operación de la entidad. Las Oficinas adscritas al Despacho del Secretario de Hacienda, realizan funciones relacionadas con la asesoría en materia de riesgo financiero que presta la Oficina de Análisis y Control de Riesgo a las Direcciones de Tesorería y Crédito Público y en general sobre todas las entidades del Distrito, de planeación de la entidad en lo relacionado con el Plan Estratégico de la entidad, el Plan de Desarrollo y los compromisos del Sector y finalmente, de carácter disciplinario. 8


El organigrama de la entidad se presenta a continuación:

Fuente: Dirección de Gestión Corporativa – SDH

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PLANTA DE PERSONAL

Secretaría Distrital de Hacienda presentado por niveles y tipo de vinculación.

La tabla No. 1 presenta un comparativo 2008-2011 de trabajadores a cargo de la

Tabla No.1: Personal vinculado a la entidad Nivel

Asistencial Técnico Profesional Ejecutivo Asesor Directivo Otros Total

Vigencia 2008 2011 2008 2011 2008 2011 2008 2011 2008 2011 2008 2011 2008 2011 2008 2011

Carrera Administrativa

Libre Nombramiento y Remoción

119 113 38 49 308

0 0 0 0 5

6 4 4 3 38

31 92 30 169 297

316 0 0 0 0 0 0 0 3 465 481

8 0 0 43 41 54 57 0 0 102 106

10 0 0 0 0 0 0 0 3 48 20

377 0 0 0 0 0 0 0 0 358 638

Provisional

Supernumerario s

Trabajadores Oficiales 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Contratistas

1.129 250 1.129 250

Fuente: Planta de Personal - Subdirección del Talento Humano y Dirección Jurídica con corte a 30 de septiembre de 2011

En el año 2008, laboraban en la Secretaría Distrital de Hacienda un total de 2.102 personas, de las cuales, la mayor participación correspondía a contratistas. La mayoría de estos contratistas estaba asociada a la ejecución de proyectos de inversión, cuyas actividades ya se estaban incorporando a la entidad como funciones, por lo cual se determinaron como gasto recurrente. A partir de ello, se determinó revisar la estructura de la planta y se realizó un contrato con la firma Price Waterhouse Coopers para determinar las necesidades reales de la Planta de personal de la entidad. Las variaciones del personal se explican así:

El número de funcionarios de carrera administrativa se incrementa levemente, en razón a que se han provisto cargos definidos dentro de la convocatoria 001 de 2005. El personal provisional, se redujo en la medida en que los cargos ocupados mediante este tipo de nombramiento se han venido cubriendo con la convocatoria mencionada. Respecto al personal supernumerario, se incrementa en el comparativo de los años en 286 cargos, en razón a la política establecida por el despacho del Secretario de Hacienda de dar igualdad en las formas de vinculación para personas que venían desempeñando funciones de la entidad y que anteriormente se vinculaban como contratistas. La reducción de 879 contratistas, está relacionada con la revisión de las 10


actividades

de

carácter

temporal

y

a la Secretaría Distrital de Hacienda a realizar una solicitud de ajuste de la Planta de Personal global. A partir de ello, se solicitó el ajuste y creación de una planta adicional de 500 funcionarios, para soportar especialmente funciones de la Dirección Distrital de Impuestos. Sin embargo, este proceso quedó suspendido mediante Circular Conjunta del 05 de octubre de 2011, suscrita por el Secretario

permanente que se realizó en el estudio antes mencionado y que llevó Distrital de Hacienda y la Directora del Departamento Administrativo del Servicio Civil Distrital, argumentando razones de financiación y temporalidad en dicho ajuste, los cuales se explican más adelante. Por lo anterior, el número de personas que prestan servicios a la entidad se redujo en 601 personas, para un nuevo total de 1.501.

Avenida Jiménez con 7.

Infraestructura física y parque automotor: La Secretaría Distrital de Hacienda cuenta con cinco sedes administrativas localizadas así: sede principal en el edificio del Centro Administrativo Distrital (CAD) pisos 1, 3, 4, 6, 7, 9 y 10, la sede de la Dirección Distrital de Impuestos de Bogotá (DIB) ubicada en la Avenida Calle 17 Nº 65B-95, la sede de la Subdirección de Ejecuciones Fiscales en la Calle 54 No 14 – 65, la Sede del Archivo de entidades liquidadas de la Subdirección de Proyectos Especiales en la Carrera 23 No 72 – 01 y el Archivo Central de la entidad ubicado en la Carrera 32 No 12- 45. La entidad cuenta con 12 puntos de atención a los contribuyentes en la sede

de la DIB, seis (6) Supercades y cinco (5) CADES de la ciudad. Supercades • Supercade Américas - Avenida Carrera 86 No. 43 - 55 Sur • Supercade Suba - Calle 146 A No. 105 - 95 • Supercade Bosa - Avenida Calle 57 R Sur No. 72 D - 12 • Supercade 20 de Julio - Cra. 5 A No. 30 D 20 Sur • Supercade Calle 13, Movilidad y Hábitat - Avenida Calle 13 No. 37 - 35 • Supercade CAD - Carrera 30 No. 25-90 11


CADES • Cade Fontibón - Diagonal 16 No. 104 - 51 • Cade Servitá - Calle 165 No. 7 52 • Cade Santa Lucía - Avenida Caracas No. 42-00 Sur • Cade Candelaria - Calle 59 Sur No. 38 - 05

En lo que se refiere al parque automotor, actualmente la SDH no cuenta con vehículos de propiedad de otras en

Cade Usaquén - Avenida Carrera 7 No. 117 - 54 Piso 2

Asimismo, se atienden ciudadanos en la oficina de la Subdirección de Proyectos Especiales ubicada en el segundo piso torre B del CAD y en la sede de la Subdirección de Ejecuciones Fiscales.

entidades. Los vehículos propiedad de la entidad se describen en la Tabla 2.

Muzú tuvo el primer aeropuerto Aunque se suele creer que el primer aeropuerto de Bogotá fue el de Techo, ubicado frente a lo que hoy es el monumento de Banderas, en Ciudad Kennedy, lo cierto es que fue en el barrio Muzú donde se construyó la primera pista, en lo que entonces era una finca ganadera. Allí, en 1920, el piloto Helmuth Von Krhon, de la Sociedad Colombo Alemana de Transporte Aéreo, Scadta, planeó en una aeronave ante la mirada atónita de cientos de ciudadanos que se congregaron para verlo. Esta pista funcionó hasta 1924, cuando se adecuó otra en la finca El Vergel, hoy un barrio bogotano, y que funcionó hasta 1928. En este año, la Scadta compró a la comunidad de los Jesuitas la Hacienda de Techo, en donde construyó su propia pista de decolaje y aterrizaje de aeronaves. Finalmente, en 1959, el aeropuerto de Techo desapareció cuando fue construido el aeropuerto de El Dorado.

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Tabla No. 2 Vehículos de propiedad de la Secretaría Distrital de Hacienda Ítem

Placa

Marca

Cilindraje

Modelo

Color

1

OBD-673

CHEVROLET

2300

1996

BLANCO POLAR

2

OBE-030

CHEVROLET

1600

1997

BLANCO POLAR

3

OBF-610

CHEVROLET

3200

2004

GRIS GRANITO PERLECENTE

4

OBG-831

CHEVROLET

1000

2008

BLANCO

5

OBH-329

RENAULT

1400

2009

GRIS ECLIPSE

6

OBH-556

RENAULT

1400

2010

GRIS ECLIPSE

7

OBH-327

RENAULT

1400

2009

GRIS ECLIPSE

8

OBH-143

RENAULT

1400

2009

GRIS ECLIPSE

9

OBH-328

RENAULT

1400

2009

GRIS ECLIPSE

10

OBH-557

RENAULT

1400

2010

GRIS ECLIPSE

11

OBH-554

RENAULT

1400

2010

GRIS ECLIPSE

12

OBH-142

RENAULT

1400

2009

GRIS ECLIPSE

13

OBH-722

RENAULT

1400

2010

GRIS ECLIPSE

14

OBH-141

RENAULT

1400

2009

GRIS ECLIPSE

15

OBH-555

RENAULT

1400

2010

GRIS ECLIPSE

Fuente: Subdirección Administrativa Fecha de Corte: 30 de septiembre de 2011

Respecto a los vehículos que actualmente tiene la entidad, se han actualizado de acuerdo con un plan de reposición de vehículos, del cual faltan por adquirir 2 vehículos. Dentro de este paquete de vehículos nuevos, se han adquirido automotores nacionales a bajo costo, para garantizar la sostenibilidad del gasto en esta materia y se ha definido su uso solo para los miembros del alto nivel directivo. 2.3 Sistemas de información: En esta tabla se presentan, en su mayoría, los desarrollos con los que cuenta la

Secretaría Distrital de Hacienda para el seguimiento financiero en el Distrito, así como los que soportan la gestión administrativa. Se destaca que las entidades de la Administración Central y la mayoría de los Establecimientos Públicos adelantan su gestión con estas aplicaciones desarrolladas por la entidad. Igualmente, otros municipios y entidades del nivel nacional utilizan algunas de estas aplicaciones. La Secretaría Distrital de Hacienda cuenta actualmente con los siguientes sistemas de información:

La primera fábrica de chocolate En 1877 se inauguró en Bogotá la Fábrica de Chocolate Chaves, la primera del país y de la capital; la segunda fue la Fábrica de Chocolates La Equitativa, en 1889. Para 1923 ya funcionaban en la ciudad seis fábricas más, entre ellas la Compañía de Chocolates Cruz Roja, en 1945. 9 13


Tabla No. 3 Sistemas de información

Nombre

El Sistema información Tributaria – SIT

Objeto

Alcance (interno En Tipo (3 Tipo: (sólo funciona producción misional, para la entidad), (Sistema que administrativ transversal (el está o, otros sistema funciona funcionando (cuál)) para varias actualmente) entidades)

Apoya la gestión de los tributos de la ciudad, permitiendo el control de la información relacionada con los contribuyentes, entidades financieras y otras instituciones, para el intercambio de información. El componente está conformado por las siguientes funcionalidades: soportes Misional tributarios, actos oficiales, cuenta -Tributario corriente contribuyente, registro de información tributaria, control entidades recaudadoras, control de gestión de cobro y determinación, saneamiento, devoluciones y compensaciones, orientación Tributaria, recepción de información de bancos.

Entidad

En desarrollo (Sistema que está en fase de diseño y preparación.)

En producción

Es un instrumento fundamental para mejorar y hacer más fácil los servicios al contribuyente y de esta manera, incentivar el cumplimiento tributario.

PIT - Portafolio Integrado de Servicios Tributarios

A través de este proyecto se pretende: • Actualizar la plataforma tecnológica. • Sistematizar e integrar todos los procesos de la AT. • Modernizar e integrar el Misional portafolio de servicios tributarios a -Tributario los contribuyentes. • Reorganizar sus procesos y estructuras funcionales. • Administrar eficientemente la información y los servicios que se ofrecen a aproximadamente dos millones de contribuyentes de los tributos que administra Bogotá D.C, pertenecientes a todos los estratos socioeconómicos y personas jurídicas que realizan actividades o poseen bienes en la jurisdicción del Distrito Capital.

Entidad

En desarrollo

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Nombre

LIMAY

PREDIS

PAC

OPGET

CREP

EJECUCIONES FISCALES

SIEL

Objeto

El Sistema Libro Mayor permite la generación y control de la contabilidad, a partir de los movimientos generados por los módulos de gestión de las dependencias de la SHD y las transacciones manuales requeridas. Mediante procesos de parametrización, cierres y reportes contables. El Sistema de Presupuesto Distrital apoya el proceso de programación, ejecución, control y seguimiento del presupuesto Distrital. El Sistema Programa Anual de Caja apoya la programación y reprogramación mensual de los gastos de vigencia, reservas y cuentas por pagar del presupuesto distrital. El Sistema Operación y Gestión de Tesorería automatiza las gestiones de recaudo, pagaduría, planeación financiera de la Dirección Distrital de Tesorería. Incluye módulos de ingresos, egresos y conciliaciones bancarias. El Sistema Crédito Público permite registrar y hacer el seguimiento al endeudamiento interno y externo del Distrito Capital. Asimismo, apoya la programación y generación de los flujos de caja reales y proyectados, y los pago de las operaciones de crédito y conexas asociadas. Esta aplicación tiene como objetivo la administración de la información de los cobros coactivos a cargo de la oficina de ejecuciones Fiscales. Permite el registro, control, seguimiento, consulta, y generación de informes de los cobros correspondientes a los procesos recibidos de la Administración Distrital, de acuerdo con su competencia. Sistema Información Entidades Liquidadas, permite consolidar la información de las historias laborales de los ex funcionarios que laboraron en las entidades liquidadas en el Distrito Capital, hoy a cargo de la Subdirección de

Alcance (interno En Tipo (3 Tipo: (sólo funciona producción misional, para la entidad), (Sistema que administrativ transversal (el está o, otros sistema funciona funcionando (cuál)) para varias actualmente) entidades)

Misional -Financiero

Entidad y Transversal

En producción

Misional -Financiero

Entidad y Transversal

En producción

Misional -Financiero

Entidad y Transversal

En producción

Misional -Financiero

Entidad y Transversal

En producción

Misional -Financiero

Entidad

En producción

Misional -Financiero

Entidad

En producción

Entidad

En producción

Misional -Financiero

En desarrollo (Sistema que está en fase de diseño y preparación.)

15


Nombre

Objeto

Alcance (interno En Tipo (3 Tipo: (sólo funciona producción misional, para la entidad), (Sistema que administrativ transversal (el está o, otros sistema funciona funcionando (cuál)) para varias actualmente) entidades)

En desarrollo (Sistema que está en fase de diseño y preparación.)

Proyectos Especiales.

PERNO

El Sistema de Personal y Nómina permite apoyar el procesamiento y Misional control del pago de los salarios del -Administrativ personal de planta, o supernumerarios y provisionales.

El Sistema de Contratación permite controlar y gestionar procesos de adquisición de bienes y servicios, mediante la contratación, con y sin las CONTRATACION formalidades plenas establecidas en la Ley 1150 y sus decretos reglamentarios, controlando el plan de contratación, la etapa precontractual y la etapa contractual. El Sistema de Administración de INVENTARIOS Inventarios administra los bienes DEVOLUTIVOS y servicios de propiedad, planta y (SAE) Y equipo. Mediante la gestión de DEVOLUTIVOS traslados, ingresos, egresos, (SAI) cálculo de depreciación y amortización. El sistema de Control Interno, permite el registro de los planes de mejoramiento de las diferentes CONTROL direcciones de la Secretaría INTERNO Distrital de Hacienda, con sus respectivos hallazgos, estrategias y acciones de mejoramiento. Permite almacenar y centralizar la información de todas las personas naturales y jurídicas que es procesada por el Sistema de Información SI-CAPITAL, TERCEROS eliminando de esta forma la duplicidad de los registros y garantizando la integridad y calidad de la información que es utilizada por todos los sistemas de información.

Entidad

En producción

Misional -Administrativ o

Entidad

En producción

Misional -Administrativ o

Entidad

En producción

Misional -Administrativ o

Entidad

En producción

Misional -Administrativ o

Entidad

En producción

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Nombre

Objeto

El sistema de Parqueaderos permite la asignación de espacios de parqueo a los vehículos de los PARQUEADEROS funcionarios que laboran en el edificio del CAD y a los parqueaderos externos. Permite realizar el seguimiento y control de la correspondencia CORDIS interna y externa de la Secretaría de Hacienda. Fuente: Dirección de Sistemas e Informática – SDH

Alcance (interno En Tipo (3 Tipo: (sólo funciona producción misional, para la entidad), (Sistema que administrativ transversal (el está o, otros sistema funciona funcionando (cuál)) para varias actualmente) entidades) Misional -Administrativ o

Entidad

En producción

Misional -Administrativ o

Entidad

En producción

En desarrollo (Sistema que está en fase de diseño y preparación.)

1890 Vista panorámica de la Plaza de San Victorino en Bogotá En las cercanías de San Victorino se agolpaba la muchedumbre con motivo de mercados o ferias. San Victorino era además el punto de llegada de muchos viajeros procedentes del diversas zonas del país y uno de las tres plazas principales de Bogotá, (dotadas con pila de agua) junto la Plaza de Bolívar, antes conocida como Plaza de la Constitución y como Plaza Mayor y junto a la Plaza de Santander (Hoy Parque Santander), anteriormente Plaza de San Francisco, Plaza de Las Hierbas. Muchas carrozas iban y venían en un eterno trasegar centrífugo y centrípeto.

17


CONTEXTO BOGOTA-REGIÓN

18


http://www.shd.gov.co/portal/page/portal/portal_internetold/siec/BED/BR

Debido al acelerado crecimiento de la ciudad tanto en el sentido económico, como en el territorio y población, en un reciente pasado fueron absorbidos por la ciudad municipios cercanos como Fontibón, Usaquén, Suba y Engativá. Procesos que se han llevado a cabo de manera traumática y sacrificando aspectos como la fisonomía, las estructuras urbanísticas de la ciudad y los municipios y el ecosistema. Teniendo presente los errores del pasado es necesario invertir esfuerzos en el estudio y observación de este fenómeno de conurbación, dada la actual situación en la que el Distrito Capital tiene una estrecha relación con municipios cercanos. :

Con el fin de sacar el mejor provecho de este escenario de regionalización, la administración distrital debe invertir todos sus esfuerzos en planear y direccionar la integración de Bogotá, los municipios y la región. Considerando la importancia de la información para apoyar este proceso, se presentan algunos datos relevantes de los municipios de Cundinamarca que pertenecen al primer anillo en cercanía a la Ciudad, primera fase de desarrollo de Bogotá – Región. Estos son

1. Cajicá 9. Tocancipá 17. Sibaté 2. Chía 10. Tenjo 18. Zipacón 3. Cota 11. Zipaquirá 19. El Rosal 4. Cogua 12. Funza 20. Subachoque 5. Gachancipá 13. Madrid 21. Bojacá 6. Nemocón 14. Mosquera 22. La calera 7. Sopó 15. Facatativa 23. Fusagasugá 8. Tabio 16. Soacha http://camara.ccb.org.co/documentos/9101_icer_dane_brep_ccb_2010.pdf

Los Millonarios del fútbol El responsable del nombre de Los Millonarios fue el cronista deportivo Luis Camacho Montoya, quien en octubre de 1939 escribió un artículo en el diario El Tiempo titulado "Los Municipales son ahora Millonarios", haciendo un gracejo con el hecho de que el equipo municipal mantuviera una costosa nómina sin ayuda oficial. El nombre fue ratificado cuando Alfonso Senior lo fundó oficialmente, en 1945.

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2.1. MERCADO LABORAL Según los resultados de la Gran Encuesta Integrada de Hogares (GEIH) para 2010 la población de Bogota llego a 7.348 miles de personas, es decir 32,8% del total de las 24 áreas metropolitanas en el país, con un aumento de 1,4% con respecto a 2009. De este total, 80,5% correspondió a personas en edad de trabajar; a su vez, la población económicamente activa (PEA) fue de 4.056 mil personas, cuya presión se reflejo en una tasa global de participación de 68,6%.En términos poblacionales, los

desocupados (10,7% de la PEA) tuvieron una variación negativa de 2,4% con 433 miles de personas, en contraste con los ocupados que aumentaron en 6,0% al totalizar 3.623 mil personas. Por su parte, la población inactiva disminuyo en 4,4%, 86 mil personas menos que en 2009, mientras que los subempleados tuvieron una de las variaciones mas altas, 40,0% con 374 mil personas adicionales. Cuadro 2.3.1. Bogotá. Indicadores laborales 2009-2010

CONCEPTO

2009

2010

% población en edad de trabajar

80,1

80,5

Tasa global de participación

66,5

68,6

Tasa de ocupación

58,9

61,3

Tasa de desempleo

11,5

10,7

T.D. Abierto

11,0

10,1

T.D. Oculto

0,5

0,5

Tasa de subempleo subjetivo

24,2

32,2

Insuficiencia de horas

6,6

10,9

Empleo inadecuado por competencias

15,6

20,7

Empleo inadecuado por ingresos

20,7

26,9

Tasa de subempleo objetivo

10,3

14,0

Insuficiencia de horas

3,2

5,5

Empleo inadecuado por competencias

6,9

8,9

Empleo inadecuado por ingresos

8,6

11,3

Miles de personas Población total

7244,0

7348,0

Población en edad de trabajar

5803,0

5911,0

Población económicamente activa

3862,0

4056,0

Ocupados

3418,0

3623,0

Desocupados

444,0

433,0

Abiertos

424,0

411,0

Ocultos

20,0

22,0

Inactivos

1942,0

1856,0

Subempleados subjetivos

933,0

1307,0

Insuficiencia de horas

255,0

442,0

Empleo inadecuado por competencias

602,0

838,0

Empleo inadecuado por ingresos

801,0

1092,0

Fuente: ICER, 2011.

La evolución de la tasa global de participación muestra el descenso entre 2002 y 2007 cuando paso de 67,1% a 64,0%, el punto mas bajo de la serie. En

los últimos tres anos conservo la tendencia creciente hasta 2010, explicada principalmente por aumentos en la PEA,

20


que en el periodo de referencia tuvo un ocupación de Bogota fue superior en 4,2 crecimiento geométrico de 4,3%. pp y la de desempleo fue inferior en 1,8 Bogota tuvo la segunda tasa de ocupación pp. más alta en el conjunto de las 24 En Bogota la tasa de ocupación fue de ciudades, después de Bucaramanga que 61,3%, 2,4 pp por encima del resultado de registró 63,4% y seguida por Cali con 2009; al mismo tiempo, la tasa de 58,2%, San Andres con 58,0% y desempleo disminuyo en 0,8 pp con Riohacha con 57,9%. De otro lado, esta 10,7% en 2010. La trayectoria de estos tuvo la cuarta tasa de desempleo mas baja dos indicadores ha reflejado tendencias del país luego de Barranquilla, San contrarias, si bien la tasa de ocupación se Andres y Santa Marta, que registraron ha mantenido creciente, la de desempleo 9,2%, 9,3% y 9,3%, respectivamente. presento un descenso permanente desde Las ciudades que presentaron las tasas 2001 hasta 2008, con un ligero aumento más altas fueron Pereira, Popayán y en 2009 para seguir descendiendo en Armenia con 20,6%, 18,2% y 17,7%, 2010. respectivamente. Con respecto a los resultados nacionales, la tasa de Bogotá. Evolución de la tasa de ocupación y de desempleo 2002-2010 Rama de actividad Total

2.006 3.171,00 0 561 165 835

Industria manufacturera Construcción Comercio, restaurantes y hoteles Transporte, almacenamiento y 296 comunicaciones Intermediación financiera 84 Actividades inmobiliarias 312 personales 864 Otras ramas1 53 No informa 1 Fuente: ICER. Según ramas de actividad, comercio, restaurantes y hoteles concentro el 28,5% de los ocupados, seguido por servicios comunales, sociales y personales con 23,0%. La menor proporción fue para trabajadores de otras ramas que alcanzaron 1,4% e intermediación financiera con 2,9% de los ocupados. En Por posiciones ocupacionales, Bogota presento una distribución similar a la de 2009, según la cual predominaron los trabajadores particulares con 1.830 mil

2.007 3.202,00 0 580 183 810

2.008 3.353,00 0 600 167 901

2.009 3.418,00 0 599 181 928

314

315

314

2.010 3.623,00 0 589 209 1.031,00 0 344

89 357 824 43 2

92 424 799 50 5

95 436 812 48 5

104 461 832 49 2

el periodo 2006 - 2010 se han conservado estas proporciones y adicionalmente las actividades inmobiliarias y de construcción tuvieron el mayor crecimiento geométrico con 10,3% y 6,1%, mientras que industria manufacturera tuvo 1,2%. personas, seguidos por los trabajadores por cuenta propia con 1.239 mil, mientras que los jornaleros o peones, otros trabajadores y trabajadores sin 21


remuneración en otras empresas tuvieron la menor proporción con 0,3% del total, equivalente a 11 mil personas. Según ramas de actividad, comercio, restaurantes y hoteles concentro el 28,5% de los ocupados, seguido por servicios comunales, sociales y personales con 23,0%. La menor proporción fue para trabajadores de otras ramas que alcanzaron 1,4% e intermediación financiera con 2,9% de los ocupados. En el periodo 2006 - 2010 se han conservado estas proporciones y adicionalmente las actividades inmobiliarias y de construcción tuvieron el mayor crecimiento geométrico con 10,3% y 6,1%, mientras que industria manufacturera tuvo 1,2%. Por posiciones ocupacionales, Bogota presento una distribución similar a la de 2009, según la cual predominaron los trabajadores particulares con 1.830 mil personas, seguidos por los trabajadores por cuenta propia con 1.239 mil, mientras

que los jornaleros o peones, otros trabajadores y trabajadores sin remuneración en otras empresas tuvieron la menor proporción con 0,3% del total, equivalente a 11 mil personas. Para Cundinamarca el porcentaje de PET aumento en 0,3 pp en 2009 llegando a 78,5% de los 2.453 mil habitantes, al igual que la tasa global de participación y la tasa de ocupación que aumentaron 5,4 pp y 4,2 pp respectivamente. La tasa de desempleo fue superior en 1,0 pp con un registro de 10,6%; dentro de este indicador el desempleo abierto aumento en 0,9 pp, en mayor magnitud que el desempleo oculto que lo hizo en 0,1 pp con respecto a 2008. El número de personas subempleadas creció en 25,3% con una tasa de 36,2% y en el conjunto de los subempleados se destaco la clasificación de empleo inadecuado por ingresos con 30,0%, superior al ano anterior en 1,8 pp.

El Jorge Eliécer, teatro del pueblo Detrás del Centro Cultural Teatro Municipal Jorge Eliécer Gaitán, cuya historia se remonta a finales del siglo XIX, existe un rica historia: la del más popular de los teatros de la ciudad. En la calle octava con carrera octava, justo al lado del Observatorio Astronómico, allí se levantó el Teatro Municipal de Bogotá. El primero de febrero de 1890, día de su inauguración, se presentó la ópera El Trovador, de Verdi.

TABLA Cundinamarca. Indicadores laborales 2008-20091

22


CONCEPTO % población en edad de trabajar Tasa global de participación Tasa de ocupación Tasa de desempleo T.D. Abierto T.D. Oculto Tasa de subempleo Insuficiencia de horas Empleo inadecuado por competencias Empleo inadecuado por ingresos Miles de personas Población total Población en edad de trabajar Población económicamente activa Ocupados Desocupados Abiertos Ocultos Inactivos Subempleados Insuficiencia de horas Empleo inadecuado por competencias Empleo inadecuado por ingresos

2008 78,2 63,2 57,1 9,6 8,9 0,7 32,0 10,6 14,7 28,2

2009 78,5 68,6 61,3 10,6 9,8 0,8 36,2 14,6 20,0 30,0

2413,0 1887,0 1193,0 1078,0 115,0 106,0 9,0 688,0 382,0 126,0 175,0 336,0

2453,0 1927,0 1321,0 1181,0 140,0 129,0 11,0 606,0 478,0 193,0 264,0 396,0

Fuente: ICER En 2009, la tasa de ocupación de Cundinamarca fue la mas alta dentro del total nacional, seguida por Santander (59,2%) y Bogota (58,9%). En cuanto a la tasa de desempleo, su registro se ubico en el puesto 15 de los 24 departamentos cubiertos por la GEIH. En el periodo 2001-2009 la tasa de ocupación en Cundinamarca presento un crecimiento permanente con ligeras disminuciones en 2004 y 2007 y para los siguientes anos conservo la tendencia ascendente. Por su parte, la tasa de desempleo disminuyo de manera consistente entre 2002 y 2006, con un Antioquia con 31,1%, Bogota con 18,5% y Valle del Cauca con 14,0%. La región

avance en 2007, un nuevo decrecimiento en 2008 y un leve aumento en 2009 2.2. SECTOR EXTERNO 2.2.1. Exportaciones no tradicionales (FOB). Para 2010, las exportaciones no tradicionales del país en valores FOB fueron de US$14.468 millones con un decrecimiento de 2,9% con respecto a 2009, cuando se registraron US$14.901 millones. Los departamentos con mayor participación dentro del total fueron Bogota-Cundinamarca exporto US$4.203 millones, superior al total de 2009 en 23


0,8% cuando registro exportaciones por US$4.168 millones. Las exportaciones no tradicionales de Bogota reportaron US$2.677 millones y aumentaron en 2,6% con respecto al ano anterior, cuando llegaron a US$2.609 millones. Los incrementos se presentaron únicamente en el sector agropecuario, caza y silvicultura con 168,5% y pesca con 1,5%, mientras que las menores variaciones se produjeron en transporte, almacenamiento y comunicaciones con -88,1%; actividades inmobiliarias, empresariales y de alquiler con -87,8%, y el sector minero con -87,4%. La mayor participación la tuvo el sector industrial con 82,7% y US$2.215 millones. Dentro de este predomino la fabricación de sustancias y productos químicos con 18,1% del total exportado y la fabricación de otros tipos de equipo de transporte con 8,3%. En segundo lugar se ubico la actividad agropecuaria, caza y silvicultura con US$442 millones, es decir 16,5% del total; en este sector prevaleció la agricultura, ganadería y caza. El principal destino de las exportaciones de Bogotá fue Estados Unidos, a donde se dirigió 22,7% de las ventas nacionales con US$608 millones, seguido por Ecuador y Venezuela con 16,9% y 12,9%, respectivamente. El producto más exportado, según las posiciones arancelarias, fue “rosas frescas, cortadas para ramos o adornos” con US$158,8 millones, equivalente a 5,9%, principalmente hacia Estados Unidos. A este producto le siguieron “aviones y demás aeronaves”4 con 5,5%, “pigmentos dispersos en medios no acuosos” con 5,2%, “las demás flores y capullos frescos, cortados para ramos o adornos” con 4,5% y “los demás medicamentos para uso humano” con 3,4%. En Cundinamarca, las exportaciones no tradicionales disminuyeron en 2,2% al

pasar de US$1.560 millones en 2009 a US$1.526 millones en 2010 y participaron con 10,5% dentro del total nacional. El sector industrial tuvo la mayor participación con 54,8% y US$836 millones, seguido por agropecuario, caza y silvicultura con 45,1%, es decir US$689 millones. Las mayores variaciones fueron para el sector industrial con 10,9%, mientras que disminuyeron pesca y el sector minero con 75,7% y 40,6%, respectivamente. 2.2.2. Importaciones (CIF). Para 2010 las importaciones colombianas en valores CIF ascendieron a US$40.683 millones y se incrementaron en 23,7% con respecto a 2009, cuando alcanzaron US$32.898 millones. Bogota registro importaciones por valor de US$18.086 millones y tuvo la mayor participación en el total nacional con 44,5%, superior a la del ano anterior en 2,0 pp. Las Siguientes posiciones en el país fueron para Antioquia con 11,9% y Valle del Cauca con 10,3%. De acuerdo con la clasificación CIIU, las importaciones de Bogotá se concentraron en el sector industrial con 97,5% que correspondió a US$17.627 millones, lo que significó un crecimiento de 29,4% con respecto a 2009 (US$13.623 millones); dentro de esta categoría predomino la fabricación de sustancias y productos químicos con 16,4% del total importado. En segundo lugar se ubicó el sector agropecuario, caza y silvicultura con 2,3%, es decir, US$415 millones. La mayor variación fue para comercio al por mayor y al por menor con 783,9% y actividades inmobiliarias, empresariales y de alquiler con 241,1%, mientras que la menor fue pesca con 2,9%. Por usos y destinos, las importaciones se concentraron en bienes de capital y materiales de Construcción con 47,5% 24


(US$8.857 millones) principalmente por concepto de bienes de capital para la industria con 27,9% del total importado. En segundo lugar se ubicaron las materias primas y productos intermedios con 27,8% (US$5.035 millones) y dentro de ellos predominaron las materias primas y productos intermedios para la industria (excluido construcción) con 24,9%. El principal origen de las importaciones fue Estados Unidos con 22,1%, equivalente a US$3.998 millones, seguido por China con 16,4%, es decir US$2.968 millones, y México con 9,6% correspondiente a US$1.738 millones. Los productos con mayor participación dentro de las importaciones fueron “aviones y demás aeronaves” con 7,9% provenientes principalmente de Francia; otros productos fueron “teléfonos móviles (celulares) y los de otras redes inalámbricas” con 3,8%, “los demás vehículos para transporte de personas de cilindrada superior a 1.500 cm3 pero inferior o igual a 3.000 cm3” con 3,0%, “maquinas automáticas para tratamiento o procesamiento de datos”5 con 2,6%, “los demás medicamentos para uso humano” con 2,4% y “aparatos de telecomunicación por corriente portadora o telecomunicación digital” con 2,0%. En Cundinamarca las importaciones aumentaron en 31,8% al pasar de US$2.796 millones en 2009 a US$3.685 millones en 2010. La mayor participación fue de las importaciones industriales con 95,2% del total que correspondió a US$3.507,5 millones y a su vez, en este sector sobresalió la fabricación de vehículos automotores, remolques y semirremolques con 27,1%.

En segundo lugar se ubicaron las importaciones del sector agropecuario, caza y silvicultura con 4,3%, específicamente las de agricultura, ganadería y caza. En el comercio al por mayor y al por menor se incrementaron en 378,5% entre 2009 y 2010, mientras que las actividades inmobiliarias, empresariales y de alquiler tuvieron el menor crecimiento con -21,2%. Por usos y destinos, los bienes de capital y materiales de construcción predominaron entre los Productos importados con 33,9% del total, equivalente a US$1.249 millones, en mayor proporción por bienes de capital para la industria con 20,8%. A estos productos les siguieron las materias primas y productos intermedios con 33,8% y US$1.245 millones, principalmente para la industria, excluidas las de construcción con 30,0%. Las importaciones de Cundinamarca provinieron en su mayoría de Estados Unidos con 19,8%, correspondiente a US$731 millones, seguidas por México con 12,1% y China con 12,0%. Las importaciones se concentraron en “los demás vehículos para el transporte de personas de cilindrada superior a 1.500 cm3 pero inferior o igual a 3.000 cm3” con 9,6%, “los demás vehículos para el transporte de personas de cilindrada superior a 1.000 cm3 pero inferior o igual a 1.500 cm3” con 3,9% y “los demás vehículos automóviles para el transporte de mercancías” con 3,3%. Bogotá Siglo XXI En el año 2000, al comenzar el nuevo siglo, se producían 5.611 toneladas de basura por día, cada ciudadano producía 0.77 kilogramos y la cobertura del servicio de recolección era del 90%. Existían aproximadamente 2.242.000 líneas telefónicas, 750.000 instalaciones de gas natural, se consumían 350 megavatios de energía eléctrica por hora y cerca de 300 millones de metros cúbicos de agua potable al año. La ciudad contaba con 3.149 parques de bar r io y 11metropolitanos; además, cerca de 1.000 establecimientos de educación básica primaria y 450 de básica secundaria y media vocacional.

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FINANZAS SANAS Y SOSTENIBLES

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Contexto del Plan Estratégico Al inicio de la administración la economía de la ciudad y del país presentaba un crecimiento destacado, con lo cual se establecieron metas de crecimiento de los ingresos para financiar el Plan de Desarrollo, que aunque moderadas, planteaban esfuerzos para su cumplimiento, en especial en lo referente al recaudo de impuesto predial producto de la actualización catastral fallida del período de gobierno anterior y el esfuerzo de recaudo por gestión antievasión. Sin embargo, en el período de elaboración del Plan Estratégico de la entidad, la situación económica del país y la nación variaron como efecto de la crisis económica mundial del año 2008, lo que demandó mayores esfuerzos para cumplir las metas de recaudo. El Plan Estratégico “Cada peso cuenta para construir ciudad” planteó como principales retos los siguientes temas por componente: Componente “Todo Gestión de ingresos •

• • •

peso

cuenta”

Garantizar el recaudo de ingresos tributarios definido en el Plan de Desarrollo ($18.7 billones de 2008) Recaudar $2.06 billones por gestión antievasión (el doble del período anterior) Recaudar recursos adicionales producto de reformas normativas Mejorar el servicio (reducir tiempo en fila, crear mecanismos alternos de pago, facilitar pago a grandes contribuyentes) Disminuir índices de evasión de los principales impuestos

Componente “Buen uso a cada peso recibido” optimización del gasto • •

Reducción del PAC no ejecutado Evaluar las políticas de gasto en los principales sectores del distrito para determinar la eficacia de las mismas (Educación, salud, integración social) y modelo fiscal en sector movilidad Acompañamiento para determinar las necesidades financieras de los Megaproyectos de la ciudad como Metro, Sistema Integrado de Transporte Público y PTAR Canoas.

Componente “Ejemplo en nuestro quehacer” Gestión hacendaria • • • • • •

Vivir la cultura del buen trato Que todos los funcionarios tengan altos conocimientos hacendarios Acceder a becas en las mejores universidades Contar con datos comparativos con referentes internacionales Contar con un sistema único de información Simplificar e integrar procesos

El Plan Estratégico 2008 - 2012 “Cada peso cuenta para construir ciudad” recoge en tres componentes las metas estratégicas dirigidas al cumplimiento de cinco objetivos estratégicos, con perspectiva de mediano plazo, como marco general de política para la acción de todos los colaboradores de la Secretaría. Los resultados esperados apuntan, de manera directa e indirecta, al cumplimiento de los compromisos adquiridos por el Gobierno Distrital ante el Plan de Desarrollo “Bogotá Positiva”.

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OBJETIVOS ESTRATÉGI COS 1. Lograr mayores ingresos basado en los principios de progresividad y equidad. Este objetivo tiene como propósito generar dinámicas que le permitan incrementar el valor de los ingresos tanto tributarios como no tributarios, a través de la identificación de nuevas fuentes o mejoramiento de las mismas. En materia tributaria se espera, a partir de los análisis de distorsiones que afectan la dinámica de los ingresos, proponer ajustes a la estructura impositiva y a su administración, de tal manera que se haga más eficiente el costo de recaudar. Así mismo, proponer la adopción de nuevas fuentes de ingresos, especialmente los correspondientes a algunos servicios públicos financiados por el Distrito y que podrían pagar los ciudadanos en condiciones de equidad. 2. Priorizar y racionalizar el gasto y aumentar la eficiencia en la inversión de las entidades distritales Este objetivo tiene como fines la consolidación del marco de gasto de mediano plazo en el presupuesto distrital y la definición e implementación de mecanismos que brinden una adecuada y óptima asignación de recursos a aquellos sectores que generen los resultados de mayor impacto a la sociedad, por supuesto concordantes con las políticas públicas distritales de cada cuatrienio.

Tiene por objeto fortalecer la imagen que el ciudadano, el contribuyente, el inversionista posee de la SDH respecto de la gestión financiera del Distrito Capital, a través del mejoramiento en los servicios y consulta de la información. 4. Contar, utilizar y apropiar en la formulación de política hacendaria el conocimiento sobre el comportamiento real de los agentes que afectan la dinámica económica de la ciudad. A través de este objetivo se espera contar con la información necesaria que le permita a la entidad tomar decisiones o prever respecto de los comportamientos que afectan las decisiones económicas de los agentes y que pueden afectar los ingresos y gastos del Distrito Capital y su sostenibilidad. Desde este punto de vista, el conocimiento de estos comportamientos proporcionará herramientas para la modificación de la estructura de ingresos y destinación de los gastos. 5.. Proveer y consolidar con calidad y oportunidad los recursos que fortalezcan la gestión hacendaria, basados en una cultura del conocimiento y la corresponsabilidad. Este objetivo orienta sus esfuerzos en obtener la sinergia requerida por la entidad en su interior para funcionar eficientemente como un todo y brindar a los temas de la misión hacendaria el suficiente apoyo para lograr un ambiente dispuesto y apto para el logro de los resultados propuestos. El Palacio Echeverry

3. Generar confianza en el ciudadano, los contribuyentes, los inversionistas y las entidades sobre la gestión de la Secretaría Distrital de Hacienda.

En 1909 se concluyó la construcción del Palacio Echeverri, una novedosa construcción de cuatro casas adosadas, que se constituyó en paradigma de la nueva tendencia de vivienda de lujo en Bogotá y que hoy es una de los edificios más emblemáticos de la capital. Ahora es sede del Ministerio de Cultura.

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COMPONENTES Con el objeto de focalizar los esfuerzos hacia los temas hacendarios, la planeación se plantea bajo un esquema de tres componentes, como sigue: “Todo peso cuenta” Gestión de ingresos El componente recoge las estrategias que tienen por objeto mantener y/o incrementar los ingresos tributarios y no tributarios, necesarios para financiar los proyectos de la ciudad. Su principal objetivo es potencializar las fuentes de ingresos existentes, a través del cierre de la brecha en la evasión y la cartera tributaria y no tributaria e incrementar los ingresos bajo la generación de unos nuevos, sin exceder la capacidad de los bogotanos y del sector productivo. Así mismo, en el Plan de Desarrollo de Bogotá “Bogotá Positiva: para vivir mejor” se busca articular, en relación con el cumplimiento del objetivo estructural de finanzas sostenibles, la optimización de los ingresos distritales, la gestión fiscal responsable e innovadora, el cumplimiento oportuno de los contribuyentes y la disminución de la evasión. La Administración es consciente de que para generar una voluntad razonable de pagar impuestos, es indispensable que a los contribuyentes se les dé un trato justo en materia impositiva, buscando reducir la resistencia tributaria y fortalecer los criterios éticos y sociales del sistema en su integralidad, respondiendo a la aplicación de principios de justicia, economicidad y tributación.

“Buen uso a cada peso recibido” Optimización del gasto

El propósito de este componente es fortalecer la modernización y optimización de las herramientas de planeación fiscal para el Distrito, que articulan el proceso de asignación de recursos con el seguimiento y cumplimiento de las metas y resultados que soporten la toma de decisiones en la ciudad en el horizonte de mediano y largo plazo, procurando el cambio de realidades en los sectores de educación, salud, integración social y movilidad. Se implementarán estrategias funcionales enfocadas a optimizar el gasto, a hacer más eficiente la inversión y disminuir la participación de la recurrencia en los gastos de funcionamiento e inversión. Para ello, el plan de desarrollo «Bogotá Positiva» tiene contemplado fortalecer la eficiencia en la asignación de recursos, en el manejo responsable del financiamiento y en la ejecución del gasto, privilegiando la inversión social, el desarrollo integral y la modernización de la ciudad para cumplir con los objetivos establecidos en el programa de gobierno. “Ejemplo en nuestro quehacer” Gestión hacendaria Hace referencia a la transversalidad de los componentes de gestión de ingreso y optimización de gasto. Busca llevar a la Secretaría a altos niveles de competitividad en la hacienda pública a través del enriquecimiento del talento humano, de la construcción del conocimiento hacendario, del mejoramiento de la operación y consecuentemente de la gestión. Por tanto, es el componente donde se pretende generar la mayor sinergia entre los diferentes procesos demostrando éxito operativo para la consecución ordenada y oportuna de los resultados y poder ser 29


reconocidos como una entidad pública exitosa en su quehacer. Es importante resaltar que en materia de talento humano se busca consolidar la cultura hacendaria, es decir, fortalecer a los colaboradores tanto en su actuar como

en su saber, promoviendo la actuación bajo los principios y valores que resaltan positivamente al servidor público que se encuentre al servicio de Bogotá.

1842- Se cree que esta fotografía de la Calle del Observatorio, tomada por el Barón Jean Baptiste Louis de Gross (pintor y diplomático francés) es la primera imagen en exteriores que se hizo de Bogotá. Al menos, es hasta la fecha, el original más antiguo del que se tiene conocimiento. La foto da cuenta de una Bogotá, aún en los albores de su independencia. Se trata de una vista desde el costado derecho de la intersección de la actual calle octava con el costado oriental de la carrera séptima, enfocada hacia los cerros. Como se ve, la calle está atravesada por una canal de aguas negras al descubierto. http://www.skyscraperlife.com/colombia/26296-las-fotos-mas-antiguas-de-tu-ciudad.html

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Una ciudad maloliente y enfermiza En su libro “A través de la Antigua Santafé”, monseñor José Alejandro Bermúdez asegura que en la Bogotá colonial “abundaban los asnos que recorrían las calles; los perros, que fueron verdadera plaga, y los gallinazos, llamados por acá chulos, que hicieron por mucho tiempo el aseo de la ciudad. Las chicherías eran numerosas y las había hasta en las calles más centrales, y esto, con alguna que otra gallera y la afición a los toros, hacía perezoso y negligente al pobre indio que recorría las calles mal vestido y peor comido”. A este panorama se suma el hecho de que las basuras eran arrojadas a los cauces de los ríos San Francisco y San Agustín, lo que originó el olor característico a podredumbre de la ciudad hasta casi entrado el siglo XX, cuando se ordenó la canalización de estos ríos para poner fin a las constantes epidemias causadas por el desaseo. Hoy,

31


sus

cauces

terraplenados

conforman

BALANCE DE LA GESTIÓN PRESUPUESTAL DE LA ENTIDAD

Balance Fiscal y Balance Primario: 2008-2012

En los últimos cuatro años la Administración Central ha logrado sobre cumplir con las metas

la

Avenida

Jiménez

y

la

calle

séptima.

programadas de balance primario. El buen comportamiento de la situación fiscal de la Administración Central se explica por: i) un mejor resultado al presupuestado en cada vigencia en los ingresos totales, que presentaron un crecimiento real promedio de 2,5%, con una participación dentro del PIB superior al 5% y ii) un comportamiento moderado de la 32


ejecución del gasto, cuyo crecimiento promedio anual fue de 2,2% en términos reales, siendo este muy inferior al registrado en periodos anteriores.

cual está en 0,08% del PIB. Se espera un crecimiento de los ingresos totales respecto al año anterior en un 9,8%, y el gasto en 9,1%. En 2012, se espera que la Administración Central registre un balance primario de -$125.785 millones (-0,08% del PIB Distrital) y un balance fiscal de -$278.926 millones (-0,18% del PIB Distrital). Esto, asumiendo que la ejecución presupuestal será del 100%. Sin embargo, al analizar las cifras históricas de ejecución vemos que la

Cuadro 1 Balance Primario 2007- 2012py % PIB Concepto

2007

2008

2009

2010

0,8 5 0,2 4

0,3 9

0,3 1 0,1 7

0,2 8

2011p y

Balance Primario - Meta 0,08 Balance Primario 0,3 0,1 Observado 7 5 0,17 Fuente: SDH, Dirección Distrital de Presupuesto Cálculos: SDH, Dirección de Estadísticas y Estudios Fiscales.

2012p y

-0,08

En el caso de las metas de balance primario de 2007-2008, éstas se ajustaron a la metodología generalmente aceptada, en la cual rubros como superávit fiscal, cancelación de reservas, y reaforos de vigencias anteriores se ubican por debajo de la línea como fuentes de financiamiento. Esto se realizó ya que en dichos años la meta se calculó con base en la contabilidad presupuestal en la cual se incluían dichos rubros como recursos de capital. Los siguientes años se ha calculado con la metodología general.

ejecución más alta del presupuesto de inversión en un primer año de administración, tomando como referencia el presupuesto inicial, fue 97,5%. Con este porcentaje de ejecución el balance primario de 2012 sería 0,02% del PIB.

Para la vigencia 2011 se tiene proyectado un balance fiscal de $112.288 millones (0,05% del PIB) y un balance primario de $249.168 millones (0,17% del PIB). Con estos resultados se espera lograr la meta de balance primario para ese año la

Cuadro 2 Plan financiero 2012 Administración Central Millones de $ CONCEPTOS

2007

2008

2009

2010

2011py

1.1 TRIBUTARIOS

5.902.42 1 3.519.98 2

6.423.37 3 3.724.55 0

6.679.23 9 3.874.26 2

7.245.28 3 4.193.03 1

7.959.49 0 4.525.04 2

1.2 NO TRIBUTARIOS

218.241

268.242

266.696

468.865

516.873

A. INGRESOS TOTALES

2012py 8.086.637 4.896.822 639.106

33


CONCEPTOS 1.3 TRANSFERENCIAS 1.4 RENDIMIENTOS FINANCIEROS 1.5. EXCEDENTES FINANCIEROS Y UTILIDADES EMPRESAS 1.6. OTROS RECURSOS DE CAPITAL B. GASTOS TOTALES 2.1. FUNCIONAMIENTO 2.2. GASTOS FINANCIEROS DEUDA 2.3 AMORTIZACIÓN BONOS PENSIONALES 2.4 OTROS GASTOS CORRIENTES 2.5 INVERSIÓN C. BALANCE TOTAL (A-B) D. BALANCE PRIMARIO (5+2.2) E. BALANCE TOTAL (%PIB) F. BALANCE PRIMARIO (%PIB)

2007

2008

2009

2010

2011py

2012py

1.609.59 2 205.857

1.782.72 7 223.318

2.003.07 7 170.095

2.123.88 1 112.788

2.141.90 2 107.705

2.115.234 109.154

205.284 143.465 6.311.57 1 1.143.95 2 193.348 117.271 10.375 4.846.62 4 -409.150 -215.802 -0,38 -0,20

357.326 67.210 6.228.00 1 1.204.35 1 238.648 110.749 9.000 4.665.25 4 195.372 434.020 0,16 0,36

252.205 112.904 7.074.62 4 1.300.06 6 190.303 66.503 19.948 5.497.80 4 -395.385 -205.082 -0,32 -0,16

237.734 108.985 7.190.53 4 1.314.23 7 146.441 62.575 112 5.667.16 9 54.750 201.190 0,04 0,15

626.963 41.005 7.847.20 1 1.503.65 6 136.879 30.000 15.280 6.161.38 6 112.288 249.168 0,08 0,17

E. BALANCE TOTAL (%PIB)

299.960 26.361 8.365.563 1.661.762 153.142 100.000 368 6.450.291 -278.926 -125.785 -0,18 -0,08 -0,08

F. BALANCE PRIMARIO (%PIB) Fuente y cálculos: SHD, Dirección Distrital de Presupuesto y Dirección de Estadísticas y Estudios Fiscales.

0,02

Gráfico 1 Administración Central Distrital Balance fiscal total y balance primario 2001 - 2012 % PIB Distrital

34


Fuente: SDH, Dirección de Estadísticas y Estudios Fiscales.

1. Ingresos 2008 – 2012 2. 2.1. Ingresos corrientes

Entre los años 2008 y 2010 los ingresos corrientes de la Administración Central (tributarios y no tributarios) aumentaron de manera significativa, excepto en 2009. En el primer año de este período los ingresos crecieron 9,9% impulsados por el aumento del Impuesto de Industria, Comercio y avisos-ICA. En el año 2009 la fuerte desaceleración del PIB de Bogotá impactó en la dinámica de los ingresos y éstos sólo variaron 0,8%. En 2010 los ingresos corrientes crecieron a una tasa cercana al 13% como resultado del mejoramiento de la actividad económica de la ciudad y en particular por el recaudo de los impuestos predial y de vehículos automotores, el primero de ellos por el proceso de actualización catastral y el segundo por la explosión de las ventas de vehículos.

Para el cierre de 2011 se espera un crecimiento nominal de los ingresos corrientes de 8,2% con respecto al recaudo de 2010. Se debe resaltar el importante dinamismo de los impuestos predial (16,1%), vehículos (12%) y delineación urbana (7,6%) y la recuperación del recaudo del impuesto de industria y comercio (7%). El significativo crecimiento del impuesto predial responde básicamente a la actualización total de los avalúos catastrales y al recaudo de cartera. El recaudo por el impuesto a los vehículos se debe al aumento de las ventas, lo que se a su vez se vez se traduce en más vehículos tributando. En el impuesto al consumo de cerveza espera una caída de 9,8%, lo cual se explica por la reducción de las ventas de cerveza nacional influenciada por la ola invernal. Para la vigencia 2012 se estima un recaudo de ingresos corrientes por $5.535.928 millones, lo que implica un crecimiento nominal de 9,8% 35


frente al cierre proyectado para 2011, descontando los recursos que tienen destinación específica en el impuesto predial. Se proyecta que los ingresos no tributarios asciendan a $639.106 millones incluyendo los rubros de intereses de mora y sanciones, y descontando los recursos de registro que están destinados al Fonpet. Se espera que el buen comportamiento de impuestos como predial, ICA y vehículos favorezcan el recaudo de la vigencia. 2.1.1

Ingresos tributarios

Impuesto de comercio y avisos

industria,

El impuesto que más ingresos genera a la Administración Central es el ICA, ya que contribuyó con un poco más del 45% de los ingresos corrientes en 2010 y se espera que aporte 44,3% en 2012. Sin embargo, cabe destacar la pérdida de dinamismo observada entre 2008 y 2010. En 2009 ésta estuvo muy asociada a la fuerte desaceleración económica que afectó a la industria y el comercio, y en 2010 a la disminución del recaudo en sectores claves como el financiero, el industrial y construcción.

resalta la contracción del recaudo en subsectores de elaboración de alimentos para consumo humano y animal, grasas y aceites, otros productos alimenticios, fabricación de hormigón, cemento y yeso y fabricación de detergentes entre otros. En construcción sobresale la disminución del subsector de obras de ingeniería civil, trabajos de preparación de terrenos para obras civiles y alquiler de equipo para construcción y demolición. Por el contrario, otros sectores como los inmobiliarios, de alquiler y empresariales, construcción, hoteles y restaurantes y servicios sociales y de salud han impulsado el recaudo alcanzando en algunos casos tasas de crecimiento superiores al 10%.

Es importante mencionar que el sector financiero tiene una base gravable especial1 y que algunos de sus componentes como los rendimientos de inversiones en la sección de ahorros, intereses por operaciones con entidades públicas y moneda nacional tuvieron una caída en 2010 asociada a la disminución de las tasas de referencia del Banco de la República. En el sector industrial 1

Al respecto ver Decreto 352 de 2002

36


Gráfico 2

Fuente: SDH – Dirección Distrital de Tesorería. Cálculos SHD – Dirección de Estadísticas y Estudios Fiscales

De acuerdo con estimaciones de la Secretaría de Hacienda, para 2011 se espera que la economía de la ciudad crezca 4,5% manteniendo la senda de crecimiento económico impulsada por el buen comportamiento de los sectores de comercio y servicios y la fortaleza del consumo (privado) y de la inversión pública de la ciudad. Para 2012 y dada la gran incertidumbre internacional sobre el desempeño económico mundial se rebajó en 0,5% la expectativa de crecimiento del PIB de la ciudad. Esta evolución de la economía de la ciudad permitirá

que el impuesto crezca 7,0% en 2011 y 8,0% en 2012. El desempeño del impuesto también está fundamentada en la estrategia de la Dirección de Impuestos de Bogotá (DIB) en cuanto a la implementación de procesos integrales de inteligencia tributaria, control y seguimiento de contribuyentes y de la gestión de la organización y de los sus aliados estratégicos. El recaudo esperado por fiscalización y cobro es de $77 mil millones en 2011 y 95 mil millones en 2012.

37


Impuesto predial La segunda fuente de ingresos tributarios del Distrito proviene del impuesto predial, cuyo aumento ha estado determinado por los procesos de actualización catastral que ha venido realizando la Administración2 y el crecimiento inmobiliario de la ciudad. El recaudo igualmente depende de la oportunidad en el cumplimiento de las obligaciones tributarias de los ciudadanos (y en consecuencia por la gestión de la administración) y por cambios normativos que han implicado alivios a los contribuyentes, como el Acuerdo 352 de 2008, mediante el cual es estableció el ajuste por equidad, ajuste que aplica únicamente para predios actualizados, y cuyo propósito es que el cobro del impuesto no creciera al mismo ritmo que el avalúo catastral.

millones, con lo cual la tasa de crecimiento para este año sería del 17% en términos nominales. b) En 2010 los $909 mil millones de recaudo no incluyen ni los recursos para la CAR ni sanciones e intereses (la reclasificación obedece a que según concepto de la Dirección Distrital de Contabilidad éstos son ingresos no tributarios). En consecuencia, para efectos de comparación deben sumarse $206 mil millones ($145 mil millones para la CAR y $61 mil millones por sanciones e intereses) con lo cual la tasa de crecimiento sería del 25,3%.

Aunque el ingreso reportado en las ejecuciones de ingresos muestra tasas de crecimiento a precios corrientes de -0,5% en 2009 y 20,1% en 2010, esta situación está determinada por un efecto base explicado por: a) El recaudo en 2009 no incluye el 15% que se transfiere a la CAR (en años anteriores se incluía en el presupuesto pero desde este año se excluyó, ya que es un recurso de terceros). Por lo tanto, para efectos de comparación con 2008, a la ejecución de 2009 deben sumársele $133 mil 2

En 2008 la UAECD actualizó cerca de 800 mil predios, en 2009 más de 1,2 millones y en 2010 casi la totalidad de los predios del Distrito

38


Desplazamiento del edificio de Cudecom, 6 de octubre de 1974.

Grรกfico 3

39


Para 2011 y 2012 el recaudo del impuesto predial continuará determinado por la dinámica de los predios en cuanto a número y avalúo catastral. Igualmente por la oportunidad en el cumplimiento de las obligaciones tributarias de los ciudadanos y, en consecuencia, por la gestión de la administración, y cambios normativos que han implicado alivios a los contribuyentes. En este sentido, el recaudo proyectado para el cierre de 2011 se espera que aumente en 16,1% y 6,4% para el año 2012. Por gestión tributaria se espera que ingresen, antes de descontar el 15% que se transfiere a la CAR, cerca de $108 mil millones en 2011 y $97 mil millones en 2012. Impuesto automotores

sobre

vehículos

Otro tributo que genera cuantiosos recursos a la ciudad es el impuesto sobre vehículos automotores. Entre 2008 y 2012 recaudo estuvo y estará influenciado por la dinámica de la matrícula de vehículos, la actualización del valor comercial que realiza anualmente el Ministerio de Transporte mediante resolución, y por la oportunidad en el cumplimiento de las obligaciones tributarias de los ciudadanos (y en consecuencia por la gestión de la administración), entre otros. El impuesto creció 12,1% en 2008, -0.5% en 2009 y 29,4% en 2010. Sin embargo, al igual que con los impuestos de predial e ICA, para hacer comparable el 2010 con años anteriores deben incluirse los rubros de sanciones e intereses.

Incorporando tales recursos, la tasa de crecimiento en 2010 fue 38,3%. En este período es importante resaltar que, a pesar que el parque automotor ha venido creciendo a tasas muy importantes, la diminución en el valor comercial de los vehículos ha contrarrestado en parte el impacto de la matrícula en el recaudo tributario. De hecho, en 2009, a pesar de que el parque automotor aumentó alrededor de 7,6%, el valor comercial de los vehículos se contrajo en promedio casi 14%. En cuanto a 2011, como resultado de la continua dinámica observada en la matrícula (a agosto se han matriculado más de 80 mil vehículos nuevos y cerca de 43 mil motos) y venta de vehículos (a julio más de 87 mil vehículos nuevos se han vendido en la ciudad, sin incluir motos), se espera que el recaudo aumente 12%. En 2012 se espera un aumento 5,6% del impuesto. El recaudo proyectado por fiscalización y cobro, apoyado en la estrategia de gestión tributaria de la DIB, es $38 mil millones en 2011 y $39 mil millones en 2012. Sobretasa a la gasolina En cuanto a la sobretasa a la gasolina, su dinámica está determinada por el consumo de gasolina corriente y extra, las estrategias de racionalización del uso del vehículo particular y el precio de referencia para la estimación de la sobretasa. En 2008 el recaudo aumentó 5,5% impulsado por un crecimiento del 5,9% en el precio de referencia de la sobretasa y contrarrestado por una caída en el consumo de cerca del 0,6% muy 40


influenciado por el encarecimiento en 12%3 del precio de expendio al público de la gasolina. En 2009 el impuesto tuvo una caída de 2,1% determinada por un aumento de 0,9% en el precio de referencia promedio4 y una contracción de 0,4% en el consumo, muy relacionada con la desaceleración de la actividad productiva de la ciudad en ese año y la ampliación de la medida de pico y placa en la ciudad. En 2010 el impuesto creció 4,3%, el consumo 2,8% y el precio de referencia de la gasolina corriente 0%5. Para 2011 se espera que el impuesto aumente 6,8% fundamentado en un aumento del consumo de gasolina del orden del 4,9%, estimulado principalmente por el crecimiento del parque automotor de la ciudad (superior al inicialmente estimado para la apropiación inicial) y una variación del 1,4% en el precio de referencia de la sobretasa por galón. Para 2012 el aumento del recaudo en 2012 en 4,3% estará sustentado en un crecimiento promedio del consumo en 4,8% consistente con la dinámica del parque automotor y una disminución del precio de referencia de la gasolina en 0,5% por efectos de la estrategia del gobierno nacional de controlar los componentes de la estructura de precios de la gasolina.

3

Las variaciones del precio de referencia y expendio al público corresponden a la gasolina corriente que contribuye con cerca del 98% del total del recaudo del impuesto. 4 El precio de venta al público de la gasolina corriente aumentó 2,1% promedio en 2009 5 En 2010 el precio promedio de referencia de la gasolina extra aumentó 4%, el precio de expendio al público de la corriente aumentó 5% y el de la extra 4,5%.

Cerveza En relación con el impuesto al consumo de cerveza, la evolución del impuesto ha estado determinada por la dinámica económica, por factores climáticos e inclusive por los cambios normativos derivados de los decretos de emergencia social. En 2008 el aumento del impuesto en 7,1% estuvo influenciado más por el incremento en el precio unitario que por el comportamiento de las unidades declaradas, ya que éstas cayeron en 0,5%, a pesar que el consumo de los hogares creció 2,4%6. En 2009, como resultado de la desaceleración económica el consumo de cerveza de los hogares sólo aumentó 1,2%, las unidades declaradas cayeron 6,9% y el recaudo disminuyó 1,9%. En 2010 el recaudo del impuesto al consumo de cerveza creció 7%; este crecimiento estuvo muy influenciado por las medidas del Decreto 127 de 2010 de emergencia social7 (y posteriormente por la Ley 1393 de 2010) que incrementaron el IVA a la cerveza del 3% al 14% a partir de 6

Con el objeto de entender los determinantes del recaudo del impuesto de cerveza, se debe tener presente que el hecho generador de éste impuesto está constituido por el consumo en el territorio nacional de cervezas, sifones, refajos y mezclas de bebidas fermentadas con bebidas no alcohólicas. Sin embargo, la causación del impuesto ocurre en el momento en que el productor los entrega en fábrica o en planta para su distribución, venta o permuta, o para publicidad, promoción, donación, comisión o los destina a autoconsumo. En consecuencia, la dinámica del tributo depende de decisiones de importación y de distribución al detallista e indirectamente del consumo de los hogares. Esta circunstancia es importante al momento de analizar el crecimiento del impuesto y consumo de los hogares ya que en muchos meses a pesar de un aumento del consumo en los hogares, las unidades declaradas por el mayorista distribuidor o productor pueden tener un comportamiento diferente. 7 Declarado inexequible posteriormente por la Corte Constitucional, Sentencia C-253-10.

41


febrero de 2010 y a 16% desde enero de 2011. En enero de 2010, antes de la entrada en vigencia del Decreto, las unidades declaradas aumentaron 41,4% y el recaudo creció 44,4% respecto al mismo mes del año anterior. En 2011, teniendo en cuenta la dinámica observada en el consumo de cerveza se prevé una disminución en 9,8% en el recaudo, lo que significa $28 mil millones de pesos menos que en 2010. Para 2012 se espera una leve recuperación del consumo lo que permitirá un crecimiento del impuesto en 5,1%. Otros ingresos tributarios En relación con el impuesto de delineación urbana, su dinámica ha estado muy influenciada por el deterioro del sector de la construcción en el año 2009, que generó una contracción del recaudo en 29,9%, y posteriormente por la recuperación de la construcción en 2010 y el efecto de las nuevas normas de sismo resistencia expedidas por el Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial. Al respecto, es importante señalar que el 19 de marzo de 2010, mediante el Decreto 926 de 2010, el Gobierno Nacional estableció nuevos requisitos de carácter técnico y científico para construcciones sismo resistentes NDR-10, adoptando el Reglamento Colombiano de Construcción Sismo Resistente NSR10. El Decreto estableció un período de transición para quienes solicitaran licencias de construcción entre la fecha de publicación y la entrada en vigencia de dicho decreto

(inicialmente a partir del 15 de julio de 2010 fecha que se extendió hasta el 15 de diciembre). De esta manera, los constructores se anticiparon y, sobre todo en el último trimestre del año y primer semestre de 2011, se registró un aumento muy importante en la solicitud de licencias de construcción y un fuerte aumento del recaudo. En consecuencia para 2010 el impuesto aumentó 29,9% y se espera un aumento del 7,6% para el cierre de 2011. Para el 2012, sólo se proyectó un aumento del 3,8% teniendo en cuenta que el efecto de corto plazo en el recaudo del Decreto de sismo resistencia ya se agotó. El resto de los ingresos tributario han registrado crecimientos del 16% en 2008, 3,3% en 2009 y caída del 2,8 en 2010. Resalta la dinámica del 2008 sobre por el aumento importante en el recaudo de las estampillas pro-cultura y propersonas mayores y el impuesto al deporte. Para 2011 se espera una disminución del 11% del recaudo en estos tributos muy influenciado por la suspensión del cobro en el impuesto al deporte debido al fallo del juzgado 18 Administrativo de Bogotá mediante el cual se suspendió el cobro del tributo en las facturas telefónicas y la menor dinámica del impuesto a los cigarrillos extranjeros. Para 2012 se espera un aumento del 89% por la incorporación como ingreso tributario del rubro 5% de obra pública. 2.1.2

Ingresos no tributarios

En lo que respecta a los ingresos no tributarios se debe anotar que los principales rubros lo componen multas de tránsito y transporte, registro, semaforización, derechos de 42


tránsito, sobretasa al ACPM, consumo de cigarrillos nacionales y, desde el año 2010, los recaudos por sanciones e intereses de los tributos de la Administración Central antes clasificados como recaudo tributario. Para el año 2011 se espera un aumento de 10% influenciado por la importante dinámica del recaudo por multas de tránsito y transporte y derechos de tránsito y semaforización asociados al crecimiento del parque automotor de la ciudad.

entre el 5º y 20º día, así como beneficios importantes para los deudores de comparendos determinando que en 2010 el recaudo creciera 54,6%, variación muy superior a los de años anteriores. Para 2011 se espera un recaudo de $122,7 mil millones, el cual implica un crecimiento de 18,2% y para 2012 se espera un ingreso de $221 mil millones con un crecimiento de 80%. El crecimiento en ambos años está determinado por la finalización, en el mes de marzo de 2011, del beneficio para los deudores de comparendos establecido por la Ley 1383/2010, la estrategia de la Secretaría de Movilidad para la vigilancia y regulación del tráfico mediante la implantación de comparendos electrónicos y la extensión de los beneficios a deudores morosos de comparendos según la Ley 1450 de 2011.

En 2012 se espera un aumento del 23,6% en los ingresos no tributarios influenciado fuertemente por la dinámica del recaudo por multas de tránsito y transporte. Respecto a este rubro es importante mencionar que con la expedición del nuevo código de tránsito (Ley 1383 de 2010) se permitió a los infractores acogerse a descuentos del 50% por el pago entre el 1er y 4º día y 25% para el pago

Cuadro 3 Recaudo ingresos corrientes Administración Central Distrito Capital 2008-2010, proyección cierre 2011 y programación financiera 2012 Millones de pesos corrientes Descripción

Ejecución (millones de $) 2008

Proyección cierre MFMP

Proyección MFMP

2009

2010

2011

2012

INGRESOS CORRIENTES

4,106,998

4,140,958

4,661,896

5,041,915

5,535,928

TRIBUTARIOS

3,838,756

3,874,262

4,193,031

4,525,042

4,896,822

2,010,726

2,093,898

2,122,700

2,271,930

2,454,615

Predial Unificado

761,374

757,859

909,883

1,056,359

1,124,257

Vehículos Automotores

289,472

287,970

372,800

417,406

440,870

Sobretasa a la Gasolina

307,115

300,664

313,482

334,665

348,986

Consumo de Cerveza

275,100

269,973

288,998

260,791

274,102

Delineación Urbana

112,873

79,109

102,726

110,542

114,730

82,096

84,789

82,442

73,349

139,262

268,242

266,696

468,865

516,873

639,106

Multas de tránsito y transportes

69,730

67,175

103,828

122,701

221,804

Registro

63,385

53,099

58,539

68,009

67,495

Semaforización

18,274

35,032

37,207

42,039

45,064

Sobretasa al ACPM

30,133

29,988

33,082

27,411

28,584

Derechos de tránsito

47,495

45,385

46,746

48,149

49,593

Industria, Comercio y Avisos

Otros ingresos tributarios NO TRIBUTARIOS

Otros ingresos no tributarios 75,667 72,158 212,944 208,564 226,565 Nota: El impuesto de industria y comercio no incluye $30.096 millones por concepto de sanciones e intereses en 2010. El impuesto predial no incluye $133.704 millones por concepto de CAR en 2009 y $206.826 millones por conceptos de CAR,

43


sanciones e intereses en 2010. El impuesto de vehículos automotores no incluye $25.471 millones por concepto de sanciones e intereses en 2010. Para el Cierre de 2011 y la proyección 2012 tampoco se incluye sanciones e intereses en predial, vehículos ICA y CAR en predial. Estas precisiones son importantes de anotar ya que para hacer las cifras comparables se requiere incluir dichos rubros, en los años señalados. Fuente: 2008-2010 DDT-SDH. 2011 DEEF-SDH. Cálculos SHD- Dirección de Estadísticas y Estudios Fiscales. Cuadro 4 Variación anual % recaudo ingresos corrientes de la Administración Central Distrito Capital 2008-2010, proyección cierre 2011 y programación financiera 2012 Tasa de crecimiento (%)

Descripción 2008

2009

2010

2011

2012

INGRESOS CORRIENTES

9.9

0.8

12.6

8.2

9.8

TRIBUTARIOS

9.1

0.9

8.2

7.9

8.2

12.2

4.1

1.4

7.0

8.0

Industria, Comercio y Avisos Predial Unificado

3.3

(0.5)

20.1

16.1

6.4

Vehículos Automotores

12.1

(0.5)

29.5

12.0

5.6

Sobretasa a la Gasolina

5.5

(2.1)

4.3

6.8

4.3

Consumo de Cerveza

7.1

(1.9)

7.0

(9.8)

5.1

Delineación Urbana

(0.7)

(29.9)

29.9

7.6

3.8

Otros ingresos tributarios

16.0

3.3

(2.8)

(11.0)

89.9

22.9

(0.6)

75.8

10.2

23.6

27.3

(3.7)

54.6

18.2

80.8

9.3

(16.2)

10.2

16.2

(0.8)

NO TRIBUTARIOS Multas de tránsito y transportes Registro Semaforización

(18.9)

91.7

6.2

13.0

7.2

Sobretasa al ACPM

15.1

(0.5)

10.3

(17.1)

4.3

Derechos de tránsito

1,465.7

(4.4)

3.0

3.0

3.0

(4.6)

195.1

(2.1)

8.6

Otros ingresos no tributarios 69.9 Cálculos SHD- Dirección de Estadísticas y Estudios Fiscales.

3. Gastos 2008 - 2012

Durante este periodo los gastos totales han mostrado un comportamiento variado, entre 2008 y 2010 crecieron un 15,5%. Entre 2011 y 2012 se espera un crecimiento nominal de 6,6% (3,5% real). 3.1. Gastos de funcionamiento

Los gastos de funcionamiento crecieron entre 2008 y 2010 un 15,5% (1,4% real) tanto en los rubros de servicios personales como gastos generales, siendo estos últimos los de mayor crecimiento. Las transferencias de funcionamiento pasaron de $724.362 millones en 2008 a $739.763 millones en 2010, creciendo un 2,1%, donde los

establecimientos públicos y la Contraloría tienen una participación del 69% y el 31% restante corresponde a transferencias para el Fondo de Prestaciones Económicas, Cesantías y Pensiones -FONCEP. La programación de gastos de funcionamiento para 2012 continúa en el marco de las disposiciones de la Ley 617 de 2000, que establece como tope el 50% de los ingresos corrientes de libre destinación. El 19,8% de los gastos totales de la Administración Central corresponde a los gastos de funcionamiento. Para la vigencia 2012 se proyecta un crecimiento nominal de este rubro en 10,5%, lo que significa gastos adicionales por $158.106 millones, respecto a 2011. Este incremento 44


esta explicado por un mayor en gastos de servicios personales que incluye un reajuste consolidado de cesantías y una reclasificación de gastos corrientes de cuotas partes ($15.000 millones que se entregan al FONCEP) y que antes hacían parte de otros gastos corrientes. Por tal razón, la Administración Central registra como otros gastos recurrentes para 2012 solo las transferencias de gravamen financiero enviadas a Transmilenio S.A.

$1.740.845 millones en 2010, por lo tanto la relación entre el saldo de deuda y el PIB registra una caída y un comportamiento favorable durante el periodo analizado. Mientras que la deuda interna ha bajado su participación dentro del total del saldo de deuda, la deuda externa ha venido creciendo. Esto se explica porque i) en los últimos años los créditos contratados han sido con la banca multilateral y ii) el vencimiento de los bonos de deuda pública a través del Programa de Emisión y Colocación de Bonos de Bogotá.

3.2 Servicio de la deuda

Los indicadores de la ley 358 de 1997 también han mostrado un comportamiento hacia la baja debido al menor saldo de deuda durante estos últimos cuatro años, manteniendo los niveles de sostenibilidad. El indicador saldo de deuda sobre ingresos corrientes paso de 44,4% en 2007 a 25,1% en 2010 y el indicador de intereses sobre ahorro operacional paso de 5,7% en 2007 a 3,2% en 2010.

Por otro lado se encuentra el gasto de servicio de la deuda, compuesto por intereses, comisiones y transferencias, el cual pasó de $247.648 millones a $146.553 millones, es decir que el gasto por este componente bajo un 40,8% (43,8% real) entre 2008 y 2010. La mayor parte de este gasto corresponde al pago de intereses y comisiones de deuda externa. El saldo de la deuda pasó de $2.116.018 millones en 2008 a Gráfico 4

45


Gráfico 5

La proyección de los gastos financieros de deuda (intereses y comisiones) se basa en los supuestos de tasas de interés y precios de las principales divisas suministrados por la Oficina Asesora de Riesgos de acuerdo con la metodología de la Superfinanciera, de conformidad con lo establecido en la Ley 819 de 2003. Durante la vigencia 2012 se proyecta que estos gastos ascenderán a $153.142 millones, lo que significa un crecimiento de 11,9% con respecto al cierre estimado para 2011. Este incremento se presenta por los desembolsos efectuados y programados en el 2011 por US$42 millones aproximadamente, provenientes de créditos contratados con la banca multilateral y en etapa de ejecución, y que implican mayores pagos por intereses en el 2012 y consecuentemente, mayores aportes al Fondo de Contingencias de

Entidades Estatales que se cancelan al Ministerio de Hacienda y Crédito Público, en virtud de la garantía otorgada por la Nación a dichos créditos. Este aporte se origina por la exposición crediticia que enfrenta la Nación al servir de garante ante los organismos multilaterales de los créditos otorgados al Distrito. 3.3 Inversión

Durante el periodo de 2007 a 2010 la inversión total de la Administración Central mostró un crecimiento nominal de 21,5% (15,4% real), la inversión directa representó un 53% mientras que las transferencias de inversión un 47%. El monto de la inversión comprometida durante el periodo analizado equivalió en promedio al 4,2% del PIB distrital. Entre 2008 y 2010, periodo en el que se han ejecutado los programas del plan de desarrollo Bogotá Positiva, la 46


inversión directa se incrementó un recibieron mayores recursos fueron 23,5% y las transferencias de ciudad de derechos y derecho a la inversión un 19,2%. Los ejes que ciudad en los cuales se encuentran los principales programas sociales de educación, salud, movilidad y gobierno. Los sectores con mayor participación dentro del total de inversión 8 son educación, salud, integración social y movilidad. Se debe destacar que, entre 2008 y 2010, el sector que mayor crecimiento presentó fue el sector de movilidad (44%); esto explicado por los mayores ingresos que ha recibido la Secretaría de Movilidad por el concepto de multas y por las transferencias que ha realizado la administración central al IDU para proyectos como el Sistema Integrado de Transporte Público (SITP) y mantenimiento de vías.

El primer edificio con ascensor El 1921, el empresario Manuel M. Peraza inauguró el edificio que lleva su nombre en el costado sur de la calle 13, al frente de la estación de la Sabana, con el propósito de convertirlo en hospedaje. Fue el primer hotel de siete pisos hecho en concreto en Bogotá y el primero que usó ascensor. Hoy está abandonado

El operador de tranvías de la ciudad, Tranvía Municipal de Bogotá (TMB), abrió la primera línea de trolebuses, entre el depósito de tranvías de la Calle 26 y la Ciudad Universitaria, el 12 de abril de 1948 [ver mapa]. La ruta fue pronto ampliada por la Av. Caracas hasta Los Mártires y La Hortúa. La fotografía siguiente del TMB 17, uno de los trolebuses CCF-Brill modelo T44 de 1947, fue tomada en julio de 1951. El letrero de destino indica “LA HORTÚA – CIUDAD UNIVERSITARIA” [Edward C. Piercy]. El TMB corrió su último tranvía el 30 de junio de 1951. Entre 1956 y 1959 compró 70 trolebuses usados desde tres sistemas de transporte de los Estados Unidos: 10 trolebuses Pullman desde Greenville, Carolina del Sur, en 1956; 10 trolebuses Brill desde Baltimore, Maryland, en 1957; y 50 trolebuses –20 construidos por Brill y 30 por Marmon-Herrington– desde Kansas City, Missouri, en 1959. En este último año, el servicio de autobuses de Bogotá, tanto a gasolina como eléctricos, fue transferido a la nueva Empresa Distrital de Transportes Urbanos 8

Incluye inversión directa de la Administración Central y transferencias de inversión de los Establecimientos públicos. No incluye recursos propios de los establecimientos.

47


Gráfico 6

En el caso de educación la mayor parte de estos recursos se dirigen a pagar la nómina de colegios oficiales y a proveer la gratuidad total en el sistema educativo. El gasto en salud se ha realizado principalmente para garantizar el aseguramiento y atención en salud, afiliación al régimen subsidiado y a la atención de población vinculada. Finalmente, el

sector de integración social ha ejecutado sus recursos en el proyecto de política pública de seguridad alimentaria y nutricional, del cual hacen parte los comedores comunitarios y consiste en canastas alimentarias dirigido a familias en condiciones de vulnerabilidad y pobreza.

La inversión programada para 2012 será de $6.450.291 millones, con un crecimiento de 4,7%9 frente al cierre proyectado para 2011 y de 3,3% frente al presupuesto inicial 2011, con la cual se mantienen los compromisos del plan de desarrollo de la presente administración. Para 2012, los sectores con mayor participación en la inversión

continúan seguirán siendo educación, salud, movilidad e integración social.

9

El total de inversión de la Administración Central en la vigencia 2011 incluye inversión directa, transferencias de inversión, otras transferencias y está neto del déficit de vigencias anteriores.

48


Evaluación de resultados Plan de Desarrollo

Los recursos dirigidos a inversión

De acuerdo con la estrategia financiera del Plan de Desarrollo “Bogotá Positiva 2008-2012”, la inversión para el período 2008-2012 sería de $38,85 billones de 2008 (cuadro 5), donde el 65,3% de tal inversión sería apalancada con recursos de la Administración Central Distrital, el 16,5% con recursos de las Empresas Industriales y Comerciales del Distrito, el 13,5% con recursos de los establecimientos públicos, el 3,4% con los recursos Administrados por los Fondos de Desarrollo local, y el .

1,3% con ingresos propios de las Empresas Sociales del Distrito. Es importante anotar que esta corresponde a inversión directa y por tanto no incluye las cifras que del Distrito salen como transferencias para inversión dirigidas a entidades que están por fuera de la Administración Distrital, es el caso de las transferencias para el Río Bogotá y el 15% del ingreso por predial destinado a ambiente. Estos últimos hicieron parte de los registros presupuestales de la Administración Central sólo hasta 2008; de 2009 en adelante las cifras son netas de dicha partida. El análisis de esta sección se realiza en pesos de 2008, debido a que ese es el estado de las cifras del plan financiero del Plan de Desarrollo

Cuadro 5 Plan de Desarrollo “Bogotá Positiva” Consolidado de Inversión (cálculos preliminares) Millones de $ de 2008

Nivel de Gobierno

Administración Central

2008-2012 Plan de Ejecutado desarrollo (B) 1/ (A)

B-A

25.359.250 22.893.429

-2.465.822

90,28

B/A (%)

Establecimientos Públicos

5.261.750

5.161.891

-99.860

98,10

Empresas Industriales y Comerciales

6.412.262

7.853.904

1.441.642

122,48

515.876

393.611

-122.265

76,30

1.300.484

2.197.974

897.490

169,01

38.849.623 38.500.808

-348.814

99,10

Empresas Sociales del Estado Fondos de Desarrollo Local TOTAL

1/ Incluye ejecución 2008-2010, presupuesto vigente a septiembre de 2011 y proyecto de presupuesto 2012. Fuente: SDH, Dirección Distrital de Presupuesto.

Al observar la ejecución de la inversión, según lo dispuesto en la estrategia financiera del Plan de Desarrollo 2008-2012, y teniendo en cuenta los compromisos llevados a

cabo entre 2008 y 2010, el presupuesto vigente, a septiembre, para 2010 y el proyecto de presupuesto para 2012, presentado al Concejo Distrital, las cifras muestran 49


un cumplimiento del 99,10% de la meta propuesta. Por niveles de gobierno, en valores absolutos, la diferencia más grande está en cabeza de la Administración Central que correspondería en términos generales a las inversiones planeadas sobre la primera línea del metro para la que, en pesos de 2008, se habían dispuesto $2,71 billones para el período del Plan. Lo anterior fue compensado en parte con las inversiones de las Empresas Industriales y Comerciales, en especial la ejecutada por Transmilenio con los recursos de titularización de las vigencias futuras dirigidas a la financiación de la tercera fase del sistema. La sobre ejecución de los Fondos de Desarrollo Local se debe a que las inversiones contempladas en el Plan eran netas de posibles convenios de éstos con los hospitales de la red pública y con la Secretaría de Educación, convenios que a la postre no se dieron, y llevaron también a una menor ejecución por parte de las Empresas Sociales del Estado, que de $516 mil millones a penas si alcanzarán $394 mil millones. Frente a estos es de tener presente que corresponden a los ingresos propios de la red hospitalaria distrital que apalancan gastos relacionados directamente con la prestación del servicio como pagos al personal asistencial, mantenimiento de equipos hospitalarios, compra de medicamentos, entre otros, que hasta 2008 se registraban como inversión. A partir de 2009 se reclasificaron en el rubro “Gastos operativos”. Así, a diferencia de los demás niveles de gobierno, los recursos de las

Empresas Sociales del Estado, que se relacionan en el cuadro anterior corresponden a los ingresos propios que tales entidades han obtenido desde 2008 y que provienen, en su orden de importancia, de cuotas de recuperación y copagos, de servicios al régimen contributivo, servicios por eventos catastróficos y accidentes de tránsito, servicios prestado a otras entidades territoriales, y otros pagadores por venta de servicios (entre ellos los particulares). En cuanto a los establecimientos públicos, registraron algunos desajustes frente a lo inicialmente previsto, especialmente en lo relacionado con los ingresos por valorización, dispuestos en el Acuerdo 180 de 2005, según el cual la fase II de asignación del monto distribuible se cobraría en 2009, cosa que hasta el momento no se ha realizado. En el cuadro 6 Se puede observar la ejecución de los recursos de inversión previstos en el Plan de Desarrollo, por vigencia. De acuerdo con ello, la quinta parte corresponde al proyecto de presupuesto para 2012. De acuerdo con ello, y considerando que 2011 es presupuesto vigente a septiembre y 2012 es proyecto de presupuesto, el año con mayor desfase fue 2008 cuando se ejecutaron $1,3 billones menos de lo previsto en el Plan, con especial incidencia de los Establecimientos Públicos que ejecutaron apenas el 37,8% de lo planeado, lo que se originó principalmente en el desajuste de ejecución de las obras financiadas con los recursos de valorización. Por su parte, el año con una ejecución 50


mayor a la del Plan es 2011, con la restricci贸n de que la cifra considerada es presupuesto vigente.

51


2008 Nivel de Gobierno

Plan de Ejecutado desarrollo

Cuadro 6 Plan de Desarrollo “Bogotá Positiva” Consolidado de Inversión (cálculos preliminares) Millones de $ de 2008 2009 2010 2011 2012 Plan de Presup. Plan de Plan de Ejecutado Plan de Propyecto Ejecutado Ejecutado desarroll Vigente a desarrollo desarrollo a sept. desarrollo de presup. o sept.

Administración Central

4.120.469

3.988.587

4.318.740

4.591.677

Establecimientos Públicos

1.278.322

482.736

1.251.944

957.684

790.365 1.042.175

Empresas Industriales y Comerciales

2.208.205

1.741.506

1.721.362

1.602.714

1.309.384 1.249.001

96.070

75.280

103.593

61.864

104.887

58.341

105.378

44.229

274.030

386.831

259.025

485.087

242.058

413.446

254.879

266.601

TOTAL 7.977.096 Fuente: SDH, Dirección Distrital de Presupuesto.

6.674.940

7.654.664

7.699.026

Empresas Sociales del Estado Fondos de Desarrollo Local

5.200.227 4.641.819 5.714.636

3.291.798 4.721.080

6.005.179

4.950.266

723.733

305.245 1.501.622

1.217.386

1.177.673

750.719

895.481 1.968.994

422.592

1.291.690

93.481

105.948

104.644

458.917

270.491

453.694

4.803.356 8.744.094

8.021.596

7.977.966

7.646.921 7.404.782 7.549.345


En el cuadro 7, se puede apreciar que el Plan tenía prevista una inversión de $30,83 billones para el período 2008-2011, de los cuales a septiembre de 2011 se ha ejecutado el 86,23% y descontando lo previsto para el Metro se tendría que la

Nivel de Gobierno

inversión del Plan está cumplida en un 94,5%. Las Empresas Sociales del Estado y los establecimientos públicos presentan lo menores niveles de cumplimiento, 58,48% y 68,93% respectivamente.

Cuadro 7 Plan de Desarrollo “Bogotá Positiva” Consolidado de Inversión (cálculos preliminares) Millones de $ de 2008 2008-2011 Plan de Ejecutado Ejecutado B-A desarrollo 20082008-sept, 2008-2011 vigente 2011 (B) (A) 2011 (C)

Administración Central

19.354.072 16.513.881

B/A (%)

C-A

C/A (%)

17.943.163

-2.840.191

85,33 -1.410.909

92,71

Establecimientos Públicos

4.044.364

2.787.841

3.984.218

-1.256.523

68,93

-60.146

98,51

Empresas Industriales y Comerciales

5.989.670

5.488.702

6.562.215

-500.968

91,64

572.545

109,56

409.928

239.715

288.967

-170.213

58,48

-120.961

70,49

1.029.992

1.551.964

1.744.280

521.972

150,68

714.288

169,35

TOTAL 30.828.026 26.582.104 Fuente: SDH, Dirección Distrital de Presupuesto.

30.522.842

-4.245.923

86,23

-305.184

99,01

Empresas Sociales del Estado Fondos de Desarrollo Local

Cuadro 8 Plan de Desarrollo “Bogotá Positiva” Consolidado de Inversión por sector (cálculos preliminares) Millones de $ de 2008

Sector

Educación Salud Integración Social Cultura, Recreación y Deporte Ambiente Hábitat Gestión Pública Gobierno, Seguridad y Convivencia Hacienda Planeación Desarrollo Económico, industria y Turismo Movilidad Otras Entidades Total Fuente: SDH, Dirección Distrital de Presupuesto.

2088-2011 Ejecutado Plan de 2008desarrollo vigente (A) 2011 (C) 7.078.679 7.538.278 5.015.004 5.259.817 2.124.712 2.126.863 723.335 655.245 257.998 245.988 729.419 459.208 154.456 182.845 1.206.320 1.087.314 290.673 264.758 136.427 106.890 598.514 423.355 5.049.728 3.507.135 33.171 52.914 23.398.436 21.910.610

B-A

B/A (%)

459.599 244.813 521.972 -68.090 -12.010 -270.211 28.389 -119.006 -25.915 -29.537 -175.159 -1.542.593 19.743 -1.487.826

106,5 104,9 150,7 90,6 95,3 63,0 118,4 90,1 91,1 78,3 70,7 69,5 159,5 93,6


De acuerdo con el presupuesto vigente, la inversión por sectores (cuadro 8), de las entidades que conforman el llamado presupuesto anual, muestra un cumplimiento total de los recursos previstos para educación, salud e integración social. En el período 2088-2011 se ha cumplido en cada uno de estos sectores con el 106,5%, 104,9%, y 100,1% respectivamente. Los sectores de ambiente; hacienda; Cultura, recreación y deporte; y gobierno seguridad y convivencia registran inversiones superiores al 90% de lo estimado en la estrategia financiera del Plan. Aparte de movilidad, que como se ha dicho presenta bajo cumplimiento, tanto por la no iniciación de la primera línea del metro como por los desajustes en la programación y cobro de los recursos de valorización, los sectores con más bajo nivel de cumplimiento son hábitat; desarrollo económico, industria y turismo; y planeación.

Los Ingresos de la Administración Central en la estrategia financiera del Plan de Desarrollo

El recaudo de ingresos corrientes y acciones y estrategias proyectadas para el Plan de Desarrollo Distrital 2008-2012 fueron estimados10 en $23,6 billones a precios constantes de 201111. Dentro del total, el rubro de acciones y estrategias se estimó en $1,22 billones e incluía: • 10

Aumento de ingresos por estimaciones objetivas en el ICA,

Proyecciones realizadas en agosto de 2008, con información económica a junio de 2008 y fiscal con corte a julio. 11 Originalmente las cifras fueron presentadas a precios constantes de 2008. Sin embargo, para efectos de comparación, en este informe se presentan a precios de 2001.

estrategia costo financiero del predial, racionalización de beneficios en el impuesto sobre vehículos automotores (eliminación de la exención por traslado y matrícula nueva), aumento en un punto de la tarifa de avisos por eliminación impuesto de publicidad exterior visual y declaración con pago para ingresos inferiores a 2 SMMLV, incremento de la sobretasa al ACPM a 10% y exigibilidad del pago con la transferencia de dominio. Estos rubros se estimaron que generarían 757 mil millones de 2011. Para el caso de las exenciones se pretendía la eliminación exención para la vivienda con precio inferior a 135 SMLMV en estratos 4, 5 y 6 en el impuesto de delineación urbana que le permitirían a la Administración Central recuperar cerca de $5 mil millones Incremento en el recaudo por gestión de cartera en predial, ICA y vehículos automotores que generaría un recaudo adicional de $29 mil millones El cobro del alumbrado público que le permitiría a la ciudad recuperar $437 mil millones por este rubro.

Los principales supuestos macroeconómicos tenidos en cuenta para la realización de las estimaciones en ese entonces suponían una inflación del 7% para 2008 y una reducción paulatina a 4,5% en 2009, 3,5% en 2010 y 3% en 2011 y 201212. Para el caso del PIB de Bogotá, se esperaba un 12

Según los supuestos Macro del Ministerio de Hacienda y Crédito Público del 4 de agosto de 2008

54


crecimiento del 3,8% en 2008, 3,5% en 2009 por la incertidumbre internacional y nacional que se observada en ese momento y 4% desde 2010 a 2012. Cuadro 9 Presupuesto Plan de Desarrollo, ingresos corrientes y acciones y estrategias Administración Central Millones de $ de 2011 Descripción

2008

2009

2010

2011

2012

2008-2012

Total ingresos corrientes y estrategias

4,371,315

4,494,993

4,764,082

4,801,216

4,860,989

23,292,594

Total ingresos corrientes

4,371,315

4,353,380

4,391,794

4,438,883

4,508,327

22,063,699

Total tributario

4,104,266

4,099,490

4,140,057

4,188,656

4,259,518

20,791,989

840,718

754,178

766,787

784,474

805,760

3,951,917

2,138,324

2,228,660

2,299,859

2,375,456

2,452,154

11,494,453

322,586

328,575

324,032

318,027

310,470

1,603,689

99,939

82,845

78,417

72,486

67,798

401,485

Cerveza

303,276

307,860

310,449

313,563

316,709

1,551,857

Sobretasa a la gasolina

1,450,429

Predial ICA Vehículos automotores Delineación urbana

323,362

325,298

293,927

261,681

246,161

Otros tributarios

76,062

72,075

66,586

62,969

60,466

338,159

Total no tributario

267,048

253,889

251,737

250,227

248,809

1,271,711

Multas de tránsito y transporte

64,675

65,625

66,152

66,794

67,443

330,688

Registro

65,681

51,514

49,930

48,476

47,064

262,665

Semaforización

26,588

26,978

27,195

27,459

27,725

135,945

Sobretasa al ACPM

30,908

31,362

31,615

31,921

32,231

158,038

Derechos de tránsito

27,098

26,439

25,503

24,760

24,039

127,839

Otros no tributarios

52,097

51,972

51,342

50,817

50,307

256,535

Acciones y estrategias 141,613 372,287 362,333 352,662 1,228,895 Nota: El recaudo de Predial, ICA, y vehículos automotores fueron proyectados para el Plan de Desarrollo Distrital incluyendo los recaudos no tributarios de intereses y sanciones. En predial se excluyó desde 2009 el recaudo del 15% correspondiente a la CAR. Las cifras originales del Plan de Desarrollo se presentaron a precios constantes de 2008. Para efectos de comparación en este informe son presentadas a precios constantes de 2011. Fuente: 2008-2010 DDT-SDH. 2011 DEEF-SDH.Cálculos: DEEF-SDH

Desde el año 2008 la Administración Central ha promovido modificaciones legales y procedimentales de los principales tributos, ha realizado una reingeniería en sus procesos de fiscalización y cobro de impuestos, ha impulsado cambios en leyes para mejorar la dinámica de los impuestos distritales, entre otros. Las principales acciones son: En el año 2008 se logró la aprobación por parte del Concejo del Acuerdo Distrital 352 de 2008, por medio del cual se adoptan

medidas para la optimización tributaria, y con el cual se inicia un proceso de armonización de los tributos distritales al nuevo contexto de la ciudad y el establecimiento de reglas de juego claras que fomenten la equidad dando mayor certeza a los contribuyentes de sus cargas en los principales impuestos del Distrito. Dentro de las modificaciones que introdujo el Acuerdo se tienen: i) eliminación del descuento por matricula o traslado de matrícula de vehículos automotores, ii) 55


modificación del hecho generador y base gravable en el impuesto de delineación urbana, iii) ajuste por equidad tributaria que garantiza la progresividad del impuesto predial y fortalece la herramienta de actualización catastral, y iv) modificaciones a la participación en plusvalía. En 2009 se logró la administración, en su totalidad, del Impuesto de Fondo de Pobres mediante Acuerdo 399 de 2009, en el cual se unifican en uno solo los impuestos de azar y espect��culos y el impuesto de fondo de pobres. También, con el Acuerdo 426 de 2009, se aprobó la modificación de las bases presuntas mínimas para el cálculo del impuesto predial y su ajuste anual, y el cambio en las exenciones para el pago del impuesto predial para bienes de interés cultural. En 2010 se aprobó el Acuerdo 451 por el cual se adopta una contribución de valorización por beneficio local, en el marco del sistema de reparto equitativo de cargas y beneficios del plan de ordenamiento zonal del norte, y se establece el régimen jurídico de valorización. Adicionalmente, se participó activamente en las discusiones de la Ley 1430 de 2010 mediante la cual se dictaron normas tributarias de control y para la competitividad que implicaron modificaciones a algunos aspectos de los impuestos territoriales, entre los que se destacan la ampliación de la base gravable del ICA del sector financiero, la cual generará un recaudo adicional superior a $20 mil millones en 2011. También se incluyen los patrimonios autónomos como sujetos pasivos de los impuestos territoriales, lo cual tendrá un impacto adicional de

$21,7 mil millones, se define el carácter real del impuesto predial y la base gravable del ICA para empresas de servicios temporales, entre otros. En el 2011 se aprobó el Acuerdo 469 por el que se establecen medidas especiales para el pago de tributos del Distrito Capital, del cual se destacan los siguientes temas: descuentos temporales por sanciones e intereses de impuestos, condiciones especiales para pago de valorización, condiciones para el impuesto de industria y comercio, predial unificado y vehículos, procedimientos tributarios, el régimen sancionatorio y los incentivos para el pago electrónico de impuestos. En este acuerdo se implementaron normas que definen procedimientos tributarios, como la obligación de acreditar la declaración y pago del impuesto predial unificado y de la contribución de valorización, la declaración del impuesto de industria y comercio por consorcios, uniones temporales y a través de patrimonios autónomos, procedimiento para notificaciones y notificaciones por correo, a través de apoderados y a través de medios electrónicos y la dirección de notificaciones. Igualmente, se estableció el Registro de Información Tributaria (RIT) como mecanismo para identificar, ubicar y clasificar las personas y entidades que tengan la calidad de contribuyentes, declarantes, agentes de retención, así como demás sujetos de obligaciones. Adicionalmente, como medida de mejoramiento tributario, se destaca la puesta en funcionamiento del pago electrónico PSE para los

56


impuestos predial y de vehículos y la declaración y pago electrónico para grandes contribuyentes del impuesto ICA, que permite realizar pagos en línea con cargo a las cuentas corrientes y de ahorro. Por este medio, en 2010 realizaron más de 132 mil pagos y a 30 de junio de 2011 más de 44 mil pagos.

automática de los documentos y enfocado en un nuevo modelo de visión integral 360 grados del ciudadano de Bogotá y sus actuaciones ante la administración de Hacienda. Teniendo en cuenta las anteriores acciones adelantadas por la Administración y un ambiente económico y fiscal cambiante, los resultados de los ingresos fueron diferentes a las proyecciones del Plan de Desarrollo Distrital, tal como se presenta en los cuadros 10, 11, 12 y 13.

Es importante resaltar el importante efecto que han tenido en el impuesto predial las acciones emprendidas por la Unidad Especial de Catastro Distrital para modernizar el inventario jurídico, físico y económico de los bienes inmuebles de la ciudad e implementar un proceso de actualización permanente de estos.

En cuanto al entorno macroeconómico, como resultado de la crisis internacional y nacional en 2008 y 2009, el crecimiento real del PIB de la ciudad terminó en 0,52% y 2,22%, respectivamente, inferior al inicialmente proyectado para los años 2008 y 2009. En 2010 el crecimiento de la ciudad se estima 0,53 puntos porcentuales por encima de lo pronosticado y para 2011 se prevé que el crecimiento esté medio punto por encima de lo pronosticado en el plan de desarrollo, mientras que el supuesto actual de crecimiento para 2012 es igual al del plan.

También sobresale el desarrollo, desde el año 2010, del Portafolio Integrado de Servicios Tributarios PIT como proyecto de modernización de la gestión tributaria que incorpora el diseño de nuevos modelos de procesos y procedimientos con la utilización de modernas herramientas tecnológicas de apoyo a la gestión en aspectos como seguimiento al contribuyente, autoatención, medios de pago electrónicos, gestión

Cuadro 10. Supuestos macroeconómicos generales Plan de Desarrollo 2008-2012

Descripción Inflación Crecimiento PIB Bogotá

2008(py) 7,00 3,80

2009(py) 4,50 3,50

2010(py) 3,50 4,00

2011(py) 3,00 4,00

2012(py) 3,00 4,00

Fuente: MFMP 2008-2020 Cuadro 11. Supuestos macroeconómicos generales MFMP 2012-2022

Descripción Inflación Crecimiento PIB Bogotá

2008 7,68 3,28

2009 2,00 1,28

2010 (pr) 3,17 4,53

2011(py) 3,00 4,50

2012(py) 3,00 4,00

Fuente: MFMP 2012-2022

En cuanto a los ingresos corrientes, se espera para el período 2008201213 un recaudo adicional de 13

2008-2010 observado según ejecuciones presentadas en la Planilla de comportamiento diario de los ingresos de Bogotá

$777 mil millones frente a la proyección de Plan de Desarrollo, que incluía acciones y estrategias. D.C., DDT-SDH, 2011 según cierre proyectado y 2012 según programación presentados en el MFMP 2012-2022

57


Es necesario tener presente que todas las estrategias adelantadas por la administración impactaron .

directamente en el mayor recaudo de los tributos de la ciudad

Los impuestos que más contribuyeron con este recaudo adicional son predial, delineación urbana, vehículos automotores y sobretasa a la gasolina. Además de las acciones emprendidas por la Administración Central, sobresale el impacto que han tenido los procesos de actualización permanente adelantados por la Unidad Administrativa Especial de Catastro Distrital UAECD, el crecimiento histórico de las ventas de vehículos automotores en la ciudad, la dinámica del sector de la construcción y la fortaleza del consumo privado de Bogotá.

recursos por multas de tránsito y transporte asociados a la expedición de la Ley 1383 de 2010 y los ingresos adicionales esperados para 2012 por la estrategia de imposición electrónica adelantada por la Secretaría Distrital de Movilidad.

En otros ingresos tributarios sobresale el hecho que, desde el Decreto 399 de 2009, se empezó a recaudar Impuesto Unificado Fondo de Pobres, Azar y Espectáculos Públicos, y la incorporación para el año 2012 del rubro 5% de los contratos de obra pública. En los ingresos no tributarios es muy importante el gran crecimiento de semaforización y derechos de tránsito, asociado al incremento del parque automotor de la ciudad y el incremento sustancial de los

Por otra parte, respecto a los ingresos cuyo recaudo fue inferior al inicialmente proyectado para el Plan de Desarrollo Distrital, sobresalen los percibidos por el impuesto de industria y comercio, que perdieron dinámica en el 2009 muy de la mano de la desaceleración de la economía y registraron caída en 2010 muy influenciado por la disminución del recaudo en el sector financiero, asociado a la caída de las tasas de interés, y el pobre desempeño de la industria manufacturera de la ciudad. El otro recaudo que estuvo por debajo de la proyección fue el del impuesto al consumo de cerveza, sobre todo en 2009, lo cual estuvo relacionado directamente con el efecto de la desaceleración económica y en 2011 en parte como resultado de la ola invernal.

58


Cuadro 12 Ejecución de ingresos 2008-2010 y proyección 2011-2012 MFMP Millones de $ de 2011 Descripción

2008

2009

2010

2011 (py)

2012 (py)

2008-2012

Total ingresos corrientes

4,451,723

4,400,446

4,801,753

5,041,915

5,374,687

24,070,524

Total tributario

4,160,966

4,117,037

4,439,139

4,658,231

4,881,379

22,256,751

825,281

805,349

1,000,262

1,136,449

1,161,318

4,928,659

Predial* ICA*

2,179,499

2,225,109

2,217,380

2,295,814

2,411,663

11,329,465

Vehículos automotores*

313,769

306,015

410,219

446,621

456,864

1,933,488

Delineación urbana

122,347

84,066

105,808

110,542

111,389

534,151

Cerveza

298,191

286,891

297,668

260,791

266,119

1,409,659

Sobretasa a la gasolina

332,893

319,505

322,886

334,665

338,822

1,648,770

Otros tributarios**

88,987

90,102

84,916

73,349

135,205

472,559

290,758

283,409

362,615

383,684

493,309

1,813,773

Multas de tránsito y transporte

75,583

71,384

106,943

122,701

215,344

591,955

Registro

68,705

56,427

60,296

68,009

65,529

318,966

Semaforización

19,808

37,227

38,324

42,039

43,751

181,149

Sobretasa al ACPM

32,662

31,867

34,074

27,411

27,752

153,767

Derechos de tránsito

42,186

34,400

42,886

47,495

44,063

211,030

Total no tributario

Otros no tributarios 51,813 52,103 80,092 76,028 96,870 Nota: *Incluye sanciones e intereses, clasificados como ingresos no tributarios, para efectos de hacer comparables las cifras entre un año y otro. ** Incluye el rubro %5 de contratos por obra pública Cálculos: DEEF-SDH

Cuadro 13 Plan de Desarrollo Vs. Ejecución de ingresos 2008-2010 y proyección 2011-2012 MFMP Millones de $ de 2011

Descripción

Plan de Desarrollo 2008-2012

Ejecución 2008-2010 y proyección 2011-2012 MFMP

Diferencia en valores

Diferencia %

Total ingresos corrientes y estrategias

23,292,594

24,070,524

777,930

3.3%

Total ingresos corrientes

22,063,699

24,070,524

2,006,825

9.1%

Total tributario

20,791,989

22,256,751

1,464,762

7.0%

3,951,917

4,928,659

976,742

24.7%

11,494,453

11,329,465

(164,988)

-1.4%

1,603,689

1,933,488

329,799

20.6%

401,485

534,151

132,666

33.0%

Cerveza

1,551,857

1,409,659

(142,197)

-9.2%

Sobretasa a la gasolina

1,450,429

1,648,770

198,341

13.7%

Otros tributarios

338,159

472,559

134,400

39.7%

Total no tributario

Predial ICA Vehículos automotores Delineación urbana

1,271,711

1,813,773

542,063

42.6%

Multas de tránsito y transporte

330,688

591,955

261,267

79.0%

Registro

262,665

318,966

56,301

21.4%

Semaforización

135,945

181,149

45,204

33.3%

Sobretasa al ACPM

158,038

153,767

(4,271)

-2.7%

Derechos de tránsito

127,839

211,030

83,191

65.1%

Otros no tributarios

256,535

356,907

100,371

39.1%

1,228,895

-

(1,228,895)

-100.0%

Acciones y estrategias Cálculos: DEEF-SDH

59

356,907


1930- Avenida Chile La calle 72 de Bogotá vista desde el oriente. En primer plano la intersección con la carrera 9 y la línea del tranvía. Más abajo, ya se insinúan las primeras residencias. Al fondo el santuario de La Porciúncula y el edificio del Instituto Pedagógico. PRESUPUESTO DE GASTOS E INVERSIONES

requieren para la operación de la entidad, dentro de los cuales se destacan los correspondientes al sostenimiento de los sistemas de información que administra la entidad o los que soportan las redes de pagos, los seguros, los edictos relacionados con impuestos y los relacionados con vencimientos de impuestos.

En la Tabla No. 4 se presenta la ejecución de la Unidad Ejecutora 01Dirección de Gestión Corporativa, en el sentido que a través de ella se ejecutan los recursos destinados al normal funcionamiento de la entidad correspondientes a los gastos de personal de las Direcciones antes mencionadas y los gastos que se Tabla No. 4: Presupuesto de gastos (Cifras en millones de pesos) UNIDAD EJECUTORA 01 – SDH Vigencia

2008

2009 2010

Concepto

Inversión

Funcionamiento

Reservas (solo inversión)

Apropiación Compromiso Pago Apropiación Compromiso Pago Apropiación

40.726 34.472 19.391 54.667 42.973 23.816 55.330

68.129 62.678 52.171 76.358 73.771 62.034 82.538

16.378 15.913 15.376 15.081 14.108 13.634 19.158

60


Vigencia

2011* 2012**

Concepto

Inversión

Funcionamiento

Reservas (solo inversión)

Compromiso Pago Apropiación Compromiso Pago Apropiación

44.461 27.029 43.151 31.163 11.776 43.500

75.692 61.568 99.942 54.438 44.429 98.482,3

18.862 18.590 20.594 17.432 12.472 8.887,7

Fuente: Dirección de Gestión Corporativa- Subdirección Financiera Información a 30 de septiembre de 2011

En cuanto a la ejecución de la vigencia 2008, se dejaron de ejecutar aproximadamente $6.300 millones correspondientes al sistema eléctrico del CAD segunda etapa, proceso que se declaró desierto, así como no se adjudicó lo correspondiente a 1 piso de la Torre A del CAD. Igualmente se generaron ahorros por contratación de vigencias futuras. En funcionamiento, la mayoría de los recursos sin ejecutar corresponden a gastos generales, aunque se generaron ahorros por menor planta provista, teniendo en cuenta que de el número total de cargos definidos en la planta, la cual se esperaba nombrar en su totalidad a través de la convocatoria 001 de 2005, no se realizaron nombramientos por demoras en la misma, por lo cual se redujo el costo de servicios personales al tener una menor cantidad de funcionarios nombrados. En 2009, se dejaron de ejecutar aproximadamente $12.000 millones en inversión, asociados en su mayoría a recursos de banca multilateral que la Secretaría Distrital de Hacienda gestionaba para el fortalecimiento institucional de la Unidad Administrativa Especial de Catastro Distrital. Igualmente, parte de estos recursos sin ejecutar corresponden al proceso para desarrollar la primera fase de la tarjeta Ciudadana Bogotá Capital, el cual se adjudicó finalmente en 2010. En gastos de funcionamiento, se dejó de

ejecutar especialmente el rubro correspondiente a gastos generales. En 2010, se dejaron de ejecutar aproximadamente $10.000 millones, que en su mayoría correspondieron a recursos de los proyectos de gestión de ingresos ($6.281 millones) al determinarse que no era necesario provisionar recursos para el nombramiento de personal para los primeros meses de 2011). Igualmente, se dejaron de ejecutar $2.957 millones en el proyecto de desarrollo organizacional, teniendo en cuenta que el componente de digitalización en gestión documental se definió como proceso en curso, y finalmente, se adjudicó en el primer trimestre de 2011. En cuanto a funcionamiento, la mayoría de los recursos sin ejecutar están asociados a gastos generales. En 2011, la ejecución a 30 de septiembre llega al 67%, en especial debido a la ejecución de recursos del proyecto Tarjeta Ciudadana. Respecto a los recursos de funcionamiento, la ejecución llega a niveles cercanos al 50%. A continuación se presenta el presupuesto de gastos de la Unidad Ejecutora 04 – Fondo Cuenta del Concejo de Bogotá. Esta Unidad Ejecutora fue creada a raíz de la liquidación del Fondo Rotatorio del Concejo, funciones que fueron

61


asumidas por la Secretaría Distrital de Hacienda. Tabla No. 5: Presupuesto de gastos (Cifras en millones de pesos) UNIDAD EJECUTORA 04 – FONDO CUENTA DEL CONCEJO DE BOGOTÁ D.C. UNIDAD EJECUTORA 04 - FONDO CUENTA DEL CONCEJO DE BOGOTÁ D.C. Vigencia

2008

2009

2010

2011* 2012**

Concepto

Inversión

Funcionamiento

Reservas (solo inversión)

Apropiación Compromiso Pago Apropiación Compromiso Pago Apropiación Compromiso Pago Apropiación Compromiso Pago Apropiación

3.575 2.570 1.007 4.210 3.883 1.625 4.174 3.587 1.152 4.000 427 30,9 3.345

20.310 15.183 12.305 17.956 17.184 14.612 20.170 18.098 15.016 23.506 10.556 8.671,5 19.852,7

153 153 142 1.563 1.563 1.263 2.259 2.251 2.215 3.023 2.435 1.849,3 714

Fuente: Dirección de Gestión Corporativa- Subdirección Financiera Información a 30 de septiembre de 2011

En 2008 se dejó de ejecutar lo correspondiente el reforzamiento estructural del Concejo. En 2010 se dejó de ejecutar el componente de digitalización en gestión documental de la entidad, que se adjudicó en el primer trimestre de 2011. Durante la vigencia 2011 la ejecución ha sido baja, por lo cual se ha determinado reducir el presupuesto de este proyecto en $1.850 millones, teniendo en cuenta que estos recursos estaban destinados al reforzamiento estructural del claustro, el cual no se podrá realizar hasta tanto se cuente con los estudios que se tendrán al finalizar el año 2011, por lo tanto, esta inversión se realizará en 2012. Los recursos de funcionamiento se destinan en su mayoría al pago de honorarios y seguros de concejales, lo cual se ha venido realizando sin

inconvenientes. Los recursos sin ejecutar corresponden en su mayoría a gastos generales. Balance Financiero 2012 – 2022

El balance financiero se calcula a partir de los ingresos y gastos esperados de la Administración Central Distrital para un periodo de tiempo determinado. Su cálculo permite observar los cambios en la posición financiera y, a partir de esto, determinar las necesidades de financiamiento del sector. De acuerdo con la metodología aceptada por organismos internacionales para el cálculo del balance fiscal de la Administración Central presentado a continuación, se reclasifican algunas partidas presupuestales y no se incluyen los

62


recursos de vigencias anteriores. Así mismo, el resultado fiscal para la vigencia siguiente y para el mediano plazo está basado en el comportamiento esperado de la economía, las acciones en materia fiscal de la Administración Distrital y los proyectos estratégicos en el marco del plan de desarrollo Bogotá Positiva. Balance financiero 2012

Para la vigencia 2012 se espera que los ingresos totales de la Administración Central asciendan a $8.086.637 millones con un crecimiento de 1,6%, es decir, recursos adicionales por $127.147 millones con respecto al cierre proyectado para 2011. Esto se debe a que, si bien se espera que los ingresos corrientes tengan un aumento de 9,8%, destacándose el crecimiento de los ingresos tributarios como predial, ICA y vehículos, los ingresos de capital serán menores debido a que se esperan recibir menores utilidades de la Empresa de Teléfonos de Bogotá –ETB y la Empresa de Energía de Bogotá -EEB. Los gastos totales, por su parte, se espera que alcancen los $8.365.563 millones, con un crecimiento de 6,6%, lo que significa un aumento en los gastos de $518.362 millones en comparación con el cierre preliminar de la vigencia 201114. De acuerdo con este comportamiento de ingresos y gastos, se espera que la Administración Central registre un balance primario de -$125.785

millones (-0,08% del PIB Distrital) y un balance fiscal de -$278.926 millones (-0,18% del PIB Distrital) al cierre de la vigencia 2012. Esto, asumiendo que la ejecución presupuestal será del 100%. Sin embargo, al analizar las cifras históricas de ejecución vemos que la ejecución más alta del presupuesto de inversión en un primer año de administración, tomando como referencia el presupuesto inicial, fue 97,5%. Con este porcentaje de ejecución el balance primario de 2012 sería 0,02% del PIB.

EL JARDIN BOTÁNICO Importante centro de estudio, investigación, educación ambiental y divulgación botánica especializado en la flora andina y de la Sabana de Bogotá. Cuenta con un área de 19 hectáreas que comprende bosques sembrados con especies andinas de coníferas y robles, orquideario e invernaderos con plantas de climas lluvioso, seco y cálido. Posee lago, cascada, laboratorios, auditorio, aula ambiental y biblioteca; presta servicios de visitas guiadas, programación de talleres y venta de publicaciones. Posee una fauna asociada con los cuerpos de agua propios y del Parque Simón Bolívar que son frecuentados por aves migratorias como la buchipecosa, el atrapamoscas occidental y el cardenal abejero.

14

La proyección de cierre 2011 supone que el presupuesto vigente se ejecutará solo en un 98%, mientras que la proyección para 2012 incluye en el gasto el 100% de las apropiaciones presentadas en el proyecto de presupuesto.

63


Tabla 12 Plan financiero 2012 Administración Central Millones de $ CONCEPTOS A. INGRESOS TOTALES (1+2+3) 1. INGRESOS CORRIENTES ( 1.1+1.2) 1.1 TRIBUTARIOS Impuesto predial unificado Vehículos automotores Impuesto de industria y comercio Sobretasa a la gasolina Otros ingresos tributarios 1.2 NO TRIBUTARIOS 2. TRANSFERENCIAS 3 INGRESOS DE CAPITAL Rendimientos financieros Excedentes financieros-Utilidades de empresas Otros recursos de capital B. GASTOS TOTALES (4+5+6+7+8) 4.FUNCIONAMIENTO Gastos de personal Gastos generales Transferencias para funcionamiento 5. GASTOS FINANCIEROS DEUDA 6. AMORTIZACIÓN BONOS PENSIONALES 7. OTROS GASTOS CORRIENTES 8. INVERSIÓN C. BALANCE TOTAL (A-B) D. BALANCE PRIMARIO (C+5)

2011

2012

Variación 2012/2011

7,959,490 5,041,914 4,525,042 1,056,359 417,406 2,271,930 334,665 444,682 516,873 2,141,902 775,673 107,705

8,086,637 5,535,928 4,896,822 1,124,257 440,870 2,454,615 348,986 528,094 639,106 2,115,234 435,475 109,154

1.6% 9.8% 8.2% 6.4% 5.6% 8.0% 4.3% 18.8% 23.6% -1.2% -43.9% 1.3%

626,963

299,960

-52.2%

41,005

26,361

-35.7%

7,847,201 1,503,656 457,395 120,870 925,391 136,879 30,000 15,280

8,365,563 1,661,762 511,609 128,982 1,021,171 153,142 100,000 368

6.6% 10.5% 11.9% 6.7% 10.4% 11.9% 233.3% -97.6%

6,161,386

6,450,291

4.7%

112,288

-278,926

249,168

-125,785

E. BALANCE TOTAL (%PIB)

0.08% -0.18% F. BALANCE PRIMARIO (%PIB) 0.17% -0.08% E. BALANCE TOTAL (%PIB) con Inversión al 97,5% -0.08% F. BALANCE PRIMARIO (%PIB) con Inversión al 97,5% 0.02% Fuente y cálculos: SHD, Dirección Distrital de Presupuesto y Dirección de Estadísticas y Estudios Fiscales.

Ingresos

La proyección de ingresos corrientes de la Administración Central para la vigencia 2012 se realizó teniendo en cuenta la evolución de cada uno de los rubros de ingresos en su componente vegetativo y de gestión, además del

comportamiento reciente de la actividad económica en la ciudad, la cual incide sobre el recaudo efectivo. Esta proyección tiene como insumos los supuestos macroeconómicos del Ministerio de Hacienda y adicionalmente, según 64


las particularidades de cada impuesto, se consideran supuestos asociados al comportamiento del sector, cambios en la normatividad y las metas de gestión antievasión. Para la vigencia 2012 se estima un recaudo por ingresos tributarios de $4.896.822 millones, lo que implica un crecimiento nominal de 8,2% frente al cierre proyectado para 2011, descontando los recursos que tienen destinación específica en predial. Se proyecta que los ingresos no tributarios asciendan a $639.106 millones incluyendo los rubros de intereses de mora y sanciones, y descontando los recursos de registro que están destinados al Fonpet. Se espera que el buen comportamiento de impuestos como predial, ICA y vehículos favorezcan el recaudo de la vigencia. Se proyecta un buen comportamiento del recaudo por impuesto predial para en 2012 gracias al proceso de actualización catastral permanente y al crecimiento de las viviendas nuevas en la ciudad, tal que los ingresos por este tributo se incrementen en 6,4% frente a 2011. También se espera crecimiento en los ingresos por ICA, sobretasa a la gasolina, vehículos automotores y otros. La estimación del rubro de transferencias para 2012 se basa en el marco legal vigente (Leyes 715 de 2001, 1122 de 2007 y 1176 de 2007 y del Acto legislativo 04 de 2007) que incide sobre el valor de estos recursos. Para 2012 las transferencias que recibirá la Administración Central serán de $2.115.234 millones, lo que significa una caída de -1,2%. La fuente principal de transferencias es el

Sistema General de Participaciones SGP, los rubros de propósito general y agua potable y saneamiento básico son los que presentan mayores tasas de crecimiento, mientras que el rubro de salud presentará una disminución de -3,6% debido a la depuración de las bases de datos de los afiliados subsidiados realizada por las entidades correspondientes, con la cual disminuyó el número de personas en este régimen. El rubro destinado a educación continuará creciendo para la vigencia 2012. Por su parte los ingresos de capital, compuestos por rendimientos financieros, excedentes y utilidades de las empresas y otros recursos de capital, serán de $435.475 millones, mostrando una caída del 43,9% respecto a lo proyectado para 2011, explicada básicamente porque las utilidades de la ETB y de la EEB no mostrarán el crecimiento que alcanzaron en 2011.

Gastos

La programación de gastos de funcionamiento para 2012 continúa en el marco de las disposiciones de la Ley 617 de 2000, que establece como tope el 50% de los ingresos corrientes de libre destinación. El 19,8% de los gastos totales de la Administración Central corresponde a los gastos de funcionamiento. Para la vigencia 2012 se proyecta un crecimiento de este rubro en 10,5%, lo que significa gastos adicionales por $158.106 millones. Este incremento esta explicado por un mayor en gastos de servicios personales que incluye un reajuste

65


consolidado de cesantías y una reclasificación de gastos corrientes de cuotas partes ($15.000 millones que se entregan al Fondo de Prestaciones Económicas, Cesantías y Pensiones –FONCEP) y que antes hacían parte de otros gastos corrientes. Por tal razón, la Administración Central registra como otros gastos recurrentes para 2012 solo las transferencias de gravamen financiero enviadas a Transmilenio S.A. La proyección de los gastos financieros de deuda (intereses y comisiones) se basa en los supuestos de tasas de interés y precios de las principales divisas suministrados por la Oficina Asesora de Riesgos de acuerdo con la metodología de la Superfinanciera, de conformidad con lo establecido en la Ley 819 de 2003. Durante la vigencia 2012 se proyecta que estos gastos ascenderán a $153.142 millones, lo que significa un crecimiento de 11,9% con respecto al cierre estimado para 2011. Este incremento se presenta por los desembolsos efectuados y programados en el 2011 por US$42 millones aproximadamente, provenientes de créditos contratados con la banca multilateral y en etapa de ejecución, y que implican mayores pagos por intereses en el 2012 y consecuentemente, mayores aportes al Fondo de Contingencias de Entidades Estatales que se cancelan al Ministerio de Hacienda y Crédito Público, en virtud de la garantía otorgada por la Nación a dichos créditos. Este aporte se origina por la exposición crediticia que enfrenta la Nación al servir de garante ante los organismos

multilaterales de los otorgados al Distrito.

créditos

La inversión programada para 2012 será de $6.450.291 millones, con un crecimiento de 4,7%15 frente al cierre proyectado para 2011 y de 3,3% frente al presupuesto inicial 2011, con la cual se mantienen los compromisos del plan de desarrollo de la presente administración. Para 2012, los sectores con mayor participación en la inversión continúan siendo educación, salud, movilidad e integración social.

La Corporación de Ferias tiene un recinto gigante para la Feria Exposición Internacional de Bogotá (Centro Antonio Nariño), que se celebra cada dos años, a finales de Julio. Allí mismo se realizan continuamente exposiciones industriales, agroindustriales, de informática, del libro, del hogar y de muchos otros temas especializados

15

El total de inversión de la Administración Central en la vigencia 2011 incluye inversión directa, transferencias de inversión, otras transferencias y está neto del déficit de vigencias anteriores.

66


Gráfico 3

La rumba criolla en Bogotá En 1937 llegó a Bogotá la primera grabadora portátil de sonido, enviada desde Estados Unidos por la empresa de discos RCA Víctor para grabar a la orquesta de Emilio Sierra, compositor quien por entonces causaba furor en todo el interior del país con sus canciones y ritmos, en los que mezcló el bambuco colombiano con la rumba cubana, dando origen a la rumba criolla. De los registros hechos hubo dos canciones que pasaron a engrosar el repertorio de clásicos populares colombianos: “Que vivan los novios” y “Mañana nos casaremos”, cuyo primer verso se tarareaba en todas las casas al unísono: “la suegra me dijo sí, y el suegro me dijo bueno, así que chinita mía, mañana nos casaremos. Ya tengo pa lo del cura y ahorrados catorce pesos, y tengo mi par de argollas y un rancho bueno, requetebueno”.

67


financiamiento, salvo los provenientes de créditos contratados con la banca multilateral y en etapa de ejecución.

Plan de Endeudamiento

Durante los años 2010 y 2011 no se contrataron nuevas operaciones de crédito dada la liquidez del Distrito, lo cual llevó a aplazar el momento de consecución de dicha fuente. Para la vigencia 2012 no se contemplan nuevos recursos del crédito como fuente de

Con respecto a dichos créditos, se adelantaron los desembolsos que se relacionan a continuación, según el avance de los cronogramas de cada proyecto:

Tabla 13 Desembolsos Año 2010 y 2011 (contratados en años previos) Créditos Banca Multilateral Millones de US$ Crédito

Monto

Fecha

IFC 26473

45

01-feb-10

BIRF 7162

3.48

02-jun-10

BIRF 7609

3.42

29-nov-10

BIRF 7365

31.86

01-dic-10

5.97

22-dic-10

BIRF 7609

2.6

15-jun-11

BIRF 7365

12.3

15-jun-11

0.5

22-sep-11

BID 1759

BID 1759

Total 105.13 Fuente: Dirección Distrital de Crédito Público

A la fecha hay pendientes por desembolsar recursos de la banca multilateral por US$97,2 millones correspondientes a créditos contratados en vigencias anteriores, cuyos desembolsos se realizan según los avances presentados en la ejecución de los proyectos financiados con esta fuente. Con base en lo anterior se proyecta que en lo que resta de la presente vigencia y durante 2012, se realicen desembolsos por US$76,3 millones aproximadamente. Con respecto al presupuesto de la Administración Central para el 2011, éste contempló la consecución de recursos del crédito por la suma de $762.836 millones. De estos recursos, $405.066 millones corresponden a recursos de la

vigencia 2011 y $357.320 millones a recursos de la vigencia anterior los cuales respaldan compromisos de Pasivos Exigibles y Reservas Presupuestales, apropiados en el Presupuesto 2011. No obstante dicho requerimiento de recursos, durante la vigencia actual no se celebraron operaciones de crédito público, debido a la situación de liquidez de la caja mencionada anteriormente. En el evento de ser necesaria la consecución de recursos, el Distrito gestionará los mismos a través de las fuentes de endeudamiento contempladas para la financiación del plan de desarrollo Bogotá Positiva Para Vivir Mejor, las cuales aún se mantienen vigentes.

68


Dichas fuentes contemplan la banca comercial local que en la actualidad tiene cupos de crédito preaprobados a la ciudad que permiten cubrir ampliamente con dichos requerimientos, sin embargo con el fin de diversificar el portafolio de deuda se contempla el acceso a los mercados de capitales internacional y nacional, este último a través del Programa de Emisión y Colocación vigente, así como la banca multilateral. Balance financiero 2012– 2022 Ingresos

La estimación de los ingresos corrientes de la Administración Central para el periodo 2012- 2022 está basada en las proyecciones de crecimiento del PIB de la ciudad y de inflación en el largo plazo. Se utiliza la simulación de las bases gravables y las tarifas efectivas para replicar los campos de liquidación de los principales impuestos, tales como predial unificado, ICA y vehículos. Así mismo, se incluyen supuestos particulares sobre el comportamiento esperado de los sectores que influyen sobre el recaudo efectivo con el propósito de estimar el recaudo vegetativo de cada tributo. Adicionalmente se incorporan las proyecciones de recaudo por el componente de gestión suministradas por la Dirección de Impuestos de Bogotá– DIB. La metodología utilizada para la proyección de cada uno de los rubros se explica de manera detallada en el mensaje presupuestal en la sección de plan financiero 2012.

Los recursos proyectados por transferencias en el mediano plazo se estiman teniendo en cuenta el crecimiento de la bolsa total de recursos de acuerdo con el marco legal vigente sobre el Sistema General de Participaciones. En los últimos diez años la participación promedio de Bogotá en la bolsa es del 9%. La proyección de los ingresos de capital, se realiza teniendo en cuenta la información sobre los excedentes y las utilidades que envían las empresas La proyección de los rendimientos financieros se realiza a partir de la estimación del valor promedio del saldo disponible de caja y de la tasa de valoración con base en las tasas de interés de los TES en la economía. Los otros ingresos de capital se encuentran netos de recursos correspondientes a vigencias anteriores. Gastos

La proyección de mediano plazo de los gastos de funcionamiento se basa en el comportamiento histórico de las tasas de crecimiento de los principales rubros en los últimos diez años. Los gastos asociados al servicio de deuda (intereses y comisiones) se estiman teniendo en cuenta la programación actual de desembolsos y amortizaciones y las necesidades de financiamiento que se derivan del resultado fiscal proyectado. Se contempla que los nuevos recursos de crédito se obtendrán en su totalidad a través de la emisión de bonos en el mercado interno. Se asume que el 50% de la nueva deuda se tomara con bonos a tasa fija y 50% restante con bonos indexados al IPC. Las

69


tasas de interés bajo las cuales se realizó esta proyección corresponden al escenario base de la Oficina Asesora de Riesgos, mientras los supuestos de IPC y TRM fueron tomados de los supuestos macroeconómicos del Ministerio de Hacienda y Crédito Público. El componente más importante dentro de los gastos de la Administración Central es la inversión. Dentro de este rubro hay gastos que cuentan con una fuente de destinación específica, cuya dinámica está asociada a la del ingreso que los financia. Este es el caso de la inversión financiada con las transferencias del SGP. Otro componente importante de la inversión es la formación bruta de capital fijo, la cual se proyecta como proporción del PIB tomando como referencia el año 2009, de tal forma que en el mediano plazo se garantiza un crecimiento asociado a las necesidades de infraestructura de la ciudad. Dentro del componente de formación bruta de capital fijo se encuentra la inversión para el metro. El análisis sobre el financiamiento de la Primera Línea del Metro se hace a partir de un escenario en el cual la nación aporta el 70% de los recursos y el distrito el 30% restante. Las fuentes del aporte que haría el Distrito son: i) crédito con un tope máximo de $800.000 millones, y ii) hasta el 50% del recaudo de la sobretasa a la gasolina desde 2017 hasta 203216.

El endeudamiento por $800.000 millones se refleja en el mayor déficit de los años 2013-2015. La proyección de inversión durante estos años busca mantener la formación bruta de capital fijo como proporción del PIB, a lo cual se le adiciona la inversión de metro financiada con deuda en el periodo señalado. Para el periodo 2012 – 2022, la inversión total tiene un crecimiento promedio cercano al 6% en términos nominales.

Construcción de las Galerías Arrubla De las transformaciones de Bogotá en el siglo XIX, una de las más significativas fue la construcción en 1846 de las Galerías Arrubla, adelantada por Juan Manuel Arrubla. Ocupó todo el costado occidental de la Plaza de Bolívar y, junto con la estatua del Libertador Simón Bolívar, instalada ese mismo año, acompañaron la lenta construcción del Capitolio Nacional, iniciada bajo el Gobierno del Presidente Tomás Cipriano de Mosquera. Dentro de las galerías Arrubla, con un frente de 103 metros, se ubicaron en sus dos primeras plantas diversos negocios y comercios tales como cafés y almacenes de artículos importados muy lujosos a los que concurría la elite capitalina. En el tercer nivel de estas se ubicaron las oficinas de la administración municipal. En el año de 1900, más precisamente el 20 de mayo, este edificio fue consumido por las llamas, perdiéndose de esta forma gran parte de la documentación histórica de la ciudad.

16

En virtud de la destinación de recursos de sobretasa a la gasolina el 50% de los recursos son utilizados para transporte masivo y el 50% restante para malla vial. Entre 2011 – 2016 el 50% de la sobretasa a la gasolina está comprometida para el financiamiento de la fase III de Transmilenio.

70


Tabla 14 Balance financiero Administración Central (%PIB Distrital) CONCEPTOS A. INGRESOS TOTALES (1+2+3+4) 1. Ingresos Corrientes (1.1+1.2)

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

1.1 Tributarios

3.11 3.14 3.14 3.12 3.09 3.06 3.03 3.00 2.97 2.94 2.92 2.90

1.2 No tributarios

0.36 0.41 0.40 0.39 0.38 0.37 0.36 0.35 0.35 0.34 0.33 0.32

2. Transferencias

1.47 1.36 1.28 1.24 1.20 1.16 1.13 1.10 1.08 1.06 1.05 1.03

3. Ingresos de Capital B. GASTOS TOTALES (4+5+6+7+8)

0.53 0.28 0.23 0.22 0.29 0.28 0.28 0.26 0.28 0.27 0.28 0.27

4. Funcionamiento 5. Gastos Financieros de Deuda 6. Amortización bonos pensionales

1.03 1.07 1.04 1.01 0.99 0.96 0.93 0.91 0.88 0.86 0.84 0.81

7. Otros gastos corrientes

0.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

5.47 5.19 5.06 4.96 4.96 4.88 4.80 4.71 4.67 4.62 4.57 4.52 3.46 3.55 3.54 3.51 3.47 3.43 3.39 3.35 3.32 3.28 3.25 3.22

5.39 5.37 5.35 5.22 5.09 4.83 4.74 4.64 4.56 4.49 4.42 4.35

0.09 0.10 0.07 0.08 0.08 0.08 0.07 0.06 0.05 0.04 0.04 0.04 0.02 0.06 0.06 0.06 0.06 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.04 0.04

8. Inversión

4.23 4.14 4.18 4.07 3.97 3.75 3.68 3.62 3.58 3.54 3.50 3.46 C. BALANCE TOTAL (A-B) 0.08 0.18 0.29 0.25 0.14 0.04 0.07 0.07 0.11 0.13 0.16 0.17 D. BALANCE PRIMARIO 0.17 0.08 0.22 0.18 0.05 0.12 0.13 0.13 0.16 0.17 0.19 0.21 Fuente: Dirección Distrital de Presupuesto y Dirección de Estadísticas y Estudios Fiscales.

Balance fiscal y balance primario

De acuerdo con estas proyecciones se estima un déficit primario para el año 2012 de 0,08% del PIB, el cual se toma como meta de balance primario. El balance fiscal muestra resultados deficitarios hasta 2015, lo

cual se explica principalmente por el aumento en la inversión para el proyecto metro. A partir de 2016 se tendrían balances positivos entre 0,12% del PIB y 0,21% del PIB. En promedio, para el periodo 20122022, se proyecta un superávit primario de 0,05% del PIB.

71


Análisis de sensibilidad

A continuación se presenta el resultado fiscal del escenario base 17 para 2012-2022 comparado con un segundo escenario, en el cual se plantea una proyección con expectativa de crecimiento más conservadora con el fin de analizar la sensibilidad de los resultados frente al PIB. En dicho escenario se supone un crecimiento del 2% para 2012, 3,0% para 2013, 3,5% para 2014, y 4,5% de 2015 en adelante. En este escenario alternativo el menor crecimiento del PIB en los primeros años de la proyección genera un mayor déficit desde 2012, llegando a un déficit primario -0,29% del PIB en 2013; la diferencia se mantiene durante toda la proyección.

El primer vuelo de un avión sobre Bogotá La llegada del aviador estadounidense William Knox Martín a Bogotá estuvo precedida de enorme expectativa. Tras su éxito en Barranquilla, en donde sobrevoló la ciudad en su biplano Curtiss, el presidente Marco Fidel Suárez lo invitó a que mostrara su espectáculo aéreo en la jornada de conmemoración del centenario de la Batalla de Boyacá, el 7 de agosto de 1919. Knox sobrevoló el puente de Boyacá, hizo sus famosas acrobacias y arrojó desde su cabina coronas de laurel. Fue tal el asombro que muchos creyeron que el pionero de la aviación tenía pactos con el diablo porque era “imposible” que un ser humano se elevara por los cielos en tan pesada máquina. Días después, el 9 de agosto, según anotó en su diario, Knox sobrevoló la Plaza de Bolívar y realizó en Bogotá el espectáculo aéreo que lo hizo legendario en todo el mundo.

17

En este escenario se utilizan los supuestos macroeconómicos presentados en capítulos anteriores, es decir un crecimiento real del PIB de 4% para 2012 y 4,5% de 2012 en adelante.

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Calidad de Vida Laboral - CAVILA

Cavila es un programa orientado ciento por ciento a mejorar las condiciones físicas y ambientales dentro de las cuales los servidores públicos de la Entidad deben desarrollar sus labores día a día.

Objetivos del programa 1. Crear las condiciones para que los servidores públicos de la Secretaría de Hacienda se desarrollen integralmente, se transformen en seres exitosos, felices y apetecidos por el mercado laboral. 2. Cavila quiere llevar a la Secretaría de Hacienda a ser un empleador de preferencia, sinónimo de excelente patrono, entidad mundialmente reconocida con resultados de éxito y líder en diferentes campos del desarrollo humano. Para lograr estos objetivos, Cavila agrupa en un solo programa las actividades e iniciativas de los siguientes subprogramas: Capacitación y Desarrollo Integral, Bienestar, Salud Ocupacional, Mejoramiento del Clima Laboral e Incentivos.

73


PLANTA DE PERSONAL La vigencia de la planta de personal de la SDH fue adoptada mediante el Decreto 546 del 29 de diciembre de 2006, el cual fue modificado por los Decretos 119 del 18 de abril de 2008 y 500 del 12 de noviembre de 2009.

La planta de personal vigente en la entidad corresponde a 1.374 funcionarios, de los cuales 731 corresponden a la sumatoria de vinculación en Carrera Administrativa, Libre Nombramiento y Provisional y 643 a Supernumerarios. Ésta se encuentra desagregada por nivel así:

Planta de Personal de la Secretaría Distrital de Hacienda Nivel

Carrera Administrativa

Libre Nombramiento y Remoción

Provisional

Supernumerarios

Totales

Asistencial Técnico Profesional Ejecutivo Asesor Directivo Otros Total

148 61 396 0 0 0 0 605

0 0 8 0 44 59 0 111

4 3 8 0 0 0 0 15

93 167 383 0 0 0 0 643

245 231 795 0 44 59 0 1374

Fuente: Subdirección del Talento Humano - Planta de Personal. Fecha de Corte: 23 de diciembre de 2011

Adicional al número señalado, actualmente se cuenta con dos (2) funcionarios con carácter provisional por fuero sindical y seis (6) con incorporación transitoria. PLAN DE CARGOS

Seguidamente se indica la relación de cargos vigentes en la Planta de Empleos de la SDH, mencionando la denominación, código y grado del cargo, el tipo de empleo al que pertenece (Libre Nombramiento y Remoción –LNRo Carrera Administrativa –CA-) y la forma de vinculación en cada caso.

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Tabla 2. Plan de Cargos en la Planta de Empleos de la Secretaría Distrital de Hacienda Planta de Empleos Denominación Código

Secretario de Despacho Subsecretario de Despacho Director Técnico Tesorero Distrital Subdirector Técnico Jefe de Oficina Jefe de Oficina Jefe de Oficina Subtotal Nivel Directivo Jefe Oficina Asesora Asesor Asesor Asesor Subtotal Nivel Asesor Profesional Especializado Profesional Especializado Profesional Especializado Profesional Especializado Profesional Especializado Profesional Especializado Profesional Universitario Profesional Universitario Profesional Universitario Subtotal Nivel Profesional Técnico Operativo Técnico Operativo Técnico Operativo Técnico Operativo Subtotal Nivel Técnico Secretario Ejecutivo Secretario Ejecutivo Secretario Ejecutivo Secretario Ejecutivo Secretario Auxiliar Administrativo Auxiliar Administrativo Auxiliar Administrativo Auxiliar Administrativo Auxiliar Administrativo Auxiliar Administrativo Auxiliar Administrativo Conductor Conductor Subtotal Nivel Asistencial Total Cargos Planta

Grado

020 045 009 091 068 006 006 006

09 08 08 08 05 08 05 03

115 105 105 105

07 07 05 03

222 222 222 222 222 222 219 219 219

30 28 27 24 21 19 18 14 11

314 314 314 314

17 12 09 04

425 425 425 425 440 407 407 407 407 407 407 407 480 480

27 26 24 22 19 27 22 19 16 13 09 04 14 09

Tipo de Empleo LNR CA

LNR

Forma de Vinculación CA Provisional Vacante

1 1 8 1 27 1 2 17 58 1 1 36 7 45 0 0 5 0 0 0 2 0 0 7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24 6 51 52 83 2 61 95 31 405 29 13 12 10 64 3 3 6 2 15 67 13 13 14 1 1 2 5 7 152

1 1 8 1 25 1 2 16 55 1 1 35 7 44 1 0 5 0 0 0 2 0 0 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15 3 43 45 66 2 46 75 25 320 22 9 10 8 49 1 2 4 2 13 47 9 13 12 0 1 2 3 5 114

110

621

107

483

0 0 0 0 0 0 0 0

Totales

0 2 1 0 2 1 0 1 1 0 8 2 0 0 1 3 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 2 4

0 0 0 0 2 0 0 1 3 0 0 1 0 1 6 2 8 5 16 0 14 19 6 76 5 4 2 1 12 2 1 2 0 2 18 4 0 2 1 0 0 2 0 34

1 1 8 1 27 1 2 17 58 1 1 36 7 45 24 6 56 52 83 2 63 95 31 412 29 13 12 10 64 3 3 6 2 15 67 13 13 14 1 1 2 5 7 152

15

126

731

0 0 0

Fuente: Subdirección del Talento Humano - Planta de Personal. Fecha de Corte: 23 de diciembre de 2011

Relación Cargos en Provisionalidad e Incorporación Transitoria Cargos suprimidos ocupados con funcionarios con Fuero Sindical

75


Denominación Profesional Universitario Profesional Universitario Total Aforados

Código 340 340

Grado 13 11

Ocupado 1 1 2

Cantidad 1 1 2

Incorporados Transitoriamente del FONDATT - Resolución No. SDH-000484 30/12/2009 Denominación Código Grado Ocupado Cantidad Profesional Universitario 219 15 1 1 Profesional Universitario 219 13 1 1 Profesional Universitario 219 11 1 1 Técnico Operativo 314 04 1 1 Secretario 440 14 1 1 Operario 487 09 1 1 Total Transitorios 6 6 Fuente: Subdirección del Talento Humano - Planta de Personal. Fecha de Corte: 23 de diciembre de 2011

procedimientos internos e la SDH, se tienen definidas como situaciones administrativas aplicables al recurso humano de la entidad, las siguientes:

CLASIFICACIÓN DE LOS EMPLEOS Y TIPOS DE VINCULACIÓN De conformidad con lo establecido en la normatividad vigente la clasificación de los empleos en la SDH corresponde a Libre Nombramiento y Carrera Administrativa; y la forma de vinculación del personal de planta que desarrolla sus funciones en la entidad está desagregada así:

a. Encargo. b. Encargo de funciones. c. Encargo en empleos de libre nombramiento y remoción. d. Prórroga de Encargo. e. Terminación de Encargo. f. Traslados. g. Distribución de empleos (Cargos vacantes). h. Distribución de empleos (Cargos Ocupados).

a. Carrera Administrativa. b. Nombramiento Ordinario (Libre Nombramiento y Remoción). c. Provisionales. d. Supernumerarios.

En particular, para el caso de los funcionarios de carrera administrativa que se encuentran desempeñando cargos de libre nombramiento y remoción, se tiene la siguiente relación de Encargos o Comisiones concedidas:

SITUACIONES ADMINISTRATIVAS DE LOS SERVIDORES PÚBLICOS VINCULADOS De acuerdo con lo establecido en la norma y conforme a los

Tabla 4. Relación Encargos o Comisiones en Empleos de LNR Cargo Titular

Cód.

Gra.

Cargo de Libre

Cód.

Gra.

Propósito

Fecha Inicio

Fecha de Terminación

Profesional Especializado

222

21

Subgerente Financiero

90

05

Comisión de LNR

01/05/2011

31/12/2011

Profesional Especializado

222

27

Asesor

105

05

Comisión de LNR

20/06/2011

31/12/2011

Lugar de Comisión

Hospital Bosa II Nivel Secretaria General, Alcaldía Mayor de Bogotá D.C.

76


Cargo Titular

Cód.

Gra.

Cargo de Libre

Cód.

Gra.

Propósito

Fecha Inicio

Fecha de Terminación

Lugar de Comisión

Profesional Universitario

219

18

Asesor

105

5

Comisión de LNR

12/09/2011

31/01/2012

Despacho del Secretario de Hacienda Jurídica

Profesional Especializado

222

30

Subdirector Técnico

068

05

Comisión de LNR

15/06/2011

31/01/2012

Subdirección de Ingreso, Análisis y Sostenibilidad

18/09/2008

En tanto se nombra el titular

13/11/2009

31/12/2011

Profesional Especializado

222

30

Asesor

105

03

Comisión de LNR

Profesional Especializado

222

30

Asesor

105

05

Comisión de LNR

Despacho Secretario de Hacienda Contabilidad Despacho del Secretario de Hacienda Tesorería

Profesional Especializado

222

21

Profesional Especializado

222

27

Comisión de LNR

01/11/2010

28/02/2012

Oficina de Inversiones, Subdirección de Planeación Financiera e Inversiones

Profesional Especializado

222

27

Director Técnico

009

01

Comisión de LNR

09/08/2011

09/02/2012

Dirección Jurídica de Metrovivienda

006

03

Comisión de LNR

01/03/2010

28/02/2012

Oficina de Consolidación, Subdirección de Operación Financiera Oficina de Gestión de Ingresos, Subdirección de Operación Financiera

Profesional Especializado

222

28

Jefe de Oficina

Profesional Especializado

222

21

Jefe de Oficina

006

03

Comisión de LNR

01/03/2010

28/02/2012

Cargo Titular

Cód.

Gra.

Cargo de Libre

Cód.

Gra.

Propósito

Fecha Inicio

Fecha de Terminación

Lugar de Comisión

28/02/2012

Oficina De Gestión De Pagos, Subdirección De Operación Financiera

28/02/2012

Oficina de Gestión de Pagos, Subdirección de Operación Financiera

Profesional Universitario

Auxiliar Administrativo

219

407

11

27

Profesional Universitario

Profesional Universitario

219

219

18

18

Comisión de LNR

Comisión de LNR

29/03/2010

29/03/2010

Conductor

480

14

Facilitador III

103

03

Comisión de LNR

22/09/2010

31/12/2011

Despacho de la Dirección General de la Unidad Administrativa Especial, Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales

Profesional Especializado

222

30

Asesor

105

03

Comisión de LNR

14/03/2011

31/01/2012

Despacho Dirección Distrital de Impuestos

77


Cargo Titular

Secretario Ejecutivo

Cód.

425

Gra.

27

Cargo de Libre

Analista IV

Cód.

204

Gra.

04

Propósito

Comisión de LNR

Fecha Inicio

22/09/2010

Fecha de Terminación

Lugar de Comisión

31/12/2011

Despacho de la Dirección General de la Unidad Administrativa Especial, Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales

Subdirección de Determinación de Obligaciones de la Dirección de Parafiscales-Unidad Administrativa Especial-Gestión Pensional y Contribuciones Parafiscales de la Protección Social Lugar de Comisión

Profesional Universitario

219

14

Subdirector General

040

24

Comisión de LNR

01/04/2011

31/12/2011

Cargo Titular

Cód.

Gra.

Cargo de Libre

Cód.

Gra.

Propósito

Fecha Inicio

Fecha de Terminación

Profesional Universitario

219

14

Jefe de Oficina

006

03

Comisión de LNR

12/07/2011

31/01/2012

Oficina de Cobro, Subdirección de Impuestos a la Producción y al Consumo

Profesional Universitario

219

14

Jefe de Oficina

006

03

Comisión de LNR

28/06/2011

31/01/2012

Oficina de la Información Tributaria

Profesional Especializado

222

21

Jefe de Oficina

006

03

Comisión de LNR

28/06/2011

31/01/2012

Oficina de Ejecuciones Fiscales

Profesional Universitario

219

11

Jefe de Oficina

006

03

Comisión de LNR

30/09/2011

31/01/2012

Oficina Control Agentes de Recepción y Recaudo

Profesional Especializado

222

24

Jefe de Oficina

006

03

Comisión de LNR

28/06/2011

31/01/2012

Oficina de Cuentas Corrientes

Profesional Universitario

219

14

Subdirector Técnico

068

005

Comisión de LNR

01/12/2011

31/03/2012

Subdirección Financiera

05

Comisión de LNR

31/01/2012

Despacho del Secretario de HaciendaSeguridad y Calidad del Software

29/06/2011

31/01/2012

Oficina de Fiscalización, Subdirección de Impuestos a la Propiedad

Profesional Especializado

222

27

Asesor

105

28/06/2011

Profesional Especializado

222

27

Jefe de Oficina

006

03

Comisión de LNR

Profesional Universitario

219

18

Subdirector Técnico

068

05

Comisión de LNR

18/10/2011

18/02/2012

Subdirección Del Talento Humano

Profesional Especializado

222

24

Asesor

105

05

Comisión de LNR

07/12/2011

31/03/2012

Despacho del Secretario de HaciendaImpuestos

Fuente: Subdirección del Talento Humano - Planta de Personal. Fecha de Corte: 23 de diciembre de 2011

78


Policias cuidando estaci贸n de gasolina durante un paro de conductores.

79


Modelo Estándar de Control Interno – MECI La Secretaria Distrital de Hacienda – SDH, en la búsqueda de los estándares más altos de servicio, implementó a partir del año 2002 como herramienta de gerencia por procesos, el Sistema de Gestión de la Calidad (SGC) bajo la norma ISO 9001: 2000. La implementación del sistema se fortaleció con la armonización de la NTC GP:1000 Modelo Estándar de Control Interno (MECI) y el sistema de información de la Entidad, herramientas que permitieron entre otros beneficios certificar sus seis servicios bajo la norma ISO 9001: 2008 y NTCGP:1000 denominado “Sistema Integral de Gestión Hacendaria”, la disminución de tiempos de respuesta y el fortalecimiento de los mecanismos de control en la gestión, a través de la aplicación del ciclo PHVA, los principios de autocontrol, autogestión y autorregulación y la creación e implementación de la política de comunicaciones. A continuación se describen el estado y las actividades mas representativas durante la vigencia para cada uno de los componentes del modelo: SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO Ambiente de Control Acuerdos, compromisos protocolos éticos: La Secretaría Distrital de Hacienda define el grupo de gestores y gestoras de ética y mantiene activa la participación del grupo, así como la difusión de los valores éticos, esto se realiza a través de la ejecución de herramientas como: la Intranet con

el link “Ética Hacendaria”, el cual permite acceder a la descripción de los principios y valores adoptados por SDH, la normatividad que orienta la ética en la Entidad y las memorias de las actividades adelantadas para la promoción e interiorización de la ética en los servidores. Dentro de las diferentes actividades de promoción se la campaña Súbete al Tren de los Valores Éticos, las cuales promueve la Cultura Organizacional de la SDH, hacia una gestión moderna, humana y eficiente, en donde la Entidad viene desarrollando programas orientados a lograr una transformación real y duradera de su cultura en un claro entendimiento de la importancia de ésta como soporte fundamental de todo proceso de desarrollo. Se mantuvo la participación en el concurso de “Travesía ética”, actividad promovida por la Alcaldía Mayor. Para este evento se contó con la participación activa de los servidores públicos y el acompañamiento permanente de los gestores de ética, lo cual permitió fortalecer el Ideario Ético del Distrito. Por otra parte, se promovió la actualización y vinculación de nuevos gestores. Adicionalmente, se efectuó una conferencia dictada por el Dr. Teodoro Pérez y se mantienen las jornadas de inducción y re inducción, así como los espacios de aprendizaje y apropiación de conductas que tienen que ver con la ética y la relación del funcionario frente a su actuación en el desempeño de sus funciones, generando una mayor motivación e interiorización de los mismos.

80


Desarrollo del Talento Humano: Cada 2 años se realiza una Encuesta para Evaluar el Clima Laboral y la Cultura Organizacional, la cual a 2010 presentó un resultado de 72%; se define y desarrolla el Plan de Capacitación dirigido a los diferentes niveles organizacionales y que contribuye a superar las deficiencias organizacionales en procura del desarrollo de habilidades, destrezas y, en general, al mejoramiento de las competencias integrales de los servidores públicos, necesarias para cumplir con la función administrativa que presta la Secretaría Distrital de Hacienda. También se cuenta con un Plan de Incentivos asociado a la conformación de equipos de trabajo con funcionarios de carrera administrativa, quienes presentan propuestas que aportan al mejoramiento de la Entidad. El Programa de Bienestar ofrece espacios de integración, recreación, desarrollo de artes y pasatiempos, conformación y entrenamiento de equipos deportivos que representarán a la Secretaría. Las vacaciones recreativas constituyen otra actividad que involucra a los hijos menores de edad, la cual se realiza en el mes de julio y diciembre de cada año. Las actividades de bienestar se efectúan con el fin de apoyar el desarrollo integral de los servidores públicos y su núcleo familiar. Adicionalmente, se programan y ejecutan actividades de Medicina Preventiva, Medicina del Trabajo y Seguridad Industrial, encaminadas a preservar, mantener y mejorar la salud individual y colectiva de los servidores públicos. En cuanto a los procesos de Inducción, la entidad consolida información en relación con

funcionarios que ingresan, invitados a inducción y asistentes, fechas de inducción y las evaluaciones correspondientes. También se cuenta con “Ululo Virtual” la cual es una herramienta que permite fortalecer la inducción y la capacitación permanente de los servidores de la Entidad. Estilo de Dirección: El compromiso de la Alta Dirección y el grupo directivo, en cabeza de la Secretaria Distrital de Hacienda; se evidencia a través de la comunicación permanente que permite conocer oportunamente los lineamientos para unificar criterios y establecer parámetros de confianza y respeto entre la familia Hacendaria. Se actualizó el Código de Buen Gobierno y se suscriben los Acuerdos de Gestión por parte de los directivos, los cuales tienen seguimiento. Direccionamiento Estratégico Planes y Programas: El Plan Estratégico 2008 – 2012 “Cada peso cuenta para construir ciudad” muestra avance en cuanto a metas y objetivos en el Informe de Gestión Integral, a través de indicadores establecidos para la toma de decisiones. Modelo de Operación por Procesos: Actualmente, se adelanta la implementación del concepto técnico a nivel mundial de Cadena de Valor, cuyo principal orientador es tener una perspectiva articulada de la gestión de toda la operación de la Entidad, brindando claridad sobre las interacciones entre diferentes niveles de procesos. Con la implementación de este modelo busca: - Fortalecer enfoque por procesos en el Sistema

81


Integrado de Gestión de la Secretaría Distrital de Hacienda, a partir del diseño de la Cadena de Valor de la entidad. - Promover la gestión y el enfoque por procesos, buscando minimizar el paradigma de aislamiento funcional que genera la desarticulación de procesos. - Identificar e implementar la articulación entre las áreas a partir de la perspectiva de procesos. - Fortalecer la cultura de mejoramiento y autogestión en los servidores públicos de la SHD. Esta iniciativa requiere de la validación y actualización de la documentación acorde con las necesidades del nuevo enfoque, para lo cual a la fecha se cuenta con las propuestas de 68 caracterizaciones de procesos de 3 niveles. Adicionalmente, se encuentra en curso el Acto Administrativo para la adopción de la Cadena de Valor y la respectiva armonización con el SIG, así como el esquema transitorio de documentación. Estructura Organizacional: Teniendo en cuenta el estudios de cargas de trabajo y la nueva dinámica de la Entidad, se trabaja en un proceso de restructuración organizacional y funcional, el cual durante el 2012 se articulará integralmente con el nuevo modelo de operación de Cadena de Valor. Administración de Riesgos

Contexto Estratégico: Como compromiso gerencial, el tema de riesgos está en revisión por parte de los dueños de servicios y procesos.

Se capacitaron veintisiete funcionarios para realizar auditorías en la norma NTC 27001, sobre los Sistemas de Gestión de Seguridad de la Información. Se continua la Capacitación en el tema de riesgos: "Implementación de un Sistema de Administración de Riesgo (SAR) y Auditoría Integrada". Identificación del Riesgo: Para la Entidad es de gran importancia el manejo adecuado de los riesgos, para lograr de manera eficiente el cumplimiento de sus objetivos, procedimientos y funciones y estar preparados para enfrentar cualquier contingencia. En el 2010 se presentó por parte de la Oficina asesora de planeación la propuesta metodológica para la Administración del riesgo operativo y se realizó la implementación con una prueba piloto en el área de Tesorería. Actualmente, la Oficina Análisis de Control de Riesgo se encuentra en el proceso de implementación de la metodología SARO para la gestión del Riesgo Operativo. Análisis del Riesgo: Las auditorías de gestión se modelan con base en un análisis de ambiente de control y sensibilidad al riesgo. Valoración del Riesgo: En las auditorías de calidad ejecutadas en la vigencia se verificó la efectividad de los controles de los riesgos y el cumplimiento de la política. Políticas de Administración del Riesgo: La política de riesgo se divulga a través de la intranet y se revisan los riesgos y sus controles cada vez que se actualiza la documentación del Sistema de Gestión de Calidad. Se adquirió la herramienta “Vigia” para gestión integral del riesgo operativo. Se

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realizó una auditoría de seguridad basada en riesgos con énfasis en los procesos más críticos: de impuestos, tesorería y sistemas. Se actualizó e implementó la política de riesgo financiero.

SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN Actividades de Control

Políticas de Operación: A través de la presentación del Informe de Gestión Integral por las diferentes áreas de la Entidad, se evalúa la ejecución de los procesos y las actividades, en cumplimiento de los objetivos y políticas institucionales. La política de calidad se revisa y ajusta de acuerdo con las necesidades de la Entidad. Procedimientos: Se trabaja en la definición de la “Cadena de Valor” y el nuevo “Mapa de Procesos”. Los procedimientos se revisan y actualizan permanentemente, bien sea por iniciativa de los responsables o a través de las auditorías internas de calidad. Controles: Cada procedimiento dispone de los respectivos controles para garantizar el cumplimiento del objetivo del mismo, y se presentan propuestas de mejora a través de las revisiones que se practican durante la vigencia. Indicadores: La Entidad cuenta con una batería de indicadores que permite hacerle seguimiento y verificar el cumplimiento de los diferentes planes, información que se reporta en los Informes de Gestión Integral.

Manual de Procedimientos: Se revisa y se ajusta de acuerdo con las necesidades de la Entidad. Información

Información Primaria: Se cuenta con un procedimiento para la recepción y atención de las peticiones, quejas y reclamos de los usuarios, y de su gestión se presentan informes mensuales que se comunican a la alta dirección y a los entes de control. También se cuenta con mecanismos para obtener la calificación de la percepción del cliente externo. Por otra parte, se mantiene y actualiza el normograma institucional, el cual consolida la documentación legal y reglamentaria que rige la gestión de la Entidad. Información Secundaria: Tanto en la Intranet como en la página Web, se cuenta con un link para recibir sugerencias y opiniones del cliente interno y externo, cuya información se utiliza para retroalimentar la mejora de los procesos. Así mismo, se mantienen y actualizan las Tablas de Retención Documental. Sistemas de Información: Se cuenta con el Plan Estratégico de Sistemas de Información –PESI, el cual es actualizado con lo referente a diagnósticos, dimensionamientos de la infraestructura tecnológica y avances en ejecución.

Comunicación Pública

Comunicación Organizacional: La política de comunicación interna se actualiza y se divulga de acuerdo

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con las necesidades de la Entidad, facilitando el manejo de la información al interior, contribuyendo en el aumento de la participación de los servidores en la gestión institucional y aportando al desarrollo de un clima laboral favorable. Comunicación Informativa: Se hace seguimiento a la información relacionada con la rendición anual de cuentas, informes de resultados de la gestión e informes de programas, proyectos obras, contratos y administración de recursos. En la actualización de la política de comunicaciones externas se incluyen temas relacionados con la publicidad y las formas de comunicación de la Entidad con sus usuarios, tales como boletines, volantes, impresos, página Web, programas de radio y televisión, entre otros. Se revisa que los formularios que están publicados a través de medios electrónicos sean de fácil acceso a los ciudadanos y partes interesadas, dando cumplimiento a lo previsto en la Ley 952 de 2005 (Ley Anti trámites). Medios de Comunicación: A través del Plan de Medios se mantiene actualizada la información disponible para el ciudadano y partes interesadas, al tiempo que se hace seguimiento en las áreas de atención al usuario, para garantizar el fácil acceso a la información generada por la Entidad. SUBSISTEMA DE CONTROL DE EVALUACIÓN Autoevaluación

Autoevaluación del Control: Busca diseñar y adoptar una metodología dentro del Sistema de Gestión de la Calidad, para

determinar la calidad y efectividad de los controles internos a nivel de los procesos y de cada área funcional responsable, incluyendo actividades de sensibilización sobre Cultura de Autoevaluación del Control. Como parte de esta autoevaluación se busca generar las acciones correctivas o preventivas que garanticen el funcionamiento del Sistema de Control Interno. Autoevaluación de la Gestión: Se hace seguimiento a los Informes de Gestión Integral, de cuyo resultado se presentan los correspondientes informes de retroalimentación a las áreas. Igualmente, se verifica la efectividad de las acciones correctivas, derivadas de los informes, aspecto que está contemplado en el Procedimiento para la planeación, seguimiento y evaluación de la gestión, inscrito en el Sistema de Gestión de la Calidad. Evaluación Independiente

Evaluación del Sistema de Control Interno: Aún no se cuenta con un procedimiento inscrito en el Sistema de Gestión de la Calidad para adelantar esta actividad; por lo anterior se aplican la metodología y los lineamientos señalados por el Departamento Administrativo de la Función Pública. Auditoría Interna: La Entidad cuenta con un procedimiento para la ejecución de las auditorías internas de gestión y otro para las auditorías internas de calidad, los cuales son liderados por Control Interno; la revisión y actualización de los procedimientos se hace de acuerdo con las necesidades del área, ó como producto de una auditoría, bien sea interna o externa.

84


Planes de Mejoramiento

Plan de Mejoramiento Institucional: Desde el Área de Control Interno se hace el monitoreo y seguimiento al cumplimiento de los planes de mejoramiento que se suscriben en la Entidad, resultado de las auditorías regulares, internas o externas, y participando en calidad de asesores en la formulación de los mismos. Plan de Mejoramiento por Procesos: A través del Informe de Gestión Integral, las áreas responsables presentan el estado de avance en el cumplimiento de las acciones previstas en las acciones correctivas y preventivas que hayan suscrito como resultado de las auditorías internas. La información es consolidada y presentada en la Revisión Gerencial del Sistema de Gestión de la Calidad. Plan de Mejoramiento Individual: La Entidad aplica el procedimiento previsto en el Sistema Propio de Evaluación del Desempeño Laboral –SPEDL, generando Plan de Mejoramiento Individual para aquellos funcionarios que en la Evaluación del desempeño Laboral de cada período obtengan, o hayan obtenido, una calificación inferior a 75 /100. La estadística reciente señala que el último caso se presentó en el año 2008, y en ese evento el plan ya se encuentra superado satisfactoriamente. Estado general del Modelo Estándar de Control Interno

El Sistema de Control Interno de la Secretaría Distrital de Hacienda continúa evolucionando positivamente en todos los aspectos del MECI, destacándose lo

alcanzado por el grupo de gestores y gestoras de ética, en cuanto al fortalecimiento de los principios y valores éticos; también se ha fortalecido el desarrollo de las auditorías internas a través de la actualización del procedimiento y su fundamentación en la valoración del ambiente de control y exposición al riesgo. Frente a la evaluación del ente de control, se disminuyó el número de hallazgos de un año a otro, todo lo cual se logró mediante una gestión proactiva y de prevención por parte de Control Interno. De la misma manera, la revisión y actualización de los procesos y procedimientos contribuyó eficazmente al logro de los objetivos institucionales. Se adjunta Calificación entregada por el Departamento de la Función Pública respecto a la gestión realizada frente al MECI por la Secretaria Distrital de Hacienda a 2010:

La Bogotá City Railway, conocida también como Ferrocarril de Bogotá, inauguró el servicio de tranvías el 1º de diciembre de 1884: desde el Parque de Santander subiendo por la Carrera 7 hasta la Calle 26, luego a través de la Carrera 13 hasta la Calle 67 en el barrio de Chapinero]. El depósito de tranvías estaba en la Calle 57. La BCR extendió la línea poco después hasta la Plaza de Bolívar, mostrada en esta fotografía sin fecha.

85


SECRETARIA DE HACIENDA DE BOGOTÁ RESULTADO 2010: 99.17% ELEMENTOS Acuerdos compromisos o protocolos éticos Desarrollo de talento humano Estilo de Dirección Planes y programas Modelo de operación por procesos Estructura organizacional Contexto estratégico Identificación de riesgos Análisis de riesgos Valoración de riesgos Politicas de administración de riesgos Políticas de Operación Procedimientos Controles Indicadores Manual de procedimientos Información Primaria Información Secundaria Sistemas de Información Comunicación Organizacional Comunicación informativa Medios de comunicación Autoevaluación del control Autoevaluación de gestión Evaluación independiente al Sistema de Control Interno Auditoria Interna Planes de Mejoramiento Institucional Planes de mejoramiento por Procesos Plan de Mejoramiento Individual

AVANCE(%)

COMPONENTES

AVANCE(%)

SUBSISTEMAS

AVANCE(%)

CONTROL ESTRATÉGICO

98.75

CONTROL DE GESTIÓN

100

CONTROL DE EVALUACIÓN

98.52

100 98.75

AMBIENTE DE CONTROL

98.75

97.5 100 100

DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO

100

100 98 98 98

ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS

98

98 98 100 100 100 100

ACTIVIDADES DE CONTROL

100

INFORMACIÓN

100

COMUNICACIÓN PÚBLICA

100

AUTOEVALUACIÓN

100

100 100 100 100 100 100 100 100 100

96.67

EVALUACIÓN INDEPENDIENTE

95.83

95 100

100

PLANES DE MEJORAMIENTO

99.33

Rangos de calificación AVANCE

RANGO

90 - 100 60 - 89 0 - 59

Cumplimiento Incumplimiento Medio Incumplimiento Alto

86


ENTIDADES VINCULADAS

87


UNIDAD ADMINISTRTIVA ESPECIAL DE CATASTRO DISTRITAL - UAECD

diferentes escenarios de planificación, desarrollo y crecimiento.

Los compromisos del Plan de Desarrollo Bogotá Positiva 2008-2012 han requerido la puesta en marcha de diferentes estrategias para construir políticas públicas coherentes e integrales con el modelo de ordenamiento de la ciudad, con el fin de posicionar a Bogotá como referente internacional de ciudad moderna, competitiva, equitativa y con alta calidad de vida, por lo tanto Catastro Bogotá inició en la vigencia 2008 un nuevo ciclo de gestión bajo un doble propósito:

En los últimos cuatro años, la entidad ha desarrollado un completo proceso de transformación institucional que además de buscar fortalecer las estrategias propias del Sector Hacienda, aporta a la consolidación de un modelo que permite la gestión eficaz y el uso efectivo de la información geográfica y espacial del territorio, convirtiéndola en el insumo básico para la toma de decisiones de ciudad, por medio el uso de mejores prácticas y tecnologías y bajo entornos colaborativos.

1. Garantizar la reactivación y continuidad de los procesos de actualización de la información catastral de la ciudad, realizando la revisión de los lineamientos técnicos que acompañan su desarrollo así como de su estructura operativa y en general de todos los aspectos institucionales que lo rodean y los cuales entre los años 2006 y 2007 habían generado diversas inconsistencias en su aplicación afectando los resultados de gestión de la entidad18, y 2. Dimensionar un nuevo escenario institucional en el que la información de predial y geográfica de la ciudad, adquiriera un mayor valor agregado público en términos de eficiencia y suficiencia para responder a las necesidades de la ciudad en los 18

Refiere la investigación de la Contraloría Distrital que en el año 2007, durante la administración de Luís Eduardo Garzón, evidenció serias irregularidades en el proceso de Actualización Catastral que para ese entonces se realizó en cerca de 800.000 predios urbanos, dejándola sin valor ni efecto para esa vigencia. Esta coyuntura originó una fuerte crisis en el Catastro de Bogotá, que en ese entonces tuvo que frenar abruptamente el proceso de Actualización Catastral.

Bajo estas premisas, Catastro Bogotá actualizó su plataforma estratégica en el 2011 asumiendo una nueva relación con la ciudad, la ciudadanía y los diferentes grupos de interés, en términos de compromiso, orientación a resultados, crecimiento permanente y sostenibilidad: MISIÓN CATASTRO BOGOTÁ: Con un capital humano integral, el Catastro de Bogotá mantiene al día el censo inmobiliario y facilita el acceso a la información geográfica y espacial para contribuir a la toma de decisiones de ciudad VISIÓN 2015: Ser la entidad líder en integración de información espacial en América Latina. - Nuestra estrategia: Un capital humano en permanente desarrollo, dotado con tecnología de punta para entregar Información con altos estándares de calidad. - Nuestra prioridad: La satisfacción de los usuarios. - Nuestra meta: Información al servicio de todos. El notable éxito exploratorio alcanzado durante los años 2008, 2009 y 2010, y

88


los cambios que tuvieron lugar gracias a las nuevas dinámicas de gestión promovidas en el ámbito técnico, tecnológico y operativo, motivaron una puesta a punto de los objetivos y las bases institucionales que han permitido acometer esta nueva fase de crecimiento. El Plan estratégico 2011 en su actualización19 incluye siete objetivos estratégicos desde los cuales se abordan los siguientes retos en el ámbito misional: - Consolidar como proceso permanente el Censo Inmobiliario de Bogotá. - Fortalecer institucionalmente y operativamente la Infraestructura de Datos Espaciales de Bogotá para generar e integrar los productos de información geográfica de la ciudad. - Implantar el sistema de nomenclatura vial y domiciliaria de la ciudad. Estructurar los procesos de servicio al usuario de la Unidad.

Unidad con las mejores prácticas y herramientas tecnológicas para su operación continua, segura y óptima. - Desarrollar la gestión comercial de la Unidad 1.

ANÁLISIS ESTRATÉGICO Y OPERATIVO DE LA ENTIDAD.

1.1 Estructura administrativa:

orgánica

y

Catastro Bogotá cuenta con la siguiente estructura organizacional definida en el marco del Acuerdo 04 del 2007 del Consejo Directivo de la Unidad, la cual incluye como niveles jerárquicos los de : Dirección, Secretaría General, Subdirecciones y Áreas Funcionales.

Se suman a estos primeros objetivos, los compromisos de carácter transversal requeridos para avanzar en la realización de los objetivos misionales: - Implementar un modelo de gestión del recurso humano desde el cual se potencialice el desarrollo integral de los servidores como elemento dinámico de progreso y crecimiento de la entidad - Implantar los procesos misionales, estratégicos y de apoyo de la 19

El plan estratégico de la UAECD fue actualizado en las vigencias 2009 y 2010. La información consolidada de los resultados de gestión se presentan alineados a la última versión del Plan estratégico de enero 30 de 2011.

89


Figura 1. Estructura Organizacional Actual - Catastro Bogotá

Fuente: Plataforma UAECD – Oficina Asesora de Planeación UAECD

Las funciones principales de estos niveles hacen referencia a: Dirección: Dirigir el adecuado y oportuno cumplimiento de las funciones generales y específicas de la Unidad y coordinar la gestión técnica, operativa y administrativa que aplica para los procesos de integración de la información espacial de la ciudad y para la consolidación de la información geográfica y predial de la que es custodio la entidad. Igualmente asume las responsabilidades en relación con la gestión de comunicaciones. Oficina Asesora de Planeación: Responsable del asesorar y acompañar el desarrollo de los enfoques estratégico, de procesos y de gestión de proyectos a asumir por la entidad. Oficina Asesora Jurídica: Responsable de los temas relativos a la definición de políticas, estrategias, conceptos y principios de acción en materia jurídica propios al ejercicio de las funciones de la Unidad

Oficina de Control Interno: Responsable de los procesos de evaluación y control así como de la gestión de administración del riesgo, el fomento a la cultura de control y la relación con entes externos de control. Secretaría General: Se concentran en esta dependencia las funciones propias a la definición y desarrollo de políticas, planes, programas y demás acciones relacionadas con la gestión presupuestal, contable y de tesorería de la Unidad; con la provisión de bienes y servicios en la entidad, con la gestión del recurso humano, la función comercial y la función disciplinaria. Subdirección Técnica: Responsable del desarrollo de los procesos que aseguren el censo de la información catastral - geográfica que la entidad tiene a su cargo. Incluye las funciones relacionadas con la gestión cartográfica, servicio al usuario, conservación.

90


Subdirección de Informática: Responsable de todos los procesos de diseño, desarrollo y administración de la arquitectura tecnológica de la entidad.

administración de la tecnológica de la entidad.

arquitectura

En el marco del proceso de Transformación Institucional se cuenta con una nueva estructura, aprobada por el Departamento Administrativo del Servicio Civil Distrital (DASCD) desde el 30 de agosto de 201120. Esta estructura fue consolidada en coherencia con la nueva cadena de valor de los procesos de la Unidad que se construyó a partir del fortalecimiento de los escenarios misionales de Custodio de la Información, los aplicables a la Coordinación de la Infraestructura de Datos Espaciales del Distrito IDECA y los de Gestión de Mercadeo y Atención al Usuario. La estructura organizacional propuesta para la UAECD establece una división entre tres ejes de acción: estratégico, misional y apoyo. El eje estratégico gira alrededor de la Dirección General y dispone de un aparato de dirección y control que le permite asumir la responsabilidad por la gerencia de la entidad sin involucrarse en asuntos operativos del día a día. Apoyan esta gestión las áreas de Planeación y Aseguramiento de Procesos; Jurídica, Control Interno, Observatorio Técnico Catastral y la de Control Disciplinario.

Los significados de Usaquén Usaquén como nombre ha sobrevivido al tiempo y las transformaciones urbanas. En principio denominó al supuesto sacrificio de los Muiscas para cimentar las columnas de sus templos con recién nacidos; luego para llamar al territorio del cacique de Usaquén y, por último, significó sitio de pantanos y "Tierra del Sol".

El eje misional está conformado por las áreas de: Coordinación de IDECA, Información Catastral y la de Mercadeo y Atención al Usuario; y el eje de apoyo comprende las áreas de Gestión Corporativa y de Tecnología, asumiendo con ello todas las responsabilidades relacionadas con el desarrollo organizacional y la

20

Concepto favorable DASCD DIR 4611, Referencia 1711-11, Agosto de 2011

91


Figura 2. Estructura Organizacional propuesta – Catastro Bogotá

Fuente: Estudio Técnico Rediseño Institucional 2011 - Oficina Asesora de Planeación UAECD

1.2. Variación personal

de

la

planta de

servidores a cargo de la Unidad presentado por niveles y tipos de vinculación:

La tabla No. 1 presenta un comparativo 2008-2011 de los Tabla No.1: Personal vinculado a la entidad NIVEL

DIRECTIVO

ASESOR

PROFESIONAL

TÉCNICO

ASISTENCIAL

OTROS

TOTAL

VIGENCIA

CARRERA ADMINISTRATIVA

LIBRE NOMBRAMIENTO Y REMOCIÓN

PROVISIONAL

SUPERNUMERARIOS

2008

0

6

0

0

6

2011

0

6

0

0

6

2008

0

8

0

0

8

2011

0

8

0

0

2008

88

0

3

130

276

497

2011

91

0

2

96

228

417

2008

38

0

8

102

64

212

2011

34

0

7

36

85

162

2008

53

0

23

169

28

273

2011

52

0

27

45

47

171

2008

9

0

0

0

9

2011

11

0

0

0

11

2008

188

14

34

401

368

1005

2011

188

14

36

177

360

775

CONTRATISTAS

TOTALES

8

Fuentes: Área Talento Humano y Oficina Asesora Jurídica UAECD

La Unidad respecto a la provisión del recurso humano para el soporte de los procesos de gestión, ha viabilizado desde el 2008 diferentes escenarios que incluyeron los de contar con equipos de trabajo temporales vinculados bajo la modalidad de contratistas y

supernumerarios, todos seleccionados bajo un proceso de selección abierto, incluyente, técnico y transparente con el cual se vinculó el personal requerido para la ejecución de las actividades de los procesos misionales.

92


La optimización de las dinámicas de gestión de los procesos misionales ha permitido reducir de manera significativa tanto como los recursos como los costos asociados a este tema como se refleja en el número de vinculaciones 2011. Respecto a la planta actual se precisan las siguientes situaciones administrativas que dan cuenta de la variación durante el periodo en la misma: -

-

-

Dos (2) cargos directivos y dos (2) de los cargos de asesores están ocupados actualmente se por servidores de carrera comisionados. Para el nivel profesional en la vigencia 2011 fue creado un cargo profesional por sentencia judicial para reincorporación. Frente a la estructura actual en el nivel técnico existen seis (6) vacantes definitivas y seis (6) temporales, y en el nivel asistencial una (1) vacante definitiva y una (1) temporal. En este último nivel un (1) cargo fue creado por sentencia judicial para reincorporación.

1 2.2. Infraestructura física y parque automotor La entidad funciona en el Edificio del Centro Administrativo Distrital en los pisos 11 y 12 de la Torre A y 2 de la Torre B. Asimismo cuenta con bodegas alternas para almacenamiento de archivo documental y bienes muebles de la entidad. La entidad cuenta con 13 puntos de atención al ciudadano, cinco (5) en los SuperCADES y ocho (8) CADES de la ciudad. SuperCADES: CAD, Américas, Suba, Bosa, 20 de Julio. CADES: Fontibón, Toberín, Servitá, Candelaria, Santa Helenita, Chicó, Yomasa, Lucero.

93


La tabla No. 2 describe el parque automotor con el que cuenta la Unidad: Tabla No. 2. Inventario Parque Automotor UAECD – 30 de septiembre de 2011 VEHÍCULOS DE PROPIEDAD DE LA UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL DE CATASTRO DISTRITAL

Item

Placa

1

OBE031

2

Marca

Cilindraje

Modelo

Color

Chevrolet Luv

2300

1997

Blanco Polar

OBE513

Nissan Sentra

1600

1998

Blanco

3

OBE514

Nissan Sentra

1600

1998

Blanco

4

OBE515

Nissan Sentra

1600

1998

Verde Esmeralda

5

OBE606

Mitsubishi

2400

1998

Blanco Fairy

6

OBE623

Chevrolet Samurai

1300

1999

Blanco Arco

7

OBE624

Chevrolet Samurai

1300

1999

Blanco Arco

8

OBE627

Chevrolet Samurai

1300

1999

Blanco Arco

9

OBE708

Chevrolet Samurai

1300

1999

Blanco A

10

OBE709

Chevrolet Samurai

1300

1999

Verde Cristal

11

OBE710

Chevrolet Samurai

1300

1999

Verde Cristal

12

OBE712

Chevrolet Samurai

1300

1999

Blanco Arco

13

OBE714

Chevrolet Samurai

1300

1999

Verde Cristal

14

OBE812

Chevrolet Samurai

1300

2000

Beige Dorado

15

OBG180

Chevrolet Vitara

2500

2007

Plata Escuna

16

OBH509

Daihatsu Terios

1495

2009

Plateado Met

17

OBH574

Daihatsu Terios

1495

2009

Plateado Met

18

OBH576

Daihatsu Terios

1495

2009

Plateado Met

19

OBH577

Daihatsu Terios

1495

2009

Plateado Met

20

OBH578

Daihatsu Terios

1495

2009

Plateado Met

21

OBH700

Daihatsu Terios

1495

2009

Plateado Met

22

OBH761

Daihatsu Terios

1495

2009

Plateado Met

23

OBH762

Daihatsu Terios

1495

2009

Plateado Met

24

OBH764

Daihatsu Terios

1495

2009

Plateado Met

25

OBH767

Daihatsu Terios

1495

2009

Plateado Met

26

OBH768

Daihatsu Terios

1495

2009

Plateado Met

27

OBH769

Daihatsu Terios

1495

2009

Plateado Met

28

OBH770

Daihatsu Terios

1495

2009

Plateado Met

Fuente: Área Servicios Generales UAECD

El parque automotor de la Unidad fue renovado en la vigencia 2009 superando la obsolescencia de más de 10 años que este presentaba en la entidad. Los

vehículos adquiridos todo terreno cuentan con las condiciones necesarias para soportar las actividades misionales que se realizan en toda la ciudad.

94


1.3. Sistemas de información La tabla no. 3 muestra los sistemas de información con que cuenta la Unidad y su estado al corte del 30 de septiembre de 2011: Tabla No. 3. Sistemas de Información de la UAECD –30 de septiembre de 2011

Fuente: Subdirección de Informática UAECD 1 Tipo: misional, administrativo, otros (cuál) 2 Alcance: interno (sólo funciona para la entidad), transversal (el sistema funciona para varias entidades). 3. En producción: Sistema que está funcionando actualmente. 4 En desarrollo: Sistema que está en fase de diseño y preparación.

La nostalgia por el 'Patiasao', así se llamaba el piqueteadero más antiguo de Chapinero

Al famoso lugar asistían, hasta mediados del siglo pasado, ciudadanos de todas las clases. Era un asadero como los que se ven por estos días a la salida de Bogotá, con venta de fritanga y morcilla. Pero hoy no queda rastro de su existencia, en la Séptima, entre calles 85 y 81. Sin embargo, ahí estuvo, en lo que hoy es el exclusivo barrio Rosales.

2. BALANCE DE LA 95


GESTIÓN PRESUPUESTAL DE LA ENTIDAD 2.1. PRESUPUESTO DE GASTOS E INVERSIONES

la gestión global de los recursos asignados durante el periodo 2008 a 2011 destinados a garantizar el normal funcionamiento de la entidad y la gestión de los proyectos de inversión que contribuyen al cumplimiento de las metas del Plan de Desarrollo.

En la tabla No. 4 se presenta la ejecución de la Unidad Administrativa Especial de Catastro Bogotá, reflejando Tabla No. 4: Presupuesto de gastos (Cifras en millones de pesos) Vigencia

2008

2009**

2009

2010

2011 2011*** 2012****

Concepto

Inversión

Funcionamiento

Apropiación Compromiso Pago Apropiación Compromiso Pago Apropiación Compromiso Pago Apropiación Compromiso Pago Apropiación Compromiso Pago

$ $ $

8.166 6.677 2.793

$ $ $

21.513 20.463 17.541

$ $ $ $ $ $ $ $ $

11.649 11.411 5.362 25.406 16.858 9.961 17.207 8.758 3.072

$ $ $ $ $ $ $ $ $

35.683 34.737 31.424 30.912 29.381 25.594 41.608 24.974 18.710

Apropiación

$

15.500

$

39.007

Reservas Inversión $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

1.955 1.820 1.806 308 291 291 3.884 3.665 3.665 6.050 5.983 5.713 6.897 6.722 5.708 5.809 7.289

Fuente: PREDIS Corte al 30 de septiembre de 2011 Información a 30 de septiembre de 2011 **Reservas Plan de Desarrollo Bogotá Sin Indiferencia ***Reservas presupuestadas y no ejecutadas ****Presupuesto aprobado en primera instancia en mesa de inversión. El presupuesto de funcionamiento incluye el valor de las reservas.

La siguiente síntesis muestra el comportamiento de presupuesto durante el periodo 2008-2011: Durante las vigencias 2008 y 2009 la Unidad presentó un porcentaje de ejecución favorable comprometiendo en su orden el 82% y el 98% del presupuesto a través del cual se adelantaron cinco (5) proyectos de inversión. Igualmente, durante la vigencia 2008 la Unidad ejecutó recursos provenientes del Crédito del proyecto de Servicios

Es importante señalar, que para el año 2009, los gastos de funcionamiento se incrementaron en un 65.9% en relación con el año 2008, como consecuencia de la depuración del presupuesto que ajustó técnicamente cada gasto, trasladando a gastos de funcionamiento aquellos que tenían tal naturaleza y dejando los recursos para formación de capital en los proyectos de inversión. Urbanos para Bogotá PSUB BIRF 7162-CO y en la vigencia 2009 se realizó adición al contrato de préstamo 96


PSUB 7609-CO, recursos destinados para adelantar las transformaciones necesarias e inaplazables de la organización relacionadas con el proceso de transformación institucional y con la atención de necesidades de los componentes técnicos y tecnológicos de la UAECD. Unidad abordando entre otros temas los relacionados con los modelos econométricos que determinan el valor catastral de los predios actualizados, el diagnóstico de seguridad informática de la infraestructura tecnológica de la UAECD, los protocolos de control que sirvieron de apoyo a la Subdirección Técnica de la Unidad en el seguimiento a los procesos y actividades que vienen desarrollándose en la Actualización Catastral para las vigencias 2009 y 2010, entre otros, estos recursos se ejecutaron a través de la Secretaría Distrital de Hacienda. En la vigencia 2010, Catastro asumió la administración y ejecución directamente de los recursos correspondientes a los componentes C7 y C8 (Manejo Fiscal y Planeación Urbana y fortalecimiento tecnológico de la UAECD, respectivamente), del crédito BIRF 7609-CO “Servicios Urbanos para Bogotá”, asignándose a la Unidad recursos de inversión directa por cerca de $26 mil millones. La ejecución para este año y el 2011, no ha alcanzado los niveles esperados en razón de las múltiples dificultades presentadas durante estos años con los procesos precontractuales gestionados ante la Oficina de Banca Mundial que afectaron significativamente los cronogramas tanto del orden contractual como los propios a las actividades de ejecución. Esta situación en inversión ha impactado principalmente el cumplimiento de las metas de gestión

relacionadas con el fortalecimiento de la capacidad tecnológica de la Unidad. El presupuesto de inversión para el 2011 presenta una ejecución del 51%. Se aclara que al corte del 30 de septiembre cursa el trámite ante la Dirección Distrital de Presupuesto de una reducción presupuestal de inversión por valor de $3.111 millones de pesos. En relación con el presupuesto de funcionamiento para el caso del año 2011, la baja ejecución (60%) se presenta en razón de la asociación para este año en el rubro de Servicios Asociados a la Nómina y de Aportes Patronales de los recursos de financiación del proceso de rediseño institucional de la Unidad. Este proceso ya cuenta con la viabilidad técnica del DASCD más el estudio de su viabilidad financiera fue aplazada para la siguiente vigencia. En razón de ello se tramita traslado presupuestal a otros rubros de gasto que requieren recursos para financiar necesidades de funcionamiento de la Unidad. 3. ASUNTOS EN PROCESO a. PLANES DE MEJORAMIENTO SUSCRITOS CON LA CONTRALORÍA DE BOGOTÁ En función a los resultados de la Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral –Modalidad Regular Vigencia 2009, se gestionan al corte del 15 de septiembre dentro del plan de mejoramiento suscrito con la Contraloría de Bogotá, 26 hallazgos relacionados 8 de ellos con la gestión del proyecto y proceso de Actualización Catastral Vigencia 2009 y 18 con la gestión de radicaciones 2010 cuyo término de respuesta está proyectado a 31 de diciembre de la actual vigencia. 97


Igualmente en relación con la Auditoría abreviada a la UAECD para el proceso de Actualización Catastral vigencia 2011, se adelanta plan de mejoramiento sobre 13 hallazgos cuya fecha de ejecución se encuentra entre el 1 de octubre de 2011 al 30 de octubre del 2012. En relación con el Control de Advertencia 10000-06701 establecido en función a los riesgos en la implementación del Sistema Integrado de Gestión Catastral SIGC gestionado

con recursos por cerca de $6.636 millones en 6 años, las acciones de mejoramiento ya han sido ejecutadas en un 100% y comunicadas a la Contraloría de Bogotá. Se encuentra pendiente el cierre por parte de dicho ente de control. b. PROCESOS EN CURSO

JUDICIALES

A continuación se presentan los procesos activos al corte del 30 de septiembre /2011 con pretensión superior a los $100 millones de pesos.

Tabla No. 5: Procesos Judiciales en curso

Fuente: Oficina Asesora Jurídica UAECD

El primer caso hace referencia a la pretensión de inversiones BERMAR EU respecto a que la UAECD, se haga responsable del daño antijurídico provocado al patrimonio de este, por cuanto considera que por error en el área de construcción del certificado catastral, este adquirió un predio en remate por mayor valor. Una vez analizados los antecedentes se verificó que el área de construcción incorporada en la base catastral obedece a la información establecida en el cuadro de áreas del reglamento de propiedad horizontal, por lo que en caso de error no se predica de la entidad. Para el caso de Tubos Moore, el demandante solicita se decrete la nulidad de la Resolución 0936 del 21 de DIAGONAL 30 SUR NO. 5-91 Avalúo Catastral: $674.441.000

diciembre de 2006, por la cual el Director del antes Departamento Administrativo de Catastro hoy Unidad Administrativa Especial de Catastro Distrital, resolvió el recurso de apelación y confirmó las Resoluciones Nº 120408 y Nº 120414 mediante las cuales se rechazaron los autoavalúos para los predios ubicados en la Carrera 5 Nº 30 C -20 sur y Diagonal 30 sur Nº. 5-91 las cuales fueron presentadas por la sociedad TUBOS MOORE S.A. El Departamento hoy Unidad Administrativa Especial de Catastro Distrital, rechazó las auto estimaciones por cuanto los valores propuestos por el peticionario diferían de una manera exagerada frente al estudio realizado según se detalla a continuación: Avalúo propuesto por el peticionario: $7.121.457.960. 98


CARRERA 5 NO. 30C-20 SUR Avalúo catastral: $8.407.300.000 Avalúo propuesto por el peticionario $53.210.785.740.

presentaron el 29 de junio de 2006 por la suma de $53.210.785.740 para el predio ubicado en la Carrera 5 Nº. 30 C - 20 Sur y por la suma de $7.121.457.960 para el predio ubicado en la Diagonal 30 Sur Nº 5-91.

Es de anotar que para estos predios se adelantaba un proceso de enajenación voluntaria para la construcción del portal de Transmilenio en el 2008, finalmente se adquirieron los predios por expropiación.

c. INVERSIONES EJECUCIÓN

EN

La Unidad en función a su Plan de Contratación tiene por comprometer los siguientes recursos que superan la cuantía de $200 millones:

De acuerdo a esto el demandante pretende que se dejen en firme las estimaciones de avalúo catastral que se Tabla No. 6: Inversiones en ejecución Inversión Fabricación e instalación de placas viales y domiciliarias de las localidades objeto de unificación de nomenclatura

Costo total de la inversión ($2010)

Fecha estimada de culminación

$ 1.317.121.159

15 de diciembre de 2011

Entidades ejecutoras

UAECD

Fuente: Oficina Asesora de Planeación UAECD

d. OTROS ASUNTOS POR RESOLVER EN EL PRIMER TRIMESTRE DE 2012 Aunque los logros hasta ahora alcanzados han posicionado a la entidad, calificando su gestión a nivel

distrital durante los últimos años como destacada, aún persisten importantes retos a asumir en el marco de la nueva misión y visión establecidas así como en el de la implantación del rediseño institucional, los cuales a corto plazo implica las actividades que se presentan en la Tabla No. 7

Un sacerdote maldijo a Engativá

El sacerdote de apellido Chinchilla sentenció a Engativá a la pobreza eterna hace casi un siglo, cuando este municipio no se había anexado a Bogotá. El cura, que era muy conservador, estaba aburrido de ver a la gente tan laxa en su vida de pareja y tan rebelde con las enseñanzas religiosas, y echó la tal maldición después de que los lugareños lo insultaron y golpearon cuando les dio un sermón eterno sobre los temas celestiales. Pero Chinchilla no fue tan radical. puso un aatenuante: que si un Papa visitaba a Colombia Tabla No. Les 7: Asuntos atender durante el primer trimestre 2012 y besaba tierra engativeña, la maldición pararía.

99


Actividad Preparación y atención Auditoría de Seguimiento Certificación de Calidad Normas ISO 9001 y NTCGP 1000. Gestión de informes 2011, incluyendo la Rendición de Cuentas a la Contraloría de Bogotá. Alineación al Plan de Desarrollo 2012-2016 Planificación del Censo Inmobiliario de Bogotá CIB. Atención de requerimientos derivados del Censo Inmobiliario vigencia 2010. Incluye notificaciones de los resultados del proceso y ejecución del plan de comunicaciones definido para tal fin. Conclusión del proceso de unificación y materialización de las localidades San Cristóbal y Tunjuelito. Igualmente unificación de las localidades de Rafael Uribe, Tunjuelito, Usme y cascos urbanos de Sumapaz. Definición de la viabilidad del proceso de rediseño institucional Desarrollo de estrategias asociadas al proceso de gestión del cambio que permitan facilitar la comprensión, el entendimiento y compromiso del personal de la entidad en relación con las transformaciones de la estructura, planta y procesos. Implementación modelo de gobernabilidad SOA

Fecha máxima Enero 30 de 2012 Febrero 15 de 2012 Enero – Marzo 30 de 2012

Enero – Marzo 30 de 2012 Abril 30 de 2012

Abril 30 de 2012 Abril 30 de 2012

Abril 30 de 2012

Fuente: Oficina Asesora de Planeación UAECD

100


101


FONDO DE PRESTACIONES ECONÓMICAS, CESANTÍAS Y PENSIONES – FONCEP

102


Con la Reforma Administrativa aprobada mediante Acuerdo No. 257 de 2006 se realiza la transformación del Fondo de Ahorro y Vivienda Distrital FAVIDI al ahora denominado Fondo de Prestaciones Económicas, Cesantías y Pensiones – FONCEP, un establecimiento público del orden Distrital, con personería jurídica, autonomía administrativa y patrimonio propio. De acuerdo con el artículo 61 del Acuerdo No. 257 de 2006, es una entidad adscrita al Sector Hacienda en cabeza de la Secretaria Distrital de Hacienda. El objeto del Fondo de Prestaciones Económicas, Cesantías y Pensiones FONCEP es reconocer y pagar las cesantías y las obligaciones pensiónales a cargo del Distrito Capital, el cual asume la administración del Fondo de Pensiones Públicas de Bogotá, contribuyendo al bienestar de nuestros afiliados y pensionados mediante una gestión efectiva, con criterios de legalidad, seguridad, celeridad, oportunidad y transparencia; respaldados por un equipo humano competente que garantiza el mejoramiento continuo de sus procesos contribuyendo de esta forma al bienestar de aproximadamente 18.000 familias que constituyen nuestra población objetivo. El Fondo de Prestaciones Económicas, Cesantías y Pensiones - FONCEP cumple las siguientes funciones básicas: •

Reconocer y pagar las cesantías de las servidoras y servidores públicos del Distrito Capital. Pagar las obligaciones pensiónales legales y convencionales de los organismos del Sector Central y las entidades descentralizadas a

cargo del Fondo de Pensiones Públicas de Bogotá y reconocer y pagar las obligaciones pensiónales que reconozca a cargo de las entidades del nivel central y las entidades descentralizadas, que correspondan, de acuerdo con los mecanismos legales establecidos. El Fondo de Prestaciones Económicas Cesantías y Pensiones FONCEP, a través del pago eficiente y oportuno de las prestaciones económicas, contribuye en la sostenibilidad y mejora de la calidad de vida de nuestros beneficiarios, permitiéndoles atender sus obligaciones en materia de seguridad social, habitación y educación entre otras de las necesidades fundamentales consagradas en la Constitución Política de Colombia. Esta labor ha consistido en la atención de 2.291 pagos de cesantías en el 2008, 2.618 en el 2009, 2.407 en el 2010 y 1.622 con corte a 30 de septiembre de 2011. En cumplimiento de las normas en materia prestacional es importante señalar que en el año 2008 se cancelaron 803 cesantías con destino a educación, mientras que en el 2009 ésta cifra ascendió a 1.031, en el 2010 a 1.022 y en lo transcurrido del 2011 se han cancelado 706, contribuyendo al cumplimiento de lo que buscó el legislador al momento de la expedición de la norma que es aliviar la carga económica de las familias y permitir el avance en la educación de la población. En este orden podemos concluir que en materia de Cesantías se han atendido las necesidades de 8.792 funcionarios y sus núcleos familiares, que han tenido la oportunidad de atender sus pagos para 103


educación, compra de liberación de Gravamen.

Vivienda,

En el ámbito de la solución habitacional, que a través de la gestión que desarrolla la entidad en el cumplimiento de sus objetivos, se han atendido las soluciones de 829 familias en Compra, 2589 familias han mejorado su sitio de habitación y por supuesto su calidad de vida, y 946 familias han solucionado su situación económica a través de la liberación de los gravámenes hipotecarios y los abonos a capital. Estas gestiones tienen un gran impacto social por cuanto su materialización redunda en beneficio a la comunidad Distrital, favoreciendo los intereses de la clase trabajadora y la población infantil que son el pilar fundamental del plan de desarrollo social de la presente administración.

En procura de cumplir los objetivos misionales del FONCEP, y a partir del plan estratégico 2008-2011 se establecieron los siguientes retos: Reto 1. Readecuar física tecnológicamente la entidad.

y

Reto 2. Implementar el sistema de gestión de calidad en la entidad y alcanzar su certificación. Reto 3. Cancelar las cesantías en un término inferior al establecido en el plan de desarrollo Reto 4. Atender las solicitudes de reconocimiento de obligaciones pensiónales en un plazo inferior al establecido por la ley.

La primera emisora de Bogotá En 1931 se funda la primera emisora privada, "La Voz de Bogotá”, de propiedad de Gustavo Uribe, Tor Schmidt, Roberto Jaramillo Ferro, César Estévez León y Rafael Moreno. En 1934 inicia emisiones "La Voz de la Víctor", segunda emisora particular de Bogotá. Tener un radio era por entonces signo de poder adquisitivo, de progreso cultural y de bienestar doméstico.

104


En 1938 el humedal Santa María del Lago contaba con dos cuerpos de agua. 1. ANÁLISIS ESTRATÉGICO Y OPERATIVO DE LA ENTIDAD

1.1 ESTRUCTURA ORGÁNICA Y ADMINISTRATIVA DE LA ENTIDAD

Mediante el acuerdo 02 de 2007, " se adopta la estructura interna y funcional del – FONCEP”, dicha estructura se ilustra en el gráfico No.1:

GRAFICO No. 1 ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL

Fuente: Acuerdo Junta Directiva 02 de 2007

Oficina Asesora de Planeación: Tiene como objetivo establecer y coordinar los lineamientos, políticas de operación y el plan estratégico para el cumplimiento de la misión institucional. Contempla entre otras actividades la planificación de los lineamientos y políticas de operación institucionales y

la elaboración del Plan Estratégico del FONCEP. Subdirección de Prestaciones Económicas: Tiene como objeto garantizar el reconocimiento y pago de las prestaciones económicas en pensiones, bonos pensiónales, y cuotas partes pensiónales de manera efectiva y

105


acorde a la normatividad establecida para tal fin. Área de Cesantías: Tiene como objeto garantizar el pago de prestaciones económicas en Cesantías de manera eficiente, en los términos de ley establecidos. Entre sus actividades están: visitas para la expedición de cesantías parciales, control de los aportes de las entidades afiliadas, actualización del pasivo de cesantías. Oficina Jurídica: El objetivo del proceso Gestión Jurídica es asesorar y direccionar a la entidad en la aplicación de la normatividad legal que rige a la entidad, elaborar, perfeccionar y liquidar los contratos suscritos para la adecuada gestión institucional y representar a la entidad en los procesos judiciales y administrativos. Oficina Tics: El objetivo de este proceso dentro del FONCEP es determinar y administrar las necesidades de software institucional y el soporte técnico de la infraestructura tecnológica que se requiera para el cumplimiento de la misión institucional. Oficina de Control Interno: Realizar seguimiento, análisis y evaluación de los procesos, productos y/o servicios de la entidad tendientes a garantizar el mejoramiento continúo de la gestión institucional. Subdirección Administrativa y Financiera: Tiene como objetivo proyectar, administrar y ejecutar durante cada vigencia fiscal los recursos económicos para el cumplimiento de la misión institucional y su eficiente gestión, así como para mantener y mejorar el Sistema de Gestión de Calidad de la Entidad, y garantizar el registro de las operaciones presupuestales y contables realizadas por el FONCEP, brindando información confiable y oportuna.

Igualmente, encontramos las actividades referentes a la gestión documental de la entidad, en esta parte se establecen y ejecutan las actividades administrativas y técnicas tendientes a la planificación, manejo y organización de la documentación producida y recibida por el FONCEP, con el fin de facilitar su utilización y conservación, teniendo en cuenta las disposiciones legales vigentes en la materia. En lo que respecta a Talento Humano, El objetivo es formalizar el Ingreso, desarrollo y retiro del talento humano que permitan mantener servidores públicos competentes, para alcanzar los objetivos institucionales y generar continuidad en los procesos de la entidad.

Fontibón deriva su nombre de dos vocablos chibchas: Huntiva, "poderoso guerrero" y Ontivón, "Pueblo Chibcha". Esta zona fue codiciada por Gonzálo Jiménez de Quesada, ya que la solicitó ante el Rey. Hacia 1594 habitaban en Fontibón ciento treinta y cinco sacerdotes muiscas que ejecutaban sus rituales religiosos entorno a lagos, humedales y al río Bogotá. Pero en 1599, el arzobispo Loboguerrero ordenó desterrar a ochenta de los sacerdotes y encarceló al resto. Para erradicar las costumbres indígenas se inició una campaña de catequización y se prohibieron, bajo la pena de excomunión, las consultas a chamanes y brujos. Años después la aculturación de los indígenas pasó a manos de los jesuitas. El oidor don Francisco de Anucibay construyó puente para unir a Fontibón con Santafé. Más tarde, durante la Colonia y parte de la República, se construyó una vía de tierra con el fin de unir a Fontibón con la ciudad (actual calle 13) ya que en la zona se encontraban lagunas y grandes áreas inundables, por su proximidad con el río Bogotá, lo que dificultaba el traslado entre los municipios. En las primeras décadas del siglo XX Fontibón era un municipio poblado por campesinos dedicados a la 106 agricultura.

En la década del treinta, con la apertura de la


Meandro del Say. Fontibón. PERSONAL VINCULADO A LA ENTIDAD.

La Tabla No. 1 presenta el número de servidores públicos con los que cuenta el FONCEP, de acuerdo a su tipo de vinculación, con corte 23 de Septiembre de 2011. Tabla 1. Personal Vinculado a la Entidad. NIVEL

VIGENCIA

2008 Asistencial 2011 2008 Técnico 2011 Profesiona l

Ejecutivo

2008 2011 2008 2011 2008

Asesor 2011 2008 Directivo 2011 2008 Otros 2011 2008 TOTAL 2011

CARRERA ADMINISTRATIVA

LIBRE NOMBRAMIENTO Y REMOCIÓN

PROVISIONAL

SUPERNUMERARIOS

TRABAJADORES OFICIALES

CONTRATISTAS21

3

2

4

32

0

49

5

2

2

32

0

53

16

0

3

16

0

40

18

0

3

15

0

62

21

0

7

40

0

38

23

1

2

48

0

76

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

7

4

0

0

0

5

4

7

0

0

0

9

1

6

0

0

0

0

1

6

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

74

12

14

88

0

132

74

16

7

95

0

200

Fuente: Subdirección Administrativa y financiera

El primer avión en Bogotá no voló Con motivo de la Primera Feria Internacional de Bogotá, en 1910, muchos fueron los entusiastas que En lainnovar actualidad el FONDO DEatrajeran público; expedición deloslistas de Rosas elegibles quisieron presentando proyectos que en tal sentido, bogotanos y Castillo compraron un avión en Francia y lo trajeron no sólo para exhibirlo en el evento sino para convertirse PRESTACIONES ECONÓMICAS emitidas por la Comisión Nacionalen los primeros colombianos que surcaban los cielos. En el pabellón de la Feria, ubicado en donde hoy está el parque de la CESANTÍAS Independencia, exhibieron Y alPENSIONES Breliot, que debía ser tripulado delporServicio José Cicerón Civil, Castillo de“Jotacé”, igual forma quien había estudiado pilotaje de aeronaves en Nueva York y era socio de Rosas en esta empresa. comportamiento que oficial, el 25 delas y renuncias Se FONCEP, hicieron variaselpruebas días antes del vuelo mayodesvinculaciones de 1911, y el avión funcionó. Sin embargo, en ha la prueba el motor inutilizó y, aunque pusieron han gransido empeño repararlo, este no encendió. tenido final, la planta ha se sido estable y bajopara el mismo precepto. Desalentados, los empresarios trasladaron el avión al club El Polo, en el norte de Bogotá, y allí lo dejaron

las quevinculaciones hasta se pudrió.

que se han realizado en las vacancias definitivitas obedecen a la

De otra parte el Departamento Administrativo del Servicio Civil,

21

Prestación de servicios profesionales, honorarios y servicios técnicos, todo lo imputable por servicios personales indirectos. No escribir los contratos de mantenimiento, servicios generales, cafetería, vigilancia, aseo u otros.

107


aprobó una planta Supernumeraria de 97 cargos a partir del 1 de de enero de 2011 al 31 de diciembre del 2011. De igual forma, la Secretaria de Hacienda Distrital emitió concepto presupuestal favorable para la vinculación de los 97 cargos supernumerarios por los

meses de Enero y Febrero de la presente vigencia, posteriormente esa Secretaría emitió concepto presupuestal favorable para la prórroga de la vinculación de los 97 cargos supernumerarios a partir del 1 de marzo y hasta el 31 de diciembre de 2011.

Infraestructura Física, Tecnológica, de Información y financieros

Infraestructura Física. Actualmente FONCEP funciona en cuatro sedes arrendadas las cuales se describen a continuación:

Administrativa, Área de Cesantías y Talento Humano Sede Subdirección Prestaciones Económicas

-

Sede principal: -

Ubicada en la CRA 9 # 70-69, es una casa de cuatro (4) pisos donde funcionan, la Oficina de Dirección General, Oficina Asesora de Planeación, Oficina Asesora Jurídica, Oficina Sistemas e Informática, Área Financiera, Área Tesorería, Contabilidad, Área Administrativa, Correspondencia y Almacén E Inventarios

Sede Alterna a la Principal - Dicha sede está ubicada en la Cll.70 A No.9-19 donde laboran las dependencias de Subdirección Financiera y

En esta sede funcionan las dependencias de Notificación, la Gerencia de Pensiones, la Subdirección de Prestaciones Económicas, Cuotas partes y Bonos y está ubicada en la Cll.71 No.12-25.

Sede Gestión Documental -

Esta sede está ubicada en la Cra.19 No.65-54, allí funciona el Archivo Central de la Entidad.

Además de las sedes mencionadas anteriormente, el FONCEP cuenta con un Centro de atención a los afiliados en el SUPER CADE- CAD de la carrera 30, en los módulos Foncep Zona B módulos 60 al 64, asimismo y pensando en el bienestar de sus afiliados ubicó una ventanilla única de atención al usuario donde se recibe y tramita toda la correspondencia que tiene que ver con la entidad y con las quejas y reclamos que tengan los usuarios.

Tabla 2. VEHÍCULOS DE PROPIEDAD DEL FONDO DE PRESTACIONES ECONOMICAS CESANTÍAS Y PENSIONES FONCEP Cilindraje Modelo color Ítem Placa Marca 108


1

OBF-943

Campero Grand Vitara

2499

2006

Gris

1

OBG-928

Campero Grand Vitara

2000

2008

Gris

1

OBG-929

Camioneta D-Max

3000

2008

Gris

Fuente: Subdirección Administrativa y financiera

1.2. Sistemas de información, Inventario de Software: El Fondo de Prestaciones Económicas Pensiones y Cesantías FONCEP cuenta con los siguientes recursos tecnológicos Tabla No. 3: Sistemas de información NOMBRE

OBJETO

TIPO 22

ALCANCE23

EN PRODUCCIÓN24

SISTEMAS MISIONALES

Sistema que maneja todo el proceso de Cesantías, Cartera Institucional, Proyección de Pasivo de Cesantías. Sistema que controla los créditos Hipotecarios que tiene la entidad. Manejo Presupuesto de la entidad Manejo de la Tesorería de la Entidad Manejo Contabilidad de la entidad Manejo del Plan Anualizado de Caja de la entidad Manejo de la correspondencia de la entidad Manejo de elementos de consumo de la entidad Manejo de elementos devolutivos de la entidad Manejo de la caja menor de la entidad Manejo de la contratación de la entidad Liquidación de Nomina de Pensionados

Misional

Interno

Si

Misional

Interno

Si

Financiero

Interno

Si

Financiero

Interno

Si

Financiero

Interno

Si

Financiero

Interno

Administrativo

Interno

Si

Administrativo

Interno

Si

Administrativo

Interno

Si

Administrativo

Interno

Si

Administrativo

Interno

Misional

Interno

Si

Misional

Interno

No

CARTERA HIPOTECARIA PREDIS OPGET LIMAY PAC CORDIS SAE SAI CAJA MENOR SICO Nomina de Pensionados Sisla

Nomina de Pensionados

Contabilización y Pago de la nomina de pensionados

EN DESARR OLLO25

Si

Si Si (módul os de cargue de informa ción) Si (prueba

22

Tipo: misional, administrativo, otros (cuál) Alcance: interno (sólo funciona para la entidad), transversal (el sistema funciona para varias entidades) 24 En producción: Sistema que está funcionando actualmente 25 En desarrollo: Sistema que está en fase de diseño y preparación. 23

109


NOMBRE

OBJETO

TIPO

ALCANCE

EN PRODUCCIÓN

Sisla BONPENS

SISLA

Cobro Coactivo

Expedientes de Cesantías Sistema de Gestión Documental ORFEO

Sistema de Soporte GLPI o registro de requerimientos o Herramienta de

EN DESARR OLLO

s de usuario) Liquidación, Emisión y Pago de Bonos y Cuotas Partes Pensionales de Bonos A (Modalidad 1 y Modalidad 2), Bonos B, Bonos C (Modalidad 1) Realización de Cálculo Actuarial. Generación de la Información de Historias Laborales de Funcionarios y Ex funcionarios del Distrito Registro y Control de Solicitudes. Liquidación del IBL para el reconocimiento de nuevas mesadas pensiónales Liquidación de Facturas de Cuotas Partes por Cobrar. Generación y Seguimiento de Cuentas de Cobro de Cobro de Cuotas partes. Cálculo actuarial de pensiones. Recaudo de Cuotas Partes por cobrar Captura y Seguimiento de acuerdos de pago de cobro coactivo y persuasivo. Seguimiento al reparto de expedientes Control y Manejo de expedientes de Cesantías Gestionar electrónicamente la producción, el trámite, el almacenamiento digital y la recuperación de documentos, evitando su manejo en papel, garantizando la seguridad de la información y la trazabilidad de cualquier proceso que se implemente mediante su funcionalidad. Licencia GPL Registrar los requerimientos informáticos de los usuarios de la entidad, con licencia open source

Misional

Interno.

Si

Misional

Interno.

Si

Misional

Interno.

Si

Misional

Interno.

Si

Administrativo

Interno.

Administrativo

Interno.

Si

Si

110


NOMBRE

Help Desk Herramienta de control de Versiones GIT

OBJETO

TIPO

ALCANCE

Registro histórico de las acciones realizadas con cada archivo fuente, con licencia open source

Administrativo

Interno.

EN PRODUCCIÓN

EN DESARR OLLO

Si

Fuente: Oficina Tics

2. BALANCE DE LA GESTIÓN PRESUPUESTAL DE LA ENTIDAD

La Tabla No 3 presenta la ejecución del Presupuesto de gastos asignado a nuestra entidad en las vigencias 20082011.

3.1 Presupuesto de gastos e inversión: Tabla Nº 4. Presupuesto de gastos Vigencia 2008

2009

2010

2011

Concepto Apropiación

Inversión 39.194.808.506

Funcionamiento 237.492.219.556

Reservas* 1.225.505.494

Compromiso

37.236.251.476

236.521.890.315

1.223.725.494

Pago

36.152.643.653

233.755.432.568

1.041.555.630

Apropiación

5.661.453.000

278.123.061.000

939.888.000

Compromiso

5.594.714.323

276.233.798.745

936.290.666

Pago

4.529.984.668

273.063.385.925

487.067.727

Apropiación

5.490.174.840

285.630.256.000

1.064.729.655

Compromiso

5.322.919.982

283.023.751.650

1.062.779.655

Pago

5.155.958.829

279.979.061.236

770.044.875

Apropiación

6.466.683.640

294.854.410.000

184.316.360

Compromiso

4.353.596.130

205.928.535.303

144.561.565

Pago

3.189.871.509

202.835.114.223

113.743.684

2012 Apropiación *Solo inversión Nota: Para la vigencia 2008 no se ejecutó la totalidad de la inversión dado que se declararon desiertos unos procesos de contratación y no se pudo llevar a cabo la readecuación física por efectos del Sismo ocurrido en el mes de mayo del 2008. Para el 2009 la ejecución alcanzo el 98.82% Para el 2010 la ejecución alcanzo el 96.95%. Fuente aplicativo PREDIS

3. ASUNTOS EN PROCESO 3.1.Planes de mejoramiento suscritos con la Contraloría de Bogotá. Los planes de mejoramiento elaborados como respuesta a los informes de auditoría de la vigencia 2010, presentaron el siguiente avance: Gestión del Talento Humano 100% Gestión Financiera • Contabilidad 46%

• Cartera 90% • Tesorería 58% • Presupuesto 100% Gestión Jurídica • Oficina Asesora Jurídica 30% • Jurisdicción coactiva 68% Planeación Estratégica 100% Cesantías 100% 4. Seguimiento a plan mejoramiento institucional

de

111


VIGENCIA 2009 La Contraloría de Bogotá realizó auditoria Gubernamental con Enfoque Integral a la gestión de FONCEP a la vigencia 2008, impartiendo un concepto favorable: “el cumplimiento de la normatividad, la calidad del sistema de control interno que lo ubica dentro de un rango de calificación buena y en bajo nivel de riesgo y la opinión limpia expresada sobre la razonabilidad de los Estados Contables, las deficiencias detectadas en el Sistema de Control Interno Contable, la cuenta rendida por la entidad, correspondiente a la vigencia 2008, se fenece.” El fenecimiento de la cuenta, fue ratificado por la Contraloría de Bogotá el 25 de agosto FONCEP procedió al diseño de las acciones de mejora de los dieciocho (18) hallazgos administrativos, que fueron incluidos en el Plan de Mejoramiento, identificando entre estos dos (2) hallazgos con alcance fiscal y cinco (5) con alcance disciplinario para la vigencia 2010.

VIGENCIA 2010 La Contraloría de Bogotá realizó auditoria Gubernamental con Enfoque Integral a la gestión de FONCEP a la vigencia 2009, impartiendo concepto favorable al establecer “el cumplimiento de la normatividad, la calidad y eficiencia del Sistema de Control Interno y la opinión expresada sobre la razonabilidad de los Estados Contables, la Cuenta Rendida por la entidad, correspondiente a la vigencia 2009, se fenece.” FONCEP diseñó acciones de mejora para los 16 hallazgos administrativos

establecidos, de los cuales 2 corresponden a hallazgos con alcance fiscal y 2 tienen alcance disciplinario. VIGENCIA 2011 A 31 de diciembre de 2010, de los 16 hallazgos propuestos por el ente de control, 14 se cumplieron en un 100% y 2 continúan en ejecución. Con este comportamiento y teniendo en cuenta la valoración realizada a cada una de las acciones de mejora implementadas, La Contraloría de Bogotá presentó el siguiente % de avance 1,88%, lo cual significa que el Plan de Mejoramiento se cumplió. FONCEP diseño las acciones de mejora necesarias y este plan de mejoramiento fue aprobado el 9 de junio, contiene 2 de los hallazgos de la anterior vigencia, correspondientes a la depuración de cartera hipotecaria, hallazgos administrativos 3.8.1, cuya fecha de terminación es el 30 de mayo de 2013 y el hallazgo administrativo con incidencia disciplinaria y fiscal 3.5.3, cuyas acciones de mejora fueron cumplidas por FONCEP y aceptadas por el ente de control, este se incluyó por recomendación del grupo auditor de la contraloría, a fin de hacer seguimiento al proceso fiscal, toda vez que, la prescripción de la acción Disciplinaria, impide cualquier seguimiento frente a la misma. En tanto, el hallazgo 3.4.3.1.1, se incluye porque las acciones de mejora, aprobadas por la Contraloría en el año 2010, tienen fecha de terminación a diciembre de 2012. En lo relacionado a los controles de advertencia, la entidad desde la vigencia 2008 a la fecha no ha sido objeto de dichos controles por parte del ente fiscalizador. Los siguientes son los resultados arrojados en el seguimiento efectuado en el primer semestre con corte a 30 de

112


julio, y que fueron colgados en le aplicativo SIVICOF el 1 de agosto. Tabla 5. Plan de Mejoramiento ACCION DE MEJORA

INDICADOR

3.4.4. Administrativo

HALLAZGO Hallazgo

Conservar el consecutivo de los comprobantes en el orden cronológico de desembolso

Conservar el consecutivo de los comprobantes en el orden cronológico de desembolso

100%

3.5.1. Administrativo.

Hallazgo

Conciliar mensualmente con el área jurídica los contratos que terminan ejecución.

No. De anulaciones registradas/No. De contratos terminados

100%

ACCION DE MEJORA

INDICADOR

Realizar seguimiento mensual al contrato de Interventoría, exigiendo al interventor a su vez informe mensual del avance del contrato No. 05 Definir con precisión los formatos que corresponden a la naturaleza de los contratos surtidos en la Oficina Asesora Jurídica, a fin de evitar confusiones que impliquen errores que desvirtúen el origen del contrato suscrito.

Ejecución del Contrato/Plan de avance de ejecución del contrato

70%

Total formatos estructurados para las adiciones de los contratos/Total formatos revisados y puntualizados para cada caso.

90%

HALLAZGO 3.6.1. administrativo.

Hallazgo

3.6.2. Hallazgo Administrativo con incidencia Disciplinaria.

AVANCE

AVANCE

3.9.5. Administrativo.

Hallazgo

Elaboración, Pruebas y Ejecución del Plan de Continuidad de Negocio.

Número de escenarios de contingencia del Plan de Continuidad de Negocio activados satisfactoriamente / Número de escenarios del Plan de Continuidad de Negocio planeados

10%

3.9.7. Administrativo.

Hallazgo

Implementación del Sistema de Gestión de Seguridad de la Información (SGSI) que garantice la disponibilidad, confiabilidad, accesibilidad e integridad de la información

Número de actividades ejecutadas / Total de actividades planeadas

10%

3.9.8. Administrativo.

Hallazgo

1. Cajas fuertes y procedimiento en caso de pérdida o extravió de mecanismos de autenticación y tarjeta de clave bancaria. 2 Protocolizar el manual de seguridad dentro del sistema de calidad, que incluya las políticas y procedimientos establecidos en el hallazgo. 3. Talento Humano: Contar con un estudio de seguridad para personal de planta, supernumerarios y contratistas que se vinculen al área de Tesorería. 4. Área física restringida: elaborar procedimiento que incluya las actividades de seguimiento y control del protocolo de seguridad en el Área Administrativa 5. Elevar consulta al Archivo Distrital para la viabilidad de incluir en tablas de retención los videos de las cámaras de seguridad. 6. Grabación de llamadas, seguridad lógica de la red, canales electrónicos. Se implementaran las medidas para el cumplimiento de los objetivos de control

No. actividades implementadas/ No. actividades a implementar

46%

113


HALLAZGO

ACCION DE MEJORA

INDICADOR

3.8.1 Hallazgo administrativo

La Oficina Asesora Jurídica, deberá solicitar a los apoderados, la devolución de los créditos con los antecedentes donde se evidencie la gestión judicial fallida y los créditos que por no contar con garantías constituidas, los interrogatorios de parte adelantados, han resultado igualmente fallidos, para su posterior entrega a la Oficina de Cartera, para que se efectúen las acciones institucionales que correspondan. Se remite en medio físico la sustentación del tiempo de ejecución de las acciones de mejora

créditos devueltos por los abogados externos/Créditos entregados a la Oficina de Cartera

10%

3.4.3.1.1 administrativo

1. Ubicación Antecedentes Origen de los Registros.

Registros Identificados/ registros a Depurar

Total

76%

2. Análisis y Depuración de Partidas Objeto a Depurar y Gestión Administrativa.

Registros Analizados/ registros a Depurar

Total

68%

3. Gestión Depuración Extraordinaria.

Gestión partidas a depurar/Total partidas a depurar Partidas Depuradas/Total partidas a depurar

52%

Hallazgo

4. Unificación de información, preparación y presentación al comité de Sostenibilidad Contable y su culminación con la Resolución de la Dirección donde se apruebe el Castigo Contable.

AVANCE

10%

FUENTE: OCI – información extractada del Plan de Mejoramiento FONCEP, montado el aplicativo SIVICOF el 1 de agosto DE 201

Estado actual de procesos judiciales Actualmente en el FONCEP se llevan 491 procesos activos, el detalle del estado de los procesos judiciales se adjunta en medio magnético (anexo 2).

Inversiones más importantes en ejecución

necesarios dentro del plan de renovación y adquisición institucional. De igual manera, se encuentra en estudio la viabilidad de readecuar la Casa del Pensionado y los pisos del Condominio de forma tal que se pueda dar uso adecuado a estos bienes. OTROS ASUNTOS POR RESOLVER EN EL CORTO PLAZO Los siguientes son los principales asuntos pendientes por resolver en el corto plazo aclarando que quedan otros asuntos pendientes, pero con un plazo más largo o con menor importancia

En curso se encuentra la culminación de la readecuación de los pisos de propiedad del FONCEP en el Edificio de la Lotería de Bogotá; así como la compra de los equipos de cómputo Tabla 6. Asuntos pendientes por resolver Actividad Informe cuenta anual Informe Ejecutivo Anual de Evaluación del Sistema de Control Interno Informe Anual de Control Interno Contable Informe Verificación de Derechos de Autor La Entidad continuará realizando las gestiones de cobro, a efectos de normalizar la cartera de cuotas partes pensiónales y

Fecha máxima Trece día hábil del mes de febrero 16 de febrero 15 de febrero Tercer viernes del mes de marzo 30 de marzo de 2012

114


materializar los recursos que garanticen el cubrimiento del pasivo pensional, a través de la reiteración de las cuentas de cobro que se han presentado a las entidades deudoras, suscripción de acuerdos de pago que faciliten el cumplimiento de las obligaciones a favor de la Entidad. Uno de los temas en que se debe continuar haciendo esfuerzos importantes es en la consolidación de un portafolio de servicios que esté dirigido no solo a los afiliados del FONCEP sino a todos los servidores del Distrito Capital en número aproximado de 52.125 incluyendo los docentes y los servidores del sector salud (E.S.E.) Elaboración de los estudios previos y el anexo técnico para la contratación de la administración del patrimonio autónomo para el pago de cesantías y manejo de las reservas.

30 de marzo de 2012

Junio de 2012

Una escena bogotana típica de mediados de los años cuarenta. El gremio de los emboladores era uno de los más organizados de la capital.

115


LOTERÍA DE BOGOTÁ

116


La LOTERÍA DE BOGOTÁ es una Empresa Industrial y Comercial del Distrito Capital que cuenta con Personería Jurídica, Autonomía Administrativa y Patrimonio propio. Fue creada mediante el acuerdo 81 de 1967 del Concejo del Distrito Capital. La LOTERIA DE BOGOTA por mandato constitucional tiene la misión de generar recursos para la salud, y de conformidad con el artículo 61 del Decreto 257 de 2006, es una entidad vinculada al Sector de Hacienda.

El siguiente es un breve resumen de la situación al inicio de esta administración. •

Aportes a la Salud de los Colombianos

La Lotería de Bogotá al final del año 2007 mostró en cuanto a la generación de recursos al sector salud que había venido incrementando sus aportes en más de un 31.44% entre el 2003 y lo proyectado para el final del 2007 ($55.520 millones en el 2003 a $72.975 millones en 2007).

Gráfico No. 1

Sistema de Gestión de Calidad

En el año 2006 el ICONTEC otorgó a la LOTERIA DE BOGOTA el certificado de calidad con base en la norma NTC ISO 9000. •

Ajuste de la Estructura de Personal

Teniendo en cuenta el plan de retiro voluntario asumiendo una reducción de la planta de empleados de 75 a 56 en el año 2005, teniendo en cuenta un aumento salarial del 5% por año, para el año 2007 el valor por este concepto es de $4.817.721.043, lo que significa un ahorro anual de $872.636.852.

117


118


Gráfico No. 2 AHORRO EN SERVICIOS PERSONALES 2003 - 2007

S O Ñ A

2007

2003

PESOS

PROYECTADO EJECUTADO

Implementación de política de austeridad en el gasto

austeridad y racionalidad en el gasto ha logrado reducir sus gastos teniendo en cuenta los principios de eficiencia, eficacia y economía.

La administración de la Lotería de Bogotá dentro de la política de Gráfico No. 3

AUSTERIDAD EN EL GASTO PUBLICO 2003 - 2007 PROYECTADO 2007

S O Ñ A

EJECUTADO… 2006 2005 2004 2003 -

50.000.000

PESOS

100.000.000

150.000.000

EJECUTADO JUNIO 2007 PROYECTADO 2007

119


Incrementó de las Apuestas en Línea y Tiempo Real en el Juego de Apuestas Permanentes o Chance.

La entidad alcanzó un porcentaje del 100% del total de la operación de venta diaria de chance bajo la modalidad de apuesta en línea y en tiempo real.

Gráfico No. 4

Los principales retos que se trazó la entidad al principio de la administración fueron los siguientes. 1.1. Garantizar Equilibrio y Sostenibilidad Financiera de la Lotería de Bogotá: Se logra a través del desarrollo de la ejecución de los objetivos específicos de Garantizar la Generación y Recaudo de los Ingresos y Optimizar y Racionalizar los Gastos y Costos. 1.2. Asegurar el Cumplimiento de los Requisitos de los Clientes de la Lotería de Bogotá Mejorando Continuamente la Eficacia, Eficiencia y Efectividad del Sistema de Gestión de la Calidad de Manera Integra: Se logra mediante el desarrollo de la ejecución de los objetivos específicos de: Mejorar Continuamente la Eficacia, Eficiencia y Efectividad del Sistema de la Calidad, Incrementar y Mantener el

Cumplimiento de los Requisitos y Expectativas de los Clientes y Garantizar la Gestión del Talento Humano. 1.3. Armonizar la Relación FidelidadCompra Desarrollando Acciones Comerciales que Mantengan Posicionada a la Lotería de Bogotá a Nivel Sectorial, Regional y Nacional : Este reto se logra con el desarrollo de la ejecución de los objetivos específicos de: Optimizar las Relaciones Comerciales Con los Clientes, Implementar un Sistema de Gestión que Mantenga Posicionada la Lotería de Bogotá a Nivel Sectorial, Regional y Nacional y asegurar el diseño e implementación de los sistemas de información y comunicación que responda a los requerimientos estratégicos, tácticos y operativos de la institución

120


1. ANÁLISIS ESTRATÉGICO Y OPERATIVO DE LA ENTIDAD. Estructura orgánica y administrativa:

La estructura orgánica de la Lotería de Bogotá, fue definida mediante Resolución de Junta Directiva No. 0003 del 31 de julio de 2006, de la siguiente manera:

Gráfico No. 5 Estructura organizacional Lotería de Bogotá

Entre las principales funciones de cada una de las dependencias se pueden señalar las siguientes: Gerencia General: Ejerce la representación legal y extralegal de la Entidad y elaborar los planes y programas de desarrollo que garanticen en el crecimiento de la Entidad. Oficina de Control Interno: Asesorar a la Gerencia en todo lo relacionado con el Control Interno de la Entidad, así mismo, planear, organizar, dirigir, verificar y evaluar el sistema de control interno de la entidad. Subgerencia Comercial: Realizar el desarrollo comercial del objetivo social de la Lotería de Bogotá, dar soporte, diseñar y garantizar el desarrollo de los programas de mercadeo de los diferentes productos de la Lotería y

diseñar planes y programas de mejoramiento con el objetivo de incrementar el desarrollo de los productos. Unidad de Loterías: Coordinar y controlar la emisión y distribución de los distintos productos. Unidad de Apuestas y Control de Juegos: Coordinar, dirigir y desarrollar las políticas que en materia de fiscalización e inspección del juego se tracen para ser ejecutadas dentro de las obligaciones y marco legal definido en las leyes vigentes. Coordinar conjuntamente con la Subgerencia Comercial las actividades de control, vigilancia e inspección del juego que permita controlar la evasión y el juego ilegal y asegure el cumplimiento de las disposiciones vigentes.

121


Secretaria General: Asesorar a la Gerencia y a toda la institución sobre los asuntos legales, proponer planes y programas para la correcta administración de los recursos humanos, bienes y servicios de la Entidad. Unidad Financiera y Contable: Administrar los recursos financieros de la entidad, identificar y aplicar procedimientos contables que garanticen seguridad y eficiencia, realizar las proyecciones financieras de la entidad, a nivel presupuestal y contable.

Unidad de Talento Humano: Administrar los recursos humanos de la Lotería de acuerdo con los objetivos y políticas trazadas por la Gerencia, asesorar a la Gerencia y responder ante la Secretaría General por el manejo del personal. Unidad de Recursos Físicos. Administrar los bienes y servicios garantizando el correcto funcionamiento de la entidad, asesorar a la Gerencia y responder ante la Secretaría General por todos los programas de mejoramiento realizando las evaluaciones requeridas.

Tabla No.1: Personal vinculado a la entidad NIVEL

Asistencial Técnico Profesional Ejecutivo Asesor Directivo Otros TOTAL

VIGENCIA

CARRERA ADMINISTRATIVA

2008 2011 2008 2011 2008 2011 2008 2011 2008 2011 2008 2011 2008 2011 2008 2011

LIBRE NOMBRAMIENTO Y REMOCIÓN

1 1

PROVISIONAL

SUPERNUMERARIOS

TRABAJADORES OFICIALES

CONTRATISTAS

24 20 1 0 24 21

0 1 0 3 4 7

49 41

4 11

4 4

5 5

Fuente: Unidad de Talento Humano

2.2 Infraestructura física y parque automotor:

edificio del mismo nombre, carrera 32 A 26-14.

en la

La LOTERÍA DE BOGOTÁ, cuenta con una sede administrativa localizada en la plataforma de cuatro pisos del

Actualmente la Entidad cuenta con cuatro vehículos de su propiedad, los cuales se detallan en la

122


Tabla No. 2: Infraestructura física y parque automotor VEHÍCULOS DE PROPIEDAD DE LA LOTERÍA DE BOGOTÁ Placa Marca Cilindraje Modelo color OBG-359 Campero Toyota Prado 3400 2007 Gris Platina OBH-023 Automóvil Chevrolet Optra 1600 2008 Negro Titán OBI-892 Campero Toyota Prado 2982 2011 Plata Metálico OBI-891 Camioneta D.C. Toyota Hilux 2494 2011 Gris Oscuro Mica Metálico

Ítem 1 2 3 4

Fuente: Unidad de Recursos Físicos

2.3 Sistemas de información: Tabla No. 3: Sistemas de información NOMBRE PAOYER Tablero de Gestión de Calidad

ALCANC E27

TIPO 26

OBJETO Sistema

Misional, Administrativo

Interno

S.G.C

Calidad

Interno

EN PRODUCCIÓ N28 X X

EN DESARROLL O29

Fuente: Oficina de Sistemas

2. BALANCE DE LA GESTIÓN PRESUPUESTAL DE LA ENTIDAD. 2.1 PRESUPUESTO DE GASTOS E INVERSIONES: Tabla No. 4: Presupuesto de gastos (Cifras en millones de pesos) Vigencia Concepto Inversión Funcionamiento Reservas* Apropiación

65,502.5

54,493.9

0.0

Compromiso

65,622.2

49,676.6

0.0

2008 Pago Apropiación

65,570.3

46,599.6

0.0

64,260.5

58,695.4

0.0

Compromiso

62,795.4

56,318.0

0.0

2009 Pago Apropiación

62,695.1

53,233.6

0.0

29,824.8

51,745.3

0.0

Compromiso

29,539.6

45,505.7

0.0

2010 Pago Apropiación

29,539.6

42,004.4

0.0

8,065.6

49,277.0

0.0

Compromiso

6.166,8

43.019,7

0.0

33.296,4

0.0

54,601.7

0.0

6.161,0 2011 Pago Apropiación 7,419.1 2012 *Solo inversión Fuente: Unidad Financiera y Contable Nota: La Lotería de Bogotá no constituye reservas. Dentro de Funcionamiento se incluyen los Gastos de Operación. La Ejecución del año 2011 se envía con corte Agosto.

La Lotería de Bogotá no presentó obstáculos o inconvenientes para

ejecutar su presupuesto durante estos cuatro últimos años.

26

Tipo: misional, administrativo, otros (cuál) Alcance: interno (sólo funciona para la entidad), transversal (el sistema funciona para varias entidades) 28 En producción: Sistema que está funcionando actualmente 29 En desarrollo: Sistema que está en fase de diseño y preparación. 27

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3. ASUNTOS EN PROCESO Planes de mejoramiento suscritos con la Contraloría de Bogotá

La Lotería de Bogotá viene ejecutando el Plan de Mejoramiento Vigencia 2010, de acuerdo al informe de Auditoría del año 2010, la Contraloría estableció 12 hallazgos de Auditoría de los cuales 3 son de tipo Fiscal, 6 Disciplinarios y 3 Administrativos. De la vigencia 2009 vienen 5 acciones correctivas abiertas y que se encuentran en ejecución hay plazo hasta el 17 de Noviembre de 2011 para cerrarlas. De las vigencias 2007, 2008 y 2009 viene un hallazgo en ejecución que corresponde a la Constitución de la Póliza Única de Garantía por el cubrimiento total del contrato de la Licitación Pública de Apuestas Permanentes – Chance que se encuentra en proceso y cuya fecha de culminación de la acción correctiva es para el 31 de diciembre de 2011, tal como está establecido en el Plan de Mejoramiento vigencia 2010.

El Control de Advertencia está encaminado en corregir las debilidades que se presentaron en la elaboración y suscripción del Contrato de Concesión N° 55 de 2006, relacionadas con la constitución de la póliza de garantía única de cumplimiento, por el valor total del amparo del contrato, tal como lo disponen las normas. Para corregir las situación presentada en el párrafo anterior, la Lotería de Bogotá, tiene establecido en el Plan de Mejoramiento vigencia 2010, acciones correctivas efectivas, para que no se vuelvan a presentar estas debilidades en el proceso licitatorio del próximo Contrato de Concesión, que iniciará el 1 de Enero de 2012 hasta el 31 de Diciembre de 2016. Procesos judiciales en curso:

Los siguientes son los procesos judiciales más representativos que la entidad tiene pendientes y viene adelantando.

Control de Advertencia

La Lotería de Bogotá tiene un control de advertencia relacionado con el Contrato de Concesión 055 de 2006, para la operación del Juego de Apuestas Permanente o Chance en los territorios del Distrito Capital de Bogotá y el Departamento de Cundinamarca Corabastos suscripto entre la Lotería de Bogotá y Apuestas en Línea S.A. Tabla No. 5: Procesos judiciales en curso

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RAD. 200700366

JUZGADO Tribunal Administrativo Cundinamarca

2207-06423

Fiscalía 289 Local

200800414

Tribunal Administrativo Cundinamarca

ACTOR LOTERÍA deDE BOGOTÁ LOTERÍA DE BOGOTÁ

LOTERÍA deDE BOGOTÁ

DEMANDADO

PRETENSIONES

ESTADO ACTUAL

SONAPI S.A.

Ejecutivo contractual, para obtener el pago de laudo de proceso arbitral ACTIVO $14.609.207.500

SONAPI S.A.

Denuncia penal para el incumplimiento de pago de de sumas adeudadas a la ACTIVO Lotería de Bogotá, por ejecución y liquidación del contrato 072 de 2001.

SONAPI S.A.

Ejecutivo para el cobro de cláusula penal por incumplimiento previsto en ACTIVO acta de liquidación unilateral $13.506.485.392

Fuente: Oficina Jurídica

Inversiones en ejecución:

De acuerdo con el Plan de Acción 2011, se proyecta realizar la intervención del archivo central de la entidad.

Tabla No. 6: Inversiones en ejecución Inversión Microfilmación del archivo

Costo total de la inversión (pesos de 2011) $31 millones de pesos

Fecha estimada de culminación Febrero 28 de 2012

Entidades Ejecutoras Por definir

Fuente: Unidad de Recursos Físicos

OTROS ASUNTOS POR RESOLVER EN EL PRIMER TRIMESTRE DE 2012:

Las siguientes son las acciones que la entidad debe realizar entre enero y marzo de 2012 y que por su importancia podrían generar una situación problemática de no ser tratadas oportunamente. Dichas acciones pueden estar relacionadas con:  Vigilancia y seguros de la entidad

El servicio de vigilancia corresponde al que tiene contratada la entidad y que se encuentra vigente hasta el mes de marzo de 2012. Lo que tiene que ver con los seguros de la entidad, obedecen a las coberturas de los riesgos que debe contratar la Entidad para salvaguardar los bienes y patrimonio público. Este contrato de seguros va hasta el mes enero de 2012. 

Servicio de internet

El contrato del servicio de Internet es muy importante e indispensable para la Lotería de Bogotá, ya que este medio de 125


comunicación en este momento es una herramienta de trabajo fundamental para informar a los clientes sobre las gestiones realizadas por la Lotería, informar sobre las campañas promocionales, se encuentran los trámites para solicitar la autorización de rifas y promocionales y también a través de nuestra página Web se recepcionan las peticiones, solicitudes, quejas y reclamos de los clientes.

Adicionalmente, ésta es una herramienta utilizada por los distribuidores que venden los billetes de Lotería de Bogotá para reportar los billetes no vendidos; por otra parte la Lotería debe transmite información a los entes de control como la Superintendencia Nacional de Salud, Contraloría de Bogotá, Contaduría General, Secretaría de Hacienda Distrital, entre otros.

Tabla No. 7: Asuntos por resolver en el corto plazo Actividad Seguros de la Entidad Vigilancia Contratar el canal dedicado de Internet, Hosting y Cuentas de Correo.

Fecha máxima 01 Febrero de 2012 22 marzo de 2012 27-01-2012

Fuente: Unidad de Recursos Físicos- Fuente: Oficina de Sistemas

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Evaluación del Plan Estatégico 2008-2012