Nuestra economía y finanzas (Sistema de amortización francés y americano)

Actividad 3 - Nuestra economía y finanzas Razonamiento Cuantitativo

Fabio Augusto Vanegas Bovea

Docente Andrés Montes

Corporación Universidad Iberoamericana Facultad de Ciencias Humanas y Sociales Programa de Psicología 2020 1

Como afecta el porcentaje en la vida cotidiana

En la vida cotidiana las personas trabajan por unos ingresos que luego van a dar diferentes usos, desde la satisfacción de las necesidades básicas hasta los gastos en ocio. Por esto es importante que las personas sepan cuando de sus ingresos van a gastar y cuanto de sus porcentajes van en cada tipo de gasto.

En Colombia los gastos de las personas los podemos distribuir en gastos fijos, gastos variables, y gastos irregulares.

“Los gastos fijos que representan cerca de 80% del ingreso total, se circunscribe el pago de salud, ahorro, vivienda o arriendo, educación, pólizas, seguros y créditos de consumo”. En dicho porcentaje también entra el ahorro, que es un gasto fijo que representa 10% de sus ganancias [ CITATION Dur15 \l 3082 ].

Para cubrir los créditos de consumo que forman parte de los gastos fijos, las personas deben asignar entre 20% y 30%, máximo de su renta.

Para los gastos variables se debe gastar entre 5% y 10% de la ganancia total para asegurar el cumplimiento del pago de servicios públicos, mercado, transporte, diversión, entretenimiento, ropa y accesorios.[ CITATION Dur15 \l 3082 ] En cuanto a los gastos irregulares, indicó que lo ideal a fijar sería de 10% que es rubro que se debe guardar para los imprevistos como los gastos médicos y las reparaciones.

Imagen 1. Distribución del gasto promedio de las personas en Colombia.

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Los procesos financieros para usar en la vida cotidiana

Entender los procesos financieros son de suma importancia ya que si las personas los aprende a usar para lo cual debe tener los conceptos financieros claros y es por esto que se debe saber algunas definiciones básicas como son: Liquidez: Se refiere a la cantidad de dinero, así como activos que dispone una persona y pueden convertirse fácilmente en dinero efectivo. Sería importante calcular la liquidez que se requiere para enfrentar los gastos al menos durante seis meses. [ CITATION Nar18 \l 3082 ] Endeudamiento: Obligaciones que contrae una persona producto de la contratación de créditos o préstamos. Como regla genérica, los expertos aconsejan no comprometer más del 30% de los ingresos mensuales para el pago de deudas. Es importante conocer la capacidad de endeudamiento.[ CITATION Nar18 \l 3082 ] Rentabilidad: Es el fruto que puede producir un capital en cierto periodo de tiempo. No sobra buscar asesoría para calcular el posible aumento o disminución del valor anual de alguna inversión que se hayas realizado.[ CITATION Nar18 \l 3082 ] Diferencia entre préstamo y crédito: Un préstamo implica un monto establecido y unas cuotas fijas durante su vigencia, mientras que el crédito funciona de manera flexible en virtud de la cuantía utilizada, y si los pagos cumplen lo mínimo o un monto adicional. [ CITATION Nar18 \l 3082 ] Tasa de interés: Representa el costo del dinero, normalmente corresponde a un porcentaje de la operación, que se debe cancelar cuando se trata de créditos, o que se recibe cuando se trata de inversiones. A menudo, se establece en función de las pautas de los entes reguladores de la actividad bancaria. [ CITATION Nar18 \l 3082 ]

Cálculo de un préstamo usando el sistema de amortización francés y el americano

En el mundo existe varias formas de adquirir bienes a crédito cuando no se tiene la totalidad del dinero para adquirir un bien.

En el mundo existen varios sistemas para calcular la compra a crédito, y aquí se explicarán dos de ellas que son el sistema de amortización americano y el sistema de amortización francés:

1. Sistema de amortización francés: El sistema francés de amortización consiste en la

amortización de un préstamo (generalmente una hipoteca) mediante una renta constante de n cuotas. Este es uno de los sistemas más utilizados por la banca para amortizar un crédito. Su principal característica reside en que la cuota de amortización es constante para todo el período del préstamo, en créditos a tasa fija.[CITATION Jel19 \l 3082 ]

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Su cálculo puede parecer complejo, pero a grosso modo lo podemos resumir diciendo que la amortización de capital actúa en forma creciente, mientras que los intereses se amortizan de forma decreciente. La principal desventaja del sistema francés es que, si tienes la posibilidad de prepagar el crédito en un corto o mediano plazo, el capital adeudado será mayor comparado con otros métodos de pago.[ CITATION Jel19 \l 3082 ] Las fórmulas que se utilizar para calcular las cuotas son: La cuota fija de amortización está compuesta por los intereses del préstamo y por la parte del préstamo que amortizamos, pero no en la misma cantidad. [ CITATION Ban20 \l 3082 ] Existen varias mi

C=V

(1+i)n (1+ i)n−1

Los intereses de cada cuota se calculan en base a la cantidad del préstamo que nos quede por amortizar, es por ello que los primeros años pagaremos más intereses que de cara a los últimos años de la hipoteca. [ CITATION Ban20 \l 3082 ]

I ( p−1, p )=i .V

(p−1)

Un ejemplo del sistema de amortización francés para la compra de un automóvil es el siguiente:

Se decide hacer un préstamo por $ 25.000.000 para la compra de un automóvil años con una tasa de interés de 18% efectivo anual.

por 5

Para resolver esto lo primero que se debe hacer es calcular la cuota fija usando la formula n (1+i) C=V en la cual V es el préstamo de $ 25.000.000, como el préstamo se hace (1+i)n−1 a 5 años y se debe pagar mensualmente, las cuotas serian 60 que es el valor de n. El interés i de manera mensual esta dado por la formula

i=( 1+ I )

1 12

-1, en la cual I es la

tasa de efectiva anual que en este caso es de 18%.

Esto nos da una cuota fija de $ 61.683,5, que es el valor que la persona pagara durante los 5 años cada mes.

Para saber cuánto de esa cuota fija va a capital y cuánto va a interés, se multiplica el valor del capital amortizado por en interés i y con esto se obtiene el valor del interés pagado que en este caso corresponde a la última columna y el primer valor es $ 34.721,08.

Aquí se puede observar como a medida que pasa el tiempo los intereses que se pagan son menores hasta que en la ultima casilla de la columna se paga $ 844,96.

En cambio, cuando se empieza a pagar el capital, la primera cuota es de $ 26.962,43, y con el tiempo los abonos al capital aumentan, siendo la última cuota de $ 61.683,5.

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Tabla 1. Tabla de amortizaciones para un préstamo de $ 25.000.000 para la compra de un automóvil por 5 años con una tasa de interés de 18% efectivo anual, usando el método francés 5

2. El modelo de amortización americano: Es un método de amortización basado en el pago

exclusivo de intereses a través de las cuotas de cada período, mientras que el capital es amortizado una sola vez con la última cuota, es decir, cuando vence el crédito. [ CITATION Jel19 \l 3082 ].

Las formulas que se usan son: Las cuotas, desde la primera a la penúltima, se calculan en base a la siguiente expresión:

C=Vi

Donde i es la tasa de interés y el capital inicial (V) es el monto total prestado y n corresponde al número de períodos del crédito.

La última cuota o cuota final se calcula de acuerdo a la siguiente fórmula: C f =V +(Vi)

Tomando el ejemplo anterior, se decide hacer un préstamo por $ 25.000.000 para la compra de un automóvil por 5 años con una tasa de interés de 18% efectivo anual. Se obtiene la siguiente tabla de amortizaciones.

El interés i de manera mensual se calcula con la formula

1

i=(1+ I ) 12

-1 y eso nos da un

valor de 0.013888.

Tomando este valor y multiplicándolo por el capital presado que es $ 25.000.000, nos quedan cuotas de De $ 347.200 que se pagaran durante los 60 meses que dura el préstamo y al final en la última, cuota se pagara el capital prestado mas la ultima cuota y esto da $25.347.200.

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Tabla 1. Tabla de amortizaciones para un préstamo de $ 25.000.000 para la compra de un automóvil por 5 años con una tasa de interés de 18% efectivo anual, usando el método americano

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CONCLUSIONES

1. En el sistema de amortización francés al principio se paga los intereses más altos y estos disminuyen con el tiempo, siendo en la última cuota donde se paga el interés más bajo del préstamo.

2. En el abono a capital pasa lo contrario, al principio se pagan las cuotas mas bajas y a medida de pasa el tiempo se terminan pagando las cuotas más altas.

3. Este sistema es utilizado por la mayoría de las entidades financieras del mundo y es el aplicado por la banca en Colombia ya que se busca retener al cliente haciendo que page al principio más por los intereses que por el capital en algunos casos.

4. También, este sistema busca desincentivar a las personas que pagan los persona no paguen sus préstamos demasiado pronto ya que el capital adeudado es mayor que si se utilizara otros sistemas de crédito.

5. El sistema de amortización americano es mas sencillo que el sistema de amortización francés.

6. En el sistema americano solo se pagan los intereses del préstamo generado.

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REFERENCIAS

Banco Martinez, M. (19 de 02 de 2020). Rankia. Obtenido de https://www.rankia.com/blog/mejores-hipotecas/2399623-que-sistema-amortizacion-frances Durán G, P. A. (5 de 3 de 2015). La Republica. Obtenido de Conozca qué porcentaje de su ingreso debe destinar a cada obligación: https://www.larepublica.co/finanzas/conozca-queporcentaje-de-su-ingreso-debe-destinar-a-cada-obligacion-2228091 Jeldrez, A. (27 de 11 de 2019). Rankia. Obtenido de Tipos de sistemas de amortización: francés, alemán y americano: https://www.rankia.cl/blog/mejores-depositos-a-plazo/3259729-tipossistemas-amortizacion-frances-aleman-americano Naranjo, M. (25 de 1 de 2018). BBVA. Obtenido de ¿Cómo ayudan los conceptos financieros en la vida diaria?: https://www.bbva.com/es/ayudan-conceptos-financieros-vida-diaria/

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