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AUSTERIDAD EN EL GASTO EMPRESA DE DESARROLLO URBANO CORRESPONDIENTE AL PRIMER TRIMESTRE DEL 2013 El presente Informe corresponde al seguimiento realizado por Control Interno para verificar el cumplimiento a lo establecido en el artículo 22 del decreto 1737, modificado por el decreto 0984 del 14 de mayo de 2012, y las disposiciones establecidas sobre austeridad y eficiencia del gasto público, aplicación de la ley 1474 de 2011 (estatuto anticorrupción en lo pertinente a gasto Publicidad).

Gastos de personal ($) 1er trimestre 2013 vs 1er trimestre 2012

201 3 25.702.300

43.040.040

130.009.622

231.281.991

1.221.275

5.733.799

193.281.742

312.025.379

1.868.219

2.720.515

503.168.894

829.526.217

900.000.000 800.000.000 700.000.000 600.000.000 500.000.000 400.000.000 300.000.000 200.000.000 100.000.000 0

201 2

Se observa un aumento en los gastos de personal, por el incremento en la planta aprobada por la Junta directiva en el artículo segundo (2do) de la resolución 007 del 19 de julio de 2012 (32 cargos) para la entidad. Frente a la nómina los pagos son los realmente ajustados a la normatividad de la entidad, se notan variaciones en algunos meses, considerando las fechas en que se disfrutan vacaciones, así, como aumento salarial, primas de vacaciones, primas, cesantías, e incapacidades.

COMPARATIVO 1er TRIMESTRE 2013 vs 1er TRIMESTRE 2012 EMPRESA DE DESARROLLO URBANO - EDUCifras en pesos

1er trim. 2013 GENERALES COMISIONES, HONORARIOS Y SERVICIOS VIGILANCIA Y SEGURIDAD PAPELERIA COMPRA DE ACTIVOS FIJOS

1er trim. 2012

Variación

393.237.803

430.011.115

-36.773.312

66.600

14.444.645

-14.378.045

6.070.415 0

26.061.974 275.447

-19.991.559 -275.447

-9% 21589 % -329%


COMPARATIVO 1er TRIMESTRE 2013 vs 1er TRIMESTRE 2012 EMPRESA DE DESARROLLO URBANO - EDUCifras en pesos

1er trim. 2013 MANTENIMIENTO VEHICULO EQUIPO DE COMUNICACIONES EQUIPO DE OFICINA MANTENIMIENTO OFICINAS MANTENIMIENTO SOFTWARE DE EDIFICIO ADMTIVO MANTENIMIENTO GENERAL SERVICIOS PÚBLICOS TELEFONO ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO ENERGIA ARRENDAMIENTO VIÁTICOS Y GASTOS DE VIAJE

1er trim. 2012

Variación

4.014.716 0 0 0 0 0 0

876.114 9.194.500 1.918.617 10.784.132 3.539.834 216.293 4.385.650

3.138.602 -9.194.500 -1.918.617 -10.784.132 -3.539.834 -216.293 -4.385.650

78%

17.575.019 4.393.087 23.750.109 34.464.368 13.980.730

25.757.259 3.918.238 24.651.713 25.355.167 0

-8.182.240 474.849 -901.604 9.109.201 13.980.730

PUBLICIDAD Y PROPAGANDA

3.005.026

46.489.796

-43.484.770

-47% 11% -4% 26% 100% 1447%

IMPRESOS, PUBLICACIONES, SUSCRIPCIONES Y

25.834.000

1.454.444

24.379.556

170.394

14.843.990

-14.673.596

4.772.735 32.234.776

19.305.552 196.238

-14.532.817 32.038.538

0

2.837.980

-2.837.980

1.041.682

19.552.082

-18.510.400

FOTOCOPIAS COMUNICACIONES Y TRANSPORTE SEGUROS TODO RIESGO SERVICIOS DE ASEO, CAFETERÍA, RESTAURANT ELEMENTOS DE ASEO, LAVANDERÍA Y CAFETERÍA GASTOS LEGALES

Total Gastos

94% 8612% -304% 99%

1.293.103

646.660

646.443

1777% 50%

565.904.563

686.717.440

-120.812.877

-21%

Servicios Públicos en ($) 1er trimestre 2013 vs 1er trimestre 2012 30.000.000

24.651.713

3.918.238

5.000.000

4.393.087

10.000.000

17.575.019

15.000.000

23.750.109

20.000.000

25.757.259

25.000.000

0 TELEFONO

ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO

ENERGIA

2013 2012


Gastos Genearales ($) 1er trimestre 2013 vs 1er trimestre 2012 430.011.115

2013 19.552.082

1.041.682

14.444.645

PAPELERIA

66.600

26.061.974

IMPR., PUBLICAC., SUSCRIP.

6.070.415

1.454.444

PUBLIC. Y PROP.

25.834.000

3.005.026

COMIS., HONOR. Y SERV.

46.489.796

393.237.803

450.000.000 400.000.000 350.000.000 300.000.000 250.000.000 200.000.000 150.000.000 100.000.000 50.000.000 0

2012

VIGILANCIA Y ELEMENTOS SEGURIDAD DE ASEO, LAV. Y CAFET.

En los rubros de Publicidad y Propaganda, Papelería y Vigilancia y Mantenimiento no es posible efectuar un comparativo exacto de austeridad, debido a que en el primer trimestre de 2013 aún no se tenía contratado ningún convenio que permitiera efectuar un comparativo real de los dos trimestres. En Impresos, Publicaciones y Suscripciones el aumento en 2013 se genero por dos casos puntuales el pago a la feria Inmobiliaria de Camacol S.A ($ 8.920.000) y la suscripción Jurídica Especializadas con LEGIS por $ 13.500.000. Comunicaciones y Transporte: comenzó en marzo de 2013 el nuevo contrato de transporte para la entidad con la empresa Cooperativa Multiactiva de transporte COOMULTRANSCON S.A.

ASPECTOS POR MEJORAR

Se recomienda en lo posible agilizar la reestructuración administrativa, con el fin de ajustar la estructura de la planta de personal acorde con las necesidades, para dar cumplimiento a las metas del plan de desarrollo municipal y plan estratégico de la entidad, atendiendo a los llamados de atención realizados por la Contraloría General de la Republica en el concepto de función de advertencia 2012EE18253 del 26 de Marzo de 2012 y la circular 008 del 07 de Mayo de 2013 expedida por la Procuraduría General de la Nación cuyo contexto final es el siguiente:


Recopilar mediante acto administrativo unas políticas de racionalidad y austeridad en el gasto de la entidad a fin de aplicar medidas y acciones de austeridad con disciplina y transparencia en el ejercicio del gasto público , dar seguimiento y evaluación del programa por lo que se deberán incluir metas y compromisos que en materia de austeridad se establezcan, para contribuir con el proceso de racionalización y disminución de los gastos, que encaminen al uso adecuado de los recursos, creando y concientizando al personal sobre una cultura del ahorro. Se sugiere incluir en el programa medidas especificas de austeridad en cuanto a personal, adquisición de bienes y servicios (registro de consumos mensuales de los Kw/h (Energía), consumo M3 (Acueducto) y derrame M3 Alcantarillado), inversiones en activos fijos, de tal forma que al comparar los rubros y la aplicación de los programas, se pueda evidenciar el impacto en el resultado financiero de la entidad. En cuanto a la telefonía móvil, seguir trabajando en el análisis de los Planes que actualmente tiene el personal y la disminución de los mismos sin afectar las necesidades de comunicación para el desarrollo de las actividades con la entidad. Volver política de la entidad el manejo controlado que se le hace a la utilización de las resmas de papel y de los Tóneres, consolidando la Política de Austeridad y del Autocontrol y así evitar el despilfarro. Teniendo en cuenta la campaña del CERO PAPEL, incluida en la Directiva Presidencial 04 del 3 de abril de 2012 la entidad deberá adoptar medidas a nivel interno, a fin de hacer mejor uso de los medios tecnológicos, que permitan recurrir cada vez menos a los medios impresos. Publicidad: ser recurrentes en el Free Press y otras formas de publicitar para socializar los eventos que necesite la entidad y así minimizar los gastos inherentes a este rubro, tener un instructivo claro que permita estandarizar las necesidades publicitarias que tiene la entidad.


Iniciar campañas tendientes a sensibilizar a todos los servidores públicos en el autocontrol, incluyendo dentro de estas las políticas de ahorro, o racionalización del gasto público, que conlleven a acciones como las descritas, entre otras que generen toma de conciencia, y todos los servidores públicos desde su puesto de trabajo se conviertan en multiplicadores de esta cultura.

GLORIA EUGENIA GONZALEZ MADRID Coordinadora de Control Interno. EDU

RUBEN DARIO VILLADA HERRERA Contador –Contratista Especialista en legislación Tributaria Control Interno EDU

Austeridad en el gasto primer trimestre 2013  

El presente Informe corresponde al seguimiento realizado por Control Interno para verificar el cumplimiento a lo establecido en el artículo...

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