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FUNDAMENTOS CONTABLES

DUVAN RIVERO HERNANADEZ CODIGO: 221640 ANGIE CAROLINA CHIQUILLO AVILA CODIGO: 221656

MAGDA RODRIGUEZ

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS YECONÓMICAS CONTADURIA PÚBLICA 1ER SEMESTRE GRUPO A 2016 PRESENTACION DE LA EMPRESA


COMPUANGIE LTDA., nace por iniciativas de la Sr. DUVAN RIVERO HERNANDEZ, estudiante de contaduría pública de la Universidad Francisco de Paula Santander -Ocaña, debido a la necesidad de crear una empresa de computadores se decidió a crear una empresa de computadores. La empresa tiene su domicilio en la ciudad de Ocaña ubicada enCalle 5 Nº 1035, teniendo pocos meses de funcionamiento en la actualidad. Hoy por hoy,COMPUANGIE LTDA., está creciendo rápidamente y de una manera sólida, logrando una plena satisfacción de las necesidades de los clientes. COMPUANGIE LTDA.,, tiene como propósito ofrecer productos de la más alta calidad, ofreciendo las mejores marcas del mercado con productos nacionales e importados con el fin de que el cliente encuentre lo que busca, la calidad que necesita y a un precio razonable. Nuestro personal de ventas está altamente calificado con el objetivo de que el cliente se sienta cómodo, bien atendido y que los empleados del departamento de ventas cuente con el conocimiento requerido para brindar al cliente la información necesaria. COMPUANGIE LTDA.,., de la mano con los hogares y las empresas colombianas. Visítenos para tener el gusto de atenderlo.


ACTIVIDAD 1 El 2 de noviembre de 2016 se constituye la empresa MATCOMPULTDA dedicada a la compra y venta de equipos de oficina, de computación y comunicación, con los siguientes socios y aportes:

Socio 1. DUVAN RIVERO HERNANDEZ,aporta 10.000 cuotas de valor nominal de $25.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque N°. 4467820 del banco Bogotá recibo de caja N° 001 CODIGO 1105 110505 3115 311501

CUENTA CAJA caja general APORTES SOCIALES socio 1 DUVAN RIVERO Sumas Iguales

DEBE HABER 2500.000.000 250.000.000 250.000.000

250.000.000

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.

CHEQUE No. 101 FECHA: 04- NOV- 2016 ocaña

FECHA:

CUENTA No. 780915-09066 $ 2.500.000

CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE: notaria segunda___________________________ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: Dos millones qinientos mil pesos M/L_____________________ _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

COMPU ANGUIE LTDA FIRMA Y SELLO


RECIBO DE CAJA N° 2411 Ciudad y Fecha: Ocaña Norte de Santander 02-11-2016 Recibo de: Duvan rivero hernanadez Dirección La suma de (en letras): Doscientos cincuenta millones de pesos Por concepto de: Aportes inicio de empresa Cheque N° 4467820

Banco

Código Cuenta 1105 CAJA 3115 APORTES SOCIALES

$ 250.000.000

Sucursaocañal

$

Deditos 250.000.000

Créditos $

Efectivo Firma y sellodelbeneficiario

2.500.000.000

C.C / NIT. 1193542067

Socio 2. aporta 10.000 cuotas de valor nominal de $25.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque N°. 567893 del banco Nacional recibo de caja N°.002 CODIGO 1105 110505.0 1 3115 311505.0 1

CUENTA CAJA caja general APORTES SOCIALES socio 2 Angie carolina chiquillo avila Sumas Iguales

DEBE HABER 250.000.000

250.000.000

250.000.000 250.000.000


CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.

CUENTA No. 780915-09066

CHEQUE No. 101 FECHA: 04- NOV- 2016 ocaña

FECHA:

$ 2.500.000

CONCEPTO:_______________

PÁGUESE A LA ORDEN DE: notaria segunda___________________________ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: Dos millones qinientos mil pesos M/L_____________________ _________________________________________________________________________________

________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque

COMPU ANGUIE LTDA FIRMA Y SELLO

Saldo que pasa

RECIBO DE CAJA N° 2412 Ciudad y Fecha: Ocaña Norte de Santander 02-11-2016 Recibo de: angie Carolina chiqillo Dirección La suma de (en letras): Doscientos millones de pesos Por concepto de: Aportes inicio de empresa Cheque N° 567893 Código 1105 3115

Banco

Cuenta CAJA APORTES SOCIALES

$ 250.000.000

Sucursal

$

Deditos 250.000.000

Efectivo Créditos

$

Firma y sellodelbeneficiario

250.000.000

Angie carolinachiquillo C.C / NIT.

Socio 3. XXXXXXX aporta 10.000 cuotas de valor nominal de $25.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque N°. 39270 del banco Davivienda recibo de caja N°. 003


CODIGO 1105 110505 3115 311501

CUENTA CAJA caja general APORTES SOCIALES socio3 XXXXXXX Sumas Iguales

DEBE HABER 250.000.000 250.000.000 250.000.000 250.000.000

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.

CHEQUE No. 101 FECHA: 04- NOV- 2016 ocaña

FECHA:

CUENTA No. 780915-09066 $ 2.500.000

CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE: notaria segunda___________________________ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: Dos millones qinientos mil pesos M/L_____________________ _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

COMPU ANGUIE LTDA FIRMA Y SELLO


RECIBO DE CAJA N° 2413 Ciudad y Fecha: Ocaña Norte de Santander 02-11-2016 Recibo de: XXXXXXXXXX Dirección La suma de (en letras): Doscientos cincuenta millones de pesos Por concepto de: Aportes inicio de empresa Cheque N° 39270 Código 1105 3115

Banco

Cuenta CAJA APORTES SOCIALES

$ 250.000.000

Sucursal

$

Deditos 250.000.000

Efectivo Créditos

$

Firma y sellodelbeneficiario

250.000.000

XXXXXXXX C.C / NIT.

COMPROVANTE DE APERTURA

COMPROBANTE DE APERTURA COMPROVANTE DE APERTURA

FECHA

DIA 02 MES 12 AÑO 2016 CODIGO

CUENTAS Y DETALLES 1105 110505 11050501 11050502 11050503 3115 311505 31150501 31150502 31150503

PREPARADO DR

CAJA caja general socio 1 DUVAN RIVERO Socio 2 ANGUIE CAROLINA Socio 3 XXXXXXX APORTES SOCIALES Cuotas o aportes de interés social socio 1 DUVAN RIVERO Socio 2 ANGUIE CAROLINA Socio 3 XXXXXXXXXX Sumas Iguales

REVISADO

PARCIALES $

HABER

750.000.000

$ 250.000.000 $ 250.000.000 $ 250.000.000 $

750.000.000

$

750.000.000

$ 250.000.000 $ 250.000.000 $ 250.000.000 $

APROBADO MRMR

DEBE

750.000.000

CONTABILIZO DR


ACTIVIDAD 2 1. El 3 de noviembre se efectúa apertura de cuenta corriente No. 446789220 en el banco Colombia con el 90% del dinero aportado por los socios, según nota de contabilidad No. 0001 y recibo de consignación

FECH A DIA: 03

DETALLE:

MES: 11

AÑO: 16

Apertura cuenta corriente N° 44678920 ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA PARCIALE CUENTAS No. S DEBITOS

CODIGO 111005.01 110505.01

1110 Banco Bancolombia 1105 Caja Caja general

PREPARADO DR

REVISADO MR

CREDITOS

675.000.00 0 675.000.000 675.000.000 675.000.000

APROBADO MR

CONTABILIZADO DR


2. El banco Bogotá entrega una chequera a la empresa por valor de $500.000, el cual será descontado de su cuenta bancaria. Nota de contabilidad contabilidad_N°.002 y recibo de consignación.

NOTA DE CONTABILIDAD No. 0002

EDEOFIC LTDA. NIT:800435219-8

FECH A DIA: 03

DETALLE:

MES: 11

AÑO: 16

Entrega de chequera Bancolombia ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA PARCIALE CODIGO CUENTAS No. S DEBITOS CREDITOS 5305 530505.0 1 1110 111005.01

PREPARADO DR

Financiero

600.000

costo chequera Banco Bancolombia

REVISADO MR

600.000 600.000 600.000

APROBADO MR

CONTABILIZADO DR


3. El 3 de noviembre se efectúa apertura de cuenta ahorros N°. 1090801 en el Banco Colombia por $10.000.000, según nota de contabilidad_N° 003 y recibo de consignación.

NOTA DE CONTABILIDAD No.0003 FECH A DIA: 03

DETALLE:

MES: 11

AÑO: 16

Apertura cuenta ahorro N° 1090801 Bancolombia ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA PARCIALE CODIGO CUENTAS No. S DEBITOS CREDITOS 1120 112005.01 1105 110505.01

PREPARADO DR

cuenta de ahorro cuenta ahorro bancaria caja caja general

REVISADO MR

10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000

APROBADO MR

CONTABILIZADO DR

4. El 4 de noviembre se efectúa apertura de cuenta de ahorros No. 4578900 en CREDISERVIR POR $ 1.000.000 según nota de contabilidad


EDEOFIC LTDA. NIT: 800435219-8

NOTA DE CONTABILIDAD No. 0004

DETALLE:

FECHA DIA: 04

MES: 11

AÑO: 16

Apertura cuenta de ahorro N° 9578900 crediservir ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS 1120 112015.01 1105 110505.01

PREPARADO KC

cuenta de ahorro cuenta ahorro crediservir caja caja general

REVISADO MR

CREDITOS

1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000

APROBADO MR

CONTABILIZADO KC

5. El 4 de noviembre se efectúa el pago de escritura pública a la Notaria Segunda por valor de $ 2.500.000, girando cheque No. Del banco Colombia No. CE. CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.

CHEQUE No. 101 FECHA: 04- NOV- 2016 ocaña

FECHA:

CUENTA No. 780915-09066 $ 2.500.000

CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE: notaria segunda___________________________ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: Dos millones qinientos mil pesos M/L_____________________ _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

COMPU ANGIE FIRMA Y SELLO


Trama original del cheque:

COMPROBANTE DE EGRESO No. 0001 CIUDAD:

Ocaña

PAGADO A:

Notaria segunda

FECHA: 04-11-16

Valor $ 2.500.000 C.C./ N.I.T.

DIRECCIÓN: La suma de (en letras) Dos millones quinientos mil M/L Por concepto. Pago de escritura publica CODIGO CONCEPTO 514005.01

Gastos notariales

111005.01

Bancolombia

CHEQUE No.

101

BANCO. CUENTA No. SUCURSAL.

bancolombia

DÉBITOS CREDITOS 2.500.000 2.500.000

FIRMA Y EFECTIVO SELLO DEL BENEFICIARIO

OBSERVACIONES.

PREPARADO

REVISADO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

DR

MR

MR

CONTABILIZADO DR


6. El 5 de noviembre se efectúa el pago del registro mercantil ante la cámara de comercio de Ocaña por valor de $510.000.000, según cheque N° 002 del banco de Bogotá y CE 002

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.

CUENTA No. 780915-09066

CHEQUE No.102 FECHA:05-nov-16 ocaña

FECHA:

$ 510.000

CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE: _camara de comercio________________________ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: _____Quinientos diez milpesos M/L______________________ _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque

COMPU ANGIE LTDA

Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO


Trama original del cheque:

COMPROBANTE DE EGRESO No. 0001 CIUDAD:

Ocaña

PAGADO A:

Notaria segunda

FECHA: 04-11-16

Valor $ 2.500.000 C.C./ N.I.T.

DIRECCIÓN: La suma de (en letras) Dos millones quinientos mil M/L Por concepto. Pago de escritura publica CODIGO CONCEPTO 514005.01

Gastos notariales

111005.01

Bancolombi a

CHEQUE No.

101

BANCO. CUENTA No. SUCURSAL.

bancolombia

DÉBITOS CREDITOS 2.500.000

2.500.000

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARI O

OBSERVACIONES.

PREPARADO

REVISADO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

DR

MR

MR

CONTABILIZADO DR

7. El 6 de noviembre se toma en arriendo una oficina para el funcionamiento de la empresa y se cancela $1.400.000, al arrendador Carlos Ortega Mena, girando cheque del banco Bogotá N° 003 y CE 003, RF 3.5%


CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.

CHEQUE No. 103 FECHA: 07-nov-16 ocaña

FECHA:

CUENTA No. 780915-09066 $ 1.351.000

CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE:____carlos ortegas menas_________________________ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: __millon treciento cincuenta y un milpesos M/L__________________ _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

COMPU ANGIE FIRMA Y SELLO

8. El 7ª de noviembre se efectúa pago de mantenimiento de oficinas por 450.000 según cheque N. Del banco Colombia y CE.

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.


CHEQUE No. 104 FECHA: 07-NOV-16 Ocaña

FECHA:

CUENTA No. 780915-09066 $ 450.000

CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE: Bancolombia______________________________________ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: cuatrociento cincuenta mil pesos M/L____________________________ _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

EDEOFIC LTDA FIRMA Y SELLO

9. El 7 de noviembre se compra a Offimax Ltda. Los siguientes muebles y enseres para uso de la empresa así:

9 escritorios tipo ejecutivo por valor de $310.000 cada uno. 9 sillas giratorias por valor de $90.000 cada una.


2 archivadores por valor de $240.000 cada uno. 4 computadores marca Apple por valor de $1.400.000 cada uno (sin IVA) 2 sillas de recibo a $ 190.000 c/u

El pago se realizó girando cheque de Bancolombia N° 004 y CE 004, la mercancía se encuentra gravada con IVA 16% y la empresa debe realizar RF

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.

CUENTA No. 780915-09066

CHEQUE No. 105 FECHA: 07-11-2016 OCAÑA

FECHA:

$10.522.100 ML

CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE: OFIMAX LTDA ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: dies millones quinientos veinti dos mil cien ML_____________________ _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque

COMPUANGI E FIRMA Y SELLO

Saldo que pasa

CODIGO 220505.01

CUENTA Tecnología

DEBE 8.580.000

HABER


236540.01

oriental Retención en compras Devolución en compras Impuesto devolución en compras

622505.01 240805.03

189.000 9.500.000 1.209.600

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.

CHEQUE No. 105 FECHA: 07-11-2016 OCAÑA

FECHA:

CUENTA No. 780915-09066 $10.522.100 ML

CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE: OFIMAX LTDA ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: dies millones quinientos veinti dos mil cien ML_____________________ _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque

COMPÚANGI E

Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO


10. El 7 de noviembre la empresa compra a DANARANJO S.A papelería por valor de

$950.000 IVA 16% girando cheque del banco Bogotá No. 101 y CE CODIGO 519530.01 236540.01 111005.02

CUENTA Papelería Retención en compras banco de Bogotá

DEBE 1.102.000 23.750

HABER

1.078.250

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.

CHEQUE No. 106 FECHA:

FECHA:

07-11-2016 OCAÑA

CUENTA No. 780915-09066 $1.078.250 ML

CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE: DANARANJO LTDA ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: UN MILLON SETENTA Y OCHO MIL DOCIENTOS CINCUENTA ML _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

COMPU ANGIE LTDA FIRMA Y SELLO


ACTIVIDAD 3

11. El 9 de noviembre la empresa compra a crédito a TEGNOLOGIA ORIENTAL LTDA. Según factura No. 8090 los siguientes elementos:     

50 computadores de mesa marca EPSON a $1.300.000 c/u 20 computadores de mesa marca LG a $1.180.000 c/u 20 computadores de mesa marca APPLE a $1.400.000 c/u 50 archivadores a $145.000 c/u 20 escritorios tipo ejecutivo a $250.000 c/u La mercancía se encuentra gravada con IVA 16% y RF 2.5%

CODIGO 620505.01

CUENTA Compra de

DEBE 128.350.000

HABER


240805.01 236540.01 220505.01

mercancía Impuestos descontable Retención en compras Tecnología oriental

20.616.000 3221250 146.244.750

11. el 10 de noviembre la empresa vende a crédito a TEGNOLOGIA MAX LTDA. Según factura de venta No. 0001 los siguientes elementos.    

5 computadores de esa marca EPSON a $2.400.000 c/u 10 computadores de mesa marca LG a $1.900.000 c/u 5 computadores de mesa marca APPLE a $ 2.300.000 c/u 20 escritorios tipo ejecutivo a $850.000 c/u La mercancía se encuentra gravada con IVA 16% y RF 2.5%


N° 002 DIA:

MES:

10 CLIENTE: COMPUMAX LTDA

NIT: 1006557801-0

DIRECCION: CRA 8 N° 01-24 OCAÑA

TEL: 58975115

CANT. 5 10 5 20

ALD

12.

DESCRIPCION computadores de mesa marca Epson computadores de mesa marca LG computadores de mesa marca Apple escritoriotipoejecutivo

CLINICA DE COMPUTADORES LTDA

$ $ $ $

UNIT. 2.100.000 1.800.000 2.400.000 240.000

AÑO:

11

2016

TOTAL 8.400.000 5.400.000 9.600.000 720.000

$ $ $ $

$ 103.648.200

FIRMA Y SELLO DEL CLIENTE

El 14 de noviembre la empresa vende mercancía al contado a COMPUNEXT LTDA. Según factura de venta N0. 0002    

30 computadores de mesa marca EPSON a $ 2.100.000 cada uno 10 computadores de mesa marca LG a $ 1.800.000 cada uno 5 computadores de mesa marca APPLE a $2.300.000 cada uno 3 archivadores a $240.000 cada uno

13. El 14 de noviembre la empresa consigna en el banco lo recibido de la venta anterior según nota de contabilidad No.


13. el 10 de noviembre la empresa vende a crédito a TEGNOLOGIA MAX LTDA. Según factura de venta No. 0001 los siguientes elementos.    

5 computadores de esa marca EPSON a $2.400.000 c/u 10 computadores de mesa marca LG a $1.900.000 c/u 5 computadores de mesa marca APPLE a $ 2.300.000 c/u 20 escritorios tipo ejecutivo a $850.000 c/u La mercancía se encuentra gravada con IVA 16% y RF 2.5%

CODIGO 110505.01 135515.01 413554.01 240805.02

CUENTA Caja general Retención e ventas Venta de computadores Impuesto generado

DEBE 103.648.200 2.283.000.

HABER 91.320.000 14.011.200


N° 002 DIA:

MES:

10 CLIENTE:COMPUMAX LTDA

NIT:1006557801-0

DIRECCION:CRA 8 N° 01-24 OCAÑA

TEL: 58975115

CANT. 5 10 5 20

ALD

DESCRIPCION computadores de mesa marca Epson computadores de mesa marca LG computadores de mesa marca Apple escritoriotipoejecutivo

$ $ $ $

UNIT. 2.100.000 1.800.000 2.400.000 240.000

AÑO:

11

$ $ $ $

2016

TOTAL 8.400.000 5.400.000 9.600.000 720.000

$ 91.320.000

CLINICA DE COMPUTADORES LTDA FIRMA Y SELLO DEL CLIENTE

12. El 14 de noviembre la empresa vende mercancía al contado a COMPUNEXT LTDA. Según factura de venta N0. 0002    

30 computadores de mesa marca EPSON a $ 2.100.000 cada uno 10 computadores de mesa marca LG a $ 1.800.000 cada uno 5 computadores de mesa marca APPLE a $2.300.000 cada uno 3 archivadores a $240.000 cada uno

CODIGO

CUENTA

DEBE

HABER


130505.01 135515.01 413559.01

Tecnología Max Retención en ventas Venta de computadores y equipo de oficina Impuesto generado

240805.02

67.532.500 1.487.500 59.500.000 9.520.000

14. El 16 de noviembre la empresa devuelve a TECNOLOGIA MUNDO LTDA, según nota N° 001, los siguientes elementos por estar en mal estado: 2 computadores de mesa marca Epson 1 computadores de mesa marca LG

CODIGO 220505.01 236540.01 622505.01 240805.03

CUENTA Tecnología oriental Retención en compras Devolución en compras Impuesto devolución en compras

DEBE 8.580.000

HABER

189.000 9.500.000 1.209.600

NOTA DEBITO N°0001 NIT. 1006557801-0

SEÑORES: COMPUMAX LTDA

DIA 16

DIRECCIÓN: CRA 8 N° 08-24 OCAÑA

MES 11

CUENTA N°: 89859104-68 CONCEPTO $

DEVOLUCION DE VENTA REALIZADA EL 24-11-2016.

VALOR (en letras): NUEVE MILLONES DOCIENTOS MIL PESOS CUENTAS

AÑO 2016

TOTAL CREDITOS

ELABORADO

REVISADA

AUTORIZADA

$

VALOR 9.500.000

9.500.000 CONTABILIZADA


El 18 de noviembre la empresa compra a crédito a TEGNOLOGIA ORIENTAL LTDA. Según factura No. 3699 los siguientes elementos:      

40 computadores de mesa mara EPSON a $ 1.150.000 cada uno 30 computadores de mesa marca LG a $ 1.450.000 cada uno 10 computadores de mesa marca APPLE a $ 1.920.000 cada uno 10 impresoras marca EPSON a $ 380.000 cada uno 12 impresoras marca LG a $ 425.000 cada uno 20 escritorios tipo ejecutivo a $ 340.000 cada uno La mercancía se encuentra gravada con IVA 16% y RF CODIGO 620505.01 240805.01 236549.01 220505.01

CUENTA Compra de mercancía Impuesto descontable Retención en compras Tecnología oriental

DEBE 124.400.000

HABER

14.904.000 3.110.000 191.194.000


N° 3855 DIA:

MES:

18

11

CLIENTE:COMPUMAX LTDA

NIT:1006557801-0

DIRECCION:CRA 8 N° 01-24 OCAÑA

TEL: 58975115

CANT. 40 30 10 10 12 20

ALD

DESCRIPCION computadores de mesa marca Epson computadores de mesa marca LG computadoresmarca APPLE impresorasmarca Epson impresorasmarca LG Escritoriotipoejecutivo

CLINICA DE COMPUTADORES LTDA

$ $ $ $ $ $

UNIT. 1.150.000 1.450.000 1.920.000 380.000 425.000 340.000

$ $ $ $ $ $

AÑO:

2016

TOTAL 46.000.000 43.500.000 19.200.000 3.800.000 5.100.000 6.800.000

$ 124.400.000

FIRMA Y SELLO DEL CLIENTE

18. El 26 de noviembre la empresa recibe una devolución de COMPUMAX LTDA de la venta realizada el 24 de noviembre según Nota Debito N° 001, los siguientes elementos: 2 computadores de mesa marca Epson 1 computadores de mesa marca LG 2 impresoras marca Epson 2 impresoras marca LG


CODIGO 417505.01 240805.04 135515.01 130505.02

CUENTA Devolución en ventas Impuesto devolución en ventas Retención en la fuente Compumax Ltda.

DEBE 9.200.000

HABER

1.472.000 230.000 10.442.000

NOTA DEBITO N°01 SEÑORES: COMPUANGIE LTDA

NIT. 1006557801-0

DIRECCIÓN: CRA 8 N° 08-24 OCAÑA

DIA 16

MES 11

CUENTA N°: 89859104-68

CONCEPTO

DEVOLUCION DE VENTA REALIZADA EL 24-11-2016.

$

VALOR (en letras): NUEVE MILLONES DOCIENTOS MIL PESOS CUENTAS

TOTAL CREDITOS

ELABORADO

REVISADA

AUTORIZADA

18. el 30 de noviembre la empresa realiza los siguientes pagos: ENERGIA ELECTRICA $145.000, según CE 007 y cheque N° 007 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $90.000, según CE 008 y cheque 008 SERVICIO DE TELEFONO $98.000, según CE 009 y cheque 009

CODIG CUENT O A

DEBE

HABE R

AÑO 2016

$

VALOR 9.200.000

9.200.000 CONTABILIZADA


513530. Energía 152.000 01 eléctrica 513525. Acueduc 54.000 01 to y alcantaril lado 513535. Telefonía 120.000 01 111005. Bancolo 326.000 01 mbia

COMPUANGIE

Cheque N° 540601 COMPROBANTE DE EGRESO

PAGUESE A

Ocaña Norte de Santander 30 de noviembre de 2016 Ciudad fecha

$

54.000 N° 4130


Pagado a: alcantarillado y agua por concepto de: cancelacion recibo de acueducto y alcantarillado

LA CANTIDA DE:

$ 54.000

Cincuenta y cuatro mil pesos

DUVAN RIVERO

La suma de (en letras): cincuenta y cuatro mil pesos CUENTA 513525 SERVICOS

DEBITOS $

CREDITOS 54.000

1110 BANCOS

$

CHEQUE N° 540601BANCO

Banco de Bogotá

EFECTIVO SUCURSAL FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO 54.000

Acued ucto

C.C / NIT. 100069594-7

COMPUANGIE

El 30 de noviembre se cancela a juan Martin ropero los honorarios por su asesoría contable por valor de $500.000 girando cheque del banco Bogotá

CODIGO 511005.01 111005.02

CUENTA Juan Marín Banco Bogotá

DEBE 500.000

HABER 500.000


Cheque N° 520209

PAGUESE A LA ORDEN DE:

Ocaña Norte de Santander 30 de noviembre de 2016 Ciudad fecha Juan Marin Ropero

LA CANTIDA DE:

Quinientos mil pesos

$

500.000

DUVAN RIVERO

COMPROBANTE DE EGRESO N° 4132 Ciudad y Fecha: Ocaña Norte de Santander 30-11-2016 Pagado a: Juan Marin Ropero por concepto de: pago de honorarios por asesoria financiera

$ 500.000

La suma de (en letras): quinientos diez mil pesos CUENTA 5110 HONORARIOS

DEBITOS $

CREDITOS 500.000

CHEQUE N° 550209 BANCO

Banco de Bogotá

SUCURSAL

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO 1110 BANCOS

$

500.000

Jua Marin n Ropero

C.C / NIT. 49689557

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LIBRO DE DIARIO


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