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2013 INFORME ANUAL 2013

Una forma diferente de hacer Banca

El Banco que te mueve


www.b an cofina ndina .co m


2013 INFORME ANUAL 2013

PRINCIPALES

PRESIDENTE

Armando Vegalara Rojas

Carlos Vegalara Franco

Inés Elvira Vegalara Franco Luis José Giove Muñoz Carlos Lleras de la Fuente

GERENTE GENERAL

Jorge Castellanos Rueda

Orlando Forero Gómez

SUPLENTES Juan Pablo Liévano Vegalara Mauricio Salgar Vegalara Angela María Fonseca Arango Manuel Rodríguez Becerra Jorge Urrutia Montoya 3


Carlos Vegalara Franco PRESIDENTE

Orlando Forero G贸mez GERENTE GENERAL

En el 2013 el Banco Finandina consolida su posici贸n como banco y desarrolla nuevos productos

4

INFORME ANUAL 2013


CONTENIDO 14

Informe conjunto de la junta directiva, el presidente y el gerente general a la asamblea general de accionistas.

18

Dictamen del Revisor Fiscal. Informe del ComitĂŠ de AuditorĂ­a.

22

Logros 2013.

35

Estados Financieros.

42

Notas a los Estados Financieros

5


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INFORME ANUAL 2013


AGILIDAD Pensar, planear y actuar de forma sencilla nos permite movernos rรกpido y dar mejores soluciones

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INFORME CONJUNTO DE LA JUNTA DIRECTIVA, EL PRESIDENTE Y EL GERENTE GENERAL A LA ASAMBLEA GENERAL DE ACCIONISTAS

8

INFORME ANUAL 2013


Bogotá, enero 23 de 2014

Estimados Accionistas: Nos complace presentar a ustedes el Informe de Gestión, los Estados Financieros y el Proyecto de Distribución de Utilidades del año 2013. Análisis del Entorno: El 2013 se caracterizó por la ocurrencia reiterada y paulatina de hechos financieros positivos que fueron fraguando el inicio de la recuperación de la economía mundial y disipando la incertidumbre generada por la crisis de años anteriores. El anuncio del desmonte gradual de la política monetaria de la Reserva Federal en Estados Unidos y leves mejorías en el desempeño de algunas de las economías de Europa, elevaron los niveles de confianza de los inversionistas en el primer mundo. “El inicio de un nuevo ciclo de nuestro banco, pensando

En contraste, las buenas cifras que venían acompañando a algunos países latinoamericanos, presentaron algunas señales de debilitamiento debido a la desaceleración en la demanda de materias primas y al desplazamiento de capitales hacia los paises desarrollados. Se estima que el Producto Nacional Bruto de los Estados

en un futuro

Unidos creció 1,9% al cierre del año y que los mercados emergentes, no obstante

prometedor,

su pérdida de dinámica, se expandieron alrededor del 5%. Estas proyecciones

enfrentado nuevos

permiten vislumbrar que la economía global está en la senda correcta para retornar

retos con lo que sabemos, nuevos

a sus tasas de crecimiento potencial. Colombia no fue ajena a este entorno. El Producto Interno Bruto se desaceleró en

productos, servicio y

el primer semestre por efecto de la incertidumbre global, el estancamiento de la

una dosis gigante de

industria, la caída en los precios de los bienes transables y una reducción en los

compromiso”

niveles de confianza de consumidores e inversionistas. Los cambios en la política monetaria de los Estados Unidos, ocasionaron un aumento en las tasas de interés de los títulos de deuda, una caída marcada en el mercado de acciones y un alza importante del precio del dólar, variables que repercutieron negativamente en la demanda de crédito y en las utilidades de los inversionistas, Bancos y Fondos de Pensiones. Este entorno económico desfavorable, fue acompañado por la ocurrencia de múltiples paros que se extendieron al tercer trimestre del año, principalmente en los sectores minero, transporte y agrario. 9


No obstante lo anterior, la economía presentó un crecimiento estimado del 4,2%. La construcción, especialmente de obras civiles y habitacionales, tuvo una expansión considerable por la dinámica del gasto público. La demanda por vivienda privada fue incentivada por los subsidios del gobierno a las tasas de interés de los créditos hipotecarios, así como la puesta en marcha de un programa para otorgar viviendas gratis a 100.000 familias. Esta mecánica aportó una cuota importante para la reducción del desempleo, el cual se ubicó en una tasa de tan solo el 8.5% en noviembre de 2013. En el plano monetario se obtuvieron también logros importantes. El periodo cerró con una reducción de 100 puntos básicos en la tasa de interés de intervención del Banco de la Republica y una inflación ligeramente por debajo de la meta propuesta. Esta situación le deja a la autoridad monetaria un amplio margen de maniobra para compensar los futuros incrementos de los tipos de interés en el extranjero y defenderse de las fluctuaciones en la tasa de cambio. Al cierre del año, las matrículas de vehículos nuevos ante el Registro Nacional de Transito (RUNT) sumaron 295 mil unidades, cifra que representa una caída del 6% frente al año 2012, con mayor severidad en la venta de camiones. Esta contracción se debió en gran parte a la incertidumbre política y económica reinante en el país y a la eliminación de los mecanismos que facilitaban la matrícula de camiones nuevos sin necesidad de acreditar la desintegración de automotores viejos.

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INFORME ANUAL 2013


Desempeño del Banco No obstante la caída en las ventas del sector automo-

pasivo. En 2014 se espera ofrecer la décima tercera

tor, durante el año el Banco logró aumentar a 8.4% su

emisión de bonos con cargo al nuevo programa de

participación en la financiación de vehículos nuevos,

emisiones que fue aprobado en el periodo por

gracias a una exitosa campaña de mercadeo y a la

$400.000 millones adicionales.

adopción de novedosas prácticas comerciales. Adicionalmente, las colocaciones del segmento de automó-

La gestión realizada sobre el pasivo no solo le permi-

viles usados crecieron un 12% y el ofrecimiento de

tió al Banco disminuir las tasas de captación en

nuevos productos, específicamente el lanzamiento de

comparación con sus competidores, sino también

la Tarjeta de Crédito, el Crédito de Consumo y la

diversificar sus fuentes de financiación y garantizar

Libranza, aportaron colocaciones adicionales de

con recursos abundantes su operación de crédito.

7.200 millones de pesos. Con todo esto, el saldo de cartera vigente presenta un leve crecimiento en

En 2013, Finandina cumplió con los nuevos están-

relación con el año anterior y se ubica en 1,1 billones

dares de Basilea prescritos por la Superintendencia

de pesos. Vale la pena destacar la meticulosa gestión

Financiera de Colombia, los cuales buscan amparar

realizada sobre la cartera vencida, aspecto que permi-

a los ahorradores con mayores niveles de capital. El

tió una importante mejora en el Índice de Cartera

Banco cerró el año con un margen de solvencia de

Vencida Neta de Provisiones, al pasar de 1,2% a

15%, cifra que se ubica muy por encima del 9%

0,1%, nivel que se ubica dentro de los mejores de los

reglamentario. El patrimonio sumó 201.000 millones

últimos años. Estos resultados corroboran la solidez y

de pesos, superior en 8% al observado el año

el manejo prudente que ha caracterizado a Finandina a

anterior y arrojó utilidades cercanas a los 26.000

través de su historia.

millones de pesos.

En lo que respecta al pasivo, el saldo de las Cuentas

En Agosto el Banco recibió de Bureau Veritas la

de Ahorro observa un crecimiento importante del

recertificación ISO 9001:2008 al sistema de asegu-

22%, continuando con la acelerada tendencia de años

ramiento de la calidad, para los procesos de origina-

anteriores. Los Certificados de Depósito a Término

ción, riesgo y cartera de crédito, lo cual corrobora la

(CDTs) registraron un saldo de 603.000 millones de

gran calidad de los servicios de Finandina y el

pesos, nivel que representa el 60% del total del

esmero en la atención al cliente que ofrecen sus

fondeo.

empleados.

Durante 2013 se colocó con éxito la 12ª emisión de

Los resultados anteriores llevaron nuevamente a

bonos ordinarios en el mercado de valores, por valor

BRC Investor Services a mantener la calificación de

de 100.000 millones de pesos. El saldo en circulación

deuda del Banco Finandina en BRC 1+, la mejor

al cierre de año se ubicó en $259 millardos, suma que

calificación para deudas de 1 año o menos, y AA+ la

aporta estabilidad de largo plazo a la estructura del

segunda mejor calificación de inversión a largo plazo.

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El Banco presentó en el ejercicio una situación jurídica y administrativa de norma“El inicio de un nuevo

lidad en sus operaciones y de armonía en su relación con los empleados. Así

ciclo de nuestro

mismo, la Sociedad cumplió con todas las leyes y las normas sobre propiedad

banco, pensando

intelectual y derechos de autor. Igualmente, se verificó el cumplimiento satisfacto-

en un futuro prometedor, enfrentado nuevos

rio de las afirmaciones contenidas en el presente informe y en los Estados Financieros, así como la operatividad de los controles establecidos para la mitigación de los riesgos que mayormente afectan la operación de la Compañía.

retos con lo que sabemos, nuevos

En las Notas a los Estados Financieros se revela detalladamente lo estipulado

productos, servicio y

en el numeral 3 del Artículo 446 del Código de Comercio, así como las opera-

una dosis gigante de compromiso”

ciones celebradas con accionistas y administradores. De la misma forma, se presenta un estudio sobre los niveles, criterios, procedimientos y políticas de exposición a los riesgos asociados al negocio, entre ellos los de Liquidez, Mercado, Operativo, Crédito, y Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, cuya ejecución fue verificada por la Junta Directiva y la Administración, al igual que un análisis sobre el cumplimiento de las obligaciones emanadas de la Circular Externa 052 de 2007 de la Superintendencia Financiera. Así mismo, el estudio consideró los efectos económicos derivados de la aplicación de las políticas de riesgo mencionadas. Las revelaciones antes enunciadas hacen parte integral del presente informe. Con posterioridad al cierre del ejercicio, no se presentaron acontecimientos importantes que amerite destacar.

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INFORME ANUAL 2013


Planes para 2014: líderes de la economía local, así como la mejora en los niveles de competitividad del país, permiten pensar que el 2014 será un año con buenos resultados, logrando sobrepasar los indicadores de 2013. Los pronósticos de los especialistas indican que se alcanzará un crecimiento del Producto Interno Bruto entre el 4,5% y el 5%. Esto permitirá reducciones adicionales en las tasas de desempleo y el mejoramiento en los niveles de bienestar de la población. Dichas cifras podrán ser superadas si las negociaciones de paz resultan exitosas y si se consolida la recuperación económica europea. Con estas perspectivas, el Banco continuará diversificando su portafolio de productos de consumo, generando nuevas estrategias y alianzas que garanticen su crecimiento rentable, buscando nuevos canales, productos y servicios que complementen una oferta de valor integral para el sector automotor y la banca de personas. La entidad mantendrá sus esfuerzos en generar una cultura de excelencia en el servicio, para que los clientes perciban a Finandina como una entidad ágil, moderna y amiga. Estos satisfactorios resultados fueron posibles gracias a la actitud proactiva de todos nuestros colaboradores, a los cuales les manifestamos nuestro agradecimiento especial. De los señores Accionistas, Los Miembros de la Junta Directiva:

PRINCIPALES

SUPLENTES

Armando Vegalara Rojas

Juan Pablo Liévano Vegalara

Inés Elvira Vegalara Franco

Mauricio Salgar Vegalara

Luis José Giove Muñoz

Angela María Fonseca Arango

Carlos Lleras de la Fuente

Manuel Rodríguez Becerra

Jorge Castellanos Rueda

Jorge Urrutia Montoya

Los Administradores:

PRESIDENTE

GERENTE GENERAL

Carlos Vegalara Franco

Orlando Forero Gómez

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BANCO FINANDINA S.A. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y 2012

(Valores expresados en millones de pesos colombianos, salvo en lo referente a valores por acci贸n).

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INFORME ANUAL 2013


NOTA 2 PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES

a. Política de Contabilidad Básica En la contabilidad y en la preparación de sus estados financieros, el Banco observa los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia e instrucciones de la Superintendencia Financiera de Colombia. El Banco Finandina, aplica los siguientes métodos y políticas para la contabilización “El inicio de un nuevo

de las principales clases de activos y pasivos, para la causación, realización, valua-

ciclo de nuestro

ción, valorización y asignación de costos y gastos.

banco, pensando

b. Disponible

en un futuro

El Banco no tiene fondos en moneda extranjera. La composición del disponible se

prometedor,

revela en la Nota 6.

enfrentado nuevos

c. Posiciones Activas en Operaciones de Mercado

retos con lo que

Monetario y Relacionadas

sabemos, nuevos

Registra exclusivamente los fondos que la entidad coloca en forma directa en otra

productos, servicio y

entidad financiera sin garantía real, o con garantía de cartera de créditos o inversio-

una dosis gigante de

nes, bajo la modalidad compra con pacto de reventa. Estas operaciones se

compromiso”

celebran a plazos inferiores a 30 días y su rendimiento promedio se rige por la denominada tasa interbancaria. Los montos de estas operaciones están restringidos por las normas y por las líneas de crédito aprobadas por la Junta Directiva. d. Inversiones Incluye las inversiones adquiridas por el Banco con la finalidad de mantener una reserva de liquidez, cumplir con disposiciones legales o reglamentarias, o con el objeto exclusivo de eliminar o reducir significativamente el riesgo de mercado a que están expuestos los activos, pasivos u otros elementos de los estados financieros. A continuación se indica la forma en que se clasifican, valoran y contabilizan los diferentes tipos de inversión: 1. Clasificación Las inversiones se clasifican en inversiones negociables, inversiones para mantener hasta el vencimiento o inversiones disponibles para la venta. A su vez, las inversiones negociables y las inversiones disponibles para la venta se clasifican en valores de deuda o valores participativos y en general cualquier tipo de activo que pueda hacer parte del portafolio de inversiones. 15


CARTERA DE CRÉDITO RESTRUCTURADO POR ZONA GEOGRÁFICA AÑO 2013 CLASIFICACIÓN CALIFICACIÓN

A

B

CONCEPTO

CENTRO

OCC.

OR.

SUR SUR OCC. SUR OR. NORTE

TOTAL

Capital Interes Otros Garantías Provisión de capital Provisión de intereses Provisión otros

12 0 1 208 1 0 0

12 0 1 208 1 0 0

12 0 1 208 1 0 0

12 0 1 208 1 0 0

12 0 1 208 1 0 0

12 0 1 208 1 0 0

12 0 1 208 1 0 0

174 1 1 753 14 0 0

Capital Interes Otros Garantías Provisión de capital Provisión de intereses Provisión otros

59 0 0 140 6 0 0

59 0 0 140 6 0 0

59 0 0 140 6 0 0

59 0 0 140 6 0 0

59 0 0 140 6 0 0

59 0 0 140 6 0 0

59 0 0 140 6 0 0

373 7 1 774 60 1 0

Capital Interes Otros Garantías Provisión de capital Provisión de intereses Provisión otros

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

832 11 4 1.117 287 6 3

Capital Interes Otros Garantías Provisión de capital Provisión de intereses Provisión otros

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

744 2 0 1.643 744 2 0

Capital Interes Otros Garantías Provisión de capital Provisión de intereses Provisión otros

71 0 1 348 7 0 0

71 0 1 348 7 0 0

71 0 1 348 7 0 0

71 0 1 348 7 0 0

71 0 1 348 7 0 0

71 0 1 348 7 0 0

71 0 1 348 7 0 0

2.123 21 6 4.287 1.105 9 3

COMERCIAL

C

D

TOTALES COMERCIAL

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INFORME ANUAL 2013


INFORME ANUAL 2013

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Maqueta informe anual finandina