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Proposta Orçamentária 2012

PROPOSTA ORÇAMENTÁRIA Ç

2012 Confidencial


Proposta Orçamentária 2012 PREMISSAS 1. Base estatística + p projeção j ç por departamento, p p , consolidando nos centros de resultado; 2. Taxa de Câmbio futura definida pelo Banco Central; 3. IPCA para dissídio coletivo de Junho e IGP para demais custos operacionais; 4 Plano Pl d contas t lt d para atender t d à legislação, l i l ã com inserção i ã do d conceito it de d 4. de alterado Centro de Resultado, com cinco centros: Corporativo, Remo, Esportes Olímpicos, CT da base e Futebol Profissional; ç g p , contemplando p 5. O orçamento foi confeccionado p por regime de competência, um fluxo de caixa projetado considerando o orçamento de investimentos; 6. Esportes Olímpicos estarão concentrados no Basquete, Voleibol (considerando a sustentabilidade dos dois) e Rugby (estratégico), sendo os esportes para-olímpicos focados nas mesmas modalidades; 7. Separação do futebol da base do profissional para facilitar a captação de incentivo específico (discutida a possibilidade de usarmos algum Instituto e/ou Associação para captação p p ç de incentivos); ); 8. Novo ato do TRT com desembolso fixo mensal; 9. Os prêmios dos jogadores serão constituídos de forma a garantir que os mesmos não ultrapassem a premiação a ser recebida pelo clube em caso de conquista;

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Proposta Orçamentária 2012 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

.01 .01 .02 .02 .03 .03 .04 04 .04 .04 .04 .04 .04 .04 .04 .04 .04 .04 .05 05 .05 .05 .05 .05 .06 .06 .07 .07 .08 .08 .09 .09 .09 .09 .09

.01 .01 .01 .01 .02 .03 .04 .05 .06 .07 .08 .09 .10 .01 .02 .03 .04 .01 .01 .01 .01 .02 .03 .04

1

2

CORPORATIVO

REMO

Centros de Custo Centros de Custo Presidência 2 .01 VP Remo Assess. Presidência 2 .01 .01 Depto. Remo VP de Comunicação Secretaria VP Jurídica Depto. Jurídico VP de d P Patrimônio ti ô i Depto. Pessoal Adm. Estádio Depto. Engenharia Almoxarifado Geral Depto. Manut./Conserv. Depto. Serv. Gerais Depto. Seguraça Refeitório Lavanderia Calabouço VP Finanças Super. Financeiro Depto. Contabilidade Depto. TI Tesouraria VP de Marketing Depto. Marketing VP Rel. Especializadas Centro de Memoria VP Social Depto. Social Responsabilidade Social Meio Ambiente Ensino Profissionalizante Cidadania Escola

CENTROS DE RESULTADO 3 ESPORTES OLÍMPICOS 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3

.01 .01 .02 .02 .02 .02 .02 02 .02 .02 .02 .02 .03 .03 .03 .03 .03 .04 .04 04 .04 .04 .04 .05 .05 .05 .05

.01 .01 .02 .03 .04 04 .05 .06 .07 .08 .01 .02 .03 .04 .01 01 .02 .03 .04 .01 .02 .03

Centros de Custo VP Esp. Olímpicos Depto. Infanto Juvenil Depto. Desp. Quadra/Salão Basquetebol Voleibol Handbol F t b ld Futebol de A Areia i Esgrima Tenis Tenis de Mesa Ginastica Depto. Desp. Aquáticos Natação Polo Aquático Saltos Ornamentais Nado Sincronizado Depto. Desp. Terrestres Atletismo Rugby Arqueirismo Lutas Depto. Desp. Paraolímpico Natação Futebol de Paral. Cerebrais Volei

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4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4

.01 .01 .01 .01 .02 .02 .02 02 .02 .03 .03 .03 .03 .04 .04 .04 .04 .05 .05 05 .05 .05

4

5

CT da BASE

FUTEBOL PROFISSIONAL

Centros de Custo Fut. Amador Juniores .01 Depto. Fut. Juniores .02 Comissão Técnica .03 Atletas Fut. Amador Juvenil .01 Depto. Fut. Juvenil .02 02 Comissão C i ã Té Técnica i .03 Atletas Fut. Amador Infantil .01 Depto. Fut. Infantil .02 Comissão Técnica .03 Atletas Fut. Amador Mirim .01 Depto. Fut. Mirim .02 Comissão Técnica .03 Atletas Fut. Amador Pré-Mirim .01 01 Depto. Depto Fut Fut. Pré Pré-Mirim Mirim .02 Comissão Técnica .03 Atletas

5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5

.01 .01 .01 .01 .01 .02 .02 02 .02 .02 .03 .03 .03 .03 .04 .04

Centros de Custo VP de Futebol .01 Depto. Fut. Profissional .02 Comissão Técnica .03 Atletas Profissionais .04 Almox. Mat. Esportivo Futebol de Salão .01 01 Depto. D t Futebol F t b ld de S Salão lã .02 Comissão Técnica .03 Atletas Profissionais Futebol Feminino .01 Depto. Fut. Feminino .02 Comissão Técnica .03 Atletas VP Médico .01 Depto. Médico


Proposta Orçamentária 2012 RATEIO DE DESPESAS – ORÇAMENTO 2012 As despesas p relacionadas abaixo sofreram rateio dentro dos centros de resultado e serão registradas contabilmente sobre os mesmos critérios, ou seja, percentuais atribuídos a cada centro de custo: Á t Água eE Esgoto Energia Elétrica Gás Telefone Seguros Honorários Advocatícios Manutenção e Conservação Material de Escritório Material de Limpeza Material de Informática Obras

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Proposta Orรงamentรกria 2012

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Proposta Orçamentária 2012 APRESENTAÇÃO  CORPORATIVO Os orçamentos foram confeccionados com base no histórico dos 6 (seis) primeiros meses de 2011, onde todas as despesas f i t d l regime i d competência tê i de d forma f foram registradas pelo de a permitir uma melhor avaliação da realidade do clube e que serão revistas no decorrer de 2012, tendo como principal j g , buscando otimizar os orientador,, o p planejamento estratégico, recursos do clube. 1.

CO O CORPORATIVO O

Nessa estrutura foram concentradas todas as atividades meio do clube de forma a permitir um maior entendimento, principalmente i i l t sobre b os gastos t d clube do l b relacionados l i d a manutenção do seu patrimônio, sua história e seus sócios, que contribuem com o engrandecimento da marca VASCO DA GAMA.

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 CORPORATIVO


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 CORPORATIVO


Proposta Orçamentária 2012 APRESENTAÇÃO  REMO Os orçamentos foram confeccionados com base no histórico dos 6 (seis) primeiros meses de 2011, onde todas as despesas foram i t d l regime i d competência tê i de d forma f iti uma registradas pelo de a permitir melhor avaliação da realidade do clube e que serão revistas no decorrer de 2012, tendo como principal orientador, o planejamento g , buscando otimizar os recursos do clube. estratégico,

2. REMO O Nessa estrutura foram concentradas todas as atividades Náuticas (Fim) do clube de forma a permitir um maior entendimento, t di t principalmente i i l t sobre b os gastos t relacionados l i d a manutenção da sede Náutica, sua história sobre REMO do Club de Regatas VASCO DA GAMA.

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 REMO


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 REMO


Proposta Orçamentária 2012 APRESENTAÇÃO  ESPORTES OLÍMPICOS Os orçamentos foram confeccionados com base no histórico dos 6 (seis) primeiros meses de 2011, onde todas as despesas f i t d l regime i d competência tê i de d forma f foram registradas pelo de a permitir uma melhor avaliação da realidade do clube e que serão revistas no decorrer de 2012, tendo como principal j g , buscando otimizar os orientador,, o p planejamento estratégico, recursos do clube.

3 ESPORTES OLÍMPICOS 3. Nessa estrutura foram concentradas todas as atividades Olímpicas (Fim) do clube de forma a permitir um maior entendimento, principalmente sobre os gastos relacionados a manutenção de cada esporte e sua sustentabilidade e que deverão estar alinhadas com o planejamento estratégico VASCO DA GAMA. GAMA Confidencial


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 ESPORTES OLÍMPICOS


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 ESPORTES OLÍMPICOS


Proposta Orçamentária 2012

 FUTEBOL PROFISSIONAL

APRESENTAÇÃO  FUTEBOL PROFISSIONAL Os orçamentos foram confeccionados com base no histórico dos 6 (seis) primeiros meses de 2011, onde todas as despesas foram registradas pelo regime de competência de forma a permitir uma melhor avaliação da realidade do clube e que serão revistas no decorrer de 2012, tendo como principal orientador, o planejamento estratégico, buscando otimizar os recursos do clube. 5. FUTEBOL PROFISSIONAL Nessa estrutura foram concentradas todas as atividades do FUTEBOL PROFISSIONAL (Fim) do clube de forma a permitir um maior entendimento, principalmente sobre os gastos relacionados a manutenção referida atividade. Premissas estabelecidas sobre gastos: a) Folha bruta dos atletas profissionais R$ 2.500.000,00; 2 500 000 00; b) Gastos com Direito de Imagem não poderão ultrapassar R$ 700.000,00 mês; c) Intermediações e Comissões foram limitadas em até R$ 3.000.000,00; d)) Nos g gastos com viagens g e estada do Futebol foram contemplados p pelo fato do p VASCO estar na Copa Libertadores; e) Prêmios dos atletas e comissão técnica não poderão ser superiores aos recebidos Confidencial pelo Vasco


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 FUTEBOL PROFISSIONAL


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 FUTEBOL PROFISSIONAL


Proposta Orçamentária 2012 APRESENTAÇÃO  INVESTIMENTOS DE CAPITAL

1) Futebol Profissional – investimento da ordem de R$ 6.000.000,00 em razão do fortalecimento da equipe para competição na Copa Libertadores; 2) Futebol Amador – investimento da ordem de R$ 7 MM no custo de formação de atletas amadores, os quais foram segregados em uma estrutura separada para atender os requerimentos exigidos pela Lei de incentivo ao esporte, bem como atender a resolução 1005/04 do Conselho Federal de Contabilidade.

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Proposta Orçamentária 2012 APRESENTAÇÃO  CT da BASE – FUTEBOL AMADOR Os orçamentos foram confeccionados com base no histórico dos 6 (seis) primeiros meses de 2011, onde todas as despesas f i t d l regime i d competência tê i de d forma f foram registradas pelo de a permitir uma melhor avaliação da realidade do clube e que serão revistas no decorrer de 2012, tendo como principal j g , buscando otimizar os orientador,, o p planejamento estratégico, recursos do clube. 4. FUTEBOL AMADOR Nessa estrutura foram concentradas todas as atividades do FUTEBOL AMADOR (Fim) do clube de forma a permitir um maior entendimento, principalmente sobre os gastos i t di t i i l t b t relacionados a manutenção referida atividade, bem como atender a resolução 1005/04 do CFC e permitir a captação de recursos incentivados.

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Proposta Orçamentária 2012

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 FUTEBOL AMADOR


Proposta Orçamentária 2012

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 FUTEBOL AMADOR


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 RECEITAS


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 DRE Projetado


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 FLUXO DE CAIXA


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 FLUXO DE CAIXA

Orçamento crvg 2012  

Proposta de orcameno de 2012 do CRVG