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INFORME DE

GESTIĂ“N 24 de Marzo 2012

IV

Asamblea General de Delegados


1 ::: Informe Fempopular :::

INFORME DE GESTIÓN A LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE DELGADOS 2012

1.

Informe de la junta directiva y la administración

2.

Informe del Comité de Control Social

3.

Informe de Revisoría Fiscal

4.

Certificación de los estados Financieros

5.

Balance General Comparativo

6.

Estados de resultados

7.

Estado de cambio en el patrimonio

8.

Estado de cambios en la situación financiera

9.

Estados de Flujo de Efectivo

10.

Estado de cambios en el patrimonio

11.

Notas a los estados financieros

12.

Indicadores Financieros

13.

Distribución de excedentes

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ORGANISMOS DE ADMINISTRACIÓN, CONTROL Y FISCALIZACIÓN

JUNTA DIRECTIVA Miguel Ángel Pérez Gamboa Presidente Fredy Rivera Daza Vicepresidente Orlando Romero Orjuela Secretario José Luis Junco Martínez Principal Juan Carlos Hernández Barrios Suplente Luís Eduardo Rodríguez Ortiz Suplente

COMITÉ DE CONTROL SOCIAL Luis Eduardo Cruz Pinzón Presidente Henry Herrera Forero Secretario Luis Ernesto Pineda Principal Raúl Andrés Florez Miranda Suplente Edgar Rizo Ballén Suplente

REVISORÍA FISCAL Principal Suplente

Fatima del Carmen Hernández Flórez Mayerlin Emilio Ramirez Martinez

ASESORES Contador Público Luz Herlinda Guillen Rojas Solución Solidaria Ltda. Luis Alonso Zambrano

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ADMINISTRACIÓN Ingrid Helena Moreno Prieto Gerente Ana Fabiola Ovalle Bohórquez Tesorera Ruth Cristina Rincón Florez Jefe de Cartera Luisa Fernanda Martín Saray Aux. Contable Deisy Yulieth Lopez Espinosa Aux. de Mercadeo Edgar Mauricio Villanueva Dorado Asesor Comercial Leidy Diana Cortes Chavez Secretaria Maria Benita Guevara Guevara Auxiliar de Oficina Carmen Elisa Clavijo Rojas Servicios Generales

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“El aprendizaje en equipo es el proceso de alinear y

desarrollar la capacidad del equipo para crear los resultados deseados por sus integrantes y se construye sobre

la disciplina del desarrollo de una visión compartida.” Peter Senge

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INFORME DE LA JUNTA DIRECTIVA Y LA ADMINISTRACIÓN

Señores Delegados y Delegadas, Es grato para nosotros, dentro del cumplimiento del deber estatutario, presentarles el informe anual correspondiente al ejercicio fiscal del 2011 con el objeto de evaluar los resultados de la gestión social, económica y administrativa llevada a cabo. Celebramos esta IV Asamblea General de Delegados de FEMPOPULAR del año 2012 en medio de una gran necesidad de continuar los cambios que hemos venido promoviendo por rescatar los valores y principios de la economía solidaria. Consideramos de suma importancia escuchar y atender las inquietudes que ustedes, en su calidad de delegados, han traído de los asociados de las diferentes zonas del país, quienes de forma transparente y democrática los eligieron para representarlos. Así mismo esperamos complacidos los aportes en ideas y propuestas alternativas que tengan para el mejoramiento continuo de nuestro trabajo. Cada vez resulta más difícil cumplir las metas trazadas debido a los múltiples obstáculos que atravesamos, ya que las limitaciones en la capacidad de endeudamiento y los topes en los descuentos, establecidos por el Banco, nos obliga a flexibilizar la forma de vinculación lo que, al mismo tiempo, incrementa los riesgos de incumplimiento de las obligaciones económicas de los asociados. De ahí la trascendencia que tiene priorizar la formación dirigida a fortalecer el sentido de pertenencia, promover el valor de los derechos y las obligaciones como fundamento básico de Fempopular y garantía primordial para el cumplimiento oportuno de los compromisos.

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De forma resumida presentamos los siguientes tópicos de la situación de nuestro Fondo, así: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

COMPOSICIÓN DEL ACTIVO FONDO DE LIQUIDEZ COMPORTAMIENTO DE LA BASE SOCIAL APORTES SOCIALES COMPOSICIÓN DEL PASIVO Y PATRIMONIO INGRESOS OPERACIONALES COLOCACIÓN DE LOS CREDITOS BALANCE SOCIAL PROPOSITOS PARA EL 2012

1. COMPOSICIÓN DEL ACTIVO Al cierre del año 2011, el activo presenta un saldo de $5.338 millones, con un crecimiento de 6,46% con respecto al año anterior. La cartera de crédito creció en $691 millones, y al cierre de diciembre de 2010, había un exceso de liquidez de $428 millones de los cuales se colocaron $338 millones en cartera de asociados, al igual que se actualizaron todos los equipos para atender las necesidades de los asociados con un costo de $17 millones de pesos

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2. FONDO DE LIQUIDEZ En cumplimiento del Decreto 790/03, que establece que los recursos de éste se deben destinar a atender adecuadamente obligaciones derivadas de los depósitos y exigibilidades de la entidad y cumpliendo con el 10% para utilizar en caso de retiros masivos de asociados, Fempopular los mantiene en un CDT en Confiar Cooperativa Financiera, por valor de $206 millones, con rendimiento de $3 millones, y en Coopcentral una cuenta de ahorros con saldo de $34 millones.

3. COMPORTAMIENTO DE LA BASE SOCIAL Para el cierre del año 2011, Fempopular registraba en su base de datos 989 asociados en todo el país. Durante el año ingresaron 197 nuevos asociados a nivel nacional. Este incremento es fruto del trabajo mancomunado de la administración y el aporte de algunos corresponsales y delegados como parte del desarrollo del Plan de Acción implementado por la dirección del Fondo, que incluye visitas a las diferentes oficinas del Banco Popular en Bogotá y por vía telefónica en las demás ciudades del país. La misión es ampliar nuestra base social haciendo presencia en todo el país y llegando a todas las filiales del Banco Popular.

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Los retiros en el año 2011 fueron 115 y se dan básicamente por la poca capacidad de pago de los asociados y por las nuevas medidas adoptadas por el Banco Popular, que han limitado la capacidad de endeudamiento a sus empleados, obligando a Fempopular a tomar medidas como aceptar el pago por ventanilla de los aportes y cuotas de créditos a muchos asociados nuevos y antiguos.

4. APORTES SOCIALES La composición de los recursos proveniente de los Asociados nos indica que los aportes sociales, al cierre de 2011, se situaron en $2.293 millones, un incremento equivalente al 0,67% respecto al año 2010 que fueron de $2.277 millones, en diferencia absoluta $16 millones. El monto de aporte promedio aproximado por asociado es de $ 3 millones de pesos.

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5. COMPOSICIÓN DEL PASIVO Y PATRIMONIO Al cierre del ejercicio, el pasivo presentó un saldo de $2.582 millones, dentro de este rubro se encuentra el préstamo obtenido con Financiafondos por valor de $100 millones para cubrir el incremento de la cartera y los Fondos Sociales que tienen proyectos para nuestros asociados a nivel nacional. El patrimonio, al cierre del ejercicio, presentó un saldo de $2.755 millones y con relación al año 2010 tuvimos un decrecimiento de $5 millones. Uno de los rubros que incidió en esta variación fue el de los Excedentes que para este año quedó en $84 millones o sea un 37,03% menos de lo esperado.

6. INGRESOS OPERACIONALES Para el año 2011, los ingresos disminuyeron en 15,65% debido a la baja de las tasas de interés y la suspensión del cobro de la cuota de Admisión en la reforma estatutaria. Mientras que en el año 2010 se recuperaron $178 millones de la cartera vencida clasificada en E, para el año 2011 la recuperación por el mismo rubro, fue de $91 millones. Se sigue trabajando permanentemente para mejorar y aumentar la colocación de créditos y se vigila mensualmente para tomar las medidas necesarias con el fin de disminuir las provisiones de cartera que son las que afectan de forma directa los ingresos.

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7. COLOCACIÓN DE LOS CREDITOS En la actualidad Fempopular cuenta con un portafolio de servicios financieros que permite a sus asociados tener un ramillete de opciones. Para el mes de septiembre la Junta Directiva, pensando en las necesidades de los asociados, realizó reformas al Reglamento de Crédito, entre ellas, otorgó mayores plazos para el pago de las obligaciones y ajustó, a la baja, las tasas de interés, lo que refleja un alivio en los ingresos de los asociados. Durante el año 2011, se aprobaron 501 solicitudes de crédito por valor de $3.524 millones de pesos, la línea mas solicitada fue Crediaportes con 128 solicitudes que representa el 15%, y las de mayor monto fueron Sustitución de Pasivos con el 37% y Ordinario con el 21%, siendo las mas representativas.

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La cartera es cuidadosamente revisada, toda solicitud es consultada en Datacrédito (deudor y codeudores) para un mayor control en el otorgamiento de los créditos y disminución de riesgo de incobrabilidad. Iniciamos el 2011 con $4.313 millones de pesos, colocamos $3.524 millones de pesos, recaudamos $2.833 millones de pesos y crecimos en $691 millones de pesos. Para el cierre del 2011, la cartera finaliza con un saldo de $5.004 millones de pesos y el propósito de gestión para este año es aumentarla en un 10% mediante campañas de colocación de créditos.

Con relación a la cartera vencida este indicador mejoró en 4.4% debido a las políticas adoptadas por parte de la Administración. Iniciamos el 2011 con un porcentaje de 16,5% y finalizamos el mes de Diciembre con un 12,1%. Entre las estrategias para la recuperación de la cartera utilizamos la comunicación directa tanto con el deudor principal como con los codeudores y un continuo seguimiento a los abogados, encargados de los procesos, para hacer el seguimiento a cada uno. La Junta Directiva ha venido trabajando constante y arduamente en la recuperación de cartera, tomando las medidas necesarias, con el fin de que este indicador llegue a un dígito, teniendo en cuenta que al momento de tomar la administración de Fempopular la cartera vencida superaba el 18%, situación que ha mejorado año a año.

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Una de las políticas de la administración para el año 2012, es mejorar el control interno de cartera en general y más ahora cuando el Fondo viene aumentando la colocación de créditos por caja. Esto nos conduce a ganar entre nuestros asociados el sentido de pertenencia que permita poner las obligaciones contraídas con Fempopular dentro de sus prioridades.

8. BALANCE SOCIAL La administración, durante el año 2011, con los recursos disponibles de los diferentes Comités Sociales desarrolló las siguientes actividades: En los meses de Julio y Agosto del 2011 el Comité Social y Cultural celebró “El DÍA DE LA FAMILIA FEMPOPULAR” evento en el cual participaron 455 personas entre asociados y familiares de éstos. La actividad se llevó a cabo en el Centro Vacacional de Cafam en Melgar. Dentro de la celebración de los 45 años se dio un regalo de $100.000 a cada uno de los asociados vinculados antes del 30 de septiembre de 2011 y quienes se vincularon después de esta fecha recibieron como obsequio un bono de $20.000,oo, valores que se sumaron al obsequio de fin de año. En Bogotá, el 2 de Diciembre del 2011, se celebró la tan acostumbrada Fiesta de Fin de Año en la Casa de Eventos San Agustín. Fempopular brindó a sus asociados una cena elegante en conmemoración de los 45 años. Para los asociados de fuera de Bogotá, FEMPOPULAR envió la suma de $25.000,oo a cada asociado para que en nombre de Fempopular hiciera un brindis por los 45 años. Como todos los años, Fempopular hizo entrega a sus asociados en el mes de Diciembre de un Bono Regalo, que en esta ocasión fue de Almacenes Éxito. Donde no existe Éxito se efectuó giro, cuyo valor dependía de la antigüedad, premiando así la fidelidad de los asociados. Con cargo al Fondo de Solidaridad Fempopular renovó en el mes de Octubre la Póliza Exequial con la participación de 125 asociados recibiendo cada uno un auxilio de más del 50% del valor de la prima. Este comité aprobó 20 solicitudes de auxilio por la suma de $3 millones a asociados por sus calamidades familiares presentadas

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9. PROPOSITOS PARA EL 2012 Los propósitos de esta administración, para el 2012, están orientados a promover a Fempopular como una entidad renovada y mucho mas fresca, que acepta el reto de incursionar en los procesos tecnológicos para estar a la vanguardia y ofrecer a sus asociados y asociadas servicios de calidad, basados en la calidez y el buen trato, información oportuna y veraz a través de la implementación de procesos ágiles que promuevan la participación activa de todos los que integramos esta gran familia para que evolucionemos juntos y nos posicionemos como la entidad preferida por su solidez y confianza. En esa vía continuaremos trabajando por: 9.1 Avanzar en el proceso tecnológico, que facilitó la elección de Delegados para la Asamblea 2012, y que generó una excelente acogida entre nuestros asociados y asociadas, ya que se realizaron votaciones vía telefónica y vía internet, llevadas a cabo por una entidad seria y con experiencia en el mercado para garantizar la transparencia de las mismas. 9.2 Continuar la tarea del cambio de imagen a través del diseño de un nuevo logo y slogan de Fempopular que refleje su Misión y Visión. Todo dirigido a cumplir nuestro objetivo de proyectarnos como un Fondo serio y confiable. Esta campaña se adelantará con la participación de todos nuestros asociados, asociadas y sus familias, quienes a través de sus propuestas contribuirán al cambio. 9.3 Rediseñar nuestra pagina web con el ánimo de mejorar la comunicación y servicio a nuestros asociados y asociadas, manteniéndola actualizada. 9.4 Implementar nuevos canales de comunicación que permitan el acercamiento constante de los asociados y asociadas con FEMPOPULAR para, de esta manera, conocer de primera mano la información relacionada con pago de obligaciones, programación de actividades, nuevos convenios y concursos. Haremos mayor y mejor uso de medios como el correo electrónico, los mensajes de texto y la página web con el fin de optimizar los recursos que nos brinda la tecnología y así contribuir con la conservación del medio mbiente, al ir remplazando la generación de las comunicaciones impresas que en algunas ocasiones no llegan oportunamente a su destino.

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9.5 Extender las actividades sociales, culturales y deportivas a otras ciudades del país acorde al número de asociados que haya en cada una para ir mejorando la vinculación de los mismos a la vida del Fondo 9.6 Fortalecer el Plan de Corresponsales en cada ciudad donde existan oficinas del Banco Popular y sus Filiales, estimulando su sentido de pertenencia, para que trabajen de la mano de nuestra institución en pro del crecimiento de la base social y desempeñando las funciones señaladas en el Acuerdo 04 de 2010. Este programa tendrá un plan de incentivos que premiará a nuestros corresponsales por la labor ejecutada. 9.7 Desarrollar durante 2012 un plan de Formación Empresarial y Humana (FEH), que estamos gestionando elevarlo al plano de diplomado a través de convenio con una universidad, y dirigido a tres sectores poblacionales del Fondo, así: i) Funcionarios y directivos; ii) Asociados trabajadores activos; y iii) Pensionados. Para cada sector se utilizará una metodología de trabajo acorde a sus condiciones donde se combine la actividad presencial, la semipresencial y la virtual. Consta de cinco (5) módulos y cada plan concreto será presentado y explicado a esta Asamblea por el Comité de Educación. Así mismo se elaborará una cartilla especial para el curso de inducción de los nuevos asociados, al momento de su vinculación. 9.8 Extender nuestra base social, ofreciendo nuestro portafolio de servicios a las filiales del banco. Reciban, señores delegados y delegadas, un cordial saludo y un reconocimiento por su participación en esta asamblea y los invitamos a participar, con sus aportes e ideas, para seguir fortaleciendo al Fondo, pues el crecimiento depende de todos y cada uno de los asociados y asociadas. Muchas gracias

MIGUEL ANGEL PEREZ GAMBOA Presidente de la Junta

INGRID HELENA MORENO PRIETO Gerente (E)

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INFORME Y DICTAMEN DEL REVISOR FISCAL Bogotá D.C., 07 de Marzo de 2012 C.R.F. 5293 - 12 Señores Asamblea General Ordinaria de Delegados FONDO DE EMPLEADOS DEL BANCO POPULAR Y FILIALES “FEMPOPULAR” Ciudad, En mi calidad de Revisora Fiscal del Fondo de Empleados del Banco Popular Y Filiales FEMPOPULAR, les presento a continuación mi informe de Revisoría Fiscal sobre los Estados Financieros a 31 de diciembre de 2011, así mismo, las actividades desarrolladas por la Revisoría Fiscal en cumplimiento a las funciones establecidas por el Estatuto de FEMPOPULAR, la Ley y demás normas concordantes.

INFORME DE GESTIÓN DE LA REVISORÍA FISCAL Mi revisión se realizó de acuerdo con las disposiciones consagradas en la Ley 145 de 1960 adicionada por la Ley 43 de 1990, en el Código de Comercio especialmente los Artículos 207 al 209, en el Decreto Ley 1481 de 1989, Ley 454 de 1998, Ley 1391 de 2010, Circular Básica Jurídica (Circular Externa No. 007 de 2008), Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008), el Estatuto de FEMPOPULAR y demás normas expedidas por la Superintendencia de la Economía Solidaria (S.E.S). Desarrollé la Auditoría Integral aplicando lo consagrado en las Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas en Colombia según lo dispuesto en la Ley 43 de 1990. Ésta actividad contempla la planeación y ejecución de la Revisoría, a fin de obtener seguridad razonable que los Estados Financieros estén libres de errores importantes y que reflejen la situación financiera y el resultado de las operaciones de FEMPOPULAR.

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La Auditoria Integral involucró la realización de pruebas en el área tributaria, financiera, gestión, sistemas, revisión analítica de los Estados Financieros por el año 2011 y de control interno. Durante el periodo 2011 se entregaron los siguientes informes: Informe Control de Legalidad a 27 de abril de 2011 que involucra la evaluación sobre aspectos legales, tributarios, contables, administrativos y de control interno. Informe Evaluación de Cartera de Créditos, Depósitos y Aportes Sociales de Enero 1º a Junio30 de 2011. Evaluación de Garantías de la Cartera de Créditos al 31 de Julio de 2011. Disponible e Inversiones al cierre de Agosto de 2011. Disponible e Inversiones al cierre de Septiembre de 2011. Informe Indicadores Financieros y umbrales al 30 de Septiembre de 2011. Actualizado al cierre de Octubre de 2011. Memorandos de Control Interno, con recomendaciones de carácter contable, jurídico y de procedimientos, que en su momento fueron entregados a la Administración. Memorando de control sobre la planeación del cierre. Nisaf 80 y 106 sobre la planeación de vencimientos tributarios, legales de los años 2011 y 2012 respectivamente, actualización tributaria, legal y laboral. Informe y Dictamen de la Revisoría Fiscal. Como complemento a las funciones inherentes a nuestra actividad en FEMPOPULAR, durante el año 2011 se emitieron mensualmente los NISAF (Notas Importantes Serfiscal a Fondo), a través de correos electrónicos, con el fin que se constituya una herramienta de información actualizada con temas de opinión, normatividad vigente del Sector y ejercicios prácticos.

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Considero que mi revisión proporciona una base razonable para expresar mi opinión sobre los Estados Financieros y conclusiones sobre otros temas:

CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS LEGALES La Contabilidad se llevó conforme a las normas legales cumpliendo con lo contenido en la Resolución 1515 de 2001 sobre el Plan Único de Cuentas para el sector solidario, complementado en la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008), adicionado y corregido por las Resoluciones 1230 de 2003, 890 de 2004 y demás Circulares y Cartas Circulares de los años 2005, 2006, 2007, 2008, 2009, 2010 y 2011. FEMPOPULAR cumple con las normas relacionadas con los derechos de autor Ley 603 de 2000, como se menciona en el informe de Gestión. FEMPOPULAR cumplió con lo establecido en el capítulo I de la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008) en cuanto a la clasificación, valoración y contabilización de las inversiones, así como con la calificación del riesgo de las inversiones por emisor. FEMPOPULAR, cumplió con las normas expedidas por la Superintendencia de Economía Solidaria, aplicando lo dispuesto en la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008), en cuanto a la clasificación y calificación de los rubros de Cartera de Crédito, la creación del Comité Evaluador de Cartera y constitución de las provisiones tanto general como individual; así mismo, se registro el Comité Interno de Riesgo de Liquidez. Con respecto a las garantías FEMPOPULAR está cumpliendo con lo conducente a respaldar los préstamos con el respectivo pagaré y su carta de instrucciones, así como las garantías reales establecidas en los reglamentos. En el transcurso de 2011, FEMPOPULAR constituyó el Fondo de Liquidez conforme con lo estipulado en la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008) y los recursos del fondo de liquidez fueron debidamente utilizados. FEMPOPULAR tiene constituida la póliza de manejo, con base en lo consagrado en la Circular Básica Jurídica (Circular Externa No. 007 de 2008), Titulo V, capitulo III.

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FEMPOPULAR cumplió con lo dispuesto en el capítulo III Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008), con respecto a la clasificación y calificación de las cuentas por cobrar y la constitución de las provisiones de las mismas. FEMPOPULAR cumplió con la aplicación de excedentes del año 2010, de conformidad con lo establecido en los capítulos IX y X de la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008) con base en la decisión tomada por la Asamblea General Ordinaria de Asociados celebrada el día 26 de marzo de 2011, según certificación adjunta a los Estados Financieros. El Informe de Gestión correspondiente al año 2011, ha sido preparado por la administración de FEMPOPULAR con el fin de dar cumplimiento a las disposiciones legales. De conformidad con lo dispuesto en el artículo 38 y el numeral 4 del artículo 47 de la Ley 222, la información financiera contenida en el citado informe de gestión concuerda con los estados financieros correspondientes al año terminado al 31 de diciembre de 2011, se ajusta a los requerimientos de ley, contiene una exposición sobre la evolución de las operaciones y la situación jurídica, económica y administrativa. Los Estados Financieros básicos fueron certificados por INGRID HELENA MORENO PRIETO como Representante Legal y LUZ HERLINDA GUILLEN ROJAS , como Contadora Pública titulada con Tarjeta Profesional 28422-T declarando que se verificaron previamente las afirmaciones contenidas en ellos, al igual que las notas a los Estados Financieros y que la información fue fielmente tomada de los libros oficiales, según certificación adjunta al informe de la Asamblea.

OPINIÓN SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS He examinado el Balance General del FONDO DE EMPLEADOS DEL BANCO POPULAR Y FILIALES, por los años terminados al 31 de diciembre de 2011 y 2010, los correspondientes Estados de Resultados, Estados de Cambios en el Patrimonio, Cambios en la Situación Financiera, Estados de Flujos de Efectivo por los años terminados en esas fechas y las revelaciones hechas a través de las Notas que fueron preparadas bajo la responsabilidad de la Administración de FEMPOPULAR.

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Una de mis obligaciones es la de expresar conclusiones sobre cada uno de los temas de la auditoría integral con base en los procedimientos que he considerado necesarios para la obtención de evidencia apropiada, con el propósito de obtener una seguridad razonable de las conclusiones sobre el alcance de la auditoría integral. Dadas las limitaciones inherentes de cualquier estructura de control interno, pueden ocurrir errores o irregularidades y no ser detectadas; también las proyecciones de cualquier evaluación de control interno para periodos futuros están sujetas al riesgo que el control interno se pueda tornar inadecuado por los cambios en sus elementos. En mi opinión, los Estados Financieros antes mencionados, tomados fielmente de los libros oficiales y adjuntos a éste informe, presentan razonablemente la situación financiera del FONDO DE EMPLEADOS DEL BANCO POPULAR Y FILIALES FEMPOPULAR al 31 de diciembre de 2011 y 2010, los resultados de sus operaciones, los Cambios en el Patrimonio, los Cambios en la Situación Financiera y los Flujos de Efectivo por los años terminados en esas fechas se presentan de conformidad con las normas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia aplicadas uniformemente.

CONTROL INTERNO Con base en los procedimientos de trabajo y con la evidencia obtenida, conceptúo que la contabilidad se lleva conforme a las normas legales y a la técnica contable y demás resoluciones expedidas por Superintendencia de la Economía Solidaria; las operaciones registradas en los libros y los actos de los administradores se ajustan al estatuto, a las disposiciones de la Asamblea General y a las decisiones de la Junta Directiva de FEMPOPULAR, la correspondencia, los comprobantes de las cuentas y los Libros de Actas de Junta Directiva, Asamblea y Comité de Control Social, Libros Oficiales se llevan y conservan debidamente. La última acta registrada en el libro de actas de Junta Directiva es la No. 387 de Diciembre 21 de 2011, de Asambleas la No. 53 de marzo 26 de 2011 y Comité de Control Social No. 020 de Diciembre 26 de 2011, los libros contables se encuentran registrados en Cámara de Comercio y sus operaciones están impresas a diciembre 31 de 2011 así: Libro Mayor y Balances, ultimo folio utilizado LM No. 14, Libro Diario, último folio utilizado LD No. 2207, Libro de registro de Asociados, último folio utilizado LRA No. 547; se mantuvo en todos sus aspectos importantes una estructura efectiva de control interno en relación con la conducción ordenada de las operaciones, confiabilidad de la información financiera y cumplimiento de las leyes y regulaciones que la afectan. FATIMA HERNANDEZ FLOREZ Revisora Fiscal Delegada de SERFISCAL LTDA. T.P. 101686–T ::: Fondo de Empleados del Banco Popular ::: Fempopular ::: http://www.fempopular.com.co PBX 334 0311 Fax 336 3243 - Bogotá D.C. - Colombia


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INFORME DEL COMITÉ DE CONTROL SOCIAL A LA ASAMBLEA GENERAL DE DELEGADOS DEL FONDO DE EMPLEADOS DEL BANCO POPULAR Y FILIALES. Como integrantes del Comité de Control Social del Fondo de Empleados del Banco Popular y Filiales, y en cumplimiento de nuestra responsabilidad según las normas estatutarias y legales, les presentamos el informe correspondiente a las principales actividades adelantadas durante el periodo 2011. Durante los últimos años el comportamiento económico tanto nacional como internacional no ha sido el mejor, situación que afecta igualmente a cada uno de nuestros asociados a FEMPOPULAR, quienes afortunadamente contamos con oportunidades para afrontar estos tiempos difíciles a través de la economía solidaria, puesto que nuestro Fondo de Empleados y acorde con su misión y visión, continua en su propósito de construir bienestar social y económico para los asociados y sus familias, modificando, o ajustando su portafolio de servicios para atender mejor el gran número de necesidades de los mismos. Como ente de control nos complace informar que a pesar de todas la dificultades externas e internas, nuestro fondo FEMPOPULAR gracias a la dinámica de sus órganos de Administración, control y su grupo de funcionarios, vienen adelantando una buena gestión que le permite hoy ofrecer a sus asociados un parte de tranquilidad y confianza, en donde sus indicadores muestran un balance positivo no solamente en términos de servicios prestados a través de sus diferentes comités, sino que además continua afianzándose, avanzando y preparándose para mantener su solvencia, rentabilidad y crecimiento. Parte de la gestión social se puede observar a través de los siguientes indicadores: Ingresos de Asociados Refleja el promedio de los nuevos asociados durante el periodo.

AÑO 2007 2008 2009 2010 2011

Número de Ingresos Número promedio de asociados

RETIROS 137 259 340 291 115

INGRESOS 195 118 99 73 197

197 989 = 20% Moderado

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Aunque es moderado el número de ingresos de nuevos asociados durante el año 2011, es de destacar que este año son superiores los ingresos comparados con los registrados durante los últimos cuatro años, donde el indicador muestra como durante estos periodos se presentaron mayor retiro de asociados que de ingresos. Egresos de Asociados: Refleja el promedio de retiros de los asociados durante el periodo. Número de Egresos Número promedio de asociados

115 989 = 12% Moderado.

Igualmente comparado con los cuatro (4) años anteriores, en este año se presenta un indicador más bajo de retiros, esto debido a la gestión de mercadeo que adelantó la administración. Los retiros voluntarios son ocasionados principalmente a nuestro parecer, por el alto nivel de endeudamiento de los asociados con las otras entidades (Cooperativas y Fondo Mutuo) y con el Banco Popular principalmente. De acuerdo con nuestras funciones, resumiremos nuestra participación y observaciones en cada uno de los Comités durante el período 2011.

COMITÉ DE CRÉDITO Frecuencia de Crédito: Es el promedio de veces que utiliza un asociado el servicio de crédito. Cantidad de créditos desembolsados. 501 Número promedio de asociados 960 = 0,5% Durante el año 2011, en promedio cada asociado utilizo (0,5) veces el servicio del crédito con FEMPOPULAR, lo anterior refleja un indicador bajo aunque presentó un incremento comparado con el año anterior, igualmente consideramos la disminución del número asociados en los últimos cuatro (4) años y por la gran competencia que se presenta en el medio con las otras entidades de economía solidaria que existen en el Banco.

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Créditos Sociales: Refleja el porcentaje de créditos denominados sociales (vivienda, vehículo, salud, educación, calamidad), en relación con el total de créditos colocados en el periodo. Valor total colocación créditos sociales. 389.984.134,00 Valor total colocación en el periodo. 3.571.816.124,00 =11% Muy Bajo. Este es un indicador que se mantiene en un porcentaje “Muy Bajo” comportamiento que debe ser tenido muy en cuenta para hacer los ajustes necesarios en las líneas de créditos de carácter social, para que nuestros asociados al fondo incrementen su utilización.

COMITÉ DE EDUCACIÓN: El papel que deben cumplir las instituciones de economía solidaria frente a la educación de sus asociados, es un tema de vital importancia, las entidades de economía solidaria buscan coadyuvar a mejorar la calidad de vida de los asociados y sus familias. Tan importante como prestarles dinero a los asociados con el fin de solucionar sus afujías económicas, es también, brindarle la posibilidad de recreación, capacitación y formación, conceptos que se engloban en uno más amplio: la educación. La educación en una sociedad que cada día adolece más de niveles aceptables de ilustración, en donde la mayoría de los trabajadores por limitaciones de tiempo y de recursos económicos, se les dificulta acceder a programas de formaciones cobra cada día mayor importancia. Les compete entonces, a las instituciones de economía solidaria, diseñar y ejecutar procesos de formación para sus asociados, que les permita explorar campos del conocimiento que por falta de oportunidades nunca han podido conocer. Es por ello, que desde Fempopular se deben implementar proyectos educativos alternativos, variados y hasta creativos. Aunque en el periodo inmediatamente anterior el comité de educación se reunió regularmente y realizó un plan de educación para los asociados, llevándose a cabo talleres de formación en principios solidarios y de sensibilización con contenidos interesantes, que sin lugar a dudas contribuyen a la formación de los asociados. Sin embargo, se requiere que para este nuevo periodo el comité de educación desarrolle un programa más ambicioso en el que se brinde a los asociados cursos de sistemas, idiomas, talleres artísticos, etc, asimismo, se debe posibilitar que aquellos asociados pensionados encuentren mayores posibilidades de utilizar su tiempo libre.

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COMITÉ SOCIAL Y CULTURAL: Comité Social y Cultural: En aras de propender por una mayor integración de los asociados y sus familias con el Fondo, en el año de 2011 con el presupuesto aprobado por $18.186.358, se programaron y realizaron dos (2) actividades en el Centro Recreacional Cafam de Melgar, los días 30 de Julio y 27 de Agosto, con una participación de 260 asociados en la primera actividad y 195 en la segunda. Asimismo, se llevó a cabo la fiesta de conmemoración de los 45 años del Fondo, con una asistencia de 120 personas, entre asociados y familiares. Comité de Solidaridad: Durante el año de 2011 se reunió en cuatro sesiones, de acuerdo al número de solicitudes recibidas, siendo tramitadas y aprobadas por este comité 20 solicitudes aproximadamente, para atender diversas calamidades por valor de $3.300.000.00, de acuerdo con los recursos disponibles. De otra parte, se continuó con el subsidio del 50% de la póliza exequial Plan Gerencial de Coopserpak –Recordar, de la cual se beneficiaron 125 asociados inscritos en el convenio. Comité de Riesgo de Liquidez: Durante el transcurso de 2011 se conformó y reunió este Comité, teniendo como base la normatividad expedida por la Superintendencia de la Economía Solidaria, y sustentado en las cifras de los estados financieros del Fondo en forma mensual. Producto de los cálculos y análisis de los indicadores de los riesgos de liquidez, de cartera, financiero, operacional y de estructura, procedimos a efectuar nuestras recomendaciones en forma periódica a la Junta Directiva, especialmente con respecto a la cartera vencida. Las principales actividades llevadas a cabo por el Comité de Control Social fueron las siguientes: Elección de Presidente, Vicepresidente y secretario del Comité de Control Social. Participación en los diferentes Comités del Fondo de Empleados. Seguimiento a la Administración y Junta Directiva respecto a analizar y dar respuesta a las propuestas presentadas por los delegados en la pasada Asamblea ordinaria realizada en marzo del 2010. Análisis de los informes periódicos presentados por Revisoría Fiscal y la administración en especial lo relacionado con los fondos sociales. Revisión de los libros de actas de los diferentes comités, recomendando igualmente el cumplimiento de esta labor para algunos comités que mostraban atraso en esta labor. Verificación de los asociados hábiles e inhábiles para participar en la elección de los delegados a la Asamblea Ordinaria de Delegados.

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Igualmente podemos concluir que en este periodo se han iniciado procesos relevantes tanto en lo administrativo como operativo, los cuales se deben continuar en aras de la consolidación de nuestro Fondo, y que demandará participación activa del cuerpo administrativo, sus funcionarios y de sus asociados, para lograr los propósitos plasmados en su plan estratégico. Nuevamente es importante recordar la necesidad de fortalecer aspectos fundamentales como son el servicio a los asociados, mejorar los canales de comunicación necesarios, el seguimiento y la medición de los procesos de tecnología (nuevo software), con el objetivo de lograr prestar un servicio ágil, oportuno y eficiente, con asesoría y acorde con las necesidades de los asociados.

LUIS EDUARDO CRUZ PINZON HENRY HERRERA FORERO Presidente Secretario

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