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權責劃分辦法

施行日期: 2011/05/01

一 、 適 用對 象 : 董 事 會 、駐 會 董事及 主 任 委員 。 監事主 席 處 理其 組 織內部 事 務 時, 比 照主 任 委 員 的權 責 。 二 、 權 責劃 分 表: 類 別 規

「 ※ 」 表 示 核 定 內

董事會

駐會 董事

1、作業要點(含通用、專用)

2、專用辦法

3、總則、規則、通用辦法

※ ※ ※

(二)年度經營計畫之核定 ※

1、部門以下 2、事業部以上 人 資

主任 委員

(一)各類規章之核定

(一)組織調整之核定 ※

1、部門以下 2、事業部以上及功能組

(二)同仁任用、薪資、調動、升降、獎懲、辭職、開除、留職停薪、資遣、退休之核定 ※

1、24職等以下及職級體系 ※

2、25職等以上 3、27職等以上、功能組及事業部主管以上

※ ※

4、同仁試用轉正式依規定或原簽核辦理者 ※

5、核給特殊津貼 6、推薦親屬任用及未依規定之個案

(1)23職等以下及職級體系 ※

(2)24職等以上 (3)26職等以上、功能組及事業部主管以上與委任案 (三)年終獎金之核定

※ ※ ※

(四)地區分級之核定(僅適用在大陸) (五)同仁請假之核定

1、(群)事業部主管、部門主管以下 2、事業群主管、功能組主管及其他事業部主管

(1)5天以下 ※

(2)超過5天

3、經營委員會成員 (六)同仁境外出差之核定

1、(群)事業部主管、部門主管以下 ※

2、經營委員會成員、事業群主管、功能組主管及其他事業部主管

(七)同仁特殊費用(油料費、住房補助等)報支、補助之核定 ※

(八)工作時間之核定 財

(一)新事業投資(含契約)之核定

(二)金融機構融資額度(含契約)之核定

(三)銀行帳戶之核定(開戶、銷戶及變更)

(四)從事衍生性商品交易(含契約)之核定

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權責劃分辦法

施行日期: 2011/05/01

類 別

(五)取得或處分不動產(含契約)之核定

(六)取得或處分有價證券之核定

董事會

駐會 董事

主任 委員

1、國內債券型基金、銀行定存及短票附買回交易 2、前述1以外之投資 ※

(1)NTD1億/RMB2,000萬以下 (2)超過NTD1億/RMB2,000萬

(七)公司背書保證及資金貸與他人(含契約)之核定 ※

1、事業部營業所需對關係企業之背書保證 2、其他背書保證及資金貸與他人行為

※ ※

(八)公司財務報告(含合併報告)之核定

(九)公司年度營所稅或企業所得稅結算申報之核定 (十)會計師委任事項之核定

1、個案會計師之委任、解任及報酬 2、年度會計師更換與報酬

(十一)公司股務與董事會議程之核定 ※

1、股務(含重大訊息)公告與申報 2、公司董事會議程

(1)配合公司變更登記之事項 ※

(2)其他事項 行

(一)企業識別系統之核定

(二)品牌授權非集團公司使用之核定

(三)商品使用自有品牌之核定 ※

1、現有類別商品增加新款式 2、新類別商品

※ ※

(四)網站設置之核定 (五)刊物發行之核定

1、例行編輯出刊 2、新增發行

(六)行銷活動之核定 ※

1、NTD300萬/RMB60萬以下 ※

2、NTD500萬/RMB100萬以下 3、超過NTD500萬/RMB100萬

(七)公益活動或捐贈之核定 ※

1、NTD30萬/RMB6萬以下 ※

2、NTD50萬/RMB10萬以下 3、超過NTD50萬/RMB10萬

(八)單筆交際費之核定 ※

1、NTD30萬/RMB6萬以下 ※

2、NTD50萬/RMB10萬以下 3、超過NTD50萬/RMB10萬

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權責劃分辦法

施行日期: 2011/05/01

類 別 營 服

董事會

駐會 董事

主任 委員

(一)責任中心經營管理之核定 ※

1、責任中心分級 ※

2、責任中心進貨成本率 3、影響責任中心損益項目 (1)保障毛利或補貼

(2)當月盈餘暫不補前虧、累積前虧歸零

※ ※

(3)前述(1)~(2)以外之項目 (二)經銷商管理之核定

(三)居間服務費之核定

(四)直銷部門銷售給經銷商之核定

(五)經銷部門承作直簽業務之核定

(六)租賃利率之核定

(七)業務所需押標金或保證金之核定

(八)提領票據之核定

(九)壞帳之核定 ※

1、NTD300萬/RMB60萬以下 ※

2、NTD500萬/RMB100萬以下 3、超過NTD500萬/RMB100萬 研 發

(一)商品開發計劃之核定 ※

1、現有類別商品增加新款式 2、新類別商品

(二)商品委外設計之核定 ※

1、NTD300萬/RMB60萬以下 ※

2、NTD500萬/RMB100萬以下 3、超過NTD500萬/RMB100萬 採

(一)付款條件標準之核定

(二)統購項目之核定

※ ※ ※

(三)商品/原物料採購之核定 ※

1、統購 2、非統購 (1)代理或經銷商品

a.現有類別商品增加新款式 b.新類別商品、新供應商或更新合約

(2)自有品牌委外生產商品 ※

a.現有類別商品增加新款式 b.新供應商或更新合約 (a)OA機器

※ ※

(b)前述(a)以外之商品 c.新類別商品

(3)原物料

(4)前述(1)~(3)以外之採購

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權責劃分辦法 類 別

施行日期: 2011/05/01 內

(四)非商品/原物料採購金額之核定

1、在核定請購金額以下

董事會

駐會 董事

主任 委員

(1)NTD500萬/RMB100萬以下 ※

(2)超過NTD500萬/RMB100萬

依請購權責核定

2、超過核定請購金額 生

(一)新款式商品開發指令之核定

(二)商品自製或外購之核定

(三)技術合作(含契約)之核定 物 流

(一)庫存報廢及差異調整之核定 ※

1、NTD300萬/RMB60萬以下 ※

2、NTD500萬/RMB100萬以下 3、超過NTD500萬/RMB100萬

(二)運輸及組配承包商之核定

(一)承租房屋供營運使用之核定

(二)物業(含辦公大樓、商場等)營運/承租之核定 ※

1、營運 ※

2、承租 (三)各項工程、軟硬體設備及其外包服務請購與處分之核定

1、NTD300萬/RMB60萬以下 ※

2、NTD500萬/RMB100萬以下 3、超過NTD500萬/RMB100萬

(四)其他費用、損失、罰款及對外理賠之核定 1、經常性及庶務費用(如:運費、文具印刷、旅費、水電費、電話費、 管理費、稅捐、勞健保費、社保與住房公積金等)

2、本辦法未列之費用,及損失、罰款與對外理賠 ※

(1)NTD50萬/RMB10萬以下 ※

(2)NTD100萬/RMB20萬以下 (3)超過NTD100萬/RMB20萬

(一)同仁新增、變更及註銷ERP系統角色之核定

(二)系統新增、變更及註銷ERP角色權限之核定

(三)ERP系統功能新增、修改及刪除之核定

(四)電子郵件帳號申請之核定

法 制

(一)印章刻製、銷毀及保管人之核定 ※

1、公司章(含印鑑章、股務章及專用章) 2、負責人章由負責人自行核定

(二)知識產權之核定(如申請、延展等) (三)法律案件之核定(含提起訴訟、仲裁、上訴,及接受不利調解或裁決結果等)

1、民事類NTD300萬/RMB60萬以下,及刑事、行政、知識產權類 ※

2、民事類NTD500萬/RMB100萬以下 3、民事類超過NTD500萬/RMB100萬,及非營業行為之重大案件

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權責劃分辦法 類 別 法 制

施行日期: 2011/05/01 內

董事會

駐會 董事

主任 委員

(四)律師委任事項之核定 ※

1、個案律師之委任、解任及報酬 2、年度法律顧問更換

(五)經銷商信用額度總歸戶之核定(僅適用在臺灣,大陸為款到發貨) ※

1、NTD1,000萬以下 ※

2、NTD3,000萬以下 3、超過NTD3,000萬

(六)經銷商擔保責任解除之核定(僅適用在臺灣)

注 : 1.幣 別 的 適 用 以 付 款 地 為 準 。 2.本 辦 法 敍 述 “以 上 ”、 “以 下 ”代 表 含 。 3.本 辦 法 敍 述 “超 過 ”、 “高 於 ”、 “低 於 ”、 “小 於 ”代 表 不 含 。 4.(群 )事 業 部 , 指 事 業 群 所 轄 之 事 業 部 。 5.其 他 事 業 部 , 指 直 屬 經 營 委 員 會 之 事 業 部 /廠 。 6.各 組 織 經 營 相 關 事 項 未 於 本 辦 法 規 定 者 , 得 由 權 責 主 管 視 實 際 需 要 增 列 於 權責 劃 分作業 要 點 內, 但 不得抵 觸 本 辦法 。 7.以 上 均 應 依 相 關 法 令 及 公 司 章 程 辦 理 。

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權責劃分辦法20110501