Cuentas anuales afempes 2013

Asociación de Familiares de Enfermos Mentales Paterna, L’Eliana y San Antonio de Benageber C/ Músico Antonio Cabeza s/n Paterna 961101452/652668076/652668075 E mail: afempes@hotmail.com CIF: G 97081632

CUENTAS ANUALES EJERCICIO 2.013

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1-.

BALANCE DE SITUACIÓN

2-.

CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

3-.

MEMORIA

“Cuentas Anuales. Ejercicio 2.013”

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BALANCE DE SITUACIÓN

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Balance de Situación ABREVIADO al cierre del Ejercicio 2.013 ASOCIACIÓN DE FAMILIARES DE ENFERMOS MENTALES DE PATERNA, L´ ELIANA Y SAN ANTONIO DE BENAGEBER Activo

NOTA

A) ACTIVO NO CORRIENTE III. Inmovilizado material

MAT.

5

2.013

2.012

Pasivo

545,69

772,81

A) PATRIMONIO NETO

545,69

772,81

2170

EQ PROC DE INFOR

832,88

832,88

A-1) Fondos propios

2190 2817

OTRO INMOVILIZADO MATERIAL AMORTIZACIÓN ACUM. INMOV.

189,00

189,00

I. Fondo Social

-476,19

-249,07

B) ACTIVO CORRIENTE

21.720,31 38.539,27

III. Deudores comerc. y otras cuentas a cobrar 6. Otros Créditos con Admón Pública

10Y11

4.162,40

6.872,66

4.162,40

6.872,66

4708

ENTIDADES LOCALES

300,00

308,26

4708

CONSELLERIAS

862,40

6.564,40

4708

DIPUTACIONES

3.000,00

0,00

1. Tesorería 5700

CAJA, EUROS

5720

BANCOS CUENTAS CORRIENTES

5740 BANCOS CUENTA AHORRO T O T A L A C T I V O (A+ B)

6

17.557,91 31.666,61

2.012

22.085,75 39.102,45 2.700,00

2.700,00

2.700,00

2.700,00

1000 Fondo Social II. Reservas

2.700,00 2.700,00 43.917,21 43.917,21

1130 Otras Reservas III. Excedentes de ejercicios ant.

43.917,21 43.917,21 -7.514,76 0,00

1210 Excedente Ejercicio 2.012 IV. Excedente del ejercicio

3

C) PASIVO CORRIENTE

7

2. Acreedores varios

-7.514,76 0,00 -17.016,60 -7.514,76 180,15

209,63

0,00

209,63

180,15

57,28

148,65

57,28

17.557,91 31.666,61 967,70

396,27

4100

ACREEDORES VARIOS

16.590,21 25.108,07 0,00 6.162,27 22.266,00 39.312,08

4751 HP, ACREED. I.R.P.F. T O T A L PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)

“Cuentas Anuales. Ejercicio 2.013”

2.013

22.085,85 39.102,45

1. Fondo Social

V. Acreed comerc. y otras ctas a pagar VII. Efect. y otros act. líquidos equivalentes

NOTA

31,50 152,35 22.266,00 39.312,08

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CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

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Cuenta de Pérdidas y Ganancias ABREVIADA correspondiente al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2.013 ASOCIACIÓN DE FAMILIARES DE ENFERMOS MENTALES DE PATERNA, L´ ELIANA Y SAN ANTONIO DE BENAGEBER

Cuenta de pérdidas y ganancias

2013

NOTA 1. Ingresos de la actividad propia

3

2012

Importe €

Importe €

29.548,54

38.928,92

a) Cuotas de asociados y afiliados

2.700,00

2.700,00

b) Aportaciones de usuarios

1.791,37

2.322,54

c) Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones

3.860,69

5.904,23

21.196,48

28.002,15

-42.570,56

-42.104,84

-3.812,68

-4.316,62

-3.762,68

-4.316,62

-50,00

0,00

-227,12

-108,44

-17.061,82

-7.600,98

45,22

86,22

45,22

86,22

45,22

86,22

-17.016,60

-7.514,76

d) Subvenciones imputadas al excedente del ejercicio 5. Aprovisionamientos

3

8. Otros gastos de la actividad a) Servicios exteriores b) Tributos 9. Amortización del inmovilizado

5

A.1) EXCEDENTE DE LA ACTIVIDAD (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12) 13. Ingresos financieros b) De valores negociables y otros instrumentos financieros

B2) Terceros D) RESULTADO DEL EJERCICIO

“Cuentas Anuales. Ejercicio 2.013”

3

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MEMORIA

“Cuentas Anuales. Ejercicio 2.013”

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MEMORIA 2013

01 Actividad de la asociación

01.01 Identificación La asociación A.F.E.M.P.E.S. se fundó en 2001, siendo su forma jurídica la de entidad sin ánimo de lucro. Su domicilio social está en C/ Enebro 3-3 Paterna Valencia, pero en la fecha de cierre del ejercicio, la asociación tiene como domicilio CL MÚSICO ANTONIO CABEZA, S/N, PATERNA (VALENCIA), siendo su Número de Identificación Fiscal G 97081632 Está inscrita en el Registro Autonómico de Asociaciones, unidad territorial de VALENCIA, en el número 11.551 de la sección primera.

01.02 Actividad de la asociación Organizar actividades y talleres. Prestar servicios de atención a las personas con enfermedad mental, sus familiares y el público en general, para sensibilizarles.

01.03 Objeto social La Asociación tiene por objeto la adopción de todas las medidas que contribuyan a la mejora de la calidad de vida de las personas afectadas por una enfermedad mental y la de sus familiares.

02 Bases de presentación de las cuentas anuales 02.01 Imagen fiel 02.01.01 Disposiciones legales Las cuentas anuales se han preparado a partir de los registros contables de la asociación, habiéndose aplicado las disposiciones pertinentes en materia contable con objeto de mostrar la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la asociación.

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02.01.03 Información complementaria No es necesario incluir información complementaria a la que facilitan los estados contables y la presente memoria, que integran estas cuentas anuales, ya que al entender de la administración de la empresa son lo suficientemente expresivos de la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la empresa.

02.02 Principios contables no obligatorios aplicados No ha sido necesario, ni se ha creído conveniente por parte de la administración de la empresa, la aplicación de principios contables facultativos distintos de los obligatorios a que se refiere el art.38 del código de comercio y la parte primera del Plan General de Contabilidad de Pymes.

02.04 Comparación de la información 02.04.01 Modificación de la estructura de los estados contables No ha habido ninguna razón excepcional que justifique la modificación de la estructura del balance, de la cuenta de pérdidas y ganancias y del estado de cambios en el patrimonio neto, según se prevé‚ en el artículo 35.8 del Código de Comercio y en la parte tercera del Plan General de Contabilidad de Pymes.

02.04.02 Imposibilidad de comparación No existe ninguna causa que impida la comparación de los estados financieros del ejercicio actual con los del año anterior.

02.05 Elementos recogidos en varias partidas No existen elementos patrimoniales del Activo o del Pasivo que figuren en más de una partida del Balance.

02.06 Cambios en criterios contables En el presente ejercicio, no se han realizado cambios en criterios contables.

03 Excedente del ejercicio 03.01. Análisis de las principales partidas que forman parte del excedente del ejercicio informando de los aspectos significativos de las mismas.

Las dos grandes partidas que forman parte del excedente del presente ejercicio, al igual que en el anterior, son las siguientes: 1-. Como ingresos de la actividad propia, las subvenciones recibidas por las administraciones públicas, ya que componen el 72 % de los ingresos que ha recibido la asociación.

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2-. Como gastos, hay que tener en cuenta la partida de aprovisionamientos, la cual está por los gastos de los talleres y monitores que incluyen todas las actividades que realiza la asociación.

03.01 Propuesta de aplicación de excedente 03.01.01 Distribución de resultados El resultado de la asociación en el presente ejercicio ha ascendido a 6.616,55€. Se ha repartido del siguiente modo:

BASE DE REPARTO

2.013

2.012

Excedente del Ejercicio

-17.016,60 €

-7.514,76 €

Resultados Negativos Ejercicio

17.016,60 €

7.514,76 €

0,00 €

0,00 €

Total

Durante el presente ejercicio 2012 la asociación ha tenido unas pérdidas de -17.016,60 euros.

04 Normas de registro y valoración 04.02 Inmovilizado material 04.02.01 Capitalización Los bienes comprendidos en el inmovilizado material se valoran por su coste, ya sea éste el precio de adquisición o el coste de producción.

El precio de adquisición incluye, además del importe facturado por el vendedor después de deducir cualquier descuento en el precio, todos los gastos adicionales y directamente relacionados que se han producido hasta su puesta en condiciones de funcionamiento, incluida la ubicación en el lugar y cualquier otra condición necesaria para que pueda operar de la forma prevista; entre otros: gastos de explanación y derribo, transporte, derechos arancelarios, seguros, instalación, montaje y otros similares.

Las deudas por compra de inmovilizado se valoran de acuerdo con lo dispuesto en la norma relativa a instrumentos financieros.

El coste de producción de los elementos del inmovilizado material fabricados o construidos por la propia empresa se ha obtenido añadiendo al precio de adquisición de las materias primas y otras materias consumibles, los demás costes directamente imputables a dichos bienes.

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También se añade la parte que razonablemente corresponde de los costes indirectamente imputables a los bienes de que se trate en la medida en que tales costes corresponden al periodo de fabricación o construcción y son necesarios para la puesta del activo en condiciones operativas.

04.02.02 Amortización La amortización de estos activos comienza cuando los activos están preparados para el uso para el que fueron proyectados.

La amortización se calcula, aplicando el método lineal, sobre el coste de adquisición de los activos menos su valor residual; entendiendo que los terrenos sobre los cuales se asientan los edificios y otras construcciones tienen una vida útil indefinida y que, por lo tanto, no se amortizan.

Las dotaciones anuales en concepto de amortización de los activos materiales se realizan con contrapartida en la cuenta de pérdidas y ganancias y, básicamente, equivalen a los porcentajes de amortización determinados en función de los años de vida útil estimada, que como término medio, de los diferentes elementos es: CONCEPTO Construcciones Instalaciones técnicas y maquinaria Utillaje Mobiliario Equipos informáticos Elementos de transporte Otro inmovilizado material

AÑOS VIDA ÚTIL

4 10

Cuando se producen correcciones valorativas por deterioro, se ajustan las amortizaciones de los ejercicios siguientes del inmovilizado deteriorado, teniendo en cuenta el nuevo valor contable. Se procede de la misma forma en caso de reversión de las mismas 04.01 Instrumentos financieros 04.01.01 Calificación y valoración de los activos y pasivos financieros Partidas a cobrar En esta categoría se han incluido los activos que se han originado por las operaciones cotidianas de la asociación y que presentan unos cobros de cantidad determinada o determinable.

Estos activos se han valorado por su valor razonable que no es otra cosa que el precio de la transacción, es decir, el valor razonable de la contraprestación más todos los costes que le han sido directamente atribuibles.

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Débitos y partidas a pagar En esta categoría se han incluido los pasivos que se han originado en las operaciones que ha llevado a cabo la asociación para poder realizar sus actividades habituales.

Inicialmente, estos pasivos se han registrado por su valor razonable que es el precio de la transacción más todos aquellos costes que han sido directamente atribuibles.

Los préstamos y descubiertos bancarios que devengan intereses se registran por el importe recibido, neto de costes directos de emisión. Los gastos financieros y los costes directos de emisión, se contabilizan según el criterio del devengo en la cuenta de resultados.

Los acreedores comerciales no devengan explícitamente intereses y se registran por su valor nominal.

04.03 Impuestos sobre beneficios 04.03.01 Criterios de registro La asociación no tributa por el impuesto sobre beneficios.

04.04 Ingresos y gastos 04.04.01 Criterios de valoración ingresos y gastos Los ingresos y gastos se imputan en función del principio del devengo, es decir, cuando se produce la corriente real de los bienes y servicios que los mismos representan, con independencia del momento que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos.

Los ingresos se encuentran valorados por el importe realmente percibido y los gastos por el coste de adquisición, habiéndose contabilizado según el criterio de devengo.

04.05 Subvenciones, donaciones y legados 04.05.01 Subvenciones no reintegrables La asociación valora las subvenciones recibidas por su valor razonable, es decir, por el precio de la transacción que recibe.

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05 Inmovilizado material, intangible e inversiones inmobiliarias 05.01 Análisis de movimiento inmovilizado material 05.01.01 Análisis del movimiento bruto del inmovilizado material El movimiento de la partida de inmovilizado material es el siguiente: MOVIMIENTOS DEL INMOVILIZADO MATERIAL SALDO INICIAL BRUTO (+) Entradas (+) Correcciones de valor por actualización (-) Salidas SALDO FINAL BRUTO

IMPORTE 2013 1.021,88

IMPORTE 2012 504,00 517,88

1.021,88

1.021,88

05.01.02 Análisis amortización inmovilizado material Se detalla a continuación el movimiento de la amortización del inmovilizado material: MOVIMIENTOS AMORT. DEL INMOVILIZADO IMPORTE 2013 MATERIAL SALDO INICIAL BRUTO 249,07 (+) Aumento por dotaciones 227,12 (+) Aum. amort. acum. por efecto de actualización (+) Aumentos por adquisiciones o traspasos (-) Disminuciones por salidas, bajas y traspasos SALDO FINAL BRUTO 476,19

IMPORTE 2012 140,63 108,44

249,07

05.01.03 Análisis de las correcciones valorativas por deterioro de valor Durante el ejercicio, no se han producido correcciones valorativas por deterioro de valor.

05.02 Análisis de movimiento inmovilizado intangible 05.02.01 Análisis del movimiento bruto del inmovilizado intangible Durante el ejercicio, no ha habido movimiento en la partida de inmovilizado intangible.

05.03 Análisis de movimiento inversiones inmobiliarias 05.03.01 Análisis del movimiento bruto de las inversiones inmobiliarias Durante el inmobiliarias.

ejercicio, no ha

habido movimiento en la partida de inversiones

05.04 Arrendamientos financieros y operaciones análogas No existen arrendamientos financieros u operaciones análogas sobre activos no corrientes.

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06 Activos financieros 06.01 Análisis activos financieros en el balance Los activos financieros a corto plazo son los siguientes:

CRÉDITOS, DERIVADOS Y OTROS CP Activos financieros mantenidos para negociar Activos financieros a coste amortizado Activos financieros a coste TOTAL

IMPORTE 2013

IMPORTE 2012

17.557,91

31.666,61

17.557,91

31.666,61

El importe total de los activos financieros a corto plazo es:

TOTAL Activos Activos Activos TOTAL

ACTIVOS FINANCIEROS CP financieros mantenidos para negociar financieros a coste amortizado financieros a coste

IMPORTE 2013

IMPORTE 2012

17.557,91

31.666,61

17.557,91

31.666,61

Durante el ejercicio, no se han producido variaciones en el valor de los activos financieros valorados a valor razonable.

07 Pasivos financieros 07.01 Análisis de los pasivos financieros en el balance Los pasivos financieros a corto plazo son los siguientes: DEUDAS CON ENTIDADES DE CRÉDITO CP Pasivos financieros a coste amortizado

IMPORTE 2013

IMPORTE 2012

0,00

0,00

0,00

0,00

IMPORTE 2013

IMPORTE 2012

148,65

209,63

148,65

209,63

Pasivos financieros mantenidos para negociar TOTAL

DERIVADOS Y OTROS CP Pasivos financieros a coste amortizado Pasivos financieros mantenidos para negociar TOTAL

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El importe total de los pasivos financieros a corto plazo es: TOTAL PASIVOS A CP Pasivos financieros a coste amortizado Pasivos financieros mantenidos para negociar TOTAL

IMPORTE 2013 148,65

IMPORTE 2012 209,63

148,65

209,63

07.02. Líneas de descuento y pólizas de crédito Durante el presente ejercicio la asociación no ha necesitado disponer de ninguna póliza de crédito para realizar sus actividades ordinarias.

07.03 Información sobre: 06.03.01 Deudas que vencen en los próximos 5 años Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar VENCIMIENTO EN AÑOS Uno Dos Tres Cuatro Cinco Más de 5 TOTAL

PROVEEDORES OTROS ACREEDORES 148,65

148,65

07.03.02 Deudas con garantía real No existen deudas con garantía real.

10 Situación fiscal 10.01. Saldos con las Administraciones Públicas A continuación se detallan los saldos con las Administraciones Públicas SALDOS CON ADMINISTRACIONES PUBLICAS Deudores Hacienda Pública. Deudora por IVA Hacienda Pública. Deudora por Impuesto de Sociedades Hacienda Pública. Deudora por Subvenciones concedidas Acreedores Hacienda Pública. Acreedora por IVA Hacienda Pública. Acreedora por retenciones Hacienda Pública. Acreedora por impuesto sobre Sociedades Organismos Seguridad Social, Acreedores

“Cuentas Anuales. Ejercicio 2.013”

IMPORTE 2013

IMPORTE 2012

4.162,40

6.872,60

31,50

152,35

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10.02 Impuesto sobre beneficios.

Actualmente, la asociación no tributa por el impuesto sobre beneficios.

11. Subvenciones 11.01 Análisis del movimiento Durante el ejercicio, se han producido los siguientes movimientos en la partida correspondiente a subvenciones: ORGANISMO

PROYECTO

Consellería de justicia y bienestar social

Programa de convivencia

2.156,00 €

10%

Cobrado 60%

Ayuntamiento L'Eliana

Programa de psicosocial

intervención

3.605,00 €

17%

Cobrado

Caixa Bank (La Caixa Paterna)

IV Encuentro de entidades de Salud Mental. Sensibilización

200,00 €

1%

Cobrado

Ayuntamiento de San Antonio de Benagéber

IV Encuentro de entidades de Salud Mental. Sensibilización

300,00 €

1%

Pendiente

Diputación de Valencia

APS Voluntariado Social

3.000,00 €

14%

Pendiente

Ayuntamiento Paterna

Plan integral para la mejora salud mental de pacientes y sus familiares

11.935,48 €

56%

Cobrado

Total

21.196,48 €

de

de

IMPORTE

%

ESTADO*

Pendiente 4.162,40€

13 Otra información 13.01 Sueldos, dietas y remuneraciones a los miembros órgano de administración Durante el ejercicio económico al que se refiere esta memoria no ha sido satisfecho importe alguno al órgano de administración en concepto de sueldo, dietas y otras remuneraciones.

13.02 Número medio personas empleadas Durante el presente ejercicio AFEMPES no ha tenido contratado personal por cuenta propia. Los trabajadores han sido subcontratados a empresas exteriores. A continuación se detalla la plantilla media de trabajadores subcontratados, agrupados por categorías: DESGLOSE PERSONAL POR CATEGORÍAS Categoría Hombres PSICÓLOGA ADMINISTRATIVA MONITOR OCUPACIONAL MONITORA DE OCIO Y TIEMPO LIBRE Total

Mujeres 1,00 1,00

1,00 1,00

2,00 4,00

En Paterna, a 28 de marzo de 2.014, queda formulada la Memoria Contable-Económica.

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FIRMA DE LOS COMPONENTES DE LA JUNTA DIRECTIVA* APELLIDOS, NOMBRE

CARGO

SANCHEZ GONZALEZ, ANGEL

Presidente

MARTIN SANZ, JUAN FRANCISCO

Vicepresidente

SANCHEZ MONTES, NATALIA

Secretaria

MARTIN COLOMINO, DOLORES

Tesorera

MARTINEZ ASENSIO, Mª ANGELES

Vocal

FERNANDEZ CABRERA, ENCARNA

Vocal

NAVARRO MARTÍNEZ, ENCARNA

Vocal

MUÑOZ CUENCA, FCO. JOSÉ

Vocal

*Miembros a fecha de 03/06/2014

“Cuentas Anuales. Ejercicio 2.013”

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