a c t u a l i d a d Costes fijos: Los que se mantienen o varían poco en caso de inactividad, nominas, alquileres, créditos bancarios, seguros... Beneficio neto: El que resulta de descontar a la facturación los costes fijos y variables. Beneficio bruto: Es la suma asegurada, es la suma de el benficio neto y los costes fijos. Para calcular la suma asegurada deberemos contemplar: — Beneficio bruto en el último ejercicio — Tendencia estimada actual (año del seguro) — Tendencia estimada futura (durante el período de indemnización acordado)
s e g u r o s
La suma asegurada debería abarcar un margen de seguridad para prevenir un infraseguro : beneficio bruto anual + margen de seguridad para : a) Vigencia del seguro b) Período de indemnización máximo posible = Suma Asegurada anual FRANQUICIAS: Las pólizas de PB llevan siempre franquicia para Evitar siniestros pequeños ->fre-
CÁLCULO DE LA SUMA ASEGURADORA
volumen del negocio beneficio neto
costes fijos
costes variables
Suma Asegurada = Beneficio Bruto
cuencia y hacer participar al asegurado en cada pérdida de forma proporcional cuando hay intensidad Estas franquicias pueden ser: — Temporal: periodo de tiempo — Absoluta Monetaria: Se deduce siempre de cualquier siniestro una cantidad fija. Por ejemplo 300.000 €. — Relativa monetaria: si el importe del daño es superior a esta franquicia, el asegurador indemnizará la totalidad del siniestro sin ninguna deducción. Por ejemplo si, en el caso anterior, el daño final hubiera sido 500.000 euros, el Asegurador tiene que indemnizar por esta cantidad. Y no por 500.000-300.000 € — Porcentual: Un % del siniestro con indicación de mínimo y máximo. Un seguro de Pérdida de Beneficios garantizará que tras un siniestro de daños materiales podamos colocar financieramente nuestro negocio en la misma situación que hubiese estado tras la reparación de los daños. Es pues imprescindible en una correcta gerencia de riesgos de la empresa tenerlo hecho y con mayor motivo en tiempos de crisis. Sergio Soriano ACSE Teruel Correduría de Seguros
T E R U E L
E M P R E S A R I A L
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