3.
4.
5.
6.
สํานักงานคณะกรรมการกํ ากับหลักทรั พย์ และตลาดหลักทรั พย์ รวมทัง้ ได้ สอบทานผลการประเมินการควบคุมภายใน ทังระบบการปฏิ ้ บตั ิงานและระบบเทคโนโลยีสารสนเทศ ที่ฝ่ายตรวจสอบภายในได้ รายงานเป็ นรายไตรมาสนัน้ พบว่ามี ความเพียงพอสอดคล้ องกับการดําเนินธุรกิจของบริ ษัทฯ ทังนี ้ ้ฝ่ ายบริ หารได้ ม่งุ เน้ นการดําเนินงานเพื่อป้องกันความเสี่ยง และข้ อผิดพลาดในการดํ าเนินงาน ตลอดจนการทุจริ ต คอร์ รัปชั่น ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบพบว่าระบบการควบคุม ภายในยังมีความเหมาะสมและเพียงพอ นอกจากนี ้คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นสอดคล้ องกับผู้สอบบัญชีว่า ไม่พบ ความบกพร่ อ ง หรื อ จุดอ่อนจากระบบการควบคุมภายใน ที่ มีผลกระทบอย่า งเป็ นสาระสํ า คัญต่องบการเงิน และการ ดําเนินงานต่อเนื่องของบริ ษัทฯ การสอบทานและกํากับดูแลงานตรวจสอบภายใน คณะกรรมการตรวจสอบได้ สอบทานภารกิจ ขอบเขตการปฏิบตั ิงาน หน้ าที่ ความรับผิดชอบ อัตรากําลัง การพัฒนาคุณภาพงานตรวจสอบ การพัฒนาบุคลากรในหน่วยงานตรวจสอบ และ ความเป็ นอิสระของหน่วยงานตรวจสอบภายใน และยังได้ พิจารณาและอนุมัติแผนการตรวจสอบปี 2562 รวมทัง้ มีการ ทบทวนอนุมตั ิกฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบ และกฎบัตรหน่วยงานตรวจสอบภายในให้ เหมาะสมกับสถานการณ์ปัจจุบนั และสอดคล้ องกับการบริ หารความเสี่ยงของบริ ษัทฯ คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่า บริ ษัทฯ มีระบบตรวจสอบ ภายในที่เหมาะสม และมีความเป็ นอิสระ ภายใต้ ระดับความพร้ อมของทรัพยากรของหน่วยงานตรวจสอบภายในที่มีอยู่ ณ ปั จจุบนั การสอบทานการบริ หารความเสี่ยง คณะกรรมการตรวจสอบได้ สอบทานความมีประสิทธิผล และประสิทธิภาพของการ บริหารความเสี่ยง ซึง่ มีกรรมการผู้จดั การเป็ นหัวหน้ าคณะทํางาน โดยคณะทํางานบริหารความเสี่ยงมีการติดตามความเสี่ยง ทัง้ แบบรายเดื อน รายไตรมาส และเมื่อมีข้อบ่งชี ้ (trigger) ทัง้ นี ม้ ีการรายงานการบริ หารความเสี่ยงต่อคณะกรรมการ ตรวจสอบทุกสองไตรมาส นอกจากนี ้กรรมการตรวจสอบยังกําหนดนโยบายให้ ฝ่ายตรวจสอบภายในติดตาม และสอบทาน ความเสี่ยงที่สําคัญๆ และนําความเสี่ยงดังกล่าวนันเป็ ้ นส่วนหนึ่งของแผนการตรวจสอบภายในประจําปี โดยเฉพาะความ เสี่ยงด้ านลูกหนี ้การค้ า ความเสี่ยงจากการเปลี่ยนแปลงของเทคโนโลยีที่อาจจะกระทบกับสินค้ าคงเหลือ และความเสี่ยง จากอัตราแลกเปลี่ยน สําหรั บปี 2561 นี ้ คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่า บริ ษัทฯ มี การบริ หารความเสี่ยงที่ มี ประสิทธิภาพ โดยสอดคล้ องกับการสภาวการณ์ ปัจจุบนั ของเศรษฐกิจ และอุตสาหกรรม โดยในปี 2561 บริ ษัทฯ ยังคงใช้ กรอบการบริ หารความเสี่ยงของ COSO 2013 ทังนี ้ ้คณะกรรมการบริ หารความเสี่ยงอยู่ระหว่างเตรี ยมความพร้ อมเพื่อใช้ กรอบการบริหารความเสี่ยงของ COSO 2017 ในอนาคตอันใกล้ การสอบทานการกํากับดูแลการปฏิบัติงาน และการปฏิบัติตามกฎหมาย รวมถึงข้ อพึงปฏิบตั ิที่ดีสําหรับบริ ษัทจด ทะเบียนตามประกาศของตลาดหลักทรั พย์ แห่งประเทศไทย และสํานักงานคณะกรรมการกํ ากับหลักทรั พย์ และตลาด หลักทรัพย์ เกี่ยวกับการปฏิบตั ิตามกฎหมายที่เกี่ยวข้ องกับธุรกิจของบริษัทฯ นอกจากนี ้ บริษัทฯ ได้ มีการจัดทํานโยบาย เพื่อ ส่งเสริมให้ การดําเนินกิจการของบริษัทฯ เป็ นไปอย่างมีธรรมภิบาล เช่น การพิจารณาถึงนโยบายการแข่งขันทางการค้ า ทังนี ้ ้ ในปี 2561 ไม่พบประเด็นที่เป็ นสาระสําคัญ ในเรื่ องการไม่ปฏิบตั ิตามนโยบาย กฎหมาย และ ข้ อกําหนดที่เกี่ยวข้ อง ดังกล่าว การสอบทานรายการที่เกี่ยวโยงกัน รายการได้ มาจําหน่ ายไป หรื อรายการที่อาจมีความขัดแย้ งทางผลประโยชน์ เพื่อให้ การทํารายการมีความสมเหตุสมผล เป็ นไปตามกฎหมาย และข้ อกําหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และ สํ า นักงานคณะกรรมการกํ ากับหลักทรั พย์ และตลาดหลักทรั พ ย์ โดยคํ า นึง ถึงประโยชน์ ของผู้ถือ หุ้น ทุกรายเป็ นสําคัญ คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่าการทํารายการดังกล่าวในรอบบัญชี 2561 เป็ นการรายการตามธุรกิจหรื อ เป็ น รายการสนับสนุนธุรกิจปกติ และมีการกําหนดราคาที่เป็ นปกติเช่นเดียวกับที่ขายให้ และให้ บริ การให้ กับกิจการอื่น เพื่อ ้ การเปิ ดเผยข้ อมูลอย่างเพียงพอและสอดคล้ องกับ ประโยชน์สงู สุดต่อการดําเนินธุรกิจของบริ ษัทฯ และของผู้ถือหุ้น รวมทังมี ข้ อกําหนดของหน่วยงานกํากับดูแล
รายงานประจําปี 2561 - บริ ษัท เอสไอเอส ดิ สทริ บิวชัน่ (ประเทศไทย) จํ ากัด (มหาชน)
100