Page 10

SAVOIR

PREVOIR

POUVOIR Marchés financiers :

IFRS et instruments financiers : maîtriser les fondamentaux Durée de la formation : 2 Jours Objectif : Appréhender les principales notions des normes comptables IFRS relatives aux instruments financiers (IAS 32 et 39), approfondir le traitement des produits dérivés en IFRS : dérivé incorporé, comptabilité de couverture, illustrer par des cas pratique les enjeux du passage au référentiel IFRS pour les banques et l’activité financement / trésorerie des entreprises. Volatilité, Corrélation, SWAP, FRA, CDS, CDO, Spread, Bâle II, IFRS, Taux Forward, ABS, Collatérisation, Mark-to-Market, Euribor, Eonia, etc.

 Produits  Métiers  Gestion des risques  Asset Management  ALM

Nos engagements : Terrain Adaptation Qualité

Programme Introduction : le contexte et l'actualité de la norme IAS 39 Préambule : 2 modes de valorisation : Coût amorti / Juste valeur, la notion de taux d'intérêt effectif   1- Actifs : catégories, reclassement et valorisation : Trading, Available For Sales, Loans & Receivables, Held To Maturity 2- Notion d'impairment 3- Dette, restructuration de dette  4- Distinction dette / capitaux propres et cas des produits hybrides (ORA, OCA) 5- Décomptabilisation des actifs financiers (Titrisation)  6- Définition d'un dérivé selon IAS 39, comptabilisation et valorisation 7- La notion de dérivé incorporé 8- Le cas des dérivés sur actions propres 9- Les bases de la comptabilité de couverture : objet, principes, efficacité, FVH, CFH, NIH, traitement en cas de rupture de la relation 10- Approfondissement de la comptabilité de couverture : optimisation de la documentation, optimisation des calculs d’efficacité, prise en compte des couvertures structurées Cas pratiques : Des études de cas seront présentées sur chacune des notions développées durant l’intervention : gestion de participations non consolidées, investissement dans des produits structurés, émission de titres hybrides, couverture de taux, couverture de change etc. Pré-requis : Notions de base en comptabilité et analyse financière : savoir lire un bilan etc. Connaissance des outils de financement : Obligation, titrisation, OCA etc. Connaissance des stratégies de couvertures simples : swap, cap, floor, etc. Notions de base en mathématiques financières : Actualisation, capitalisation etc. Conseillé aux : • Forces de vente • Marketeurs • Structureurs

Contact : +33 1 47 20 37 30 +33 6 59 85 07 79 as@actions-finance.com www.actions-finance.com

® Actions–Finance 2009

Formations finance de marchés  

Catalogue de formation à al finance de marché

Formations finance de marchés  

Catalogue de formation à al finance de marché

Advertisement