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PROYECTO EMPRESARIAL RECYCLE´S WORLD, S.L.L. FICHAS RESUMEN

COMPONENTES DEL GRUPO:

Sergio Medina Maroto Carlos Javier Álamo Tercero Toñi Canuto Álamo Cristina Fernández García Vicenta Megía Molero

CURSO 2011-2012

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FICHAS RESUMEN

INDICE INFORME 1: LA IDEA DE NEGOCIO Y PRIMERAS DECISIONES.................................................................. 6 TORMENTA DE IDEAS ..................................................................................................................................... 6 CRITERIOS DE VALORACIÓN ............................................................................................................................. 6 VALORACIÓN DE LAS IDEAS .............................................................................................................................. 6 BREVE DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL............................................................................................. 6 TAMBIÉN REALIZAREMOS TALLERES UNA VEZ AL MES PARA ENSEÑAR CÓMO SE HACE EL JABÓN CON EL ACEITE DOMÉSTICO USADO. ................................................................................................................................... 7 OBJETIVOS PREVISTOS A CORTO, MEDIO Y LARGO PLAZO........................................................................................ 7 FACTORES QUE ACONSEJAN LA PUESTA EN MARCHA ............................................................................................. 7 NOMBRE COMERCIAL: .................................................................................................................................... 8 LOGOTIPO ................................................................................................................................................... 8 FORMA JURÍDICA........................................................................................................................................... 8 LOCALIZACIÓN GEOGRÁFICA ............................................................................................................................ 8 ÁMBITO TERRITORIAL DE ACTUACIÓN ................................................................................................................ 8 MIEMBROS DEL GRUPO Y ACTITUDES EMPRENDEDORAS........................................................................................ 8 URL ........................................................................................................................................................... 9 Página web .......................................................................................................................................... 9 Blog ...................................................................................................................................................... 9 Redes sociales ...................................................................................................................................... 9 OTRAS HERRAMIENTAS WEB 2.0 ...................................................................................................................... 9 INFORME 2. ANÁLISIS DEL ENTORNO, DEL SECTOR Y DEL MERCADO ................................................... 10 ENTORNO ECONÓMICO (SITUACIÓN ACTUAL Y EVOLUCIÓN EN LOS ÚLTIMOS CINCO AÑOS):......................................... 10 PIB ...................................................................................................................................................... 10 IPC ...................................................................................................................................................... 10 Salarios .............................................................................................................................................. 11 Afiliación trabajadores en la Seguridad Social................................................................................... 12 Empresas inscritas en la Seguridad Social ......................................................................................... 12 Concursos voluntarios de acreedores ................................................................................................ 13 ENTORNO SOCIAL Y CULTURAL (SITUACIÓN ACTUAL Y EVOLUCIÓN EN LOS ÚLTIMOS CINCO AÑOS):................................ 15 Población total: .................................................................................................................................. 15 Población activa: ................................................................................................................................ 15 Población ocupada:............................................................................................................................ 15 Población parada: .............................................................................................................................. 15 Tasa de paro: ..................................................................................................................................... 15 Renta media por hogar: ..................................................................................................................... 15 Gasto medio por hogar: ..................................................................................................................... 15 Tamaño medio de cada hogar: .......................................................................................................... 16 ENTORNO TECNOLÓGICO (SITUACIÓN ACTUAL Y EVOLUCIÓN EN LOS ÚLTIMOS CINCO AÑOS): ...................................... 16 Equipamiento y uso y de las tecnologías de la información y de la comunicación en las empresas . 16 Equipamiento y uso y de las tecnologías de la información y de la comunicación en las viviendas .. 16 I + D + i ............................................................................................................................................... 16 ENTORNO LEGAL ......................................................................................................................................... 16 Presupuestos públicos ........................................................................................................................ 16 Tipos de interés .................................................................................................................................. 17

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Cambios legislativos previstos ........................................................................................................... 17 Ayudas y subvenciones ...................................................................................................................... 17 Legislación medioambiental .............................................................................................................. 18 ANÁLISIS DEL SECTOR/SUBSECTOR DE ACTIVIDAD ............................................................................................... 18 PRODUCTOS Y SERVICIOS SUSTITUTIVOS ........................................................................................................... 18 IDENTIFICACIÓN DE LOS COMPETIDORES ACTUALES Y POTENCIALES ........................................................................ 19 PUNTOS FUERTES Y DÉBILES RESPECTO A LOS COMPETIDORES ............................................................................... 20 LA ENCUESTA ............................................................................................................................................. 21 Población ........................................................................................................................................... 21 Objetivos de la encuesta .................................................................................................................... 21 Cuestionario ....................................................................................................................................... 21 Estructura del cuestionario ................................................................................................................ 21 Muestreo............................................................................................................................................ 21 Lugar y fechas de realización de la encuesta ..................................................................................... 22 Cuestionarios revisados ..................................................................................................................... 22 Resumen de los resultados de la encuesta......................................................................................... 22 OTRAS FUENTES DE INFORMACIÓN PRIMARIAS .................................................................................................. 23 FUENTES DE INFORMACIÓN SECUNDARIAS ........................................................................................................ 23 CONCLUSIONES DEL ANÁLISIS DEL MERCADO ..................................................................................................... 24 Viabilidad comercial........................................................................................................................... 24 Perfil de nuestra clientela potencial y necesidad de segmentar el mercado ..................................... 24 Productos y servicios ofrecidos .......................................................................................................... 24 Localización y ámbito territorial de actuación ................................................................................... 24 ANÁLISIS DAFO ......................................................................................................................................... 24 INFORME 3. PLAN DE MARKETING ....................................................................................................... 26 POLÍTICA DE PRODUCTO................................................................................................................................ 26 POLÍTICA DE PRECIOS ................................................................................................................................... 26 POLÍTICA DE DISTRIBUCIÓN............................................................................................................................ 27 POLÍTICA DE COMUNICACIÓN ......................................................................................................................... 28 INFORME 4. ASPECTOS TÉCNICOS-PRODUCTIVOS Y ESTUDIO DE LA LOCALIZACIÓN ............................ 31 PROCESO DE PRODUCCIÓN / PRESTACIÓN DE SERVICIOS. ..................................................................................... 31 Método de producción / prestación de servicios ............................................................................... 31 Capacidad de producción / prestación de servicios ........................................................................... 31 Fases y operaciones del proceso ........................................................................................................ 32 Control de calidad .............................................................................................................................. 34 ESTUDIO DE LA LOCALIZACIÓN ........................................................................................................................ 34 Descripción detallada de la localización del local comercial.............................................................. 34 Plano del local comercial ................................................................................................................... 35 Razones que justifican la localización del local comercial ................................................................. 35 Descripción detallada de la localización de la nave industrial ........................................................... 36 Plano de la nave industrial ................................................................................................................. 37 Razones que justifican la localización de la nave industrial............................................................... 37 NECESIDADES DE ACTIVO CORRIENTE (EXISTENCIAS) ........................................................................................... 37 Existencias necesarias para el proceso de producción / prestación de servicios ............................... 37 Análisis de los proveedores ................................................................................................................ 38 Coste de las existencias en función del precio de venta..................................................................... 38

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FICHAS RESUMEN

Otras decisiones sobre el almacén ..................................................................................................... 38 NECESIDADES DE ACTIVO NO CORRIENTE .......................................................................................................... 39 Inversiones iniciales en elementos del activo no corriente ................................................................ 39 Análisis de los proveedores ................................................................................................................ 41 Inversiones posteriores en elementos del activo no corriente ........................................................... 42 INFORME 5. FORMA JURÍDICA, ORGANIZACIÓN EMPRESARIAL Y RECURSOS HUMANOS .................... 42 FORMA JURÍDICA......................................................................................................................................... 42 Razones de la elección de dicha forma jurídica ................................................................................. 42 ORGANIZACIÓN EMPRESARIAL........................................................................................................................ 43 Turnos de trabajo............................................................................................................................... 43 Necesidades de personal ................................................................................................................... 43 Departamentos y puestos de trabajo ................................................................................................ 43 Organigrama ..................................................................................................................................... 43 RECURSOS HUMANOS .................................................................................................................................. 44 Fuentes de captación y reclutamiento ............................................................................................... 44 Pruebas a realizar .............................................................................................................................. 45 Convenio colectivo ............................................................................................................................. 45 Estudio de los costes de personal....................................................................................................... 45 INFORME 6. PREVISIONES Y PLAN DE FINANCIACIÓN .......................................................................... 46 ESCENARIOS ............................................................................................................................................... 46 PLAN DE VENTAS ......................................................................................................................................... 49 Unidades de venta ............................................................................................................................. 49 Crecimiento anual de la demanda de cada unidad de venta ............................................................. 49 Estimación de las ventas .................................................................................................................... 49 Estructura de las ventas ..................................................................................................................... 50 Cuota de mercado.............................................................................................................................. 50 PREVISIONES DE GASTOS EMPRESARIALES ......................................................................................................... 50 Estructura de los gastos empresariales ............................................................................................. 50 PLAN DE FINANCIACIÓN ................................................................................................................................ 54 Préstamos .......................................................................................................................................... 54 Amortizaciones anticipadas de los préstamos ................................................................................... 54 Descubierto en cuenta corriente ........................................................................................................ 54 Subvenciones ..................................................................................................................................... 55 PREVISIONES DE TESORERÍA Y POSIBLES DESCUBIERTOS ....................................................................................... 55 Plan de cobros y pagos ...................................................................................................................... 55 Saldo medio anual de tesorería ......................................................................................................... 55 Principales descubiertos..................................................................................................................... 57 CUENTAS ANUALES PREVISIONALES ................................................................................................................. 57 Balances previsionales (escenario normal) ........................................................................................ 57 Resultados previsionales (escenario normal) ..................................................................................... 57 POLÍTICA DE DISTRIBUCIÓN DE BENEFICIOS (ESCENARIO NORMAL) ......................................................................... 58 INFORME 7. TRÁMITES DE CONSTITUCIÓN E INICIO DE LA ACTIVIDAD ................................................ 58 TRÁMITES DE CONSTITUCIÓN ......................................................................................................................... 59 TRÁMITES DE INICIO DE ACTIVIDAD (TRÁMITES FISCALES) ..................................................................................... 60 TRÁMITES DE INICIO DE ACTIVIDAD (TRÁMITES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCIAL) ................................................ 60

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TRÁMITES DE INICIO DE ACTIVIDAD (OTROS TRÁMITES)........................................................................................ 61 CRONOGRAMA ........................................................................................................................................... 61 INFORME 8. ANÁLISIS DE COSTES Y ESTUDIO ECONÓMICO FINANCIERO ............................................. 63 ANÁLISIS DE COSTES..................................................................................................................................... 63 Tipos de costes e imputación de los costes indirectos ....................................................................... 63 Costes imputados a cada unidad de venta ........................................................................................ 63 ANÁLISIS ECONÓMICO-FINANCIERO................................................................................................................. 65 Parámetros ........................................................................................................................................ 65 VAN .................................................................................................................................................... 65 TIR ...................................................................................................................................................... 65 PAY BACK descontado ........................................................................................................................ 66 Fondo de maniobra ............................................................................................................................ 66 Ratio de liquidez................................................................................................................................. 67 Ratio de endeudamiento.................................................................................................................... 67 Ratio de garantía ............................................................................................................................... 68 Coste medio de la financiación .......................................................................................................... 68 Período medio de maduración (media de los cinco años).................................................................. 69 Umbral de rentabilidad general ......................................................................................................... 69 Rentabilidad económica .................................................................................................................... 70 Rentabilidad financiera ...................................................................................................................... 70 Dividendo por acción / participación ................................................................................................. 71

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INFORME 1: LA IDEA DE NEGOCIO Y PRIMERAS DECISIONES Tormenta de ideas 1) Restaurante autoservicio 2) Tienda comercial de productos alimenticios para celiacos 3) Tienda comercial para zurdos 4) Servicio a domicilio de veterinarios 5) Planta de residuos animales reutilizables 6) Planta de reciclaje y recogida de residuos

Criterios de valoración 1) Idea novedosa e innovadora 2) Competencia directa o indirecta 3) Complejidad del negocio 4) Financiación y subvenciones

5) Repercusión social y/o medioambiental

Valoración de las ideas IDEA

PUNTUACIÓN

Restaurante autoservicio

5,5

Tienda comercial de productos alimenticios para celiacos

6,9

Tienda comercial para zurdos

7,2

Servicio a domicilio de veterinarios

4,6

Planta de residuos animales reutilizables

7,8

Planta de reciclaje y recogida de residuos

9,1

Breve descripción de la actividad empresarial La actividad que hemos elegido consistirá en una planta de reciclaje y recogida de residuos. En nuestra planta de reciclaje nos llevarán los particulares sus residuos a cambio de una tarjeta eco-descuento, con la que podrán conseguir descuentos canjeables en los establecimientos adheridos de la zona. Como clientes tendremos a las empresas a las cuáles les ofreceremos un servicio de recogida y destrucción de documentación confidencial además de la recogida de otros residuos que se pudieran generar, cobrándoles un precio estimado y proporcionándoles nosotros los contenedores donde deberán depositar dichos residuos.

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De entre los residuos obtenidos a través de empresas y particulares, transformaremos el aceite usado doméstico en productos para la venta como jabón y velas. Aquellos particulares que nos lleven sus residuos a nuestra planta podrán conseguir también descuentos en la compra de dichos productos. Con vistas a ampliar la zona geográfica de actuación de nuestra empresa en cuanto a la venta de los productos conseguidos a través de la transformación del aceite doméstico usado, crearemos una página web donde insertaremos una tienda on-line. Los residuos que no transformemos los llevaremos a plantas de reciclaje para su posterior transformación. También realizaremos talleres una vez al mes para enseñar cómo se hace el jabón con el aceite doméstico usado.

Objetivos previstos a corto, medio y largo plazo Objetivos a corto plazo: 

Darnos a conocer y publicitar nuestros servicios a los posibles clientes.



Obtener liquidez para cubrir los gastos iniciales del negocio.



Ampliar convenios con otros establecimientos que puedan ofrecer más descuentos.

Objetivos a medio plazo: 

Amortizar la inversión en maquinaria.



Obtener más beneficios captando más clientes.



Ampliar nuestras instalaciones y nuestra plantilla.



Ampliar la zona de actuación a nivel provincial.

Objetivos a largo plazo: 

Ampliar la zona de actuación a nivel autonómico o nacional.



Apertura de nuevos establecimientos en distintas zonas estratégicas.

Factores que aconsejan la puesta en marcha 

Cubriremos necesidades no cubiertas de empresas y particulares. En cuanto a la recogida de residuos de los particulares, éstos serán premiados con descuentos en establecimientos de la zona, animando a la población a reciclar para ayudar a la conservación del medio ambiente.



Percepción de incomodidades por parte de los particulares en el posible reciclado de algunos residuos; no saben donde llevarlos, como ocurre con el aceite doméstico usado y nosotros les proporcionaremos ese servicio.



La preocupación social ante el cuidado del medio ambiente tanto de empresas como de particulares.



Las posibles transformaciones de algunos de los residuos en productos reciclados de gran calidad, como ocurre con el aceite doméstico usado que puede ser transformado en jabones, velas, barnices, pinturas,…

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Nombre comercial: RECYCLE’S WORLD Coste del registro: Con sólo una clase y sin problemas en la concesión sería de 663 € IVA incluido, con una duración de diez años.

Logotipo

Coste del registro: Entraría dentro del coste del registro del nombre comercial.

Forma jurídica Sociedad de Responsabilidad Limitada Laboral (S.L.L.)

Localización geográfica Valdepeñas (Ciudad Real)

Ámbito territorial de actuación: Local con posibilidad de ampliar a nivel nacional mediante la venta online a través de nuestra página web.

Miembros del grupo y actitudes emprendedoras 

Carlos Javier Álamo Tercero Actitudes: Trabaja en equipo, es optimista, competitivo y un buen negociador.



Vicenta Megía Molero Actitudes: Espíritu negociadora.



emprendedor,

trabaja

en

equipo,

perseverante

y

Toñi Canuto Álamo Actitudes: Tiene un gran potencial y su base se asemeja a la de un buen emprendedor.



Sergio Medina Maroto Actitudes: Tiene una buena base y un gran potencial emprendedor.



y su perfil es de

Cristina Fernández García

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Actitudes: Potencial como emprendedora, a nivel personal parte de una buena base.

URL Página web: http://elmundodelreciclaje.jimdo.com/ Coste anual del dominio y del alojamiento web: 96 €/primer año, 205 €/años restantes

Blog: http://stcvaproyectoempresarial.blogspot.com/ Redes sociales: Facebook: Página: http://www.facebook.com/pages/RECYCLES-WORLDSLL/182659008479397?notif_t=fbpage_admin Grupo (para participar será necesario tener una cuenta): https://www.facebook.com/groups/196315230437124/ Twitter: http://twitter.com/#!/2Stcv

Otras herramientas web 2.0 

Wikispaces:http://proyectostcvreciclaje.wikispaces.com/PRESENTACI%C3%93 N



Toondoo: http://stcvaproyectoempresarial.blogspot.com/2011/10/presentacionen-toondoo.html



Google Docs



Google Calendar



Youtube



Picassa

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INFORME 2. ANÁLISIS DEL ENTORNO, DEL SECTOR Y DEL MERCADO Entorno económico (situación actual y evolución en los últimos cinco años): PIB

12,00% 10,00%

ESPAÑA

8,00% CASTILLA LA MANCHA CIUDAD REAL

6,00% 4,00% 2,00% 0,00% 2006

2007

2008

2009

2010

La economía española registra un crecimiento interanual del 0,7% en el segundo trimestre estre de 2011, dos décimas inferior al del período precedente. precedente Desde el año 2006 hasta el 2008, se observa un fuerte aumento, tanto a nivel nacional como autonómico, sin embargo, desde el año 2008 al 2009 hubo un drástico descenso, para luego volver a aumentar ntar de forma ligera y gradual.

IPC

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FICHAS RESUMEN

115 110

ESPAÑA

105 CASTILLA LA MANCHA

100

CIUDAD REAL

95

2011M08

2011M04

2010M12

2010M08

2010M04

2009M12

2009M08

2009M04

2008M12

2008M08

2008M04

2007M12

2007M08

2007M04

2006M12

2006M08

2006M04

2005M12

90

La tasa de variación interanual del IPC en el mes de septiembre de 2011 aumenta una décima y se sitúa en el 3,1%. En el 2010 los precios vuelven a crecer a una tasa que se mueve en torno al 3% en España y algo más en n Castilla la Mancha y Ciudad Real.

Salarios Según el gráfico el aumento salarial durante el 2011, ha tenido un aumento superior en España, con respecto a los aumentos salariales pactados en CastillaCastilla- La Mancha. 6 5 4

Aumentos salariales en Castilla- La Mancha

3

Aumentos salariales en España

2 1 0 2006

2007

2008

2009

2010

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Como podemos observar en el gráfico el aumento salarial en Castilla- La Mancha y el de España son muy parecidos, hubo un aumento importante en 2007, (en Castilla- La Mancha más elevado ya que está cerca del 5%), pero a partir de ese año los aumentos salariales han sido moderados.

Afiliación trabajadores en la Seguridad Social En septiembre de 2011, el número medio de afiliados a la Seguridad Social fue de 17.435.562 ocupados, lo que se sitúa la tasa interanual para el conjunto del sistema en -1.34% según datos de la Tesorería General de la Seguridad Social. En septiembre se

registró una caída de la afiliación de 64.956 ocupados.

La tasa de trabajadores afiliados a la Seguridad Social, ha empezado a disminuir en el año 2008, la variación más importante es en el año 2010 con una variación acumulada de -0.92% en España y el -3.04% en Castilla la Mancha.

Empresas inscritas en la Seguridad Social 60.000 50.000 40.000 30.000

Empresas inscritas en Ciudad Real en 2011

20.000 10.000 0

Empresas inscritas en Castilla- La Mancha en 2011

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El número de empresas inscritas no ha experimentado una variación significativa durante el 2011. 12,00% 10,00% 8,00% 6,00%

Empresas inscritas en la S.S en Ciudad Real

4,00% 2,00%

Empresas inscritas en la S.S en Castilla-La Mancha

0,00% -2,00%

2006

2007

2008

2009

-4,00%

2010

Empresas inscritas en la S.S en España

-6,00% -8,00% -10,00%

Las empresas inscritas en los últimos 5 años en la Seguridad Social, tanto en la comunidad de Castilla- La Mancha como en la provincia de Ciudad Real, y a nivel general en España, aumentaron en 2007, a partir de ese año ha habido un descenso elevado hasta el 2009, ya que la pendiente está más inclinada, a partir del 2009 la caída de empresas inscritas en la seguridad social fue más moderada.

Concursos voluntarios de acreedores

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2º trimestre 2010

1º trimestre 2010

4º trimestre 2009

3º trimestre 2009

2º trimestre 2009

1º trimestre 2009

4º trimestre 2008

3º trimestre 2008

2º trimestre 2008

1º trimestre 2008

4º trimestre 2007

3º trimestre 2007

2º trimestre 2007

1º trimestre 2007

4º trimestre 2006

3º trimestre 2006

2º trimestre 2006

1º trimestre 2006

4º trimestre 2005

3º trimestre 2005

2º trimestre 2005

1º trimestre 2005

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Nacional

1800

1600

1400

1200

1000

800

600

400

200

0

Castilla - La Mancha

80 70 60 50 40 30 20 10 0

Ciudad Real

12 10 8 6 4 2 0

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Entorno social y cultural (situación actual y evolución en los últimos cinco años): Población total:    

Valdepeñas: 31.370 habitantes Ciudad Real: 529.453 habitantes Castilla-La Mancha: 2.098.373 habitantes España: 47.021.031 habitantes

Población activa:    

Valdepeñas: -Ciudad Real: 236.800 habitantes Castilla-La Mancha: 1.002.800 habitantes España: 23.136.700 habitantes

Población ocupada:    

Valdepeñas: 10.729 habitantes Ciudad Real: 183.200 habitantes Castilla-La Mancha: 776.800 habitantes España: 18.456.500 habitantes

Población parada:    

Valdepeñas: 2.888 habitantes Ciudad Real: 53.255 habitantes Castilla-La Mancha: 206.400 habitantes España: 4.632.400 habitantes

Tasa de paro:    

Valdepeñas: -Ciudad Real: 21,90% Castilla-La Mancha: 20,99% España: 20,06%

Renta media por hogar:    

Valdepeñas: -Ciudad Real: -Castilla-La Mancha: 23.176 euros España: 26.500 euros

Gasto medio por hogar: 

Valdepeñas: 29.512,48 euros

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Ciudad Real: 30.763,53 euros Castilla-La Mancha: 26.824,86 euros España: 29.782, 34 euros

Tamaño medio de cada hogar:    

Valdepeñas: 2,73 personas Ciudad Real: 2,60 personas Castilla-La Mancha: 2,72 personas España: 2,67 personas

Entorno tecnológico (situación actual y evolución en los últimos cinco años): Equipamiento y uso y de las tecnologías de la información y de la comunicación en las empresas A nivel nacional, la evolución de empresas que utilizan ordenador ha sido progresiva aunque entre el años 2006-2008 encontramos un leve descenso. A nivel regional hay una disminución entre el año 2006 y el 2007 aunque luego se ha ido produciendo un aumento progresivo, pero sin llegar éste a alcanzar el nivel del 2006 en el que se encuentra el punto más alto, esto puede ser debido a la disminución del número de empresas en la región.

Equipamiento y uso y de las tecnologías de la información y de la comunicación en las viviendas En cuanto al porcentaje de personas que disponen de ordenador en su hogar a nivel nacional podemos observar que su uso es inferior al de las empresas pero ha ido ascendiendo notablemente durante los años 2006-2011. A nivel regional desde el año 2006 al 2011 se ha producido un aumento de forma progresiva.

I+D+i España ha realizado una gran inversión en I+D+I que ha ido aumentando de forma progresiva, de 10 a 14 millones de euros. Las líneas de actuación se centrarán en la internacionalización, formación e incorporación de personas, proyectos, servicios de apoyo al desarrollo tecnológico, colaboración público-privada, con el fomento de la actividad empresarial, y la divulgación y la cultura científica.

Entorno legal Presupuestos públicos Debido a las elecciones anticipadas que ha convocado Zapatero, se consideran prorrogados los presupuestos anteriores, hasta la aprobación de los nuevos.

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En cuanto a los presupuestos de Castilla-La Mancha no hay nada seguro ya que la presidenta María Dolores de Cospedal ha puesto en conocimiento que sin los presupuestos generales lo más posible es que se prorroguen también los anteriores. Los presupuestos de nuestra localidad (Valdepeñas) todavía no han sido concretados.

Tipos de interés Los tipos de interés interbancarios como el Euribor reaccionan libremente a las modificaciones en los tipos de interés de referencia. Por ello, el tipo de interés del BCE es un buen medio para influir sobre la amplitud de los tipos de mercado.

Cambios legislativos previstos El Gobierno de Castilla- La Mancha aprobó en agosto el proyecto de Ley de Emprendedores, Autónomos y Pequeñas y Medianas Empresas, que intenta potenciar la creación de riqueza y empleo en la región. El proyecto de Ley se llevará a las Cortes al inicio del periodo de sesiones para su aprobación y será el primero al que se dé luz verde en esta legislatura. La futura Ley de Emprendedores que llevará a cabo Mariano Rajoy a nivel nacional, complementará perfectamente la que el Gobierno regional realizará en Castilla-La Mancha, con medidas de carácter fiscal, de apoyo a PYMEs y autónomos, con el objetivo principal de crear empleo y riqueza.

Ayudas y subvenciones 1) Líneas de financiación para la creación de empresas emprendedores. 2) Línea de financiación para empresas innovadoras PYME. 3) Línea de financiación para empresas de base tecnológica. 4) Línea de cofinanciación con business angels. 5) Línea de cofinanciación con sociedades de capital de riesgo. 6) Línea de cofinanciación agencias de desarrollo regional.

para

nuevos

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7) Línea de D-Diseño. 8) ICO Directo. 9) ICO Inversión. 10) ICO Inversión sostenible. 11) Fondo FESinfraestructura. 12) Fondo FESpyme. 13) Microcréditos a emprendedoras. 14) Línea PYME-FINANZAS. 15) Capital riesgo. 16) Subvenciones a la inversión de microempresas en Castilla La-Mancha. 17) Aval Castilla La-Mancha (Sociedad de Garantía Recíproca)

Legislación medioambiental El medio ambiente está presente en todos los sectores económicos. Afecta a todas las empresas en mayor o menor medida. Toda actividad económica consume recursos naturales o incide en el entorno: agricultura, pesca, minería, energía, industria, construcción o servicios. Las empresas tienen sobre el medio ambiente un efecto considerable y deben cumplir las normas ambientales de la UE en toda una serie de áreas tales como calidad del aire, productos químicos o gestión de residuos.

Análisis del sector/subsector de actividad Nuestra actividad encuadra dos sectores, el secundario y el terciario. Dentro del sector secundario, podemos incluir la actividad del proceso de elaboración del jabón y otros productos a partir del aceite usado reciclado, ya que es un proceso industrial. Nos encuadramos en el 2451 (fabricación de jabones, detergentes y otros productos de limpieza y abrillantamiento). Dentro del sector terciario, incluimos los servicios que prestamos a las empresas y particulares recogiendo sus residuos. Dentro de este sector, la clasificación que nos atribuye el C.N.A.E. es el 372 (Reciclaje de residuos no metálicos). El crecimiento del IPC del sector en los últimos cinco años, aumenta hasta el 11,59 %. El crecimiento salarial baja hasta tres puntos desde el año 2007 hasta el 2010.

Productos y servicios sustitutivos Al tratarse de una empresa de recogida y gestión de residuos, no existen productos y servicios sustitutivos, pero al transformar el aceite en otros productos como el jabón y las velas, consideramos como productos y servicios sustitutivos a los jabones y velas que no proceden del aceite usado reciclado. También existe un servicio de recogida a domicilio de residuos, como electrodomésticos, etc.

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Identificaci贸n de los competidores actuales y potenciales Competencia online: como competencia online hemos considerado tres empresas, las cuales son: GRAN VELADA, CAMPO DI FIORE Y FONTE SANTA. Competencia directa: podemos considerar como competidores directos a DEFESA, RABUSA y RECIMANCHA.

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También podemos considerar competencia los Herbolarios situados en la zona, como Caléndula, Naturplant y Naturvida. Competencia indirecta: La competencia indirecta serían todos los establecimientos que vendan jabón y velas en Valdepeñas. Además, existe en la localidad un servicio de recogida de cartón a las empresas por el ayuntamiento y una recogida periódica de todo tipo de residuos que trasladan al punto limpio de Valdepeñas.

Puntos fuertes y débiles respecto a los competidores En general las desventajas principales son el poder de negociación con proveedores y los años de experiencia que tienen las demás empresas. Los puntos fuertes son el precio y la ubicación, ya que ofrecemos mejores precios y nuestra situación está al alcance de todos.

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FICHAS RESUMEN

La encuesta Población Población total en Valdepeñas: 31.370 habitantes. Número de hogares: 10.818 hogares. Número de empresas de la localidad: 1.279 empresas divididas en varios sectores.

Objetivos de la encuesta 1) Conocer el tipo de hogares al que nos vamos a dirigir. 2) Conocer la preocupación que existe entre los hogares en cuanto al medio ambiente, que residuos generan, si los reciclan, dónde y con qué frecuencia. 3) Conocer un poco sobre el tipo de empresa que es, el número de trabajadores que tiene y a qué sector se dedica además de conocer qué tipo de residuos se generan en dichas empresas, en qué cantidad, si los reciclan, dónde y con qué frecuencia. 4) Conocer la necesidad de disponer un servicio de recogida de dichos residuos. 5) Conocer la cantidad de empresas encuestadas que estarían dispuestas a ofrecer descuentos a cambio de publicidad en nuestra página web.

Cuestionario Enlace a la encuesta realizada a hogares. Enlace a la encuesta realizada a empresas. Enlace a la encuesta realizada online.

Estructura del cuestionario Comienza con una introducción donde informamos de quiénes somos y cuál es la actividad a la que nos vamos a dedicar en nuestro proyecto empresarial y le explicaremos a los entrevistados la finalidad de los mismos. A continuación, preguntas que nos ayudarán a identificar el tipo de encuestado al que nos dirigimos. También, conocer el sector al que pertenece la empresa, cuál es su forma jurídica y la cantidad de empleados que hay en la empresa. En las encuestas online simplemente tendremos en cuenta que sean usuarios de internet para así conocer sus hábitos de compra a través de la red.

Muestreo Será no probabilístico por cuotas. Este muestreo consiste en seleccionar una muestra dependiendo de una serie de características demográficas, que en nuestro caso son los

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FICHAS RESUMEN

hogares y empresas, por tanto, deberemos realizar dos muestreos. Repartimos las encuestas por sectores económicos. El número de encuestas realizado ha sido de 100, 50 por cada uno de los sectores seleccionados para el estudio: hogares y empresas.

Lugar y fechas de realización de la encuesta Las encuestas han sido realizadas en Valdepeñas durante los días 20 al 25 de Octubre de 2011. Las encuestas online se pusieron a disposición en Facebook el día 21 de Octubre y se cerró el día 2 de Noviembre.

Cuestionarios revisados Después de revisar todos los cuestionarios, no encontramos ninguno erróneo, por lo que no desechamos ninguna, y las que sobran no las tenemos en cuenta.

Resumen de los resultados de la encuesta En la encuesta realizada a los hogares las primeras cinco preguntas estaban destinadas a conocer las características de los mismos, de donde deducimos que el 38 % de los hogares están formados por cuatro personas y el 26% por tres. En el 56 % de los hogares trabajan dos personas donde el sustentador principal es el padre con un 68 %. El 56 % de las viviendas son casas y el 86 % de las viviendas están en propiedad. A partir de la pregunta seis comenzamos con lo que es el cuerpo de la encuesta y comenzamos deduciendo que el 94 % de los encuestados está preocupado por el medio ambiente. Como respuesta a la pregunta sobre los residuos que se generan en el hogar hemos encontrado que entre el 95 % y el 100 % corresponden a papel y cartón, plásticos y envases, vidrio y aceite doméstico usado, el resto corresponde a otro tipo de residuos que se generan en menor cantidad. Sólo un 64 % recicla de manera habitual y el motivo fundamental para no reciclar es la comodidad o falta de tiempo con un 83 %. En la encuesta realizada a empresas las tres primeras preguntas están destinadas a conocer el sector de actividad de éstas, su forma jurídica y el número de empleados de lo que deducimos que un 92% de las empresas disponen de uno a cinco trabajadores, que un 68% se dedica al sector terciario frente un 10% que lo hace al primario y que la mayoría de estas empresas son autónomas con un 66%. En base a las encuestas realizadas a través de internet, observamos que el 71 % compra habitualmente por internet y la causa fundamental por la que el resto no realiza compras por internet es la desconfianza y la falta de visión física del producto en cuestión. EL 43 % de los encuestados que realiza compras por internet lo hace con una frecuencia de una vez al mes, el resto de 2 a 5 veces al año o no se han molestado en contarlas. El 85,71 % de los encuestados que compran por internet, compra ropa y viajes. El 75% asegura conocer los productos derivados del reciclaje del

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FICHAS RESUMEN

aceite doméstico usado, el 96 % estaría dispuesto a consumir dichos productos y un 67 % estaría dispuesto a comprarlos a través de internet.

Otras fuentes uentes de información primarias No hemos utilizado otras fuentes de información primarias aparte de las encuestas.

Fuentes de información secundarias Las fuentes de información secundarias secundarias son aquellas que presentan información ya elaborada, o existente, que fue generada anteriormente con otra finalidad que no tiene porqué coincidir con la nuestra. Podemos distinguir entre estadísticas y metodológicas. Entre las fuentes de información secundarias secundarias podemos encontrar: artículos de revistas, biografías, estudios del C.I.S, estudios sectoriales específicos, estadísticas de las comunidades autónomas, etc. En las fuentes de información secundarias incluimos un gráfico que refleja la cantidad de residuos siduos generados por el sector industrial como podemos observar la mayor cantidad de residuos que se generan son papel y cartón.

08.41 - Pilas y acumuladores

7625

07.4 - Residuos plásticos

215668

07.2 - Residuos de papel y cartón

1283532

07.1 - Residuos de vidrio

231679

01.3 - Aceites usados

61035

01.1- Disolventes Usados

117629 0

400000

800000

1200000

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FICHAS RESUMEN

Conclusiones del análisis del mercado Viabilidad comercial A través de las encuestas nos hemos informado de que por parte de los particulares les gusta la idea de entregar su aceite doméstico usado para su posterior reciclaje y así obtener descuentos. Y por parte de las empresas más de la mitad estarían dispuestas a abonar una cantidad por gestionar sus residuos. Por lo tanto nuestra idea es viable ya que contamos con el apoyo de la mayoría de los encuestados.

Perfil de nuestra clientela potencial y necesidad de segmentar el mercado Nuestra clientela potencial serían los particulares en cuanto a la compra de los productos naturales que crearemos a partir del aceite doméstico usado y las empresas en cuanto al servicio de recogida y gestión de los residuos que éstas generen.

Productos y servicios ofrecidos Nuestros productos serán totalmente ecológicos, tales como velas y jabones. Contemplamos la posibilidad de producir también betún para zapatos y biocombustibles. Nuestros servicios serán principalmente la recogida de residuos y aceite usado a las empresas y particulares.

Localización y ámbito territorial de actuación Después del estudio, hemos llegado a la conclusión de que lo mejor sería extender nuestra actuación en Valdepeñas, contemplando la posibilidad de ampliar la zona de servicios hasta la provincia de Ciudad Real.

Análisis DAFO

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FORTALEZAS

DEBILIDADES

•Los productos que vendemos son naturales. •La materia prima que obtenemos para la fabricación de los productos es a coste cero. •El precio de los productos es más bajo, al tener la materia prima a coste cero. •El servicio de cupones de descuento al reciclar no existe en Valdepeñas.

•Poca Poca experiencia en el tratado y transformación de residuos. •Poco conocimiento del sector. •Adaptación Adaptación de las instalaciones en materia de seguridad para el tratamiento y almacenamiento de los residuos.

ANÁLISIS DAFO (Datos obtenidos mediante un estudio realizado a través de encuestas a hogares, empresas y en la red.)

OPORTUNIDADES

AMENAZAS

•El El 36% de las empresas de Valdepeñas estarían dispuestas a pagar una cuota por la recogida y gestión de residuos. •El El 56% de las empresas de Valdepeñas darían descuentos a cambio de publicidad. El 98 % de los hogares de Valdepeñas generan aceite doméstico usado. •El •El El 54 % de los hogares de Valdepeñas preferirían llevar el aceite doméstico usado a nuestras instalaciones a cambio de descuentos. •El El 92 % de los hogares de Valdepeñas consumirían jabón derivado del aceite usado doméstico y el 76 % consumirían velas. •El El 94 % de la gente está preocupada por el medio ambiente y recicla. •El 29 % de la gente compra por internet. •El El 75 % de la gente conoce los productos derivados del aceite usado doméstico. •El El 96 % de la gente estaría dispuesta a consumir nuestros productos. •El El 67 % de la gente compraría nuestros productos por internet.

• Existen varias empresas en la localidad que realizan un servicio de recogida de residuos a empresas. • El ayuntamiento de Valdepeñas realiza una recogida de cartón a las empresas todos los días. • El 64% de las empresas no estarían dispuestas a pagar una cuota por la recogida y gestión de residuos. • El 44% de las empresas no darían descuentos a cambio de publicidad. • Algunas empresas reciclan residuos en su propio establecimiento. • El 71% de las personas no compran por internet por desconfianza y falta de visión física del producto.

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FICHAS RESUMEN

INFORME 3. PLAN DE MARKETING Política de producto Cartera de productos y servicios: En nuestra cartera de productos encontraremos productos elaborados artesanalmente combinando fragancias y colores. Contaremos con dos gamas de productos jabones y velas. Dentro de los jabones encontraremos jabón liquido que podrá ser de diferentes cantidades o jabón es pastillas. En cuanto a las velas se encontrarán velas decorativas de diferentes tamaños y formas, velas para bautizos, comuniones y bodas. También ofreceremos un servicio de recogida de residuos a las diferentes empresas, además de la recogida y destrucción de documentación confidencial entregando con ello un documento acreditativo de la misma. Dicha recogida podrá ser semanal, quincenal o mensual dependiendo de las necesidades de cada una de las empresas que decidan contratar nuestros servicios.

Atributos de los productos y servicios: 1) Nuestra marca se llamará “Recycle´s natura” y el logotipo será el de la empresa. 2) En cuanto a las características del producto encontramos dos gamas una de jabones y otra de velas. 3) En cuanto a la calidad pretendemos conseguir los siguientes certificados: Norma Familia de normas ISO 9001, Familia ISO 14001, Norma ISO 9001:2001, Norma Autorregulación, Norma 45001/17000, las Normas redactadas por la Fundación Más Familia y las Normas que se rigen por el real decreto 1.432/2003 4) En cuanto a los servicios ofrecemos un servicio de recogida integral de residuos a las empresas incluyendo la recogida y destrucción de documentación confidencial y ofrecemos talleres de elaboración de jabones.

Productos y servicios complementarios: En un principio no contamos con incluir servicios o productos complementarios, cosa que puede cambiar dependiendo del desarrollo de nuestra actividad.

Política de precios Objetivos: 1) Introducción en el mercado de nuestros productos. 2) Hacer llegar a la ciudadanía las ventajas de un buen uso de este producto. 3) Promoción de nuestro servicio de recogida.

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FICHAS RESUMEN

Factores en la fijación de precios: 1) El coste que hay que tener en cuenta en los productos serán los costes directos de su elaboración y en cuanto al servicio de recogida será principalmente la gasolina. 2) La competencia ya que en Valdepeñas no encontramos ningún tipo de competencia directa pero si indirecta.

Estrategias de precios: 1) Estrategia de penetración de precios

Política permanente de descuentos: En nuestra actividad realizaremos descuentos en el servicio de recogida a las empresas: Las empresas que soliciten nuestros servicios de forma mensual no recibirán ningún tipo de descuento sin embargo las que lo hagan de forma quincenal recibirán un 10% y las que lo realicen de forma semanal un 15%.

Precios y sus componentes de coste: COSTE

COSTE

DIRECTO

INDIRECTO

MARGEN

PRECIO

UNITARIO

UNITARIO

UNITARIO

UNITARIO

Jabón líquido 1l.

1,09 €

6,46 €

-2,56 €

4,99 €

Jabón líquido 500 ml.

0,73 €

5,96 €

-3,20 €

3,49 €

Jabón líquido 250 ml.

0,66 €

5,86 €

-3,33 €

3,19 €

Jabón en pastilla 110 grs.

0,24 €

5,70 €

-3,24 €

2,69 €

Velas aromáticas

0,45 €

5,80 €

-3,26 €

2,99 €

Taller para elaboración jabón casero

70,15 €

66,90 €

66,34 €

203,39 €

Servicio de recogida

0,17 €

12,62 €

10,94 €

23,73 €

Pack 25 velas

11,29 €

20,93 €

16,78 €

49,00 €

Política de distribución Canal de distribución: Nuestro canal de distribución es directo ya que vendemos los productos directamente del productor al consumidor. En cuanto al servicio de recogida, somos nosotros quienes ofrecemos el servicio y las empresas serán las consumidoras de dicho servicio.

Merchandising: Nuestro local estará situado en el centro de la ciudad en nuestro escaparate mostraremos todos los artículos que ofrecemos. Los colores de nuestra fachada estarán relacionados con lo natural y la alegría. Y nuestras estanterías estarán colocadas de forma que todos nuestros productos llamen la atención de nuestros clientes.

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FICHAS RESUMEN

Logística de la distribución: En nuestra logística de distribución tendremos en cuenta el tipo de producto que vamos a comercializar, el destino de los envíos, a quien va dirigido y la urgencia de los envíos. Para poder llevar a cabo todo esto tendremos en cuenta un modelo del ciclo del pedido en el cual se incluirá la comprobación del pedido, control del fraude y la gestión del cobro. Para cerrar una compra tenemos que tener en cuenta los siguientes aspectos clave: Informar sobre la disponibilidad del stock de nuestros productos, efectuar el cobro en el momento de la expedición de nuestros pedidos y el seguimiento activo de los pedidos. Para realizar la distribución de los pedidos utilizaremos el servicio Postal 48/72 que nos ofrece Correos ya que es el mejor servicio calidad/precio y el producto de paquetería más especializado y avanzado de venta por Internet que posee esta empresa.

Política de comunicación La venta personal: En nuestra actividad empresarial incluiremos dos tipos de venta la venta personal en nuestra tienda situada en la localidad y a través de nuestra tienda on-line.

La publicidad y la propaganda: •

Segmento de mercado: Atendiendo a los criterios expuestos en las encuestas realizadas anteriormente, delimitamos los segmentos de mercado a los que nos vamos a ofrecer: Segmento empresarial, Segmento de hogares y Segmento “on-line”, o segmento por Internet.

Objetivos:

Objetivos a corto plazo: a) b) c) d) e)

Dar a conocer nuestra empresa. Ofertar los productos y servicios y exponer sus ventajas. Captar clientela en cuanto a hogares y empresas. Dar a conocer nuestra empresa vía on-line. Ofertar nuestros productos vía on-line.

Objetivos a largo plazo: a) Tener una cartera de clientes fija b) Mantener las estrategias de publicidad pero con menos insistencia. c) Consolidar la pagina web de cara a nuestros clientes. •

Mensaje a transmitir: CON RECYCLE´S WORLD… SU ACEITE USADO NO LO TIRE, RECÍCLELO” Con este mensaje queremos concienciar a nuestros clientes, primero, de reciclar y segundo que el aceite usado puede ser importante.

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FICHAS RESUMEN

Tipo de publicidad y propaganda: Utilizaremos dos tipos de publicidad la directa y la indirecta a través del buzoneo, carteles, reparto de regalos anuncios de prensa e Internet, anuncios de radio, videos en Youtube, anuncios en páginas Web…

Medios publicitarios y de propaganda:

Medio: Carteles

Medio: Reparto de encendedores y bolígrafos

Medio: Anuncios en prensa local

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FICHAS RESUMEN

Medio: Anuncios en Facebook •

Presupuesto de publicidad y de propaganda: CAMPAÑA DE LANZAMIENTO

MEDIO PUBLICITARIO CADENA DIAL RADIO CADENA SER PERIÓDICO

SEMANARIO JARAIZ CARTELES CARTELEO MANO DE OBRA FOLLETOS BUZONEO MANO DE OBRA ENCENDEDORES PROPAGANDA BOLÍGRAFOS FACEBOOK INTERNET GOOGLE ADWORDS YOUTUBE

HORARIO MAÑANA TARDE MAÑANA TARDE VIERNES TODO EL DIA TODO EL DIA TODO EL DIA TODO EL DIA TODO EL DIA TODO EL DIA TODO EL DIA TODO EL DIA TODO EL DIA

TOTAL UNIDADES 13 24 0 10 4 40 2 1000 2 260 260 31 430 31

PRECIO UNITARIO 17,40 € 15,20 € 24,40 € 24,40 € 112,50 € 9,99 € 8,00 € 0,30 € 40,00 € 0,16 € 0,25 € 1,29 € 0,01 € - €

TOTALES

TOTAL MES SIN IVA TOTAL MES CON I.V.A. 226,20 € 266,92 € 364,80 € 430,46 € - € - € 244,00 € 287,92 € 450,00 € 531,00 € 399,60 € 471,53 € 16,00 € 18,88 € 300,00 € 354,00 € 80,00 € 94,40 € 41,60 € 49,09 € 64,40 € 75,99 € 40,00 € 47,20 € 4,30 € 5,07 € - € - €

2.230,90 €

2.632,46 €

La promoción de ventas: Nuestra primera nota de prensa será de lanzamiento. Pondremos en conocimiento nuestra oferta de lanzamiento: a cada persona particular que traiga su aceite reciclado, con un mínimo de 5 litros, le daremos un vale con el que regalaremos una pastilla de jabón a elegir, para que lo pruebe y compruebe su calidad. Así, atraeremos a más clientela teniendo la posibilidad de que vuelvan a comprar más jabón, ya sea líquido o en pastillas.

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FICHAS RESUMEN

INFORME 4. ASPECTOS TÉCNICOS-PRODUCTIVOS Y ESTUDIO DE LA LOCALIZACIÓN Proceso de producción / prestación de servicios. Método de producción / prestación de servicios Nuestra producción será de forma mecanizada pero controlada por personas sobre todo para la elaboración de jabón y velas ya que se trata de un proceso complejo en el que las personas deben estar presentes para volcar el aceite, añadir el colorante, esencia, etc. y activar y desactivar la máquina. El método de producción será el JUST IN TIME para evitar stock. Para la recogida de residuos y documentación confidencial, facilitaremos unos contenedores a las empresas para que los depositen hasta su posterior recogida.

Capacidad de producción / prestación de servicios Estimamos un máximo de 32 servicios de recogida al día. Para el taller de elaboración de jabón contrataremos un monitor que impartirá un curso una vez al mes para un máximo de 8 personas. La máquina que utilizaremos para la producción de jabón tiene una capacidad de 22 litros. Y para elaborar cada partida de jabón necesitamos 2 horas. Para obtener un litro de jabón necesitamos 800 ml de agua y 700 ml de aceite teniendo en cuenta la producción de la máquina obtendremos 14 litros de jabón en cada partida. Y si utilizamos la máquina de jabón dos veces al día la producción total de jabón será de 28 litros diarios. Para obtener 110 gr. de jabón necesitamos 0,05272 litros de agua y 0,05272 litros de aceite teniendo en cuenta la producción de la máquina obtendremos 208 pastillas en cada partida. Y si utilizamos la máquina dos veces la producción máxima de jabón será de 416 pastillas diarias. La máquina que utilizaremos para calentar la parafina y mezclar el aceite tiene una capacidad de 29 litros. La parafina debemos calentarla a una temperatura de 84º si ésta tarda 30 min. en calentarse pondremos la máquina en funcionamiento unas 16 veces al día. Si para obtener una vela necesitamos 0, 29 litros de aceite y 0,0035 litros de parafina teniendo en cuenta la producción de la máquina obtendremos 90 velas en cada partida. Y si encendemos la máquina 16 veces al día la producción máxima de velas será de 1440 por día.

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FICHAS RESUMEN

Fases y operaciones del proceso Para la elaboración del jabón: •

• • • • •

Fase A: Los particulares llevan el aceite a nuestras instalaciones a cambio de descuentos, donde nosotros nos encargamos de almacenarlo. Este proceso dura 5 min. Fase B: Se mezcla el aceite con la sosa cáustica, la sal, el agua, las esencias y los colorantes en la amasadora durante un periodo de dos horas. Fase C: Después se procede a verter el jabón en los distintos moldes. Fase D: Una vez vertidos se dejan reposar reposar el tiempo necesario (para el jabón líquido serán 10 días mientras que para el jabón en pastillas 7 días). Fase E: Posteriormente se deposita el jabón en el camión para ser trasladado a la tienda en un periodo de 10 min. Fase F: Una vez el jabón se encuentra encuentra en la tienda se procederá a su venta.

Flujograma:

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FICHAS RESUMEN

Para la elaboración de las velas: •

• • • • •

Fase A: Los particulares llevan el aceite a nuestras instalaciones a cambio de descuentos donde nosotros nos encargamos de almacenarlo. Este proceso dura 5 min. Fase B: Se calienta la parafina durante 30 min. a 84º. Fase C: Posteriormente se mezcla con el aceite, el colorante y las esencias. Fase D: Una vez mezclado se vierte en los moldes con la mecha donde se dejara reposar durante un día. Fase E: Posteriormente se depositan las velas en el camión para ser trasladadas a la tienda en un periodo de 10 min. Fase F: Una vez las velas se encuentren en la tienda se procederá a su venta.

Flujograma:

Gestión de residuos: •

• • •

Fase A: A las empresas que generen cartón, plásticos, envases, papel y documentación confidencial, ofreceremos unos contenedores para depositar sus residuos los cuales pasaremos a recoger posteriormente. Los particulares que lo deseen pueden depositar este tipo de residuos en nuestras instalaciones. Fase B: Separaremos el papel y el cartón de los plásticos y envases y se almacenarán. Fase C: Posteriormente separaremos los plásticos y envases y pasaremos a la destrucción del papel. Fase D: Después de realizar esto depositaremos los residuos en el camión para transportarlos a la planta de reciclaje situada en Almagro.

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FICHAS RESUMEN

Flujograma:

Control de calidad Según los requisitos de nuestra empresa podemos obtener los siguientes certificados de calidad: Familia de Normas ISO 9001, Familia ISO 14001, Norma ISO 9001-2001, Las Normas que se rigen por el decreto 1.432/2003, las de sello de calidad en Internet “IQ”y Empresa Familiarmente responsable. Para obtener estos certificados se contratará una empresa que realice un estudio y elabore los distintos informes para su obtención.

Estudio de la localización Descripción detallada de la localización del local comercial Se trata de un local céntrico situado en la Calle Cristo Nº 26. Está situado en una de las calles más concurridas de la ciudad. Y cuenta con una superficie de 76,06 m2.

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FICHAS RESUMEN

Coste mensual del arrendamiento: 1500€ sin IVA Fianza inicial: 3000 €.

Plano del local comercial

Razones que justifican la localización del local comercial •

A: La buena situación del local al igual que su presencia de cara a la calle.

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FICHAS RESUMEN

• •

B: Por cubrir una gran parte de la localidad a pocos minutos de nuestro local. C: Por tener un precio de alquiler bastante económico.

Descripción detallada de la localización de la nave industrial Nave industrial situada en Calle Bota Nº 32 está situada a las afueras de la ciudad y cuenta con una superficie de 828 m2.

Coste mensual del arrendamiento: 1.500€ / sin IVA Fianza inicial: 3.000€.

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FICHAS RESUMEN

Plano de la nave industrial

Razones que justifican la localización de la nave industrial • • •

A: Es una nave amplia. B: Tiene un alquiler bastante accesible teniendo en cuenta su localización y los metros. C: Por poder realizar las obras que creamos necesarias al no estar edificada.

Necesidades de activo corriente (existencias) Existencias necesarias para el proceso de producción / prestación de servicios • • • • • • • • • • • •

A: Sosa en perlas B: Colorante concentrado para el jabón. C: Colorante para velas. D: Esencias para velas y jabones. E: Parafina. F: Mechas. G: Pórtamelas. Bolsas para envolver velas y jabones en pastilla. I: Bolsas Camiseta. J: Botellas para el jabón líquido. K: Etiquetas. L: Cajas de almacenamiento o para venta de lotes.

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FICHAS RESUMEN

Análisis de los proveedores Existencia

Proveedor elegido

Puntuación

Puntos fuertes

Gran Velada

90

Precio, calidad, plazo de entrega.

Gran Velada

87,86

Plazo de entrega y calidad.

Gran Velada

88,4

Plazo de entrega y calidad

Gran Velada

86,70

Plazo de entrega y calidad.

Gran Velada

83,86

Gran Velada

90

Campo di Fiore

90

Gran Velada IBERBAD

73,08 73,53

Plazo de entrega y calidad Precio, plazo de entrega y calidad Precio, plazo de entrega y calidad. Plazo de entrega y calidad Plazo de entrega y calidad

Botellas para jabón líquido

Gran Velada

90

Precio, calidad y plazo de entrega

Cajas de Almacenamiento

RAJAPACK

78.73

Plazo de entrega y calidad

Sosa en perlas 1 Kg. Colorante para jabón de 50 ml. Colorante para velas Esencias para velas y jabones Parafina Pórtamechas Mechas grandes y pequeñas. Bolsas de celofán Bolsas camiseta

Coste de las existencias en función del precio de venta Mecha

Portamecha

Sosa caústica y sal

Esencias Colorantes

Parafina

Embalaje y etiqueta

PRECIO

15,28%

4,99 €

Jabón líquido 1l.

0,80%

Jabón líquido 500 ml.

0,57%

6,86%

13,36%

3,49 €

Jabón líquido 250 ml.

0,31%

6,96%

13,28%

3,19 €

Jabón en pastilla 110 grs.

0,61%

Velas aromáticas

1,32%

1,12%

Taller para elaboración jabón casero

5,85%

Envase

0,00%

0,01%

0,29%

4,85%

8,15% 0,35%

7,17%

0,07%

2,99 € 203,39 €

Servicio de recogida Pack 25 velas

2,69 €

23,73 € 2,01%

1,71%

0,45%

7,40%

0,54%

10,93%

49,00 €

Otras decisiones sobre el almacén Stock de seguridad:

38

FICHAS RESUMEN

IMPORTE COMERCIALES

-

MATERIAS PRIMAS

600,00 €

Sosa cáustica y sal

300,00 €

Esencias

100,00 €

Colorantes

100,00 €

Parafina

100,00 €

OTROS APROVISIONAMIENTOS

457,08 €

Mecha y portamechas

145,85 €

Embalaje y etiqueta para todos los productos

145,97 €

Envase

165,25 €

Mermas: PORCENTAJE COMERCIALES MATERIAS PRIMAS Sosa cáustica y sal

2,00%

Esencias

10,00%

Colorantes

10,00%

Parafina

1,00%

OTROS APROVISIONAMIENTOS Mecha y portamechas

2,00%

Embalaje y etiqueta para todos los productos

2,00%

Envase

1,00%

Necesidades de activo no corriente Inversiones iniciales en elementos del activo no corriente CUADRO COMPLETO INVERSIONES INICIALES EN ACTIVO NO CORRIENTE

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FICHAS RESUMEN

INVERSIÓN INICIAL EN ELEMENTOS DEL ACTIVO NO CORRIENTE ELEMENTOS

(ENE-2012)

% DE

PERÍODO DE

FECHA

% CAPACIDAD

AMORTIZACIÓN

AMORTIZACIÓN

RENOVACIÓN

PRODUCTIVA

UNITARIO

UTILIZADA

SIN IVA

(AÑOS)

UNIDADES

P.ADQUIS.

INMOVILIZACIONES INTANGIBLES

TOTAL

1.123,72 €

Propiedad industrial NOMBRE COMERCIAL, MARCA Y LOGOTIPO

10,00%

10,00

01/01/2022

100,00%

10,00%

10,00

01/01/2022

100,00%

1.123,72 € 2

561,86 €

INMOVILIZACIONES MATERIALES

1.123,72 € 60.921,28 €

Construcciones REFORMAS NAVE IMPUESTOS Y TASAS DE LA REFORMA Instalaciones técnicas SEGURIDAD TIENDA Y NAVE INDUSTRIAL Maquinaria

10,00%

10,00

01/01/2022

100,00%

10,00% 10,00%

10,00 10,00

01/01/2022 01/01/2022

100,00% 100,00%

5,56%

18,00

01/01/2030

100,00%

5,56%

18,00

01/01/2030

100,00%

6,67%

15,00

01/01/2027

100,00%

17.514,00 € 1 1

16.800,00 € 714,00 €

1

3.000,00 €

16.800,00 € 714,00 € 3.000,00 € 3.000,00 € 18.843,46 €

DESTRUCTORA HSM FA 500.3

6,67%

15,00

01/01/2027

100,00%

1

16.558,47 €

MÁQUINA CALENTAR PARAFINA

6,67%

15,00

01/01/2027

100,00%

1

211,59 €

211,59 €

AMASADORA

6,67%

15,00

01/01/2027

100,00%

1

1.106,40 €

1.106,40 €

TRANSPALETA MANUAL

6,67%

15,00

01/01/2027

100,00%

1

270,00 €

270,00 €

CARRETILLA PALA FIJA

6,67%

15,00

01/01/2027

100,00%

1

88,00 €

88,00 €

BALANZA GX-15K

6,67%

15,00

01/01/2027

100,00%

1

159,00 €

159,00 €

1

450,00 €

BÁSCULA RABBIT 600

6,67%

15,00

01/01/2027

100,00%

20,00%

5,00

01/01/2017

100,00%

MOLDES JABÓN PASTILLA Y CESTA MOLDES VELAS ETIQUETADORA COLADOR INDUSTRIAL JARRA MEDIDORA 3 LITROS EMBUDO TERMÓMETRO Y PIPETAS CUENTAGOTAS VARILLA GUÍA, MECHAS Y DESMOLDANTE

20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 10,00%

5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 10,00

01/01/2017 01/01/2017 01/01/2017 01/01/2017 01/01/2017 01/01/2017 01/01/2017 01/01/2022

100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

Utillaje

Otras instalaciones

1 1 1 3 3 1 1

269,47 27,90 53,81 15,30 3,08 8,01 62,12

€ € € € € € €

269,47 € 27,90 € 53,81 € 45,90 € 9,24 € 8,01 € 62,12 € 633,80 €

633,80 €

633,80 € 4.051,31 €

RÓTULOS

10,00% 5,00%

10,00 20,00

01/01/2022 01/01/2032

100,00% 100,00%

1

5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 20,00%

20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 5,00

01/01/2032 01/01/2032 01/01/2032 01/01/2032 01/01/2032 01/01/2032 01/01/2032 01/01/2032 01/01/2032 01/01/2032 01/01/2017

100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

2 2 2 1 1 1 1 1 2 1

74,50 99,50 60,00 1.338,75 420,00 121,60 325,22 417,78 426,45 107,06

€ € € € € € € € € €

CAJA REGISTRADORA OLIVETTI ECR-7900 ORDENADOR SOBREMESA HP G5360 ES + TFT HP 20" IMPRESORA MULTIFUNCIÓN WIFI HP OFFICEJET 4500 TELEVISOR COMBO OKI LCD 26"

20,00% 20,00% 20,00% 20,00%

5,00 5,00 5,00 5,00

01/01/2017 01/01/2017 01/01/2017 01/01/2017

100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

1 2 2 1

287,29 427,31 67,65 187,54

€ € € €

10,00%

10,00

01/01/2022

100,00%

10,00%

10,00

01/01/2022

100,00%

1

12.500,00 €

33,33%

3,00

01/01/2015

100,00%

33,33%

3,00

01/01/2015

100,00%

Equipos para procesos de información

Elementos de transporte NISSAN ATLEON 35.15/2 Otro inmovilizado material PAPELERAS

450,00 € 476,45 €

CONJUNTO SILLÓN DIRECCIÓN + 2 SILLAS CONFIDENTE MESA OFICINA ARMARIO OFICINA ESTANTERÍAS, PORTAPRECIOS Y CESTAS DE COMPRA MÓDULO ESCAPARATE TABLÓN Y BORRIQUETAS PALET Y CONTENEDOR JAULA MOSTRADOR MESAS DE TRABAJO SOPORTE TV LCD 26" Y ESPEJO CONVEXO

Mobiliario

16.558,47 €

149,00 € 199,00 € 120,00 € 1.338,75 € 420,00 € 121,60 € 325,22 € 417,78 € 852,90 € 107,06 € 1.464,76 € 287,29 854,63 135,30 187,54

€ € € €

12.500,00 € 12.500,00 € 2.437,50 € 250

9,75 €

2.437,50 €

40

FICHAS RESUMEN

Análisis de los proveedores ELEMENTO NOMBRE, MARCA COMERCIAL Y LOGOTIPO REFORMAS NAVE INDUSTRIAL SEGURIDAD Y SISTEMA CONTRA INCENDIOS CONTENEDOR JAULA ALMACENAMIENTO ACEITE CARRETILLA PALA FIJA TRANSPALETA MANUAL ESTÁNDAR PAPELERAS RECICLAJE EMPRESAS COLADOR INDUSTRIAL JARRA MEDIDORA EMBUDO DESTRUCTORA INDUSTRIAL HSM FA 500.3 MÁQUINA CALENTAR PARAFINA MOSTRADOR MESAS DE TRABAJO TELEVISOR COMBO OKI 26'' SOPORTE PARED LCD 26'' ORDENADOR SOBREMESA HP G5360ES + TFT HP 20" IMPRESORA WIFI CON FAX HP OFFICEJET 4500. MOLDES JABÓN EN PASTILLA 112 GRS. TERMÓMETRO PIPETAS CUENTAGOTAS PARA ESENCIAS DESMOLDANTE PARA VELAS Y JABONES VARILLAS GUÍA PARA MECHAS MOLDES PARA VELAS ESTANTERÍAS MÓDULO PARA EL ESCAPARATE TABLÓN BORRIQUETAS PORTAPRECIOS

PROVEEDOR ELEGIDO

KAPLER NO BAREMADO CONSTRUCCIONES MARQUEZ SOTOS NO BAREMADO OJO SEGURIDAD NO BAREMADO

ETIQUETADORA MANUAL

PUNTOS FUERTES

EMPRESA DE LA LOCALIDAD EMPRESA DE LA LOCALIDAD

TODO CONTENEDORES

NO BAREMADO

PRECIO, CALIDAD Y PLAZO DE ENTREGA

NISBETS

NO BAREMADO

PRECIO, CALIDAD Y PLAZO DE ENTREGA

ASTURALBA

NO BAREMADO

APISANZ EQUIESTÁN TOP ALMACÉN

CARREFOUR ONLINE

CAMPO DI FIORE

GRAN VELADA

CALIDAD Y PRECIO UNICA EMPRESA ENCONTRADA QUE NO BAREMADO OFERTA EL PRODUCTO PRECIO, CALIDAD Y PLAZO DE NO BAREMADO ENTREGA NO BAREMADO CALIDAD

NO BAREMADO

CARPINTERÍA BATANEROS, S.C.P.

ABARNOM

RELACIÓN CALIDAD-PRECIO Y PLAZO DE ENTREGA

SÓLO ESTA EMPRESA OFERTA EL PRODUCTO CON LA CARACTERÍSTICA NO BAREMADO DEL PESO DE LAS PASTILLAS DE JABÓN

NO BAREMADO

90

CESTAS DE LA COMPRA BANDEROLA LUMINOSA PARA LA TIENDA RÓTULO LUMINOSO PARA LA NAVE INDUSTRIAL

PUNTUACIÓN (SOBRE 100)

NO BAREMADO

90 70

RÓTULOWCOST

80

SELFPAPER

85

CALIDAD, PRECIO Y PLAZO DE ENTREGA. CON ESTA EMPRESA TRABAJAMOS TAMBIÉN EN LA ADQUISICIÓN DE ACTIVO CORRIENTE.

EMPRESA DE UN FAMILIAR. RELACIÓN CALIDAD-PRECIO. FIABILIDAD. COSTE UNITARIO, PLAZO DE ENTREGA, COSTES DE ENVÍO Y CALIDAD COSTE UNITARIO, PLAZO DE ENTREGA, COSTES DE ENVÍO Y CALIDAD PRECIO,PLAZO DE ENTREGA Y COSTES DE ENVÍO

90

COSTE UNITARIO, PLAZO DE ENTREGA Y COSTES DE ENVÍO

80

PLAZO DE ENTREGA Y PORTES

GDSTORE

70

CALIDAD

SOLUCIONES DIEZ

90

COSTE UNITARIO, PLAZO DE ENTREGA Y CALIDAD

ELECTROPOLIS

82,80

BALSAT

78,53

COSTE UNITARIO, PLAZO DE ENTREGA Y PORTES CALIDAD

NISSAN ATLEÓN 35.15/2

VENDERYA

95

PRECIO, KILÓMETROS QUE TIENE Y CV

PALET DE PLÁSTICO

RAJAPACK

75

COSTE UNITARIO

BALANZA INDUSTRIAL GX-15K BALANZA DIRECT BÁSCULA INDUSTRIAL SERIE RABBIT-600 ESPEJO CONVEXO DE SEGURIDAD PARA LA TIENDA SILLÓN DE DIRECCIÓN + 2 SILLAS CONFIDENTE MESA OFICINA ARMARIO MEDIO DE PUERTAS BAJAS Y CERRADURA CAJA REGISTRADORA OLIVETTI ECR-7900 AMASADORA

41

FICHAS RESUMEN

Inversiones posteriores en elementos del activo no corriente •

Papeleras: renovación enero-2015: 2.437,50 € (precio actual) * (1+ %inflación (2 %)) ^3 años = 2.586,69 €

INFORME 5. FORMA JURÍDICA, ORGANIZACIÓN EMPRESARIAL Y RECURSOS HUMANOS Forma jurídica SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADA LABORAL (S.L.L.)

Razones de la elección de dicha forma jurídica A. TODOS LOS SOCIOS QUERÍAMOS SER TRABAJADORES DE LA EMPRESA Y PARTICIPAR ACTIVAMENTE EN ELLA. B. LIMITACIÓN DE LA RESPONSABILIDAD A LAS APORTACIONES DE LOS SOCIOS. C. BAJA CANTIDAD DE LA APORTACIÓN INICIAL. D. VENTAJAS FISCALES E. FÁCIL ACCESO A AYUDAS, SUBVENCIONES Y FINANCIACIÓN AL SER UNA SOCIEDAD DE ECONOMÍA SOCIAL. F. TIPO DE ACTIVIDAD A LA QUE SE DEDICA NUESTRA EMPRESA. ACTIVIDAD MERCANTIL.

42

FICHAS RESUMEN

Organización empresarial Turnos de trabajo TURNOS DE TRABAJO PARA TRABAJADORES DE LA TIENDA DE VENTA AL PÚBLICO LUNES OFICINA TIENDA

MAÑANA (NAVE INDUSTRIAL) TARDE MAÑANA TARDE

de 9:00 a 14:00

MARTES de 9:00 a 14:00

MIERCOLES de 9:00 a 14:00

JUEVES de 9:00 a 14:00

VIERNES

SÁBADO

DOMINGO

de 9:00 a 14:00

de 17:30 a 20:30 de 17:30 a 20:30 de 17:30 a 20:30 de 17:30 a 20:30 de 17:30 a 20:30 de 10:00 a 14:00 de 10:00 a 14:00 de 10:00 a 14:00 de 10:00 a 14:00 de 10:00 a 14:00 de 10:00 a 14:00 de 17:30 a 20:30 de 17:30 a 20:30 de 17:30 a 20:30 de 17:30 a 20:30 de 17:30 a 20:30

TURNOS DE TRABAJO PARA TRABAJADORES DE LA NAVE INDUSTRIAL LUNES MAÑANA OFICINA TARDE (TIENDA V. P.) MAÑANA FÁBRICA TARDE MAÑANA RECOGIDA TARDE

de 9:00 a 14:00

MARTES de 9:00 a 14:00

MIERCOLES de 9:00 a 14:00

JUEVES de 9:00 a 14:00

VIERNES

SÁBADO

DOMINGO

de 9:00 a 14:00

de 17:30 a 20:30 de 17:30 a 20:30 de 17:30 a 20:30 de 17:30 a 20:30 de 17:30 a 20:30 de 8:00 a 14:00

de 8:00 a 14:00

de 8:00 a 14:00

de 8:00 a 14:00

de 8:00 a 14:00

de 16:00 a 18:00 de 16:00 a 18:00 de 16:00 a 18:00 de 16:00 a 18:00 de 16:00 a 18:00 de 8:00 a 14:00

de 8:00 a 14:00

de 8:00 a 14:00

de 8:00 a 14:00

de 8:00 a 14:00

de 16:00 a 18:00 de 16:00 a 18:00 de 16:00 a 18:00 de 16:00 a 18:00 de 16:00 a 18:00

Necesidades de personal Necesitaremos los servicios de 6 personas distribuidas entre la nave industrial y la tienda de venta al público de la siguiente manera: -

Fabricación: 2 personas. Oficina: 1 persona. Tienda de venta al público: 1 persona. Transporte de mercancías: 1 persona. Almacén: 1 persona.

Departamentos y puestos de trabajo -

-

Departamento de fabricación: o Encargado (1). o Oficial (1). o Peón (1). Departamento de recogida, transporte de mercancías y gestión de residuos: o Conductor especialista (1). Departamento administrativo y comercial. o Oficial de segunda (1). o Jefe de primera (1).

Organigrama

43

FICHAS RESUMEN

Recursos humanos Fuentes de captación y reclutamiento Como fuentes de captación y reclutamiento utilizaremos las solicitudes de empleo y currículo vitae archivados por nuestra empresa y las oficinas de empleo del SEPECAM a los que les indicaremos el perfil que que necesitamos para cada uno de nuestros puestos. Las personas encargadas de realizar el reclutamiento serán el encargado acompañado de uno de los otros socios.

44

FICHAS RESUMEN

Pruebas a realizar A los candidatos se les realizará una entrevista en la cual deberán responder a dos preguntes clave: ¿Puede el candidato desempeñar el puesto? ¿Cómo se compara respecto a otras personas que han solicitado el puesto? Una vez realizada la entrevista se les realizará una prueba específica del puesto a desempeñar así como un informe médico para descartar el ingreso de personas que sufran una enfermedad contagiosa así como personas para descartar personas que se ausentarán con frecuencia debido a sus frecuentes problemas de salud.

Convenio colectivo • •

Jornada anual: 1780 horas. Retribuciones: o Salario base. o Complemento de personal (Antigüedad). o Pagas extraordinarias. o Plus de transporte. o Plus de Higiene o Ayuda familiar. Tipos de contratos: No se establecen en el convenio.

Estudio de los costes de personal

2012

2013

2014

2015

2016

SUELDOS Y SALARIOS

90.383,90

91.287,74

92.200,61

93.122,62

94.053,84

S.S. A CARGO DE LA EMPRESA

28.528,32

28.813,60

29.101,74

29.392,75

29.686,68

S.S. A CARGO DEL TRABAJADOR

5.549,55

5.605,04

5.661,09

5.717,70

5.774,88

IRPF

8.549,23

8.698,37

8.993,12

9.146.61

9.436,84

SALARIO NETO

76.285,12

76.984,32

77.546,40

78.258,30

78.842,12

Política de formación: Nuestros trabajadores deberán realizar un curso de prevención de riesgos laborales para conocer los riegos que supone un determinado puesto de trabajo y poder evitarlos. El curso se realizará de forma on-line ya que consideramos que es más cómodo al poderse realizar en cualquier momento y desde cualquier lugar. El curso tendrá una duración de 80 horas y un precio de 150€.

45

FICHAS RESUMEN

INFORME 6. PREVISIONES Y PLAN DE FINANCIACIÓN Escenarios

CO NCEP TO

P lan d e ve ntas

In ver sion es

C ostes lab orales

Su b ven cio ne s

F in anciació n

Gastos em presariales

ESCEN ARIO NORM AL El cre cimien to m ed io anu al de la d eman d a es y e l n úm ero de un id ade s vend id as el primer año d e cada p ro du cto so n: Crecimiento Nº u n id ades de man da ven d id as Jabó n líq u id o 1l 0,5 0% 1.8 00 Jabó n líq u id o 500 m l 0,5 0% 1.4 00 Jabó n líq u id o 250 m l 0,5 0% 1.4 00 Jabó n en pastilla 110 g 0,5 0% 1.4 00 Velas arom áticas 0,5 0% 15.000 Taller jabó n casero 0,0 0% 12 Servicio d e reco gida 0,2 0% 1.8 00 Pack 25 ve las 0,5 0% 1.9 00 Las ven tas en lo s 5 año s ascien den a: 1.077.338,95 €/ sin IVA En el inicio d e n uestra activid ad he mo s necesitad o in vertir en : Pro p ied ad in du strial: 1.123,72 € Co n stru ccio nes: 17.514 € Instalacio n es té cn icas: 3.000 € Maq uinaria: 18.843,46 € Utillaje: 476 ,45 € Otras instalacio n es: 6 33,8 0 € Mo b iliario : 4.051,31 € Equ ip o s p ara p ro ce so s d e infor mació n : 1.46 4,76 € Elem ento s de transp orte: 12.500 € Otro inm ovilizado m aterial: 2.4 37,50 € El to tal d e las in ver sion es in iciales ascien de a 62.045 € C on tamo s con 5 so cios trab ajad ore s y h emo s con tratado a u n oficial. Hem os solicitad o las siguiente s su bven cio nes: A la co nstitu ció n A la form ació n Po r la in corp o ració n d e so cios trab ajad ore s Po r la in ve rsión d el activo n o co rriente El to tal d e las su bven cio nes re cib id as ascien d e a 49.983,08 €. Hem os solicitad o y no s han con ced id o un p ré stam o d e 50 .000,00 € a am ortizar en tres añ os, en la lín ea par a Jó ve nes Emp ren d edo res d e ENISA. El to tal d e los gasto s em presariales en lo s 5 primer os añ os ascien den a 1.089.051,03 €/ sin IVA

46

FICHAS RESUMEN

CO NCEPTO

Plan de ve ntas

ESCEN ARIO OPTIM ISTA El cre cimiento m edio anual de la demanda es y e l núm ero de unidade s vendidas el primer año de cada producto son: Crecimiento Nº unidades de manda vendidas Jabón líquido 1l 0,6 0% 1.9 80 Jabón líquido 500 m l 0,6 0% 1.5 40 Jabón líquido 250 m l 0,6 0% 1.5 40 Jabón en pastilla 110 g 0,6 0% 1.5 40 Velas arom áticas 0,6 0% 16.800 Taller jabón casero 0,0 0% 24 Servicio de recogida 0,3 0% 1.9 80 Pack 25 ve las 0,6 0% 2.0 00 Las ventas en los 5 años ascienden a: 1.180.387,97 €/sin IVA El total de las inver siones iniciales es el mism o que en el esce nario norm al que asciende a 62.045 €

Inver siones

Costes laborales

Subvencione s

Financiación

Gastos em presariales

Debido a la contratación de un nue vo trabajador e n la oficina, en enero de 2013 hem os adquirido: Aplicaciones inform áticas: 1.281,12 € Mobiliario: 824,16 € Equipos para proce sos de infor mación: 590,58 € Seguim os contando con 5 socios trabajadores y con el oficial, y además hemos contratado a un auxiliar administrativo en enero de 201 3. Hem os solicitado las siguiente s subvenciones: A la constitución A la form ación Por la incorporación de socios trabajadore s Por la inve rsión del activo no corriente El total de las subvenciones re cibidas asciende a 49.983,08 €. Hem os solicitado y nos han concedido un pré stam o de 50 .000,00 € a am ortizar en tres años, en la línea par a Jóve nes Emprendedores de ENISA. El total de los gastos em presariales en los 5 primer os años ascienden a 1.171.254,77 €/ sin IVA Debido a la contratación del nue vo trabajador, a partir de enero de 2013 ya no tenemos gastos de gestoría. La publicidad de m antenimiento asciende a 200 €. Los cursos de form ación para em pleados se harán en enero de cada año.

47

FICHAS RESUMEN

CO NCEPTO

P lan de ve ntas

Inver siones

C ostes laborales

Subven cione s

Financiació n

Gastos em presariales

ESCENARIO PESIMISTA El cre cimien to m edio anual de la demand a es y e l núm ero de un idade s vendid as el primer año de cada pro ducto son: Crecimiento Nº un idades de manda ven didas Jabó n líqu ido 1l 0,2 5% 1.7 82 Jabó n líqu ido 500 m l 0,2 5% 1.3 86 Jabó n líqu ido 250 m l 0,2 5% 1.3 86 Jabó n en pastilla 110 g 0,2 5% 1.3 86 Velas arom áticas 0,2 5% 14.850 Taller jabó n casero 0,0 0% 6 Servicio de reco gida 0,1 0% 1.7 82 Pack 25 ve las 0,2 5% 1.8 81 Se realizar án talleres cada 2 m eses. Las ventas en los 5 años ascienden a: 1.055.655,22 €/ sin IVA

El total de las inver sion es iniciales es el mism o que en el esce nario norm al que ascien de a 62.045 €

Seguim os co ntand o con 5 socios trabajad ores y con el oficial. Hem os solicitado las siguiente s subvencio nes: A la constitució n A la form ación Por la incorporación de so cios trabajad ore s Por la inve rsión del activo no corriente El total de las subvencio nes re cibid as asciende a 49.983,08 €. Hem os solicitado y nos han conced ido un pré stam o d e 50 .000,00 € a am ortizar en tres años, en la línea par a Jó ve nes Emp rendedores de ENISA. El total de los gastos em presariales en lo s 5 primer os años ascien den a 1.082.512,42 €/ sin IVA La pub licidad de m antenimiento ha bajad o a 130 € m ensuales.

48

FICHAS RESUMEN

Plan de ventas Unidades de venta A. B. C. D. E. F. G. H.

Jabón líquido 1l. Jabón líquido 500 ml. Jabón líquido 250 ml. Jabón en pastilla 110 grs. Velas aromáticas Taller para elaboración jabón casero Servicio de recogida Pack 25 velas

Crecimiento anual de la demanda de cada unidad de venta A. B. C. D. E. F. G. H.

Jabón líquido 1l: 0,50% Jabón líquido 500 ml: 0,50% Jabón líquido 250 ml: 0,50% Jabón en pastilla 110 grs.: 0,50% Velas aromáticas: 0,50% Taller para elaboración jabón casero: 0,00% Servicio de recogida: 0,20% Pack 25 velas: 0,50%

Estimación de las ventas

2012

2013

2014

2015

2016

Jabón líquido 1l.

8.982

9.207,45

9.438,56

9.675,46

9.918,32

Jabón líquido 500 ml.

4.886

5.008,64

5.134,36

5.263,23

5.395,33

Jabón líquido 250 ml.

4.466

4.578,10

4.693,01

4.810,80

4.931,55

Jabón en pastilla 110 grs.

3.766

3.860,53

3.957,43

4.056,76

4.158,58

Velas aromáticas Taller para elaboración jabón casero Servicio de recogida

44.850

45.975,74

47.129,73

48.312,68

49.525,33

2.440,68

2.489,49

2.539,28

2.590,07

2.641,87

42.714

43.655,42

44.617,58

45.600,95

46.606

93.100

95.436,81

97.832,27

100.287,86

102.805,09

205.204,68

210.212,17

215.342,21

220.597,82

225.982,07

Pack 25 velas TOTAL VENTAS

49

FICHAS RESUMEN

Estructura de las ventas 2012

2013

2014

2015

2016

Jabón líquido 1l. Jabón líquido 500 ml. Jabón líquido 250 ml. Jabón en pastilla 110 grs. Velas aromáticas Taller para elaboración jabón casero Servicio de recogida Pack 25 velas

4,38% 2,38% 2,18% 1,84% 21,86% 1,19% 20,82% 45,37%

4,38% 2,38% 2,18% 1,84% 21,87% 1,18% 20,77% 45,40%

4,38% 2,38% 2,18% 1,84% 21,89% 1,18% 20,72% 45,43%

4,39% 2,39% 2,18% 1,84% 21,90% 1,17% 20,67% 45,46%

4,39% 2,39% 2,18% 1,84% 21,92% 1,17% 20,62% 45,49%

TOTAL VENTAS

205.204,68 €

210.212,17 €

215.342,21 €

220.597,82 € 225.982,07 €

Cuota de mercado HOGARES

2012

2013

2014

2015

CLIENTES POTENCIALES:

9087

9132

9178

9224

2016 9270

GASTO MEDIO ANUAL:

204,00 €

208,08 €

212,24 €

216,49 €

220,82 €

CUOTA DE MERCADO

8,77%

8,55%

8,34%

8,14%

7,94%

EMPRESAS

2012

2013

2014

2015

2016

CLIENTES POTENCIALES:

1049

1051

1053

1055

1057

GASTO MEDIO ANUAL:

506,17 €

516,29 €

526,62 €

537,15 €

547,89 €

CUOTA DE MERCADO

8,04%

7,87%

7,70%

7,54%

7,37%

Previsiones de gastos empresariales Estructura de los gastos empresariales

50

FICHAS RESUMEN

TOTAL GASTO (ESCENARIO NORMAL)

COMPRA DE MERCADERÍAS, MATERIAS PRIMAS Y OTROS APROVISIONAMIENTOS ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 0%

1% 0%

SERVICIOS DE PROFESIONALES INDEPENDIENTES

3% 13%

17%

PRIMAS DE SEGUROS SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARES PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y RELACIONES PÚBLICAS 17% SUMINISTROS OTROS SERVICIOS

42%

OTROS TRIBUTOS

2% 2%

SUELDOS Y SALARIOS 1% 1% 0%

SEGURIDAD SOCIAL A CARGO DE LA EMPRESA OTROS GASTOS SOCIALES

0% 1%

INTERESES DE DEUDAS Y GASTOS FINANCIEROS AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO INTANGIBLE AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO MATERIAL

51

FICHAS RESUMEN

TOTAL GASTO (ESCENARIO OPTIMISTA)

COMPRA DE MERCADERÍAS, MATERIAS PRIMAS Y OTROS APROVISIONAMIENTOS 0% 0%

ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 0%

SERVICIOS DE PROFESIONALES INDEPENDIENTES

3% 14%

17%

PRIMAS DE SEGUROS SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARES PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y RELACIONES PÚBLICAS 16% SUMINISTROS OTROS SERVICIOS OTROS TRIBUTOS

44% SUELDOS Y SALARIOS

1% 1% 0% 2% 0%

1%

SEGURIDAD SOCIAL A CARGO DE LA EMPRESA

1% OTROS GASTOS SOCIALES INTERESES DE DEUDAS Y GASTOS FINANCIEROS AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO INTANGIBLE AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO MATERIAL

52

FICHAS RESUMEN

TOTAL GASTO (ESCENARIO PESIMISTA) COMPRA DE MERCADERÍAS, MATERIAS PRIMAS Y OTROS APROVISIONAMIENTOS ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 1% 0%

0%

SERVICIOS DE PROFESIONALES INDEPENDIENTES

3% 14%

16%

PRIMAS DE SEGUROS SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARES PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y RELACIONES PÚBLICAS 17% SUMINISTROS OTROS SERVICIOS

43%

OTROS TRIBUTOS

2% 2%

SUELDOS Y SALARIOS 0% 0% 0%

1%

1%

SEGURIDAD SOCIAL A CARGO DE LA EMPRESA OTROS GASTOS SOCIALES INTERESES DE DEUDAS Y GASTOS FINANCIEROS AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO INTANGIBLE AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO MATERIAL

53

Plan de financiación CAPITAL SOCIAL

31.500,00 €

SOCIO A

SOCIO B

SOCIO C

SOCIO D

SOCIO E

OTROS SOCIOS

Nº de acciones /participaciones:

250

250

250

250

250

250

% de participación

16,67%

16,67%

16,67%

16,67%

16,67%

16,67%

Valor nominal de cada participación

21,00 €

Préstamos

PRÉSTAMO A

ESCENARIO NORMAL

ESCENARIO OPTIMISTA

ESCENARIO PESIMISTA

NOMINAL

50.000,00 €

50.000,00 €

50.000,00 €

FINALIDAD

ACTIVO NO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE

COMISIÓN DE APERTURA

0,50%

0,50%

0,50%

COMISIÓN DE ESTUDIO

0,00%

0,00%

0,00%

OTROS GASTOS

0,00 €

0,00 €

0,00 €

NÚMERO DE MENSUALIDADES

48

48

48

TANTO MENSUAL PRESTATARIO

0,5214%

0,5214%

0,5214%

Amortizaciones anticipadas de los préstamos

ESCENARIO NORMAL PESIMISTA OPTIMISTA

PRÉSTAMO A 2012

2013

2014

2015

2016

0,00 € 14.000,00 € 25.000,00 €

0,00 € 0,00 € 14.127,02 €

23.299,74 € 0,00 € 0,00 €

0,00 € 0,00 € 0,00 €

0,00 € 0,00 € 0,00 €

Descubierto en cuenta corriente

54

FICHAS RESUMEN

Límite del descubierto

6.000,00 € 20,00% 0,00% 9,00 € Mínimo (€) 4,00% 5,00 €

Tipo de interés anual deudor Tipo de interés anual acreedor Comisión de mantenimiento (trimestral) Comisión de descubierto

Subvenciones SUBVENCIÓN A

SUBVENCIÓN B

SUBVENCIÓN C

TIPO (EXPLOTACIÓN O DE CAPITAL)

EXPLOTACIÓN

EXPLOTACIÓN

CAPITAL

FINALIDAD

PARA LOS GASTOS DERIVADOS DE LA CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA Y A LA FORMACIÓN

IMPORTE

1.035,63 €

POR LA INCORPORACIÓN DE PARA LA INVERSIÓN EN ACTIVOS SOCIOS TRABAJADORES FIJOS NUEVOS DESEMPLEADOS 32.000,00 €

16.947,45 €

% DE IMPUTACIÓN A RESULTADOS

9,59%

Previsiones de tesorería y posibles descubiertos Plan de cobros y pagos Será igual en los tres escenarios, el 100 % de los cobros y pagos se realizarán al contado.

Saldo medio anual de tesorería Para el escenario normal, el promedio establecido anualmente es el siguiente:

AÑO PROMEDIO

2012 30.740,12 €

2013 43.264,82 €

2014 16.631,95 €

2015 17.641,12 €

2016 26.512,71 €

PROMEDIO 50.000,00 € 40.000,00 € 30.000,00 € PROMEDIO

20.000,00 € 10.000,00 € - € 2012 2013 2014 2015 2016

Para el escenario optimista, el promedio establecido anualmente es el siguiente:

55

FICHAS RESUMEN

AÑO PROMEDIO

2012 26.250,49 €

2013 27.761,04 €

2014 22.005,17 €

2015 27.626,58 €

2016 37.209,17 €

PROMEDIO 40.000,00 € 35.000,00 € 30.000,00 € 25.000,00 € 20.000,00 € 15.000,00 € 10.000,00 € 5.000,00 € - €

PROMEDIO

2012

2013

2014

2015

2016

Para el escenario pesimista, el promedio establecido anualmente es el siguiente:

AÑO PROMEDIO

2012 22.693,08 €

2013 29.750,84 €

2014 20.267,00 €

2015 12.989,85 €

2016 15.285,56 €

PROMEDIO 35.000,00 € 30.000,00 € 25.000,00 € 20.000,00 € PROMEDIO

15.000,00 € 10.000,00 € 5.000,00 € - € 2012

2013

2014

2015

2016

56

FICHAS RESUMEN

Principales descubiertos

Cuentas anuales previsionales Balances previsionales (escenario normal) 2012

2013

2014

2015

2016

ACTIVO NO CORRIENTE

62.040,96 €

56.397,98 €

50.032,89 €

46.565,82 €

40.512,06 €

ACTIVO CORRIENTE

49.373,31 €

33.426,59 €

13.364,54 €

18.999,98 €

26.797,05 €

Existencias

1.057,08 €

1.057,08 €

1.057,08 €

1.057,08 €

1.057,08 €

Realizable

-

605,88 €

925,84 €

263,34 €

16,40 €

48.316,23 €

31.763,64 €

11.381,62 €

17.679,55 €

25.723,57 €

111.414,27 €

89.824,57 €

63.397,43 €

65.565,80 €

67.309,11 €

Disponible TOTAL ACTIVO

2012

2013

2014

51.545,48 €

PASIVO NO CORRIENTE

26.425,38 €

23.299,74 € -

PASIVO CORRIENTE

24.117,61 €

14.979,36 €

12.120,88 €

12.357,01 €

12.631,71 €

111.414,27 €

89.824,57 €

63.397,43 €

65.565,80 €

67.309,07 €

0,00 € -

53.208,79 €

2016

60.871,28 €

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

51.276,55 €

2015

PATRIMONIO NETO

0,00 € -

54.677,35 € 0,00 €

Resultados previsionales (escenario normal)

57

FICHAS RESUMEN

Política de distribución de beneficios (escenario normal) Acuerdo de reparto del beneficio (30 de junio de X+1)

30/06/13

30/06/14

30/06/15

30/06/16

Compensación de resultados negativos de ejercicios anteriores %

0,00%

0,00%

65,00%

5,68%

-

Reserva legal %

10,00%

0,00%

10,00%

10,00%

-

Otras reservas %

40,00%

0,00%

25,00%

25,00%

-

Dividendos %

50,00%

0,00%

0,00%

59,32%

-

13.236,12 €

- €

1.355,66 €

3.556,78 €

TOTAL

INFORME 7. TRÁMITES DE CONSTITUCIÓN E INICIO DE LA ACTIVIDAD

58

FICHAS RESUMEN

Trámites de constitución TRÁMITE

FINALIDAD

DOCUMENTACIÓN NECESARIA

ORGANISMO AL QUE SE TIENE QUE PRESENTAR

COSTE

PLAZO DE SOLICITUD O VIGENCIA

Debe contener: → El nombre de cada uno de los Acreditar que el nombre promotores. SOLICITUD DE elegido para la sociedad CERTIFICACIÓN DE no coincide o es similar → Un máximo de tres DENOMINACIÓN SOCIAL con el de otra existente. denominaciones por orden de preferencia. → Indicar la forma social o su abreviatura

OTORGAMIENTO ANTE NOTARIO DE LA ESCRITURA PÚBLICA DE CONSTITUCIÓN Y APROBACIÓN DE LOS ESTATUTOS

Antes de otorgar escritura pública

FECHA DE PRESENTACIÓN

Certificación registrada durante 6 meses desde la fecha de expedición

REGISTRO MERCANTIL CENTRAL

15,95 € IVA INCLUIDO

ANTE NOTARIO

436, 53 €, de los cuales 365,05 € está n sujetos a IVA y 5,77 € no están sujetos

Antes del inicio de la actividad y dentro del plazo de 3 meses desde la obtención de la certificación negativa de la denominación de la sociedad.

01/09/2011

DELEGACIÓN PROVINCIAL DE INDUSTRIA Y TRABAJO

TRÁMITE GRATUITO

La validez de esta solicitud es de dos meses.

14/09/2011

REGISTRO MERCANTIL DE LA PROVINCIA

156,21 € (IVA y retenciones aplicada s)

La inscripción se llevará a ca bo dentro del mes siguiente al otorgamiento de la escritura de constitución.

17/09/2011

10/08/2011 Vigencia de 3 meses a efectos de otorgamiento de escritura desde la fecha de expedición

Certifica ción negativa del nombre. Acto por el cual los socios fundadores proceden a constituír la sociedad.

DNI y NIF de los socios fundadores. Certificado bancario que acredite el ingreso del capital social exigido. Estatutos de la sociedad.

Cualificar como tales a CALIFICACIÓN E esos tipos de sociedades INSCRIPCIÓN EN EL e inscribirlas en sus REGISTRO DE correspondientes SOCIEDADES LABORALES registros.

Solicitud de inscripción y calificación en el Registro Administrativo de Sociedades Laborales. Una copia autorizada y una copia simple de la escritura de constitución. CIF provisional

INSCRIPCIÓN EN EL REGISTRO MERCANTIL DE LA PROVINCIA

Publicidad de la situación jurídica mercantil a través de la cual la sociedad adquiere personalidad jurídica.

Original de la escritura pública de constitución de la sociedad. Acreditación de inscripción en el Registro Administrativo de Sociedades Laborales, así como certificación acreditativa de la calificación.

59

Trámites de inicio de actividad (trámites fiscales) Organismo ante el que se tiene que presentar

Trámite

Finalidad

Modelo 036

Solicitud CIF provisional y declaración inicio actividad

Agencia Estatal de la Administración Tributaria

CIF definitivo

Agencia Estatal de la Administración Tributaria

Modelo 036

Documentación necesaria Modelo 036 completo, copia de la escritura de constitución, fotocopia DNI solicitante o poder notarial del apoderado Primera hoja modelo 036, fotocopia del CIF provisional

Coste

Plazo

Fecha de presentación

Ninguno

30 días a partir del otorgamiento de la escritura

06/09/2011

Ninguno

Antes del inicio de la actividad

20/09/2011

Trámites de inicio de actividad (trámites laborales y de Seguridad Social) Trámite

Finalidad

Organismo ante el que se tiene que presentar

Coste

Plazo

Fecha de presentación

Modelo TA.1

Afiliación del trabajador a la Seguridad Social

Tesorería General de la Seguridad Social

Ninguno

Antes del inicio de la actividad

27/12/2011

Afiliación de la empresa a la Seguridad Social

Tesorería General de la Seguridad Social

Cero

Antes del inicio de la actividad

27/12/2011

Modelo TA.2/S

Alta de los trabajadores en la Seguridad Social

Tesorería General de la Seguridad Social

Ninguno

Antes del inicio de la actividad

27//12/2011

Comunicación de los datos de la contratación

Comunicación de los contratos en el SEPECAM

SEPECAM

Ninguno

Comunicación de apertura de la empresa

Informar de la apertura de la empresa

Servicios Periféricos de la Consejería de Empleo

Modelo TA.6

Cero

10 siguientes a la concertación del contrato 30 días siguientes al inicio de la actividad

02/01/2012

10/01/2012

60

FICHAS RESUMEN

Trámites de inicio de actividad (otros trámites)

Trámite

Finalidad

Organismo ante el que se tiene que presentar

Coste

Plazo

Fecha de presentación

Apertura cuenta bancaria

Obtención de la cuenta corriente

Bankia

-------------

---------------

13/08/2.011

Licencia de obras

Obras en la nave industrial

Ayuntamiento de Valdepeñas

0

10 días

20/09/2.011

Licencia de apertura

Apertura de la empresa

Ayuntamiento de Valdepeñas

0

5 días

13/10/2.011

Libro registro de socios

Control de socios

-----------------

0

---------------

01/12/2.011

Solicitud legalización de libros

Legalizar los libros

Registro Mercantil de Ciudad Real

0

---------------

20/12/2.011

Contratos de alquiler

Arrendamiento local comercial y nave industrial

-----------------

-------------

---------------

01/01/2.012

Cronograma

61

FICHAS RESUMEN

62

FICHAS RESUMEN

INFORME 8. ANรLISIS DE COSTES Y ESTUDIO ECONร“MICO FINANCIERO Anรกlisis de costes Tipos de costes e imputaciรณn de los costes indirectos โ€ข

โ€ข

Costes fijos indirectos: o

Arrendamientos y cรกnones........... Imputaciรณn: Reparto por estimaciรณn de ventas.

o

Gastos de constituciรณn ................ Imputaciรณn: Reparto por estimaciรณn de ventas.

o

Primas de seguros ...................... Imputaciรณn: Reparto por estimaciรณn de ventas.

o

Comisiones por c/c ..................... Imputaciรณn: Reparto por estimaciรณn de ventas.

o

Publicidad y propaganda ............. Imputaciรณn: Reparto por estimaciรณn de ventas.

o

Suministros de luz y agua ............ Imputaciรณn: Todos menos serv. de recogida.

o

Otros servicios ............................ Imputaciรณn: Todos menos serv. de recogida.

o

Otros tributos ............................. Imputaciรณn: Reparto por estimaciรณn de ventas.

o

Sueldos y salarios ....................... Imputaciรณn: Reparto por estimaciรณn de ventas.

o

SS.SS. a cargo empresa .............. Imputaciรณn: Reparto por estimaciรณn de ventas.

o

Otros gastos sociales .................. Imputaciรณn: Reparto por estimaciรณn de ventas.

o

Int. De deudas y otros gastos fin. Imputaciรณn: Reparto por estimaciรณn de ventas.

o

Amort. Inmo. Intangible .............. Imputaciรณn: Reparto por estimaciรณn de ventas.

o

Amort. Inmo. Mat. ...................... Imputaciรณn: Reparto por estimaciรณn de ventas.

Costes fijos directos: o

โ€ข

Costes variables indirectos: o

โ€ข

Monitor del taller Comisiรณn de pago por tarjetas ..... Imputaciรณn: Reparto por estimaciรณn de ventas.

Costes variables directos: o

Costes materias primas y otros aprovisionamientos.

o

Suministro de gasoil.

Costes imputados a cada unidad de venta โ€ข

Escenario optimista:

63

FICHAS RESUMEN

COSTE

COSTE

DIRECTO

INDIRECTO

MARGEN

PRECIO

UNITARIO

UNITARIO

UNITARIO

UNITARIO

Jabón líquido 1l.

1,09 €

4,62 €

-0,73 €

4,99 €

Jabón líquido 500 ml.

0,73 €

3,60 €

-0,83 €

3,49 €

Jabón líquido 250 ml.

0,66 €

3,39 €

-0,86 €

3,19 €

Jabón en pastilla 110 grs.

0,24 €

3,05 €

-0,60 €

2,69 €

Velas aromáticas

0,45 €

3,26 €

-0,72 €

2,99 €

Taller para elaboración jabón casero

70,15 €

138,89 €

-5,65 €

203,39 €

Servicio de recogida

0,17 €

17,26 €

6,30 €

23,73 €

Pack 25 velas

11,29 €

34,64 €

3,07 €

49,00 €

COSTE

COSTE

DIRECTO

INDIRECTO

MARGEN

PRECIO

UNITARIO

UNITARIO

UNITARIO

UNITARIO

Jabón líquido 1l.

1,09 €

6,53 €

-2,63 €

4,99 €

Jabón líquido 500 ml.

0,73 €

6,06 €

-3,30 €

3,49 €

Jabón líquido 250 ml.

0,66 €

5,97 €

-3,43 €

3,19 €

Jabón en pastilla 110 grs.

0,24 €

5,81 €

-3,36 €

2,69 €

Velas aromáticas

0,45 €

5,91 €

-3,37 €

2,99 €

Taller para elaboración jabón casero

70,15 €

63,27 €

69,97 €

203,39 €

Servicio de recogida

0,17 €

12,18 €

11,38 €

23,73 €

Pack 25 velas

11,29 €

20,18 €

17,53 €

49,00 €

COSTE

COSTE

DIRECTO

INDIRECTO

MARGEN

PRECIO

UNITARIO

UNITARIO

UNITARIO

UNITARIO

Jabón líquido 1l.

1,09 €

6,59 €

-2,69 €

4,99 €

Jabón líquido 500 ml.

0,73 €

6,12 €

-3,36 €

3,49 €

Jabón líquido 250 ml.

0,66 €

6,03 €

-3,49 €

3,19 €

Jabón en pastilla 110 grs.

0,24 €

5,87 €

-3,42 €

2,69 €

Velas aromáticas

0,45 €

5,96 €

-3,43 €

2,99 €

Taller para elaboración jabón casero

70,15 €

63,82 €

69,43 €

203,39 €

Servicio de recogida

0,17 €

0,21 €

23,34 €

23,73 €

Pack 25 velas

11,29 €

20,36 €

17,35 €

49,00 €

Escenario normal:

Escenario pesimista:

64

FICHAS RESUMEN

Análisis económico-financiero financiero Parámetros • •

Tasa anual de rentabilidad requerida: 3,20 % Valor de liquidación del negocio a los cinco años: 109.354,60 €

VAN ESCENARIO NORMAL

38.030,26 €

ESCENARIO OPTIMISTA

64.006,40 €

ESCENARIO PESIMISTA

19.145,36 €

80.000,00 € 60.000,00 € 40.000,00 €

VAN

20.000,00 € 0,00 € ESCENARIO ESCENARIO ESCENARIO NORMAL OPTIMISTA PESIMISTA

TIR ESCENARIO NORMAL

14,84%

ESCENARIO OPTIMISTA

21,31%

ESCENARIO PESIMISTA

6,74%

25,00% 20,00% 15,00%

TIR

10,00% 5,00% 0,00% ESCENARIO NORMAL

ESCENARIO OPTIMISTA

ESCENARIO PESIMISTA

65

FICHAS RESUMEN

PAY BACK descontado

ESCENARIO NORMAL

60 meses

ESCENARIO OPTIMISTA OPTIM

60 meses

ESCENARIO PESIMISTA

60 meses

60 50 40 30 20 10 0

PAY BACK DESCONTADO

ESCENARIO ESCENARIO ESCENARIO NORMAL OPTIMISTA PESIMISTA

Fondo de maniobra

2012

2013

2014

2015

2016

25.255,69 € 18.447,24 € 1.243,66 € 6.642,97 € 14.165,34 € ESCENARIO OPTIMISTA 24.710,91 € 2.394,48 € 9.342,31 € 14.717,17 € 23.872,96 € ESCENARIO PESIMISTA 15.043,78 € 390,39 € -5.731,09 € -2.997,01 2.997,01 € 4.363,86 € ESCENARIO NORMAL

FONDO DE MANIOBRA 30.000,00 € 25.000,00 € 20.000,00 € 15.000,00 €

ESCENARIO NORMAL

10.000,00 €

ESCENARIO OPTIMISTA

5.000,00 €

ESCENARIO PESIMISTA

0,00 € -5.000,00 €

2012

2013

2014

2015

2016

-10.000,00 €

66

FICHAS RESUMEN

Ratio de liquidez 2012

2013

2014

2015

2016

ESCENARIO NORMAL

2,047

2,232

1,103

1,538

2,121

ESCENARIO OPTIMISTA

2,435

1,180

1,684

2,056

2,662

ESCENARIO PESIMISTA

1,757

1,019

0,729

0,754

1,351

RATIO DE LIQUIDEZ 3,000 2,500 2,000

VALOR MEDIO ÓPTIMO

1,500

ESCENARIO NORMAL

1,000

ESCENARIO OPTIMISTA

0,500

ESCENARIO PESIMISTA

0,000 2012

2013

2014

2015

2016

Ratio de endeudamiento 2012

2013

2014

2015

2016

ESCENARIO NORMAL

0,454

0,426

0,191

0,188

0,188

ESCENARIO OPTIMISTA

0,302

0,179

0,181

0,180

0,178

ESCENARIO PESIMISTA

0,389

0,381

0,318

0,215

0,216

67

FICHAS RESUMEN

Ratio de garantía 2012 2,204 3,317 2,568

ESCENARIO NORMAL ESCENARIO OPTIMISTA ESCENARIO PESIMISTA

2013 2,347 5,574 2,625

2014 5,230 5,517 3,147

2015 5,306 5,554 4,654

2016 5,329 5,624 4,625

2013 9,667% 14,114% 10,744%

2014 0,626% 0,000% 1,309%

2015 0,000% 1,177% 0,556%

2016 3,135% 2,121% 0,000%

Coste medio de la financiación 2012 2,585% 2,028% 2,616%

ESCENARIO NORMAL ESCENARIO OPTIMISTA ESCENARIO PESIMISTA

COSTE MEDIO DE LA FINANCIACIÓN 16,000% 14,000% 12,000% 10,000%

ESCENARIO NORMAL

8,000%

ESCENARIO OPTIMISTA

6,000%

ESCENARIO PESIMISTA

4,000% 2,000% 0,000% 2012

2013

2014

2015

2016

68

FICHAS RESUMEN

Período medio de maduración (media de los cinco años) PERÍODO PERÍODO MEDIO DE MEDIO DE MADURACIÓN MADURACIÓN ECONÓMICO FINANCIERO NCIERO ESCENARIO NORMAL

30,42

30,42

ESCENARIO OPTIMISTA

30,42

30,42

ESCENARIO PESIMISTA

30,42

30,42

PERÍODO MEDIO DE MADURACIÓN (media de los cinco años) PERÍODO MEDIO DE MADURACIÓN ECONÓMICO

40 20

PERÍODO MEDIO DE MADURACIÓN FINANCIERO

0 ESCENARIO ESCENARIO ESCENARIO NORMAL OPTIMISTA PESIMISTA

Umbral de rentabilidad general €

2012

2013

2014

2015

2016

ESCENARIO NORMAL

222.992,11

212.188,48

212.819,04

215.070,61

217.777,55

ESCENARIO OPTIMISTA

222.663,48

229.955,63

232.178,41

235.087,06

237.976,53

ESCENARIO PESIMISTA

221.808,84

210.563,30

212.542,34

214.578,28

216.883,02

UMBRAL DE RENTABILIDAD GENERAL 240.000,00 230.000,00 ESCENARIO NORMAL

220.000,00

ESCENARIO OPTIMISTA

210.000,00

ESCENARIO PESIMISTA 200.000,00 190.000,00 2012

2013

2014

2015

2016

69

FICHAS RESUMEN

Rentabilidad económica %

2012

2013

2014

2015

2016

ESCENARIO NORMAL

18,42

0,69

3,48

7,23

10,31

ESCENARIO OPTIMISTA

34,07

0,58

4,23

7,38

10,37

ESCENARIO PESIMISTA

18,54

-2,62

-0,62

2,13

5,10

RENTABILIDAD ECONÓMICA 35 30 25 ESCENARIO NORMAL

20 15

ESCENARIO OPTIMISTA

10

ESCENARIO PESIMISTA

5 0 -5

2012

2013

2015

2016

Rentabilidad financiera %

2012

2013

2014

2015

2016

ESCENARIO NORMAL

21,74

-2,10

2,64

6,68

9,52

ESCENARIO OPTIMISTA

34,41

-0,08

3,88

6,75

9,46

ESCENARIO PESIMISTA

19,55

-5,35

-2,12

1,50

4,88

RENTABILIDAD FINANCIERA 40 30 ESCENARIO NORMAL 20

ESCENARIO OPTIMISTA

10

ESCENARIO PESIMISTA

0 2012

2013

2015

2016

-10

70

FICHAS RESUMEN

Dividendo por acción / participación €

2012

2013

2014

2015

2016

ESCENARIO NORMAL

-

4,41

0,00

0,00

1,41

ESCENARIO OPTIMISTA

-

6,66

0,00

0,61

1,14

ESCENARIO PESIMISTA

-

4,63

0,00

0,00

0,00

DIVIDENDO POR PARTICIPACIÓN 7 6 5 ESCENARIO NORMAL

4

ESCENARIO OPTIMISTA 3

ESCENARIO PESIMISTA

2 1 0 2012

2013

2015

2016

71

FICHAS RESUMEN

72


FICHAS RESUMEN