KVARTALSRAPPORT 3. kvartal
Foto: Gunvor Austheim
2014
Innhold Styrets beretning 3 Hovedtall 6 Resultatregnskap 7 Balanse 8 Endring i egenkapital 9 Kontantstrømoppstilling 11 Resultat fra kvartalsregnskapene 12 Noter til regnskapet Note 1 Regnskapsprinsipper 13 Note 2 Konsernstruktur og endringer i konsernstruktur 13 Note 3 Segmentrapportering konsern 13 Note 4 Tap på utlån og garantier 14 Note 5 Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer 15 Note 6 Nedskrivninger på utlån og garantier 15 Note 7 Mislighold og tapsutsatte engasjement 16 Note 8 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter 16 Note 9 Øvrige eiendeler 18 Note 10 Innskudd fra kunder fordelt på sektorer og næringer 18 Note 11 Annen gjeld 18 Note 12 Kapitaldekning og kapitalstyring 19 Note 13 Egenkapitalbevis 21
STYRETS BERETNING 3. KVARTAL 2014
3
Konsernet SpareBank 1 Nordvest Hovedtrekkene Resultat før skatt for konsernet utgjør 138,9 mill pr 30.09.2014, mot 88,5 mill pr 3. kvartal i fjor. Renteinntekter er økt i forhold til 30.09.2013, det samme gjelder provisjonsinntektene fra SpareBank 1 Boligkreditt. I sum har renteinntekter inklusive provisjoner fra SpareBank 1 Boligkreditt en god økning fra i fjor, dels som følge av økt volum på utlån og dels som følge av reprising i markedet. Bankens rentekostnader er omtrent likt med fjoråret. Økt volum oppveies av lavere rentenivå i perioden. Utlånsvekst siste 12 mnd inklusive SpareBank 1 Boligkreditt er 2,9 %. I samme periode er innskuddene økt med 10,4 %. Banken har lave tap og kvaliteten i utlånsporteføljen er god. Ren kjernekapitaldekning er 13,1 % for konsernet ved utgangen av 3. kvartal. Bankens delårsregnskaper blir ikke revidert, og vi har derfor ikke anledning til å inkludere resultatet pr 30.09. i bankens ansvarlige kapital. Alle tall gjelder konsernet med mindre annet er angitt.
Annualisert egenkapitalavkastning ved utgangen av 3. kvartal utgjorde 13,3 %. Driftsinntekter Bankens netto renteinntekter pr 30.09 er 138,5 mill, en økning på 17,1 mill fra samme periode i 2013. For 3. kvartal utgjorde netto renteinntekter 48,1 mill, en økning på 3,6 mill fra 3. kvartal 2013. Netto provisjonsinntekter pr 30.09.2014 utgjør 85,0 mill, en økning på 5,6 mill fra samme periode i 2013. Andre inntekter pr 30.09.2014 utgjør 71,3 mill, en økning på 29,5 mill fra samme periode i 2013. Brutto utlånsvekst inklusiv avlastning til SpareBank 1 Boligkreditt de siste 12 måneder utgjør 2,9 %. Dette er en reduksjon i forhold til 3. kvartal 2013, hvor akkumulert vekst var 5,5 %. Overføring til SpareBank 1 Boligkreditt utgjør 3,2 mrd, en reduksjon på 472,7 mill fra årsskiftet. Overføringen utgjør 36,4 % av brutto utlån inklusiv Boligkreditt for personmarkedet.
STYRETS BERETNING 3. KVARTAL 2014
Avkastning på finansielle investeringer I 3. kvartal er det inntektsført utbytte knyttet til en eierpost i Alliansen. Bankens investeringer i Samarbeidende Sparebanker AS (SpareBank 1 Gruppen AS) er i morbanken ført til kostpris, og i konsernregnskapet etter egenkapitalmetoden. Utvikling i verdiendringer knyttet til bankens finansielle eiendeler framgår av figuren til høyre. Avkastning knyttet til obligasjonsporteføljen utgjorde ved utgangen av september 2,1 %. Banken solgte i juli sin eierpost i Nets Holding AS, med en gevinst på 4,5 mill. Av dette ble 4,3 mill inntektsført i 1. kvartal som en oppjustering av verdien av aksjene etter at salgsavtale var inngått. Driftskostnader Totale driftskostnader for kvartalet utgjorde 53,4 mill. Dette er en økning på 5,6 % i forhold til samme periode i fjor. Knapt halvparten av økningen skyldes oppkjøpet av Kroknes Økonomi AS som er inkludert i regnskapet fra 2. kvartal 2014. For morbanken isolert er totale driftskostnader 0,2% lavere pr. 30.09.2014, enn for samme periode i 2013. Tap på utlån og garantier Tap på utlån i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjør 0,07 % og vurderes som lavt. Til sammenligning var gjennomsnittet for norske banker 0,11 % pr 30.06.2014. Brutto mislighold ut over 90 dager utgjorde 1,6 % pr 30.09.2014. Til sammenligning var gjennomsnittlig mislighold for norske banker 1,3 % pr 30.06.2014. Likviditet Likviditetssituasjonen til banken er god og ved utgangen av 3. kvartal utgjorde bufferkapitalen 2,3 mrd. Senior obligasjonsgjeld utgjør 3,5 mrd, som er det samme som ved årsskiftet. Bankens rentekostnader er økt med 0,1 mill i forhold til 3. kvartal 2013. Økt volum både for innskudd fra kunder og obligasjonsgjeld oppveies av lavere rentenivå i perioden. Bankens innskuddsdekning utgjør 70,0 % av brutto utlån pr 30.09.2014. Banken er godt kapitalisert og har en tilfredsstillende og diversifisert finansiering. Utsiktene fremover Amerikansk økonomi er i klar bedring. Bedringen er bredt basert og omfatter boligmarkedet, investeringer, privat konsum og ikke minst arbeidsmarkedet. Arbeidsledigheten på kun 5,9 % er ikke langt over det den amerikanske sentralbanken (Federal Reserve) ser på som nøytral ledighet på 5,5 %. Bankene har blitt langt mer utlånsvillige. De har lempet på sine utlånskriter-
4
5
STYRETS BERETNING 3. KVARTAL 2014 ier, hvilket fungerer som smøring for økonomien. Amerikansk økonomi er fortsatt verdens største - en sterk bedring her betyr mye for de andre regionene, spesielt for de regionene som eksporterer mye til USA. Dette gjelder særskilt Asia som fortsatt preges av en god økonomisk utvikling. Asia og Stillehavsregionen forventes å få en BNP-vekst på om lag 5,5 % i 2014. Unntaket fra dette positive bildet er Kina, hvor bekymringene for en snarlig nedtur har tiltatt. Denne bekymringen er særlig knyttet til den sterke kredittveksten i landet, som i stor grad har blitt kanalisert via skyggebanksektoren (dvs. små utlånsagenter som ikke er rene banker og dermed ikke underlagt bankregelverket). Selv om ingen har god oversikt over skyggebanksystemet, har den kinesiske sentralbanken relativ god kontroll over de fire store statlige bankenes transaksjoner. Dette - sammen med myndighetenes enorme stimulansemuskler - minker sannsynligheten for at en kinesisk nedtur materialiseres på kort til mellomlang sikt. Eurosonen står mer solid etter flere år med bedring i de tidligere enorme underskuddene. Nå har Italia og Irland faktisk overskudd på driftsbalansen, mens Spania, Portugal og Hellas kun har et lite underskudd. Likevel har det i det siste vokst frem bekymringer om en ny nedtur i europeisk økonomi. Det vil i så fall innebære en tredje runde med fall i bruttonasjonalproduktet (BNP) siden finanskrisen i 2007-2008. Denne bekymringen er drevet av svake tyske BNP-tall for 2. kvartal 2014 og fallende industriproduksjon i august. Veksten i norsk BNP forventes å bli om lag 2 % i 2014. Arbeidsledigheten er for tiden 3,4 % (AKU). Etterspørselen fra Fastlands-Norge vokser fortsatt, men redusert etterspørsel fra oljesektoren og lavere europeisk vekst øker bekymringene for en konjunkturell nedgang i Norge. Den siste tids fall i oljeprisen nører oppunder denne frykten. SSB antar dog at oljeinvesteringene vil stige igjen i 2016, Norges Bank antar kun et ørlite fall (på 1 %) - altså at oljeinvesteringsfallet kun blir midlertidig. Privat konsum holder seg høyt, samtidig som husholdningenes sparing er høy. Fallende renter, en reduksjon i bankenes utlånsmarginer, og en svekkelse av den norske kronen gir isolert en stimulans til norsk økonomi.
Oljeinvesteringene utgjør ca. 7 % av norsk BNP. Et fall i oljeinvesteringene kan også få betydelige ringvirkninger i norsk økonomi. Hvor store disse ringvirkningene blir, avhenger av hvor raskt kostnadsbesparende tiltak i oljenæringen blir gjennomført. Boligprisene falt omlag 5 % gjennom 2013, men har steget igjen i 2014. Kredittveksten i husholdningene har avtatt noe siden desember 2013. Norges Banks utlånsundersøkelse for 2. kvartal 2014 viste solid oppgang i husholdningenes låneetterspørsel og et fall i bankenes utlånsmargin. De finansielle forholdene er inntil videre gunstige for det norske boligmarkedet. Samme undersøkelse viser at låneetterspørselen og bankenes utlånskriterier var omtrent uendret for ikke-finansielle foretak. Mislighold og tap på utlån i norske banker har holdt seg særdeles lavt i 2. kvartal (hhv. 1,13 % av brutto utlån og 0,06 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital). Næringslivet i Møre og Romsdal er også preget av den siste tids urolige utvikling innen oljesektoren og spesielt den del av bransjen som jobber innen oljeservice. Likevel er det er fremdeles optimisme blant bedriftene i Møre og Romsdal og investeringsnivået og etterspørselen er fortsatt høy. Dette betyr fortsatt god økonomisk aktivitet i bankens markedsområde. Banken har så langt hatt en god utvikling i 2014 og etablert et godt nivå både på rentemargin, andre inntekter og målsatt vekst. Etterspørselen fra bedriftsmarkedet er fortsatt god, og vi antar at veksten i bedriftsmarkedet for året sett under ett vil være på nivå med 2013. I personmarkedet så vi konturene av en flatere vekstkurve i første del av 2014, men etter sommeren har veksten tatt seg opp. Banken har sterk fokus på kostnadseffektiv drift og økt inntjening. I denne sammenheng er det iverksatt ulike tiltak, både i egen regi og gjennom alliansesamarbeidet. Banken søker kontinuerlig å realisere det inntektspotensialet vi ser innen forsikrings-, spare- og pensjonsområdene. EiendomsMegler 1 Midt-Norge AS, SpareBank 1 Finans Midt-Norge AS og Bedriftspartner AS (SpareBank 1 Regnskapshuset) har fortsatt høy aktivitet og leverer
gode resultater. ERKLÆRING FRA STYRET OG ADM. DIREKTØR Vi erklærer etter beste overbevisning at regnskapet for perioden 1. januar til 30. september 2014 er utarbeidet i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering, og at opplysningene i regnskapet gir et rettvisende bilde av bankens og konsernets eiendeler, gjeld, finansielle stilling og resultat som helhet. Videre at det viser en oversikt over de viktigste begivenheter i regnskapsperioden og deres innflytelse på perioderegnskapet, de mest sentrale risiko- og usikkerhetsfaktorer virksomheten står overfor i neste regnskapsperiode, samt vesentlige transaksjoner med nærstående. Kristiansund, 30.09.2014/12.11.2014 I styret for SpareBank 1 Nordvest Knut S. Olsen
Ole Tennfjord
Marit Neerland Hopshaug
Alf Dahl
Leder Nestleder
Nanna Eriksen Rød Lars G. Backer Linda Nordal Sandvik Odd Einar Folland Ansatterepresentant Administrerende direktør
6
SPAREBANK 1 NORDVEST 3. KVARTAL 2014
HOVEDTALL KONSERN Resultatsammendrag
30.09.2014
(tall i 1000 kr)
30.09.2013 %
2013 %
%
Netto renteinntekter
138 538
1,64
121 428
1,52
168 515
1,58
Netto provisjons- og andre inntekter
103 596
1,22
90 052
1,13
124 071
1,16
52 749
0,62
31 245
0,39
43 561
0,41
Sum inntekter
294 884
3,49
242 726
3,05
336 147
3,14
Sum driftskostnader
147 853
1,75
142 259
1,79
206 931
1,94
Driftsresultat før tap
147 031
1,74
100 467
1,26
129 216
1,21
Netto avkastning på finansielle investeringer
Tap på utlån og garantier Resultat før skatt og minoritetsinteresser Skattekostnad Minoritetsinteresser Resultat etter skatt
Nøkkeltall
8 091
0,10
12 016
0,15
20 174
0,19
138 940
1,64
88 451
1,11
109 042
1,02
24 381
0,29
16 974
0,21
17 707
0,17
764
0,01
640
0,01
627
0,01
113 795
1,35
70 836
0,89
90 708
0,85
30.09.2014
30.09.2013
2013
Lønnsomhet Egenkapitalavkastning
13,3 %
10,6 %
9,4 %
Kostnadsprosent
50,1 %
58,6 %
61,6 %
Balansetall Brutto utlån til kunder Brutto utlån til kunder inkludert SpareBank 1 Boligkreditt Innskudd fra kunder
9 064 018
8 319 528
8 410 138
12 212 440
11 870 721
12 031 248
6 348 667
5 750 441
5 832 801
Innskuddsdekning
70,0 %
69,1 %
69,4 %
Innskuddsvekst siste 12 mnd
10,4 %
2,6 %
2,4 %
2,9 %
5,5 %
7,5 %
Utlånsvekst inkludert SpareBank 1 Boligkreditt siste 12 mnd
7
SPAREBANK 1 NORDVEST 3. KVARTAL 2014
RESULTATREGNSKAP Morbank
Konsern
2013
3. kv. 13
3. kv. 14
30.09.13
30.09.14
30.09.14
30.09.13
3. kv. 14
3. kv. 13
2013
439 364
111 397
117 258
325 827
270 631
66 860
69 070
204 177
343 115 Renteinntekter
342 855
325 605
117 145
111 314
439 146
204 317 Rentekostnader
204 317
204 177
69 071
66 860
270 631
168 733
44 537
48 188
114 218
30 874
29 244
121 650
138 798 Netto renteinntekter
138 538
121 428
48 074
44 453
168 515
83 768
89 670 Provisjonsinntekter
89 670
83 768
29 247
30 878
114 211
5 686
1 617
1 580
4 329
4 645
Provisjonskostnader
2 062
539
860
1 617
2 520
Andre driftsinntekter
4 645
4 329
1 580
1 617
5 686
18 570
10 613
4 563
3 933
15 547
21 106
581
9 660
21 100
22 772
12 251
9 660
581
12 257
21 887
16 495
9 023
5 969
20 784
8 090
2 499
1 301
108
10 519
(tall i 1000 kr)
Noter
35 688 Utbytte
0
0
0
0
0
10 519
108
1 300
2 499
8 002
142 219
30 485
39 484
104 656
131 236 Netto andre driftsinntekter
156 345
121 298
52 214
39 852
167 632
310 952
75 021
87 672
226 305
270 034 Netto driftsinntekter
294 884
242 726
100 288
84 305
336 147
99 971
27 113
27 343
72 225
70 417 Personalkostnader
80 736
77 779
30 560
29 791
109 326
41 190
9 410
11 306
29 230
31 548 Administrasjonskostnader
31 548
29 230
11 306
9 410
41 190
54 289
11 052
10 452
33 853
33 025 Andre driftskostnader
35 569
35 250
11 537
11 361
56 415
195 450
47 575
49 100
135 308
134 990 Sum driftskostnader
147 853
142 259
53 402
50 562
206 931
115 502
27 447
38 572
90 998
135 045 Resultat før tap og skatt
147 031
100 467
46 885
33 742
129 216
20 174
6 053
1 849
12 016
95 328
21 394
36 723
78 982
16 964
5 957
7 017
16 147
8 091
Netto resultat fra eierinteresser Netto verdiendring på finansielle eiendeler
Tap på utlån og garantier
4
126 954 Resultat før skatt 23 077 Skatt på ordinært resultat Øvrige resultatelement
78 364
15 437
29 706
62 835
103 877 Resultat etter skatt
8 091
12 016
1 849
6 053
20 174
138 940
88 451
45 037
27 690
109 042
24 381
16 974
7 138
6 130
17 707
0
0
0
0
0
114 559
71 476
37 898
21 560
91 335
Majoritetens andel av periodens resultat
113 795
70 836
37 867
21 426
90 708
Minoritetens andel av periodens resultat
764
640
31
134
627
0,27
3,07
10,72
Resultat per egenkapitalbevis
11,83
3,91
0,32
0,27
3,07
10,72
Utvannet resultat per egenkapitalbevis
11,83
3,91
0,32
Utvidet resultatregnskap Morbank
Konsern
2013
3. kv. 13
3. kv. 14
30.09.13
30.09.14
30.09.13
3. kv. 14
3. kv. 13
2013
78 364
15 437
29 706
62 835
37 690
0
0
0
0
Estimatavvik pensjoner
114 559
71 476
37 898
21 560
91 335
0
0
0
0
37 690
-10 176
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Skatteeffekt estimatavvik pensjoner
0
0
0
0
-10 176
Verdiregulering virkelig verdi bygg
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Skatteeffekt verdiregulering virkelig verdi bygg
0
0
0
0
0
27 514
0
0
0
0
Sum poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat
0
0
0
0
27 514
14 950
0
-5 824
0
-5 039
-5 039
0
-5 824
0
0
0
0
0
0
0
-5 039
0
-5 824
0
0
0
0
0
0
14 950
0
-5 824
0
120 828
15 437
23 882
62 835
30.09.14
(tall i 1000 kr)
Noter
103 877 Resultat etter skatt
0
Endring i virkelig verdi for investeringer tilgjengelig for salg Skatteeffekt
-5 039 Sum poster som vil bli reklassifisert til resultat 98 837
1
Periodens totalresultat
109 519
71 476
32 074
21 560
118 849
Majoritetens andel av periodens totalresultat
108 755
70 836
32 043
21 426
118 222
Minoritetens andel av periodens totalresultat
764
640
31
134
627
8
SPAREBANK 1 NORDVEST 3. KVARTAL 2014
BALANSE Morbank 2013
30.09.13
82 435
75 063
Konsern 30.09.14 (tall i 1000 kr)
Noter
80 910 Kontanter og fordringer på sentralbanker
380 706
208 907
8 416 078
8 321 721
185 257 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner
17 998
37 549
21 502
- Individuelle nedskrivninger
6
31 849
- Nedskrivninger på grupper av utlån
6
9 073 221 Brutto utlån til kunder
33 306
32 707
8 364 774
8 251 465
9 019 870 Netto utlån til kunder
1 224 011
1 244 271
1 344 639 Sertifikater og obligasjoner med fast avkastning til virkelig verdi
332 614
290 601
89 867
102 796
17 785
17 785
0
0
0 Eiendel ved utsatt skatt
0
0
0 Goodwill
10 378
10 370
273 407
277 620
10 775 977
10 478 878
342 126 Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser
7 273 Finansielle derivater
0 5 751 850
6 354 572 Innskudd fra og gjeld til kunder
3 548 952
3 399 704
3 548 993 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer
125 249
233 605
234 970
234 961
9 743 515
9 620 121
120 000
0
410
0
0 Overkursfond
339
0
170 Utjevningsfond
845 388
741 720
46 936
47 593
4 439
4 637
14 950
1 971
0
0
0
62 835 858 757
10 775 977
10 478 878
197 288
220 915
987 115
1 047 129
234 992 Ansvarlig lånekapital 10 369 538 Sum gjeld 120 000 Eierandelskapital
845 388 Sparebankens fond 44 965 Verdireguleringsfond 4 439 Gavefond 11 882 Annen egenkapital 0 Minoritetsinteresser 103 877 Periodens resultat
185 257
208 907
380 706
9 064 018
8 319 528
8 410 138
21 502
37 549
17 998
32 707
33 306 8 358 834
8
1 344 639
1 244 271
1 224 011
8
342 305
290 706
332 713
125 429
172 505
149 563
0
0
0
315
360
315
10 511
10 511
10 511
8
7 273
10 370
10 378
9
467 625
293 066
291 370
11 574 931
10 555 030
10 840 836
0 Innskudd fra kredittinstitusjoner
230 981 Annen gjeld
82 435
8 249 272
11 500 258 Eiendeler
0
2013
75 063
31 849
18 953 Investering i konsernselskap
449 048 Øvrige eiendeler
30.09.13
80 910
9 010 667
52 183 Investering i eierinteresser
5 834 345
1 032 462
5, 6
30.09.14
10
11
0
0
0
6 348 667
5 750 441
5 832 801
3 548 993
3 399 704
3 548 952
237 762
239 083
131 203
234 992
234 961
234 970
10 370 414
9 624 189
9 747 925
120 000
0
120 000
0
0
410
170
0
339
845 388
741 720
845 388
44 965
47 593
46 936
4 439
4 637
4 439
72 101
62 434
72 504
2 895
2 981
2 895
114 559
71 476
0
1 204 516
930 841
1 092 911
11 574 931
10 555 031
10 840 836
205 061 Betingede forpliktelser
205 061
220 915
197 288
999 789 Deponert for mulig F-lån i Norges Bank
999 789
1 047 129
987 115
1 130 720 Sum egenkapital 11 500 258 Sum gjeld og egenkapital
9
SPAREBANK 1 NORDVEST 3. KVARTAL 2014
ENDRING I EGENKAPITAL Morbank
(tall i 1000 kr)
Eierandelskapital
Overkursfond
Utjevningsfond
Egenkapital pr 01.01.2013 Resultat for regnskapsåret
328
Estimatavvik pensjoner
Sparebankens fond
Gavefond
Fond for urealiserte gevinster
Fond for vurderingsforskjeller
741 721
4 637
49 564
0
0
11
78 364 27 514
2 617
Utdelt fra gavefond Overføring til gavefond
-4 500 120 000
795 922
27 514 14 950
Avskrivning på verdiregulering
Sum egenkapital
78 036
Endring i virkelig verdi ved reklassifisering av aksjer
Emisjon
Annen egenkapital
14 950
-2 628
0
-4 698
-4 698
4 500
0
410
120 410
Endringer ført direkte mot egenkapitalen
0
Egenkapital pr 31.12.2013
120 000
410
339
845 388
4 439
46 936
0
Egenkapital pr 01.01.2014
120 000
410
339
845 388
4 439
46 936
0
Resultat for perioden Endring i virkelig verdi for inv. tilgj. for salg Avskrivning på verdiregulering
-1 971
Utbetalt utbytte
14 950
1 032 462
14 950
1 032 462
103 877
103 877
-5 039
-5 039
1 971
0
-169
-169
Utdelt fra gavefond
0
Overføring til gavefond
0
Endringer ført direkte mot egenkapitalen Egenkapital pr 30.09.2014 Konsern (tall i 1000 kr)
-410 120 000
0
Eierandelskapital
Overkursfond
-410 170 Utjevningsfond
Egenkapital pr 01.01.2013 Resultat for regnskapsåret
328
Estimatavvik pensjoner
845 388
4 439
44 965
0
Sparebankens fond
Gavefond
Fond for urealiserte gevinster
Fond for vurderingsforskjeller
741 721
4 637
49 564
60 159
-601
20 784
1 036
69 187
Annen egenkapital
1 130 720 Minoritetsinteresser
Sum egenkapital
0
855 480 91 335
27 514
Utbytte fra felleskontrollert virksomhet
8 849
Avskrivning på verdiregulering
11
Overføring til gavefond
-4 500 120 000
-8 849
2 617
Utdelt fra gavefond Emisjon
115 758
0
-2 628
0
-4 698
-4 698
4 500
0
410
Verdiendringer
-14 924
14 924
2 526
-2 550
Endring minoritetsinteresser
2 895
Endringer ført direkte mot egenkapitalen
2 895 -25
Egenkapital pr 31.12.2013
120 000
410
339
845 388
4 439
46 936
59 696
12 809
2 895
1 092 911
Egenkapital pr 01.01.2014
120 000
410
339
845 388
4 439
46 936
59 696
12 809
2 895
1 092 911
8 967
105 592
Resultat for perioden
114 559
Utbytte fra felleskontrollert virksomhet
0
Avskrivning på verdiregulering
-1 971
Utbetalt utbytte
1 971
0
-169
-169
Utdelt fra gavefond
0
Overføring til gavefond
0
Verdiendringer
-6 959
-6 959
Endring minoritetsinteresser
0
Endringer ført direkte mot egenkapitalen Egenkapital pr 30.09.2014
-410 120 000
0
4 584 170
845 388
4 439
44 965
73 247
0 4 174
113 413
2 895
1 204 517
10
SPAREBANK 1 NORDVEST 3. KVARTAL 2014
Egenkapitalbevisbrøk Morbank Eierandelskapital Overkursfond Utjevningsfond Avsatt utbytte Andel fond for urealiserte gevinster
(tall i 1000 kr)
30.09.2014
01.01.2014
31.12.2013
120 000
120 000
120 000
0
410
410
170
339
0
0
-170
0
0
0
0
A. Sum egenkapitalbeviseiernes kapital
120 170
120 579
120 410
Sparebankens fond
845 388
845 388
741 720
4 439
4 439
4 637
0
0
0
Gavefond Andel annen egenkapital Andel fond for urealiserte gevinster
0
0
0
B. Sum samfunnseid kapital
849 827
849 827
746 357
Egenkapital eksklusiv avsatt utbytte
969 996
970 406
866 767
Egenkapitalbevisbrøk (A/(A+B))
12,39%
12,43%
13,89%
11
SPAREBANK 1 NORDVEST 3. KVARTAL 2014
KONTANTSTRØMOPPSTILLING Morbank 30.09.2013
Konsern
30.09.2014 (tall i 1000 kr)
78 982
126 954
-
-
Resultat før skatt Inntekter av eierinteresser Gevinst ved salg av anleggsmidler
30.09.2014
30.09.2013
138 940
88 451
-8 967
-7 646
-
-
-
-
9 740
8 572
Av- og nedskrivninger
8 794
9 786
2 641
2 047
Tap på utlån/garantier
2 047
2 641
-
-
-
-170
Gaver Utbetalt utbytte
-
-
-170
-
-16 147
-23 077
Betalbar skatt
-24 381
-16 974
75 216
114 326
Tilført fra årets virksomhet
116 263
76 258
-43 272
-178 851
95 828
94 200
Endring annen kortsiktig gjeld Endring pensjonsforpliktelser
6 695
6 125
134 467
35 799
-229 039
-657 143
56 488
520 227
-
23
-
-23
65 592
-120 628
27 508
-221 745
-2 798
-2 256
-
-
-2 262
37 684
-31 204
-10 680
-36 264
24 748
300 000
600 000
-550 000
-600 000
-
22
-
-
-250 000
22
-258 756
-196 975
542 726 283 970 -258 756
-196 974
Endring øvrige fordringer
Likviditetsendring i resultatregnskapet Endring brutto utlån til kunder Endring innskudd fra kunder Opptak gjeld til kredittinstitusjoner
-179 567
-50 792
102 042
101 709
6 125
6 695
44 862
133 870
-653 880
-234 962
515 866
56 044
23
-
-23
-
Endring sertifikater og obligasjoner
-120 628
65 592
A Netto likviditetsendring fra virksomhet
-213 780
20 544
-2 341
-2 844
-
-
Tilbakebetaling gjeld til kredittinstitusjoner
Investeringer i varige driftsmidler Avgang varige driftsmidler Utbetalt kapital felleskontrollerte virksomheter Endring aksjer og eierinteresser B Netto likviditetsendring investeringer Opptak gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Tilbakebetaling gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Endring ansvarlig lånekapital Tilbakebetaling ansvarlig lånekapital
37 684
-2 262
-18 559
-24 193
16 783
-29 299
600 000
300 000
-600 000
-550 000
22
-
-
-
22
-250 000
A+B+C Netto endring likvider i året
-196 974
-258 755
463 141
Likviditetsbeholdning periodens start
463 141
542 726
266 167
Likviditetsbeholdning periodens slutt
266 167
283 970
-196 974
-258 756
C Netto likviditetsendring finansiering
Endring i likviditetsbeholdning
12
SPAREBANK 1 NORDVEST 3. KVARTAL 2014
RESULTAT FRA KVARTALSREGNSKAPENE SpareBank 1 Nordvest (tall i mill kr)
3. kv
2. kv
1. kv
4. kv
3. kv
2. kv
1. kv
2014
2014
2014
2013
2013
2013
2013
Netto renteinntekter
48
46
45
48
45
41
35
Provisjonsinntekter
29
30
30
30
31
28
25
Provisjonskostnader
-2
-2
-2
-2
-1
Andre driftsinntekter
5
8
6
5
4
6
0
Netto provisjons- og andre inntekter
32
36
35
34
33
33
24
Utbytte
10
26
0
-9
1
21
0
Inntekter av eierinteresser
9
8
5
13
6
-4
6
Netto verdiendring på finansielle eiendeler
1
2
4
8
0
-1
4
Netto avk. på finansielle investeringer
20
36
9
12
7
15
10
100
119
89
94
84
89
69
Personalkostnader
31
23
27
31
30
23
25
Administrasjonskostnader
11
11
10
12
9
10
10
Andre driftskostnader
12
11
13
21
11
12
12
Sum driftskostnader
53
45
50
65
51
45
47
Resultat før tap og skatt
47
74
39
29
34
44
22
Sum inntekter
Tap på utlån og garantier Resultat før skatt Skattekostnad Minoritetsinteresser Resultat
2
3
3
9
6
5
1
45
71
36
20
28
40
21
7
10
7
1
6
7
3
0
0
0
0
0
0
0
38
61
28
19
22
32
18
13
NOTER
NOTER TIL REGNSKAPET Note 1
Regnskapsprinsipper
Kvartalsregnskapet er utarbeidet i samsvar med IAS 34 om delårsregnskap. Delårsregnskapet for SpareBank 1 Nordvest omfatter perioden 01.01. - 30.09.2014. Dette delårsregnskapet er utarbeidet i samsvar med International Financial Reporting Standards som fastsatt av EU. Det erklæres at regnskapsprinsippene og beregningsmetoder utført i delårsregnskapet er de samme som er benyttet ved årsregnskapet. Det henvises til årsrapporten for 2013 for nærmere beskrivelse av regnskapsprinsipper. Kvartalsregnskapet er ikke revidert.
Note 2
Konsernstruktur og endringer i konsernstruktur
Konsernet SpareBank 1 Nordvest omfatter de heleide datterselskapene Knudtzonlunden AS, Nordmørsnett AS og Nordmøre Eiendom AS, samt 70 % av Bedriftspartner AS og 90 % av Tollbodenbygningen AS. Selskapene er fullkonsolidert. Datterselskapet Bedriftspartner AS kjøpte regnskapsbyrået Kroknes Økonomi AS i 2. kvartal. Banken er dermed indirekte eier av 70 % av Kroknes Økonomi AS. Kostpris
4 000 000
Bokført egenkapital
1 666 000
Merverdi
2 334 000
Merverdi ved oppkjøpet er klassifisert som goodwill og knytter seg til fremtidig inntjening. Oppkjøpet skjedde i april 2014 og resultat er konsolidert fra 01.04.2014.
Note 3
Segmentrapportering Konsern
30.09.2014
(tall i 1000 kroner)
PM
BM
Øvrige
Totalt
115 195
153 141
-129 798
138 538
86 141
114 516
-97 060
103 596
0
0
52 749
52 749
122 940
163 437
-138 525
147 853
78 396
104 219
-35 584
147 031
Resultatregnskap Netto renteinntekter Netto provisjons- og andre inntekter Netto avkastning på finansielle investeringer Driftskostnader Resultat før tap pr segment Tap på utlån og garantier
1 071
7 020
0
8 091
77 324
97 200
-35 584
138 940
5 502 704
3 418 088
143 226
9 064 018
-2 003
-19 499
0
-21 502
-11 234
-20 615
0
-31 849
0
0
2 564 264
2 564 264
Sum eiendeler pr segment
5 489 467
3 377 974
2 707 490
11 574 931
Innskudd fra og gjeld til kunder
4 181 393
1 487 300
679 974
6 348 667
0
0
4 021 748
4 021 748
4 181 393
1 487 300
4 701 722
10 370 414
0
0
1 204 516
1 204 516
4 181 393
1 487 300
5 906 238
11 574 931
Resultat før skatt pr segment
Balanse Brutto utlån til kunder Individuell nedskrivning utlån Gruppenedskrivning utlån
Andre eiendeler
Annen gjeld Sum gjeld pr segment Egenkapital Sum gjeld og egenkapital pr segment
14
NOTER
30.09.2013
PM
BM
Øvrige
Totalt
Netto renteinntekter
61 693
49 431
10 304
121 428
Netto provisjons- og andre inntekter
45 752
36 659
7 641
90 052
0
0
31 245
31 245
Driftskostnader
72 277
57 911
12 071
142 259
Resultat før tap pr segment
35 169
28 179
37 119
100 467
Tap på utlån og garantier
-1 141
13 157
0
12 016
Resultat før skatt pr segment
36 310
15 022
37 119
88 451
4 826 254
3 427 076
66 198
8 319 528
-1 734
-35 815
0
-37 549
-10 981
-21 726
0
-32 707
(tall i 1000 kroner)
Resultatregnskap
Netto avkastning på finansielle investeringer
Balanse Brutto utlån til kunder Individuell nedskrivning utlån Gruppenedskrivning utlån Andre eiendeler
0
0
2 305 759
2 305 759
Sum eiendeler pr segment
4 813 539
3 369 535
2 371 956
10 555 030
Innskudd fra og gjeld til kunder
3 863 092
1 471 920
415 429
5 750 441
0
0
3 873 749
3 873 749
3 863 092
1 471 920
4 289 178
9 624 189
Annen gjeld Sum gjeld pr segment Egenkapital Sum gjeld og egenkapital pr segment
Note 4
6 -3
0
930 841
930 841
1 471 920
5 220 019
10 555 031
Tap på utlån og garantier
Morbank 30.09.13
0 3 863 092
Konsern
30.09.14 (tall i mill. kr) 3 Periodens endring i individuelle nedskrivninger
30.09.13
3
6
-1
-3
1
1 Amortisert utlån
1
1
9
5 Periodens konstaterte tap hvor det tidligere er nedskrevet
5
9
0 -0 12
-1 Periodens endring i nedskrivninger på grupper av utlån
30.09.14
0 Periodens konst. tap hvor det tidligere ikke er nedskrevet -0 Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivninger 8 = Periodens tapskostnader
0
0
-0
-0
8
12
15
NOTER
Note 5
Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer
Morbank 30.09.13
Konsern
30.09.14 (tall i mill. kr)
30.09.14
30.09.13
140 Offentlig og finansiell sektor
140
65
151
143 Jordbruk/skogbruk
143
151
411
459 Fiske/fiskeoppdrett
459
411
186
364 Industri og bergverksdrift
364
186
395
188 Bygg, anlegg og kraft
188
395
0
272
65
272
0 Varehandel, reparasjon av motorvogn
54
64 Transport og lagring
64
54
98
56 Overnattings- og servicevirksomhet
56
98
1 608
1 118 Omsetning og drift av fast eiendom
1 109
1 606
137
896 Forretningsmesig tjenesteytende næringer
896
137
117
139 Tjenesteytende næringer ellers
139
117
4
2
2
4 Ufordelt (merverdi fastrente utlån og amort. etableringsgebyr)
3 495
3 571 Sum næring
3 561
3 493
4 826
5 503 Personkunder
5 503
4 826
8 322
9 073 Brutto utlån
9 064
8 320
-38
-22 - Individuelle nedskrivninger
-22
-38
-33
-32 - Nedskrivninger på grupper av utlån
-32
-33
9 011
8 249
8 251
9 020 Netto utlån
Note 6
Nedskrivninger på utlån og garantier
Morbank 30.09.13 31 13 -8 0 -0 0 37 30.09.13 36
Konsern
30.09.14 (tall i mill. kr) 18 Individuelle nedskrivninger ved starten av perioden 8 + Økning i nedskrivning på eng. hvor det tidligere er nedskrevet -7 - Tilbakeføring av nedskrivninger fra tidligere perioder
30.09.14
30.09.13
18
31
8
13
-7
-8
3 + Nedskrivninger på eng. hvor det tidligere ikke er nedskrevet
3
0
0 - Amortisert kost
0
-0
0 - Konstaterte tap i perioden hvor det tidligere er nedskrevet
0
0
22
37
30.09.14
30.09.13
33
36
22 Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden 30.09.14 (tall i mill. kr) 33 Nedskrivning på grupper av utlån ved starten av perioden
-3
-1 Økning (+)/ Reduksjon (-) i gruppenedskrivninger i perioden
-1
-3
33
32 Gruppenedskrivning ved slutten av perioden
32
33
6
9
9
6 Konstaterte tap i perioden
16
NOTER
Note 7
Misligholdte og tapsutsatte engasjement
Morbank 30.09.13
Konsern 30.09.14 (tall i mill. kr)
30.09.14
30.09.13
Misligholdte utlån 132
149 Brutto mislighold over 90 dager
149
132
31
17 - Individuelle nedskrivninger
17
31
101 24%
133 Netto misligholdte utlån 11% Avsetningsgrad
133
101
11%
24%
35
30
5
6
Andre tapsutsatte engasjement 30
35 Tapsutsatte engasjement (ikke misligholdt)
6
5 - Individuelle nedskrivninger
23 22%
Note 8
30 Netto andre tapsutsatte engasjement 14% Avsetningsgrad
30
23
14%
22%
Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter
I forbindelse med implementering av IFRS 13 kreves det presentasjon i delårsregnskapene av virkelig verdimåling per nivå med følgende nivåinndeling for måling av virkelig verdi: - notert pris i et aktivt marked for en identisk eiendel eller forpliktelse (nivå 1) - verdsettelse basert på andre observerbare faktorer enten direkte (pris) eller indirekte (utledet fra priser) enn notert pris (brukt i nivå 1) for eiendelen eller forpliktelsen (nivå 2) - verdsettelse basert på faktorer som ikke er hentet fra observerbare markeder (ikke observerbare forutsetninger) (nivå 3) For ytterligere beskrivelse henvises til note 23 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter i årsrapporten for 2013. Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi per 30.09.2014: Eiendeler
Nivå 1
Nivå 2
Nivå 3
Total
Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet - Derivater (rentebytteavtaler) - Obligasjoner, sertifikater og rentefond - Egenkapitalinstrumenter Sum eiendeler
7 273
7 273
1 344 639
1 344 639
26 544
315 761
342 305
1 371 183
7 273
315 761
1 694 217
Nivå 1
Nivå 2
Nivå 3
Total
- Derivater (rentebytteavtaler)
0
0
0
0
Sum forpliktelser
0
0
0
0
Forpliktelser Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet
17
NOTER
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi per 30.09.2013: Eiendeler
Nivå 1
Nivå 2
Nivå 3
Total
Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet - Derivater (rentebytteavtaler) - Obligasjoner, sertifikater og rentefond
10 370 1 244 271
- Egenkapitalinstrumenter Sum eiendeler
10 370 1 244 271
24 090
266 616
290 706
1 268 361
10 370
266 616
1 545 347
Nivå 1
Nivå 2
Nivå 3
Total
- Derivater (rentebytteavtaler)
0
0
0
0
Sum forpliktelser
0
0
0
0
Nivå 3
Total
Forpliktelser Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi per 31.12.2013: Eiendeler
Nivå 1
Nivå 2
Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet - Derivater (rentebytteavtaler) - Obligasjoner, sertifikater og rentefond
10 378
- Egenkapitalinstrumenter Sum eiendeler
10 378
1 224 011
1 224 011
25 365
307 348
332 713
1 249 376
10 378
307 348
1 567 102
Nivå 1
Nivå 2
Nivå 3
Total
- Derivater (rentebytteavtaler)
0
0
0
0
Sum forpliktelser
0
0
0
0
Forpliktelser Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet
Verdsettelsesmetoder som brukes til å fastsette virkelig verdi for nivå 2 og 3: * Rentebytteavtaler: Virkelig verdi er beregnet som nåverdien av estimert fremtidig kontantstrøm basert på observerbar rentekurve. * Aksjer: Eierandelene i Nets Holding og Nordito Property verdivurderes hvert kvartal av SpareBank 1 Gruppen AS og distribueres til alle alliansebankene. Denne verdivurderingen er basert på et gjennomsnitt av fem ulike metoder hvor siste kjente transaksjonskurs, resultat per aksje, utbytte per aksje og EBITDA er input i vurderingene. Verdsettelsen av øvrige aksjeposter til virkelig verdi er tilnærmet lik kapitalen som er skutt inn i selskapene. Sensitivitetsanalyse, nivå 3: Investeringene i SpareBank 1 Boligkreditt AS og SpareBank 1 Næringskreditt AS utgjør størsteparten av aksjebeholdningen. Det er et samspill mellom overføring av utlån til disse selskapene, stille nødvendig kapital og nivået på provisjonen som mottas. Effekten på konsernets resultat av alternative verdier vurderes å være begrenset. Følgende tabell presenterer endringene i instrumentene klassifisert i nivå 3: Inngående balanse Investeringer i perioden Avgang i perioden (til bokført verdi) Gevinst eller tap ført i resultatet Gevinst eller tap ført direkte mot totalresultatet
30.09.2014
31.12.2013
307 348
256 721
23 384
25 822
-15 030
0
5 099
-1 575
-5 039
14 950
Overført fra nivå 1 eller 2
12 929
Overført til nivå 1 eller 2
-1 500
Utgående balanse
315 761
307 348
685
1 206
30.09.2014
30.09.2013
31.12.2013
4 414
-1 000
-2 781
685
-1 662
1 206
5 099
-2 662
-1 575
Gevinst eller tap for perioden inkludert i resultatet for eiendeler eiet på balansedagen Effekt i resultat av finansielle intrumenter tilhørende nivå 3:
Realisert gevinst/tap Endring i urealisert gevinst/tap Sum effekt i resultat
18
NOTER
Note 9
Øvrige eiendeler Morbank
30.09.13 150 22 105 278
Note 10
Konsern 30.09.14 (tall i mill. kr)
30.09.14
30.09.13
133 Varige driftsmidler
133
150
232 Andre eiendeler
250
37
84
105
468
293
84 Forskuddsbetalte kostnader og andre opptjente inntekter 449 Sum øvrige eiendeler
Innskudd fra kunder fordelt på sektorer og næringer
Morbank 30.09.13 415
Konsern 30.09.14 (tall i mill. kr) 680 Offentlig og finansiell sektor
30.09.14
30.09.13
680
415
99
98 Jordbruk/skogbruk
98
99
94
146 Fiske/fiskeoppdrett
146
94
106 Industri og bergverksdrift
106
113
113 147 178
85 Bygg, anlegg og kraft 184 Varehandel, reparasjon av motorvogn
85
147
184
178
55
38 Transport og lagring
38
55
67
59 Overnattings- og servicevirksomhet
59
67
351
367 Omsetning og drift av fast eiendom
361
350
130
122 Forretningsmesig tjenesteytende næringer
122
130
239
291 Tjenesteytende næringer ellers
291
239
1 889
2 173 Sum næring
2 167
1 887
3 863
4 181 Personkunder
4 181
3 863
5 752
6 354 Sum innskudd
6 349
5 750
Note 11
Annen gjeld
Morbank 30.09.13 47 125 60 1 234
Konsern 30.09.14 (tall i mill. kr) 56 Annen gjeld 140 Påløpne kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 28 Pensjonsforpliktelser 6 Andre avsetninger for påløpte kostnader 231 Sum annen gjeld
30.09.14
30.09.13
63
52
140
125
28
60
6
1
238
239
19
NOTER
Note 12 Kapitaldekning og kapitalstyring Ansvarlig kapital (tall i 1000 kr)
Morbank 31.12.2013 120 000
30.09.2014 120 000 Eierandelskapital
410
0 Overkursfond
339
170 Utjevningsfond
860 338 46 936 4 439 0 0
845 388 Sparebankens fond 44 965 Verdireguleringsfond 4 439 Gavefond 11 882 Annen egenkapital 0 Minoritetsinteresser 103 877 Periodens resultat
1 032 462 0
1 130 720 Sum balanseført egenkapital Utsatt skattefordel, goodwill og andre immaterielle eiendeler
Konsern 30.09.2014
31.12.2013
120 000
120 000
0
410
170
339
845 388
860 338
44 965
46 936
4 439
4 439
72 101
57 555
2 895
2 895
114 559 1 204 516
1 092 912
-10 511
-10 825
-23 064
2% fradrag for ansvarlig kapital i finansinstitusjoner
-40 667
-40 374
Fradrag av overskytende del av 10% av brutto ansvarlig kapital
-40 225
0 -46 936 0
50% kapitaldekningsreserve -56 847 Urealiserte gevinster
-42 496 -56 847
Fradrag overført fra tilleggskapitalen Minoritetsinteresser bokført i egenkapital -103 877 Periodens resultat
-46 936 -2 267
-2 895 -114 559
-1 697 Verdijusteringer som følge av kravene om forsvarlig verdsettelse (AVA)
-1 697
-41 455 Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i selskaper innen finansiell sektor
-56 710
922 088
926 844 Sum ren kjernekapital
961 297
909 496
135 000
135 000 Fondsobligasjoner
135 000
135 000
-66 895 Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i selskaper innen finansiell sektor
-71 309
135 000 1 057 088 100 000 21 121
68 105 Sum annen godkjent kjernekapital 994 949 Sum kjernekapital 100 000 Tidsbegrenset ansvarlig kapital
63 691
135 000
1 024 988
1 044 496
100 000
100 000
Andel urealiserte gevinster på fast eiendom
0
21 121
-23 064
2% fradrag for ansvarlig kapital i finansinstitusjoner
0
-40 667
-40 374
Fradrag av overskytende del av 10% av brutto ansvarlig kapital
0
-40 225
50% kapitaldekningsreserve
0
-42 496
0
2 267
0 0
Fradrag overført til ren kjernekapital 20 465 36% av netto urealiserte gevinster -90 438 Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i selskaper innen finansiell sektor
57 683 1 114 771
30 027 Netto tilleggskapital 1 024 976 Sum ansvarlig kapital
20 465 -96 440 24 025
0
1 049 013
1 044 496
16,21%
14,12% Kapitaldekning
14,33%
15,32%
15,37%
13,71% Kjernekapitaldekning
14,01%
15,32%
13,41%
12,77% Ren kjernekapitaldekning
13,14%
13,34%
Bufferkrav 179 959 Bevaringsbuffer (2,5%) 0 Motsyklisk buffer ( 0,0%)
182 959 0
215 951 Systemrisikobuffer (3,0%)
219 551
395 910 Sum bufferkrav til ren kjernekapital
402 510
323 926 Minimumskrav til ren kjernekapital (4,5%)
329 327
207 008 Tilgjengelig ren kjernekapital utover bufferkrav
229 460
20
NOTER
I henhold til Forskrift om beregning av ansvarlig kapital for finansinstitusjoner, oppgjørssentraler og verdipapirforetak skal fradraget for ikke-vesentlige investeringer i selskaper i finansiell sektor fases inn med følgende prosentsats: i 2014:
20 prosent
i 2015:
40 prosent
i 2016:
60 prosent
i 2017:
80 prosent
30.09.2014
Morbank Beregningsgrunnlag
Kapitalkrav
0
(tall i 1000 kr)
0 Stater og sentralbanker
10 031
803 Lokale og regionale myndigheter
20
2 Offentlig eide foretak
153 100
12 248 Institusjoner
2 626 100
210 088 Foretak
849 482
67 959 Massemarkedsengasjement
2 418 891
193 511 Engasjementer med pantesikkerhet i eiendom
150 107
12 009 Forfalte engasjement
6 326
506 Høyrisikoengasjement
Konsern Beregningsgrunnlag
Kapitalkrav
0
0
10 031
803
20
2
153 100
12 248
2 626 100
210 088
849 482
67 959
2 418 891
193 511
150 107
12 009
6 326
506
96 389
7 711 Obligasjoner med fortinnsrett
96 389
7 711
23 141
1 851 Andeler i verdipapirfond
23 141
1 851
409 471
32 758 Øvrige engasjement
6 743 059
539 445 Sum kredittrisiko
508 984
40 719 Operasjonell risiko
5 067
405 CVA-tillegg (motpartsrisiko derivater)
7 257 110
580 569 Samlet kapitalkrav
31.12.2013
Morbank Beregningsgrunnlag 0 15 225 25 93 850 2 542 338 914 675 2 109 425 127 800 5 125 83 550 22 275 687 450 6 601 738 -33 300 -126 875 -25 813 0 6 415 750
Kapitalkrav
(tall i 1000 kr)
0 Stater og sentralbanker 1 218 Lokale og regionale myndigheter 2 Offentlig eide foretak 7 508 Institusjoner 203 387 Foretak 73 174 Massemarkedsengasjement 168 754 Engasjementer med pantesikkerhet i eiendom 10 224 Forfalte engasjement 410 Høyrisikoengasjement 6 684 Obligasjoner med fortinnsrett 1 782 Andeler i verdipapirfond 54 996 Øvrige engasjement 528 139 Sum kredittrisiko -2 664 Fradrag gruppevise nedskrivinger -10 150 Fradrag ansvarlig kapital i andre institusjoner -2 065 55 % av fond for urealiserte gevinster 0 Kapitaldekningsreserve 513 260 Sum kapitalkrav kredittrisiko
450 294
36 024
6 783 882
542 711
529 420
42 354
5 067
405
7 318 369
585 470
Konsern Beregningsgrunnlag
Kapitalkrav
0
0
15 225
1 218
25
2
93 850
7 508
2 542 338
203 387
914 675
73 174
2 109 425
168 754
127 800
10 224
5 125
410
83 550
6 684
22 275
1 782
748 275
59 862
6 662 563
533 005
-33 300
-2 664
-161 788
-12 943
-25 813
-2 065
0
-6 799
6 441 663
508 534
461 363
36 909 Operasjonell risiko
461 800
36 944
6 877 113
550 169 Samlet kapitalkrav
6 903 463
545 478
21
NOTER
Note 13 Egenkapitalbevis Det var 270 egenkapitalbeviseiere pr 30.09.2014 De største egenkapitalbeviseierne
Antall egenkapitalbevis
Andel
E. O. Finans AS
131 853
10,99%
LL Holding AS
63 290
5,27%
Bentneset Invest AS
52 742
4,40%
Nistuå II AS
52 741
4,40%
Ziko Holding AS
52 741
4,40%
Oskar Sylte Mineralvannfabrikk AS
48 077
4,01%
Sparebank 1 SMN
48 076
4,01%
Pikhaugen II AS
42 193
3,52%
Sunndal Sparebank
30 000
2,50%
KO Invest Ksu AS
26 371
2,20%
Løvold Finans AS
26 371
2,20%
Norsaga AS
26 371
2,20%
Røsand AS
26 371
2,20%
Nyctea AS
24 000
2,00%
SpareBank 1 Søre Sunnmøre
23 076
1,92%
SpareBank 1 Ringerike Hadeland
23 075
1,92%
Rio Consulting AS
20 000
1,67%
SpareBank 1 Lom og Skjåk
19 230
1,60%
SpareBank 1 Nøtterøy Tønsberg
19 230
1,60%
SpareBank 1 Gudbrandsdal
19 230
1,60%
SpareBank 1 Hallingdal Valdres
19 230
1,60%
SpareBank 1 Østfold Akershus
19 230
1,60%
SpareBank 1 Telemark
19 230
1,60%
SpareBank 1 BV
19 230
1,60%
Sum største eiere
851 958
71,00%
Øvrige eiere
348 042
29,00%
1 200 000
100,00%
Utstedte egenkapitalbevis
Telefon: 03900 snv.no Foto: Gunvor Austheim