Nominale
Marktwert
Buchwert zum 31.12.2010
Zinssatz effektiv
in Tsd. Landeswährung
in TEUR
in TEUR
in %
84.606
68.945
72.807
3,40
68.945
72.807
Währung
Darlehen Vorlagen
Derivate
EUR
EUR
83.996
86.375
84.991
4,67
CAD
510
383
383
0,00
GBP
954
1.102
1.108
0,00
USD
675
505
505
0,00
Diverse
-
14
14
-
88.379
87.001
EUR
-
14.176
14.176
14.176
14.176
171.500
173.984
Nominale
Marktwert
Buchwert zum 31.12.2010
Zinssatz effektiv
in Tsd. Landeswährung
in TEUR
in TEUR
in %
EUR
509.228
540.863
505.227
4,36
EUR
12.755
12.755
12.755
-
Finanzverbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit variabler Verzinsung
Währung
Anleihe – fix verzinst Darlehen – fix verzinst
-
EUR
6.911
5.724
3.662
7,17
USD
222
317
388
0,00
Kontokorrent – fix verzinst
EUR
1.757
931
878
7,50
Vorlagen – fix verzinst
EUR
5.625
5.761
5.625
4,75
Darlehen – variabel verzinst
GBP
9.965
11.577
11.577
-
Derivate
EUR
5.000
4.557
4.557
-
582.485
544.669
Finanzverbindlichkeiten gegenüber Nichtbanken
Die Wienerberger AG platzierte im April 2010 eine neue Anleihe mit einem Volumen von 250.000 TEUR und einer Laufzeit von 4¼ Jahren. Mit Teilen dieser Mittel wurde ein Rückkaufprogramm für die im Jahr 2005 begebene Anleihe im Ausmaß von 140.772 TEUR durchgeführt. Beide Anleihen werden unter den langfristigen Finanzverbindlichkeiten ausgewiesen. Die mit den Anleihen direkt in Zusammenhang stehenden Aufwendungen von 13.246 TEUR (Bankspesen und Zinsabsicherungsgeschäfte) wurden ergebnisneutral mit der Anleihe verrechnet. Die Unterschiedsbeträge werden über die Laufzeit der Anleihe ergebniswirksam nach der Effektivzinsmethode als Zinsaufwand ausgewiesen. In den Buchwerten der Anleihen sind Stückzinsen in der Höhe von 12.755 TEUR enthalten. Durch den Abschluss von Zinsswaps kann die Art der Verzinsung Verzinsung (variabel, fix) getauscht werden. Auf Seite 150 ist die Struktur der Finanzverbindlichkeiten (variable und fixe Verzinsung) inklusive der Effekte aus den Zinsswaps dargestellt.
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