Daniel Perrotta
Finalmente, se recomienda prestar especial atención al riesgo que implican las relaciones comerciales y las operaciones relacionadas con países o territorios donde no se aplican, o no se aplican suficientemente, las Recomendaciones del GAFI.
Procedimientos Especiales La Resolución plantea procedimientos especiales a ser aplicados en aquellas ocasiones en las cuales puede efectivamente configurarse el delito. Una de ellas es al momento de abonar la indemnización, circunstancia en la cual el lavador se hace de fondos “blanqueados” y con origen comprobable. La otra se refiere a la cesión, mediante la cual se transfieren los derechos a quién utilizará esos fondos. La indemnización es un proceso crítico, ya que su abono es el proceso por el cual se materializa el lavado. Establece la norma que al momento de abonar la suma correspondiente a un siniestro, en aquellos casos en que la persona quien percibe el beneficio es distinta del asegurado o tomador del seguro, además de los requisitos ya mencionados al inicio de la relación, se deberá establecer cuál es el vínculo con el asegurado o tomador del seguro y, en el caso que lo hubiere, la calidad bajo la cual se cobra. Por otra parte, y al momento de notificarse una cesión de derechos derivados de la póliza o un cambio en los beneficiarios designados, deberá solicitarse además de los requisitos ya mencionados, la causa que origina la cesión de derechos o el cambio de beneficiarios y el Vínculo que une al asegurado, o tomador del seguro, con el cesionario o beneficiario. Política de conocimiento del Cliente. La política de conocimiento se basa en un modelo que incluye criterios, medidas y procedimientos, los cuales deben contemplar: • La determinación del perfil de cada cliente. • El seguimiento de las operaciones realizadas por los clientes. • La identificación de operaciones que se apartan del perfil de cada cliente. Resultaría casi imposible poder determinar la inusualidad de una operación de no contar con información completa, actualizada y acabada del Cliente. El conocer al Cliente permite establecer en forma predictiva cuales son aquellas operaciones que conforme al perfil económico social es lógico que realice. Con tal motivo, la Resolución establece que los Sujetos Obligados deben definir un “perfil del cliente, que estará basado en la información y documen94