3.15 Evaluación y Control Para el año 2014 cada Dependencia debe identificar frente a cada uno de los temas que se detallan a continuación, si se presentan necesidades específicas de presupuesto para incluir en su Plan de Acción; con el fin de contar con los recursos que le permitan superar un hallazgo efectivo o potencial. LINEAMIENTO Evaluación a la administración y mantenimiento del Modelo Estándar de Control Interno MECI 1000:2005 para cada uno de sus subsistemas, componentes y elementos.
Administración de riesgos
Fortalecimiento del Control Interno Contable Formulación, elaboración y seguimiento de los planes de mejoramiento institucionales, por procesos e individuales. Fomentar la cultura de autocontrol, autorregulación y autogestión.
Garantizar la confiabilidad, integralidad y oportunidad de la información.
TIC´s
ESTRATEGIA PARA OPERATIVIZAR EL LINEAMIENTO Los Gerentes Públicos (Directores Regionales, Subdirectores de Centro de Formación, Directores de área, Secretario General y Jefes de Oficina) deberán aplicar los instrumentos diseñados para la evaluación del SCI (Sistema de Control Interno), suministrados previamente por la Oficina de Control Interno para verificar que el mantenimiento y administración del SCI en regional, Centro de Formación, área u oficina, este acorde con la estructura del MECI 1000:2005. Los Gerentes Públicos deberán desarrollar las técnicas y metodologías que sobre la materia imparta la Dirección de Planeación y Direccionamiento Corporativo, en concordancia con la Guía de Administración de Riesgos DAFP Noviembre 2011. También deberán hacer seguimiento a la evolución de los riesgos de su dependencia y verificaran el cumplimiento de las acciones propuestas y enviarán informes de actualización de los mapas de riesgo a la Oficina de Control Interno, dentro de los primeros 5 días de Febrero de cada año, para su respectiva consolidación y evaluación de los controles. La Dirección Administrativa y Financiera deberá elaborar, socializar y divulgar el Manual detallado de procedimientos contables de la Entidad y velar por la permanente compilación y actualización de las normas contables en la página WEB. Los Gerentes Públicos, formularán y efectuarán seguimiento a los planes de mejoramiento sobre las observaciones presentadas por la Contraloría General de la República y Oficina de Control Interno y planes de mejoramiento individual para los servidores públicos a su cargo, cuando ello lo amerite. El seguimiento para los planes de mejoramiento con la CGR y la OCI será trimestral y los de mejoramiento individual semestral. Con el fin de contribuir al mejoramiento continuo en el cumplimiento de Plan Estratégico 20112014, se requiere la participación y liderazgo de los Gerentes Públicos, para fomentar la cultura de autocontrol, autorregulación y autogestión de las campañas que se organicen desde el nivel central, durante el transcurso del año. Los Gerentes Públicos garantizarán un adecuado mantenimiento del Sistema de Control Interno, para lo cual se requiere que: • Que las operaciones, acciones y decisiones de la dependencia sean realizadas eficientemente y logren los resultados esperados. • Que la información financiera, contable y operativa sea integra y confiable. • Que los activos estén protegidos. Además deben establecer controles y cruces de información entre los diferentes sistemas de información institucionales para identificar posibles errores en el registro de la información Las Regionales y Centro de Formación de manera permanente deberán actualizar los registros de inventarios de tal manera que siempre se cuente con información actualizada de los recursos TIC disponibles en cada regional y/o Centro de Formación.
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